ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
________________________________________________________________________________
УХВАЛА

"15" серпня 2017 р. Справа № 922/401/13-г

Господарський суд Харківської області у складі:

судді Савченко А.А.

при секретарі судового засідання Романченко Н.С.

розглянувши заявуПП "Ал'таір", м. Харків
про визнання банкрутом ПП "Ал'таір", м. Харків ,
за участю :

представника ТОВ "МТІ" - Семеров С.І., дов. №698/02-02.11 від 17.05.2017р.

представника Московського ВП ГУНП в Харківській області - Піонткевич А.І., дов. №30197/119-07-01 від 14.08.17р.

ВСТАНОВИВ:

Постановою господарського суду Харківської області від 19 серпня 2013 року ПП "Ал'таір" визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором по справі призначено арбітражного керуючого Сасіну К.О., якого зобов'язано виконати всі дії по ліквідації банкрута, докази надати до суду.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 11 березня 2014 року призначено до слухання звіт ліквідатора на 09 квітня 2014 року; зобов'язано ліквідатора надати суду повний звіт про виконану роботу.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 23.09.2014р. задоволено заяву Сасіної К.О. про припинення обов'язків ліквідатора у даній справі; звільнено арбітражного керуючого Сасіну К.О. від виконання обов'язків ліквідатора банкрута; призначено ліквідатором банкрута - арбітражного керуючого Бондаренко В.А.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 25.08.2015р. року задоволено заяву та скаргу ТОВ "МТІ", звільнено арбітражного керуючого Бондаренко В.А. від виконання обов'язків ліквідатора банкрута, призначено ліквідатором банкрута - арбітражного керуючого Мішина Сергія Івановича, зобов'язано арбітражного керуючого Бондаренко В.А. передати всі матеріали, пов'язані з процедурою ліквідації, арбітражному керуючому Мішину С.І. по акту прийому-передачі, зобов'язано ліквідатора - Мішина С.І. виконати ліквідаційну процедуру в повному обсязі відповідно до Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" та постанови господарського суду Харківської області у даній справі, надати суду звіт ліквідатора про виконану роботу та всі документи, що свідчать про завершення ліквідаційної процедури.

Постановою Харківського апеляційного господарського суду від 12.11.2015р. апеляційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "МТІ" задоволено, ухвалу господарського суду Харківської області від 25.08.2015 змінено, викладено мотивувальну частину в редакції зазначеної постанови. В решті ухвалу господарського суду Харківської області від 25.08.2015 залишено без змін.

Постановою Вищого господарського суду України від 12.01.2016р. касаційну скаргу арбітражного керуючого Бондаренка Василя Анатолійовича залишено без задоволення, постанову Харківського апеляційного господарського суду від 12.11.2015 у справі №922/401/13-г залишено без змін.

28 січня 2016р. справа №922/401/13-г повернулась до господарського суду Харківської області.

02 лютого 2016 року у зв'язку з припиненням повноважень судді Дзюби О.А. щодо здійснення ним правосуддя проведено повторний автоматизований розподіл судової справи №922/401/13-г. Справу призначено до розгляду судді Савченко А.А.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 05.02.2016р. призначено до слухання звіт ліквідатора на "15" березня 2016 р. о(б) 11:20, зобов'язано ліквідатора надати до суду повний звіт ліквідатора про проведені дії з часу визнання боржника банкрутом з доказами в його обгрунтування.

Розгляд справи неодноразово відкладався, з підстав необхідності витребування додаткових доказів по справі та завершення ліквідаційної процедури.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 06.12.2016р. вирішено надіслати копії матеріалів справи № 922/401/13-г до Московського відділу поліції ГУ Національної поліції у Харківській області. Зупинено провадження у справі №922/401/13-г у зв'язку з направленням матеріалів справи до Московського відділу поліції ГУ Національної поліції у Харківській області. Зобов'язано Московський відділ поліції ГУ Національної поліції у Харківській області надіслати матеріали справи №922/401/13-г до господарського суду Харківської області після завершення перевірки наявності в діях арбітражних керуючих Сасіної К.О. та Бондаренко В.А. та керівника ПП "Ал'таір" ОСОБА_6 можливих порушень законності, які можуть містити ознаки кримінального карного діяння. Зобов'язано учасників судового процесу та Московський відділ поліції ГУ Національної поліції у Харківській області повідомити суд про результати розгляду кримінального провадження з наданням відповідних копій процесуальних документів.

Постановою Харківського апеляційного господарського суду від 17.01.2017р. ухвалу господарського суду Харківської області від 06.12.2016 у справі №922/401/13-г в частині зупинення провадження у справі - скасовано.

28 березня 2017р. до суду надійшов лист Московського відділу поліції ГУ Національної поліції у Харківській області №10912/119-67/01 від 20.03.2017р., в якому повідомляється про те, що матеріал по факту щодо можливих протиправних дій арбітражних керуючих Сасіної К.О. та Бондаренко В.А. та керівника ПП "Ал'таір" ОСОБА_6, у встановленому законом порядку зареєстровано в журналі єдиного обліку заяв і повідомлень про вчинені кримінальні правопорушення та інші події Московського ВП Головного управління Національної поліції в Харківській області за № 7041 від 23.02.2017 року. Перевірка викладених у цьому зверненні відомостей проведена в порядку Закону України "Про звернення громадян" у зв'язку з відсутністю в них достатніх обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення. В ході перевірки достатніх підстав, які б свідчили про протиправні дії арбітражних керуючих Сасіної К.О. та Бондаренко В.А. та керівника ПП "Ал'таір" ОСОБА_6 під час проведення процедури банкрутства ПП "Ал'таір" виявлено не було. Згідно проведеної перевірки обставин, які б свідчили про умисел та намір ввести суд в оману з метою приховування відомостей стосовно реального матеріального стану ПП "Ал'таір" його майна, активів, фінансових зобов'язань виявлено не було.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 24.04.2017р. призначено до слухання звіт ліквідатора на "13" червня 2017 р. о(об) 10:20.

Розгляд справи неодноразово відкладався з підстав необхідності витребування додаткових доказів по справі та завершення ліквідаційної процедури.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 13.06.2017р. відкладено слухання звіту ліквідатора на "15" серпня 2017 р. о(об) 10:50. Зобов'язано ліквідатора надати до суду докази на підтвердження всіх належних дій по стягненню дебіторської заборгованості банкрута в сумі 372819,08грн., докази на підтвердження виявлення активів банкрута та їх реалізації в ліквідаційній процедурі, дані стосовно наявності коштів на рахунках та їх використання в ліквідаційній процедурі, дані щодо реалізації активів на суму 35404,00грн., докази погашення заборгованості з заробітної плати в сумі 205536,19грн. перед працівниками банкрута, докази на підтвердження вчинення усіх належних дій по пошуку транспортного засобу - автомобільного причепу, 1993 року випуску, №шасі0090193, причини та підстави його списання та зняття з обліку, дані стосовно наявності відкритих виконавчих проваджень стосовно банкрута, повний звіт про проведені дії з часу визнання боржника банкрутом, з наданням доказів в його обгрунтування. Зобов'язано Московський відділ поліції ГУ Національної поліції у Харківській області виконати в повному обсязі вимоги попередньої ухвали суду. Викликано в судове засідання представника Московського відділу поліції ГУ Національної поліції у Харківській області з належним чином оформленими повноваженнями для дачі пояснень з питань проведення перевірки відомостей, викладених в ухвалі суду від 06.12.2016р., з обгрунтуванням обставин, що стали підставою для висновку по заяві ЖЕО №5205 від 09.02.2017р. про не підтвердження факту можливих порушень законності арбітражними керуючими Сасіною К.О. та Бондаренко В.А. та керівником ПП "Ал'таір" ОСОБА_6, та надання письмових доказів на його підтвердження.

07 серпня 2017 року представником ТОВ "МТІ" подане до суду клопотання, в якому визначено перелік питань, стосовно результатів перевірки, проведеної Московським відділом поліції ГУ Національної поліції у Харківській області на виконання ухвали суду від 06.12.2016р. та зобов'язання Московського відділу поліції надати до суду відповідні докази.

Ліквідатор в судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив, про час та місце проведення судового засідання був повідомлений належним чином, витребуваних судом документів не надав.

Представник ТОВ "МТІ" в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання про зобов'язання представника Московського відділу поліції ГУ НП у Харківській області надати належні та допустимі докази, передбачені чинним господарським процесуальним законодавством, стосовно питань, викладених в клопотанні.

Представник Московського відділу поліції ГУ Національної поліції у Харківській області в судовому засіданні будь-яких грунтовних пояснень з питань проведення перевірки відомостей, викладених в ухвалі суду від 06.12.2016р., не надав, посилаючись на необізнаність.

Дослідивши матеріали справи, зважаючи на те, що висновок по заяві ЖЕО №5205 від 09.02.2017р. не містить обгрунтованих даних стосовно проведених в результаті перевірки дій по встановленню фактичних обставин по справі з питань, викладених в ухвалі суду від 06.12.2016р., суд вважає можливим задовольнити клопотання ТОВ "МТІ" та зобов'язати Московський відділ поліції ГУ Національної поліції у Харківській області надати письмову відповідь на поставлені в клопотанні питання.

Враховуючи, що ліквідаційну процедуру не завершено, суд вважає необхідним відкласти слухання звіту ліквідатора.

Керуючись ст. ст. 30, 86 ГПК України, ст.ст. 38-48, 95 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", суд -

УХВАЛИВ:

Відкласти слухання звіту ліквідатора на "11" вересня 2017 р. о(об) 12:00 м. Харків, пл. Свободи 5 Держпром 8-й під'їзд, зал № 104.

Зобов'язати ліквідатора надати до суду докази на підтвердження всіх належних дій по стягненню дебіторської заборгованості банкрута в сумі 372819,08грн., докази на підтвердження виявлення активів банкрута та їх реалізації в ліквідаційній процедурі, дані стосовно наявності коштів на рахунках та їх використання в ліквідаційній процедурі, дані щодо реалізації активів на суму 35404,00грн., докази погашення заборгованості з заробітної плати в сумі 205536,19грн. перед працівниками банкрута, докази на підтвердження вчинення усіх належних дій по пошуку транспортного засобу - автомобільного причепу, 1993 року випуску, №шасі0090193, причини та підстави його списання та зняття з обліку, дані стосовно наявності відкритих виконавчих проваджень стосовно банкрута, повний звіт про проведені дії з часу визнання боржника банкрутом, з наданням доказів в його обгрунтування.

Попередити ліквідатора про те, що за ухилення від вчинення дій, покладених господарським судом на сторону, суд має право застосувати санкції, передбачені ст. 83 ГПК України (стягнення в доход державного бюджету штраф у розмірі до 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян), або винести окрему ухвалу, керуючись ст. 90 ГПК України.

Зобов'язати Московський відділ поліції ГУ Національної поліції у Харківській області надати письмову відповідь на наступні питання:

1. Згідно з бухгалтерськими даними боржника, які долучені до матеріалів справи, є довідка щодо заборгованості по заробітній платі перед працівниками ПП «Ал'таір» в загальній сумі 205 536,19 грн. Чому ця заборгованість не зазначена у звітах ліквідаторів та які докази підтверджують її погашення у встановленому законом порядку?

2. Згідно з бухгалтерськими даними боржника, які долучені до матеріалів справи, на балансі підприємства обліковуються майнові активи (основні засоби) на суму 35 404 грн. та програмне забезпечення вартістю 8 300 грн. Чому ці активи не включено ліквідаторами до ліквідаційної маси і що з ним сталося?

3. Згідно з бухгалтерськими даними боржника, які долучені до матеріалів справи, на балансі підприємства обліковуються виробничі запаси на суму З905000грн. Чому цей актив не включено до ліквідаційної маси ліквідаторами і що з ним сталося? (згідно п. 2.6 Наказу Міністерства фінансів України N 39 від 25.02.2000 року Про затвердження Положення (стандарту) бухгалтерського обліку у статті "Запаси" відображається вартість запасів сировини, основних і допоміжних матеріалів, палива, покупних напівфабрикатів і комплектувальних виробів, запасних частин, тари (крім інвентарної), будівельних матеріалів та інших матеріалів, призначених для використання в ході нормального операційного циклу).

4. Згідно з бухгалтерськими даними боржника, які долучені до матеріалів справи, на балансі підприємства обліковуються 1 889 000 грн. резервного капіталу. Чому цей актив не включено до ліквідаційної маси ліквідаторами і що з ним сталося? (згідно п. 2.18 Наказу Міністерства фінансів України N 39 від 25.02.2000 року Про затвердження Положення (стандарту) бухгалтерського обліку у статті "Резервний капітал" наводиться сума резервів, створених відповідно до законодавства або установчих документів за рахунок нерозподіленого прибутку підприємства).

5. Згідно з бухгалтерськими даними боржника, які долучені до матеріалів справи, на балансі підприємства обліковуються 372 819,08 грн. дебіторської заборгованості. Чому дебіторська заборгованість залишилась не погодженою та не було здійснено будь яких заходів ліквідаторами щодо її стягнення?

6. Які отримані докази, які б підтверджували передачу колишніми керівниками боржника бухгалтерської та іншої документації банкрута, матеріальних та інших цінностей банкрута ліквідатору?

7. Матеріалами справи встановлено, що при зверненні до суду заявником та звітах ліквідаторів було зазначено про наявність лише одного рахунку у банківській установі, але відповідно до довідок ДПІ Московського району м. Харкова та АТ і "УкрСиббанку" ПП «Ал'таір» мав п'ять банківських рахунків на протязі року після визнання банкрутом. Якій рух коштів був за цей період?

8. Зі змісту ч. 1 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та наказу Міністерства фінансів України від 24.05.1995 р. № 88 вбачається, що бухгалтерський облік на підприємстві ведеться безперервно з дня реєстрації підприємства до його ліквідації. Чому арбітражні керуючі не подавали річну фінансову звітність, яка обов'язково подається державним органам?

9. За матеріалами справ Господарського суду Харківській області розглянутих в період з 30.10.2012 року по 08.07.2013 року за виконання умов договорів постачання ПП «Ал'таір» отримав товари на загальну суму 3 193 511,35 грн. Чому в наданих суду документах за 2011 та 2012 роки (Форми № 1, Розділ II Оборотні активи, рядок 140) по справі №922/401/13 керівником ПП«Ал'таір» відсутні дані щодо наявності або залишків ТМЦ отриманих від постачальників?

10. Чому до матеріалів справи керівником боржника та арбітражними керуючими не надано відомостей щодо переліку обладнання та його вартості, яке знаходилося в копіювальному центрі ПП «Ал'таір»?

Зобов'язати Московський відділ поліції ГУ Національної поліції у Харківській області надати до суду письмові пояснення з питань проведення перевірки відомостей, викладених в ухвалі суду від 06.12.2016р., з обгрунтуванням обставин, що стали підставою для висновку по заяві ЖЕО №5205 від 09.02.2017р. про не підтвердження факту можливих порушень законності арбітражними керуючими Сасіною К.О. та Бондаренко В.А. та керівником ПП "Ал'таір" ОСОБА_6, та надання письмових доказів на його підтвердження.

Попередити Московський відділ поліції ГУ Національної поліції у Харківській області про те, що за ухилення від вчинення дій, покладених господарським судом на сторону, суд має право застосувати санкції, передбачені ст. 83 ГПК України (стягнення в доход державного бюджету штраф у розмірі до 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян), або винести окрему ухвалу, керуючись ст. 90 ГПК України.

Ухвалу направити ліквідатору, кредиторам, банкруту, Московському відділу поліції.

Суддя Савченко А.А.