РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.09.2017Справа №910/11196/17

За позовом Публічного акціонерного товариства «Райффайзен Банк Аваль»

До Товариства з обмеженою відповідальністю «ТД Аркадія»

Про стягнення 540 401,49 грн.

Суддя Лиськов М.О.

Представники :

від позивача: Шкута Р.І. (дов. №12/17 від 17.01.2017)

від відповідача: не з'явився

В судовому засіданні 06.09.2017, відповідно до положень ст. 85 Господарського процесуального кодексу України, було оголошено вступну та резолютивну частину рішення.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ :

10.07.2017 до канцелярії Господарського суду міста Києва надійшла позовна заява Публічного акціонерного товариства «Райффайзен Банк Аваль» до Товариства з обмеженою відповідальністю «ТД Аркадія» про стягнення 540 401,49 грн.

Позовні вимоги позивача обґрунтовані невиконанням позичальником - Товариством з обмеженою відповідальністю «ТД Аркадія» взятих на себе зобов'язань за договором про надання овердрафту № 015/328351/026312 від 19.02.2015, у зв'язку з чим, заборгованість відповідача за договором складає 540 401,49 грн., з яких: 489 762,02 грн. - заборгованість за відсотками, 46 947,08 грн. - заборгованість по сплаті процентів за користування кредитом, 1 192,39 грн. - пеня, 2 500,00 грн. - штраф.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.07.2017 прийнято позовну заяву до розгляду та порушено провадження по справі № 910/11196/17, розгляд справи призначено на 24.07.2017.

В судове засідання, призначене на 24.07.2017, представник позивача з'явився, надав пояснення по суті справи та подав додаткові докази по справі.

В судове засідання, призначене на 24.07.2017, представник відповідача не з'явився, витребувані ухвалою суду документи не надіслав, причин не явки суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду справи, був належним чином повідомлений.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 24.07.2017 розгляд справи відкладено на 06.09.2017.

В судове засідання, призначене на 06.09.2017, представник позивача з'явився, подав через відділ діловодства суду документи для долучення до матеріалів справи та підтримав заявлені позовні вимоги в повному обсязі.

В судове засідання, призначене на 06.09.2017, представник відповідача не з'явився, витребувані ухвалою суду документи не надіслав, причин не явки суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду справи, був належним чином повідомлений.

Ухвали суду, позовна заява надсилались відповідачу на юридичну адресу підприємства згідно відомостей єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (довідка з ЄДРПОУ наявна в матеріалах справи). Згідно з положеннями п. 3.6 Роз'яснення Вищого арбітражного суду України "Про деякі питання практики застосування Господарського процесуального кодексу України" від 18.09.1997 особи, які беруть участь у справі, вважаються повідомленими про час і місце її розгляду судом, якщо ухвалу про порушення провадження у справі надіслано за поштовою адресою, зазначеною у позовній заяві.

Пунктом 11 "Інформаційного листа Вищого господарського суду України від 15.03.2007 (2.04.2009)" передбачено, що до повноважень господарських судів не віднесено установлення фактичного місцезнаходження юридичних осіб або місця проживання фізичних осіб -учасників судового процесу на час вчинення тих чи інших процесуальних дій. Тому відповідні процесуальні документи надсилаються господарським судом згідно з поштовими реквізитами учасників судового процесу, наявними в матеріалах справи.

Відповідно до підпункту 3.6 пункту 3 роз'яснення Вищого арбітражного суду України від 18.09.1997 "Про деякі питання практики застосування Господарського процесуального кодексу України" (з подальшими змінами) у випадку нез'явлення в засідання господарського суду представників обох сторін або однієї з них справа може бути розглянута без їх участі, якщо неявка таких представників не перешкоджає вирішенню спору.

Згідно із абз. 3 п. 3.9.1 постанови Пленуму Вищого господарського суду України від 26.12.2011 № 18 "Про деякі питання практики застосування Господарського процесуального кодексу України судами першої інстанції" в разі якщо ухвалу про порушення провадження у справі було надіслано за належною адресою (тобто повідомленою суду стороною, а в разі ненадання суду відповідної інформації - адресою, зазначеною в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб - підприємців), і не повернуто підприємством зв'язку або повернуто з посиланням на відсутність (вибуття) адресата, відмову від одержання, закінчення строку зберігання поштового відправлення тощо, то вважається, що адресат повідомлений про час і місце розгляду справи судом.

Оскільки про час та місце судового засідання відповідач був належним чином повідомлений, на підставі статті 75 Господарського процесуального кодексу України справа може бути розглянута за наявними в ній матеріалами.

Таким чином, суд приходить до висновку, що відповідач повідомлений про час та місце судового розгляду належним чином, а матеріали справи містять достатні докази для її розгляду по суті.

У судових засіданнях складалися протоколи згідно статті 81-1 Господарського процесуального кодексу України.

Клопотання щодо фіксації судового процесу учасниками процесу не заявлялось, у зв'язку з чим, розгляд справи здійснювався без застосуванням засобів технічної фіксації судового процесу відповідно до статті 811 Господарського процесуального кодексу України.

Зважаючи на достатність в матеріалах справи доказів, необхідних для повного та об'єктивного вирішення справи, розгляд справи відбувся з урахуванням положень ст. 75 Господарського процесуального кодексу України за наявними у справі матеріалами.

Розглянувши подані документи і матеріали, всебічно та повно з'ясувавши всі фактичні обставини, об'єктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, Господарський суд міста Києва, -

ВСТАНОВИВ:

19.02.2015 між Публічним акціонерним товариством «Райффайзен Банк Аваль» (далі - Банк, Кредитор, Позивач) та Товариством з обмеженою відповідальністю «ТД АРКАДІЯ» (далі - Позичальник, Відповідач) було укладено Договір овердрафту № 015/328351/026312 (далі - Договір овердрафту, Договір), відповідно до умов якого Кредитор надає Позичальнику протягом строку доступності овердрафту можливість використання овердрафту з поточного рахунку № 4 в межах діючого Поточного ліміту, внаслідок чого за зазначеним поточним рахунком виникає дебетове сальдо, а Позичальник зобов'язується використовувати овердрафт на фінансування своєї господарської діяльності та поточних та/або не передбачуваних витрат, з дотриманням вимог законодавства України, погасити овердрафт, сплатити проценти за користування овердрафтом та комісії, а також виконати інші зобов'язання, визначені Договором овердрафту.

Відповідно до пункту 1.3 Договору овердрафту максимальний ліміт за Договором складає 500 000,00 грн., у межах якого встано влюється поточний ліміт. Визначення розміру поточного ліміту та порядок його встановлення здійснюється відповідно до пунктів 2.4., 2.5. Договору. Поточний ліміт за Договором не може перевищувати 60,00% від середньомісячних надходжень за останні дванадцять календарних місяців на всі поточні рахунки Позичальника, відкриті у Кредитора (якщо строк наявності відкритого поточного рахунку становить менше дванадцяти місяців, то розрахунок середньомісячних надходжень проводиться з урахуванням фактичного строку наявності відкритого поточного рахунку).

На дату укладення Договору Поточний ліміт дорівнює 200 000,00 грн. Позичальник має право використовувати овердрафт при наявності встановленого Максимального ліміту та Поточного ліміту. У разі скасування Максимального та Поточного лімітів Позичальник не має право використовувати овердрафт. Дата закінчення Строку доступності овердрафту - 18.02.2018 включно або інший передостанній день Дати закінчення строку овердрафту.

Відповідно до п 2.1. Договору овердрафту, максимальний ліміт встановлюється після сплати комісії, передбаченої пунктом 4.5. Договору, укладення договорів забезпечення відповідно до ст. 3 Договору, набрання чинності договорами страхування на користь Кредитора як вигодонабувача (здійснюється у випадках та відповідно до умов статті 3 Договору), виконання Позичальником зобов'язання . передбаченого п 1.12. Договору.

Позичальник виконав відповідні вимоги передбачені п 2.1. Договору овердрафту, з підстав виконання було встановлено максимальний поточний ліміт у сумі 500 000,00 грн.

Відповідно до п 4.1. Договору, процентна ставка за користування овердрафтом становить 23,00% річних. У разі скасування максимального та поточного лімітів згідно підстав, зазначених в підпунктах 8.2.1-8.2.7. пункту 8.2. Договору, в порядку, передбаченому пунктом 8.3 Договору, з дати скасування лімітів процентна ставка становить 40,00 % річних.

Додатковими угодами від 25.03.2015 та 18.12.2015 до Договору овердрафту розмір процентної ставки за користування овердрафтом було змінено на 30% та 23% річних відповідно.

Відповідно до 4.4. Договору овердрафту, Позичальник сплачує проценти щомісяця в день, що відповідає календарному дню відкриття поточного рахунку, а сам 18-го (вісімнадцятого) числа.

Пунктами 1.5-1.6 Договору встановлено, що строк дії ліміту овердрафту розпочинається з дати виконання позичальником умов, передбачених пунктом 2.1, по дату закінчення строку дії ліміту овердрафту включно. Строк доступності овердрафту - з дати початку строку дії ліміту овердрафту, визначеного в пункті 1.5, по дату закінчення строку доступності овердрафту.

Відповідно до 5.1. Договору, протягом строку овердрафту Позичальник зобов'язаний здійснювати погашення овердрафту не пізніше останнього дня максимального строку безперервного дебетового сальдо.

Якщо останній день Максимального строку Безперервного дебетового сальдо не є банківським днем, то таке дебетове сальдо має бути погашено в останній банківський день, що передує останньому дню максимального строку Безперервного дебетового сальдо.

15.03.2017 скасовано ліміт по договору овердрафту, на підставі не погашення в останній день Максимальний строк Безперервного Дебетового сальдо заборгованості.

Відповідно до пп. 8.3.2. п. 8.3. Договору, кредитна заборгованість, проценти та інші платежі за договором повинні бути погашені позичальником негайно, а кредитор має право пред'явити вимогу до позичальника/поручителя щодо погашення кредитної заборгованості, сплати процентів та інших платежів, та вжити інші заходи для стягнення заборгованості позичальника за договором, які не суперечать законодавству України.

Відповідно до п. 6.2. Договору овердрафту, Позичальник зобов'язаний письмово повідомляти Кредитора про будь-які зміни у юридичному стані та фінансово-господарській діяльності Позичальника/Поручителя/Майнового поручителя, які можуть вплинути на виконання ним обов'язків за Договором та/або на права Кредитора за договором, у строк, що не перевищує десяти календарних днів з дати настання таких обставин, а у випадках якщо відповідні обставини вимагають негайного реагування, то при першій можливості. Позичальник зокрема, зобов'язаний повідомляти Кредитора про зміну фактичного місця знаходження Позичальника, його реквізитів.

За твердженням Позивача у березні 2017 під час моніторингу та актуалізації інформації по Позичальнику, здійснивши запит до ЄДРПОУ стало відомо, що ТОВ «ТД Аркадія» змінило фактичне місцезнаходження, адресу реєстрації з 68670. Одеська обл., Ізмаїльський район, с. Саф'яни. Вул. Лиманська, буд. 42 на адресу 01021, м.Київ, Кловський узвіз, буд. 7А, а також змінився засновник підприємства.

19.04.2017 Банк направив вимогу ТОВ «ТД Аркадія», на адресу: 01021, м. Київ, Кловський узвіз, буд. 7А, про зобов'язання погасити протягом 30 днів заборгованості, але відповідна вимога повернута адресату без вручення, на підставі не знаходження за відповідною адресою.

Як зазначає Позивач, свої зобов'язання за Договором овердрафту він виконав належним чином, а саме надав Відповідачу грошові кошти в розмірі та на умовах, передбачених вказаним Договором, Відповідач в свою чергу обов'язку щодо повернення грошових коштів та сплати відсотків за користування овердрафтом не виконав, внаслідок чого станом на 13.06.2017 за Відповідачем обліковується заборгованість по поверненню коштів овердрафту у розмірі 489 762,02 грн, а також заборгованість по сплаті відсотків за користування овердрафтом у розмірі 46 947,08 грн.

З матеріалів справи вбачається, що Банк свої зобов'язання за Договором овердрафту виконав належним чином, а саме надав Відповідачу грошові кошти у межах ліміту овердрафту, що підтверджується наявними в матеріалах справи банківськими виписками.

Згідно статті 1 Закону України "Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов'язань", платники грошових коштів сплачують на користь одержувачів цих коштів за прострочку платежу пеню в розмірі, що встановлюється за згодою сторін.

Крім того, з вищезазначених банківських виписок також вбачається, що позичальник не виконав свої зобов'язання за Договором овердрафту в повному обсязі.

Відповідно до Узагальнюючої податкової консультації щодо використання банківських виписок як первинних документів, затвердженої наказом Державної податкової служби України 05.07.2012 № 583, первинним документом вважається документ, який містить відомості про господарську операцію та підтверджує її здійснення.

В свою чергу, господарська операція - дія або подія, яка викликає зміни в структурі активів та зобов'язань, власному капіталі підприємства.

Виписки з особових рахунків клієнтів, що є регістрами аналітичного обліку, вміщують записи про операції, здійснені протягом операційного дня, та є підтвердженням виконаних за день операцій і призначаються для видачі або відсилання клієнту. Порядок, періодичність друкування та форма надання виписок (у паперовій чи електронній формі) із особових рахунків клієнтів обумовлюються договором банківського рахунку, що укладається між банком і клієнтом під час відкриття рахунку.

З огляду на вищенаведене, додані позивачем до позовної заяви банківські виписки є первинними документами, а відповідно і належними та допустимими доказами, в розумінні статей 33, 34 ГПК України, тому приймаються до уваги судом.

Відповідно до листа Національного банку України від 31.10.2001 № 12-111/1355-6569 "Роз'яснення щодо відображення в бухгалтерському обліку кредитів "овердрафт" відповідно до Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України" овердрафт - це короткостроковий кредит, що надається надійному клієнту понад його залишок на поточному рахунку в цьому банку в межах заздалегідь обумовленої суми шляхом дебетування його рахунка. При цьому утворюється дебетове сальдо. Овердрафт оформлюється договором, в якому зазначається ліміт овердрафту, умови його використання, відсотки за ним, а також відповідальність за несвоєчасне повернення. Відсотки за овердрафтом нараховуються на дебетовий залишок за рахунком за заздалегідь визначеною процентною ставкою. Враховуючи особливості надання кредиту «овердрафт», який надається лише надійним клієнтам банку, у разі порушення строків сплати основного боргу або процентів за овердрафтом банк має віднести заборгованість за овердрафтом на відповідні рахунки короткострокових кредитів.

Проценти за овердрафтом нараховуються згідно з договором за овердрафтом та обліковою політикою банку, але не рідше одного разу на місяць. Порядок сплати процентів визначається договором і здійснюється з поточного рахунка клієнта. У разі прострочення сплати процентів за овердрафтом, відповідна сума нарахованих процентів переноситься на рахунок прострочених нарахованих доходів.

У разі прострочення строку погашення основної суми боргу за овердрафтом, залишок за овердрафтом переноситься на рахунок простроченої заборгованості за наданими кредитами.

Згідно з ст. 1069 Цивільного кодексу України якщо відповідно до договору банківського рахунка банк здійснює платежі з рахунка клієнта, незважаючи на відсутність на ньому грошових коштів (кредитування рахунка), банк вважається таким, що надав клієнтові кредит на відповідну суму від дня здійснення цього платежу. Права та обов'язки сторін, пов'язані з кредитуванням рахунка, визначаються положеннями про позику та кредит (параграфи 1 і 2 глави 71 цього Кодексу), якщо інше не встановлено договором або законом. Розмір плати за використання клієнтом коштів банку, яке не встановлене договором, не може перевищувати подвійну облікову ставку Національного банку України.

За своєю правовою природою Договір овердрафту є кредитним договором, оскільки при наданні овердрафту кредитується рахунок позичальника.

Згідно з ч. 1 ст. 1054 Цивільного кодексу України за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов'язується повернути кредит та сплатити проценти.

Відповідно до ст. 526 Цивільного кодексу України зобов'язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Згідно з ч. 1 ст. 530 Цивільного кодексу України якщо у зобов'язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін).

Частиною 1 ст. 610 Цивільного кодексу України встановлено, що порушенням зобов'язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов'язання (неналежне виконання).

Нормами статті 629 Цивільного кодексу України встановлено, що договір є обов'язковим до виконання сторонами.

Згідно частини 1 статті 625 Цивільного кодексу України боржник не звільняється від відповідальності за неможливість виконання ним грошового зобов'язання.

Відповідно до ст. 193 ГК України суб'єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов'язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов'язання -відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться. Не допускається одностороння відмова від виконання зобов'язань, крім випадків, передбачених законом, а також відмова від виконання або відстрочка виконання з мотиву, що зобов'язання другої сторони за іншим договором не було виконано належним чином.

Враховуючи відсутність у матеріалах справи доказів погашення Відповідачем заборгованості за Договором овердрафту, суд дійшов висновку про порушення Відповідачем своїх зобов'язань за Договором овердрафту, внаслідок чого у нього перед Банком виникла заборгованість, в свою чергу, Відповідачем також не надано суду жодного доказу на підтвердження погашення ним заборгованості за Договором овердрафту.

З огляду на вищенаведене, суд дійшов висновку про те, що позовні вимоги в частині стягнення з Відповідача заборгованості по поверненню овердрафту в розмірі 489 762,02 грн, а також заборгованості по сплаті відсотків за користування овердрафтом в розмірі 46 947,08 грн є обґрунтованими та документально доведеними, а тому підлягають задоволенню.

Крім основної суми заборгованості Позивач також просить суд стягнути з Відповідача на свою користь 1 192,39 грн пені та 2500,00 грн штрафу за прострочення сплати процентів за користування овердрафтом відповідно до п.11.2.1 та 11.2.2. Договору відповідно.

Відповідно до частин 1, 3 ст. 549 Цивільного кодексу України неустойкою (штрафом, пенею) є грошова сума або інше майно, які боржник повинен передати кредиторові у разі порушення боржником зобов'язання. Пенею є неустойка, що обчислюється у відсотках від суми несвоєчасно виконаного грошового зобов'язання за кожен день прострочення виконання.

Згідно з ч. 1 ст. 550 Цивільного кодексу України право на неустойку виникає незалежно від наявності у кредитора збитків, завданих невиконанням або неналежним виконанням зобов'язання.

Частиною 2 ст. 551 Цивільного кодексу України встановлено, що якщо предметом неустойки є грошова сума, її розмір встановлюється договором або актом цивільного законодавства.

Відповідно до ст. 230 Господарського кодексу України штрафними санкціями у цьому Кодексі визнаються господарські санкції у вигляді грошової суми (неустойка, штраф, пеня), яку учасник господарських відносин зобов'язаний сплатити у разі порушення ним правил здійснення господарської діяльності, невиконання або неналежного виконання господарського зобов'язання.

Згідно з ч. 6 ст. 231 Господарського кодексу України штрафні санкції за порушення грошових зобов'язань встановлюються у відсотках, розмір яких визначається обліковою ставкою Національного банку України, за увесь час користування чужими коштами, якщо інший розмір відсотків не передбачено законом або договором.

Статтею 1 Закону України «Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов'язань» встановлено, що платники грошових коштів сплачують на користь одержувачів цих коштів за прострочку платежу пеню в розмірі, що встановлюється за згодою сторін.

Відповідно до ст. 3 Закону України «Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов'язань» розмір пені, передбачений статтею 1 цього Закону, обчислюється від суми простроченого платежу та не може перевищувати подвійної облікової ставки Національного банку України, що діяла у період, за який сплачується пеня.

Як вбачається з ч. 6 ст. 232 Господарського кодексу України, нарахування штрафних санкцій за прострочення виконання зобов'язання припиняється через шість місяців від дня, коли зобов'язання мало бути виконано, якщо інше не встановлено законом або договором.

Згідно з пунктом 11.2.1 Договору овердрафту позичальник на вимогу Кредитора сплачує останньому за кожен календарний день прострочення виконання будь-яких грошових зобов'язань за Договором (крім випадку порушення Максимального строку безперервного дебетового сальдо та не погашення Овердрафту в кінцеву дату Строку Овердрафту) - пеню в розмірі подвійної облікової ставки Національного Банку України, що діяла на час виникнення заборгованості, від суми простроченого платежу за кожен календарний день прострочення. Розрахунок пені здійснюється починаючи за наступного календарного дня після дати, коли відповідне грошове зобов'язання мало бути виконаним, і по день виконання Позичальником простроченого зобов'язання включно.

Тобто п.11.2.1 Договору сторони погодили, що строк нарахування пені не обмежується 6 місяцями.

Відповідно до п. 11.2.2. Договору овердрафту, за невиконання або неналежне виконання Позичальника обов'язків, передбачених пунктами 1.10 та 1.11 статті 1, статтями 3,6 та 7 Договору - штраф в розмірі 0,5 % від максимального ліміту, вказаного в пункті 1.3 Договору, але не менше 500,00 грн. Штраф сплачується за кожен факт порушення одноразово.

Судом здійснено перерахунок заявлених Позивачем до стягнення з Відповідача пені та штрафу та встановлено, що Позивачем було вірно розраховано суми пені та штрафу.

З огляду на вищенаведене, позовні вимоги в частині стягнення з Відповідача на користь Позивача пені за прострочення сплати процентів за користування овердрафтом в розмірі 1 192,39 грн та 2500,00 грн штрафу підлягають задоволенню.

Оцінивши подані докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на повному, всебічному і об'єктивному розгляді в судовому засіданні всіх обставин в їх сукупності, та враховуючи, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень, суд дійшов висновку про те, що заявлені Позивачем вимоги про стягнення з Відповідача заборгованості за Договором овердрафту, з урахуванням відсотків, пені та штрафу підлягають задоволенню.

Згідно з ч. 1 ст. 49 ГПК України судовий збір покладається на Відповідача, оскільки позов підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 33, 43, 49, 82-85 Господарського процесуального кодексу України, Господарський суд міста Києва, -

ВИРІШИВ:

1. Позов задовольнити повністю.

2. Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю «ТД Аркадія» (01021, м. Київ, Кловський узвіз, будинок 7А; ідентифікаційний код: 36622035) на користь Публічного акціонерного товариства "Райффайзен Банк Аваль" (01011, м. Київ, вул. Лєскова, будинок 9; ідентифікаційний код: 14305909) в особі Одеської обласної дирекції Публічного акціонерного товариства "Райффайзен Банк Аваль" (65045, м.Одеса, вул. Велика Арнаутська, буд. 72/74; ідентифікаційний код: 23876031) заборгованість по кредиту (поверненню овердрафту) в розмірі 489 762 грн 02 коп., заборгованість по сплаті відсотків (за користування овердрафтом) - 46 947 грн 08 коп., пеню - 1 192 грн 39 коп., штраф - 2 500 грн 00 коп. та витрати по сплаті судового збору - 8 106 грн 02 коп.

3. Після набрання рішенням законної сили видати відповідний наказ.

Рішення господарського суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після розгляду справи апеляційним господарським судом.

Повне рішення складено 13.09.2017

Суддя М.О. Лиськов