ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.06.2017 року Справа № 904/1069/17

Дніпропетровський апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

головуючого судді: Кощеєва І.М. ( доповідача ),

суддів: Євстигнеєва О.С., Науменка І.М.

секретар судового засідання Ковзиков В.Ю.

представники сторін:

від позивача: ОСОБА_1 представник ( дов. від 27.01.2017 р. № 1566/13/40 )

від відповідача: ОСОБА_2 представник ( дов. від 22.05.2017 р. № 6788-К-О )

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу

Кам'янського об'єднаного управління Пенсійного фонду України Дніпропетровської області на рішення господарського суду Дніпропетровської області від 04.04.2017 р.,

прийнятого за результатами розгляду справи

за позовом Кам'янського об'єднаного управління Пенсійного фонду України

Дніпропетровської області

м. Кам'янське

до Публічного акціонерного товариства

комерційний банк "ПРИВАТБАНК",

м. Дніпро

про стягнення 4 119,72грн.

ВСТАНОВИВ:

Кам'янське об'єднане управління Пенсійного фонду України Дніпропетровської області звернулось до господарського суду Дніпропетровської області із позовом до Публічного акціонерного товариства комерційний банк "ПРИВАТБАНК" про стягнення штрафу у розмірі 4 119,72 грн., нарахованого за несвоєчасне повернення сум пенсійних виплат на рахунок позивача

Рішенням господарського суду Дніпропетровської області від 04.04.2017 р. ( суддя Мартинюк С. В. ) в позові відмовлено.

Рішення мотивовано посиланням на те, що Позивачем не доведено у встановленому порядку порушення банком умов договору щодо несвоєчасного повернення коштів, на підставі чого стягнення з Відповідача штрафу є безпідставним

Не погодившись з вказаним рішенням суду, Кам'янське об'єднане управління Пенсійного фонду України Дніпропетровської області звернулося до апеляційного суду з апеляційною скаргою, в якій посилаючись на неправильне застосування судом першої інстанції норм матеріального права, просить скасувати оскаржуване рішення суду, та постановити нове рішення, яким задовольнити позовні вимоги у повному обсязі.

В апеляційній скарзі Кам'янське об'єднане управління Пенсійного фонду України Дніпропетровської області посилається на те, що банком порушено § 4 ст. 8 розд. IV укладеного між сторонами договору де зазначено, що суми пенсій та грошової допомоги, що зараховані на поточний рахунок одержувача разом з нарахованими на них відсотками, починаючи з місяця, наступного за місяцем смерті пенсіонера підлягають поверненню уповноваженим банком відповідно Пенсійного Фонду або Управлінню, за їх письмовим розпорядженням, не пізніше наступного операційного дня з дня надходження відомостей про смерть одержувача за умови наявності цих сум на поточному рахунку пенсіонера. У звязку з порушенням відповідачем умов договору, на підставі ч. 11 ст. 106 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" обґрунтовано застосовано штрафні санкції.

Відповідач проти задоволення апеляційної скарги заперечує, просить залишити її без задоволення, в рішення господарського суду Дніпропетровської області від 04.04.2017 р. у справі № 904/1069/17 без змін.

Відповідач у відзиві на апеляційну скаргу зазначає, що норма ч. 11 ст. 106 Закону України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування» не передбачає відповідальність за порушення строків повернення сум коштів на рахунки органів Пенсійного фонду у випадку, коли суми пенсій були зараховані на поточний рахунок пенсіонера та від органів Пенсійного фонду надходять відомості про смерть такого пенсіонера. Твердження Позивача про порушення ПАТ КБ ПРИВАТБАНК строків повернення коштів на рахунки ПФУ не відповідають дійсності та нічим не обгрунтовані.

Автоматичною системою документообігу для розгляду справи визначено суддю-доповідача ОСОБА_3 у складі колегії суддів: Євстигнеєва О.С., Науменка І.М.

Ухвалою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 16.05.2017 р. у справі № 904/1069/17, апеляційну скаргу прийнято до розгляду. Розгляд справи призначено на 13.06.2017р.

У судовому засіданні 13.06.2017 р. була оголошена вступна та резолютивна частини постанови Дніпропетровського апеляційного господарського суду.

Заслухавши суддю-доповідача, пояснення представників сторін, розглянувши та обговоривши доводи апеляційної скарги, доводи, викладені у відзиві на апеляційну скаргу, перевіривши матеріали справи, проаналізувавши на підставі встановлених фактичних обставин справи правильність застосування судом норм матеріального та процесуального права, колегія суддів дійшла висновку про те, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню в силу наступного.

Як встановлено матеріалам справи, між Управлінням пенсійного фонду України та публічним акціонерним товариством комерційний банк "ПРИВАТБАНК" укладено договір № 14 про зарахування і виплату пенсій та допомог через ПАТ комерційний банк "ПриватБанк" від 15.01.2010 р.

Відповідно до договору банк виконує функції виплати пенсій та грошової допомоги, передбачені Порядком виплати пенсій та грошової допомоги за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх поточні рахунки у банках ( ст.1 §1 договору ).

За несвоєчасну виплату і доставку сум пенсійних виплат одержувачам або несвоєчасне зарахування їх на банківські рахунки пенсіонерів, або несвоєчасне повернення на банківські рахунки органів Фонду сум коштів, не використаних для здійснення пенсійних виплат, за умови своєчасного і в повному обсязі їх фінансування, на установи Банку покладається штраф в розмірі не виплачених, не доставлених чи не зарахованих або своєчасно не повернених сум пенсійних виплат (§1 ст.6 розд. 3 договору).

Сума пенсій та грошової допомоги, зараховані на поточний рахунок одержувача, разом з нарахованими на них відсотками починаючи з місяця наступного за місяцем його смерті, установи Банку повертають відповідно органам УПФУ, за їх письмовим розпорядженням не пізніше наступного операційного дня надходження відомостей про смерть одержувача за умови наявності цих сум на поточному рахунку пенсіонера ( §4 ст. 8 розд. 4 договору ).

Згідно з абз. 2 п. 13 Порядку, у разі надходження до уповноваженого банку відомостей про смерть одержувача пенсії та грошової допомоги уповноважений банк зобов'язаний припинити зарахування коштів на поточний рахунок з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача, і зробити відповідну помітку у примірнику списку на зарахування пенсій та допомоги, що підлягає поверненню органу Пенсійного фонду або органу праці та соціального захисту населення.

Суми пенсій та грошової допомоги, зараховані на поточний рахунок разом з нарахованими на них відсотками починаючи з місяця, наступного за місяцем смерті пенсіонера, підлягають поверненню уповноваженим банком відповідно органам Пенсійного фонду та соціального захисту населення не пізніше наступного операційного дня надходження відомостей про смерть одержувача.

В обґрунтування своїх позовних вимог, Позивач посилається на результати проведеної 19.06.2015 р. перевірки своєчасності та повноти зарахування коштів ПФУ на поточні рахунки пенсіонерів через банківську установу Дніпродзержинської філії ПАТ КБ "ПриватБанк", відповідно до якої спеціалісти відділу контрольно-перевірочної роботи управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області виявили два випадки несвоєчасного повернення сум пенсійних коштів на рахунки Пенсійного фонду України, а саме: грошові кошти по особовому рахунку № 139081 ОСОБА_4 ( помер 30.04.2014 р. ) повернуто із затримкою 1 день; грошові кошти по особовому рахунку № 131853 ОСОБА_5 ( помер 26.05.2014 р.) повернуто 18.07.2014 р. із затримкою 1 день.

Позивач вважає, що Банком порушено умови договору в частині своєчасного повернення сум пенсійних виплат, за що передбачена відповідальність, а саме штраф в розмірі своєчасно не повернених сум пенсійних виплат у сумі 4 119,72 грн.

Позивачем на адресу Відповідача було направлено претензію з вимогою сплатити суми не повернутих грошових кошів за померлих пенсіонерів в розмірі 4119,72 грн.

Відповідач направив Позивачу відповідь на претензію, в якій зазначив, що підстави для застосування штрафних санкцій відсутні, оскільки на момент отримання сум пенсій підстав для їх незарахування не було.

У звязку з вищезазначеним Позивач просить стягнути з Відповідача штраф у розмірі 4119,72 грн. у відповідності до ч. 11 ст. 106 Закону України «Про загальнообовязкове державне пенсійне страхування».

Ч. 11 ст. 106 Закону України «Про загальнообовязкове державне пенсійне страхування» (далі Закон) виконавчими органами Пенсійного фонду за несвоєчасну виплату і доставку сум пенсійних виплат одержувачам або несвоєчасне зарахування їх на банківські рахунки пенсіонерів, або несвоєчасне повернення на банківські рахунки виконавчих органів Пенсійного фонду сум коштів, не використаних для здійснення пенсійних виплат, за умови несвоєчасного і повному обсязі їх фінансування, накладається штраф у розмірі своєчасно не виплачених, не доставлених чи не зарахованих або не повернених сум пенсійних виплат.

Вищезазначена норма Закону чітко передбачає, що виконавчі органи Пенсійного фонду можуть застосовувати штрафні санкції за «несвоєчасне повернення на банківські рахунки виконавчих органів Пенсійного фонду сум коштів, не використаних для здійснення пенсійних виплат…».

П. 20 Порядку не зараховані суми пенсій та грошової допомоги не пізніше наступного операційного дня після надходження коштів повертаються уповноваженим банком органам праці та соціального населення або органам Пенсійного фонду. При цьому робиться відповідна помітка на другому примірнику списків та описів до них.

Частина 3 п. 20 Порядку встановлює підстави для не зарахування сум пенсій та грошової допомоги. Зокрема, такими являються: невідповідність будь-яких реквізитів, зазначених у списках, даним поточного рахунку одержувача пенсії та грошової допомоги; наявність даних про смерть одержувача; закриття поточного рахунку; письмова вимога органу праці та соціального захисту населення.

Згідно з п. 1.24 ст. 1 Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» переказ коштів це рух певної суми коштів з метою її зарахування на рахунок отримувача або її видачі йому в готівковій формі.

Відповідно до п. 13 Порядку у разі надходження до уповноваженого банку відомостей про смерть одержувача пенсії та грошової допомоги уповноважений банк зобов'язаний припинити зарахування на поточний рахунок з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача, і зробити відповідну помітку у примірнику списку на зарахування пенсій та допомоги, що підлягає поверненню органу Пенсійного фонду або органу праці та соціального захисту населення.

Суми пенсій та грошової допомоги, зараховані на поточний рахунок разом з нарахованими на них відсотками починаючи з місяця, наступного операційного за місяцем смерті пенсіонера, підлягають поверненню уповноваженим банком відповідно органам Пенсійного фонду та органам праці та соціального захисту населення не пізніше наступного операційного дня надходження відомостей про смерть одержувача.

Аналогічні норми передбачені в §4 статті 8 розділу IV Договору №14.

Як встановлено судом першої інстанції та вбачається з листів - розпоряджень про повернення грошових коштів ОСОБА_5 ( запит від 15.07.2014 р. № 244/05-17 ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" отриманий 17.07.2014 р., що підтверджується штампом вхідної кореспонденції відділення "Дніпродзержинська вхід. № 4907. Повернення пенсійних коштів на рахунки ПФУ згідно вказаного запиту здійснено 18.07.2014 р., тобто, наступного дня, після отримання повідомлення про смерть пенсіонера.

Запит від 13.05.2014 р. № 167/05-17 щодо ОСОБА_4, Відповідач отримав 13.05.2014 р., що підтверджується штампом вхідної кореспонденції відділення "Дніпродзержинська філія", вхід. № 3381. На вказаному запиті здійснено помітку -"Вечірня пошта".

Відповідно до Інструкції про безготівкові розрахунки, яка затверджена постановою Правління НБУ від 21.04.2004 р. № 22 "операційний день" - частина робочого дня банку або іншої установи - члена платіжної системи, протягом якої приймаються документи на переказ і документи відкликання та за наявності технічної можливості здійснюється їх оброблення, передавання і виконання. Тривалість операційного дня встановлюється банком або іншою установою - членом платіжної і самостійно та зазначається в їх внутрішніх правилах; операційний час - частина операційного дня банку або іншої установи - члена платіжної системи, протягом якої приймаються від клієнтів документи на переказ і документи на відкликання, що мають бути оброблені, передані та виконані цим банком протягом цього самого робочого дня.

П. 2.19 Інструкції передбачає, що розрахункові документи, що надійшли до банку протягом операційного часу, банк виконує в день їх надходження. Розрахункові документи, що надійшли після дійного часу, банк виконує наступного операційного дня.

Враховуючи те, що розпорядження Позивача про повернення пенсійних коштів надійшло до в післяопераційний час, Відповідач згідно Інструкції №22 приступив до його виконання 14.05.2014 р. і повернув пенсію ОСОБА_4 15.05.2014 р.

Позивачем не доведено, що запити на повернення пенсій померлих пенсіонерів надійшли до Банку до зарахування на рахунки пенсіонерів, тобто до використання коштів для здійснення пенсійних виплат.

Відповідно до положень ст. ст. 1066, 1067 ЦК України договір банківського рахунку регулює правовідносини між банком та клієнтом; за договором банківського рахунка банк зобов'язується приймати і зараховувати на рахунок, відкритий клієнтові ( володільцеві рахунка), грошові кошти, що йому надходять, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком.

Відповідно до приписів статті 2 Закону України "Про банки і банківську діяльність" банківські рахунки - це рахунки, на яких обліковуються власні кошти, вимоги, зобов'язання банку стосовно його клієнтів і контрагентів та які дають можливість здійснювати переказ коштів за допомогою банківських платіжних інструментів.

Згідно з п. 1.4. Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженої постановою Правління Національного Банку України № 22 від 21.01.2004 р., власник рахунку в банку - особа, яка відкриває рахунок у банку і має право розпоряджатися коштами на ньому.

Відповідно до пункту 1.7. вказаної Інструкції кошти з рахунків клієнтів банки списують лише за дорученнями власників цих рахунків (включаючи договірне списання коштів згідно з главою 6 цієї Інструкції) або на підставі розрахункових документів стягувачів згідно з главами 5 та 12 цієї Інструкції.

Разом з тим, виходячи з аналізу приписів чинного законодавства, банк не є власником або набувачем перерахованих Пенсійним фондом коштів, та не має права ними розпоряджатись, а лише вчиняє дії з обслуговування рахунку одержувача таких коштів та його обовязок полягає, зокрема, у зарахуванні відповідних сум на особові карткові рахунки одержувачів, за невиконання якого банк несе відповідальність, передбачену Порядком виплати пенсій та грошової допомоги за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх поточні рахунки у банках та відповідним договором.

Таким чином, з моменту зарахування коштів на рахунок пенсіонерів саме вони є власниками коштів перерахованих Фондом, і ОСОБА_4 не має права ними розпоряджатись без згоди і розпоряджень власників.

Враховуючи те, що на момент отримання від Позивача списків пенсіонерів для зарахування пенсійних коштів правових підстав для незарахування суми пенсії на ім'я ОСОБА_4 та ОСОБА_5 не було, сума не може вважатися "не використаною".

Стосовно штрафу, нарахованого Управлінням Пенсійного фонду на підставі п. 11 ст. 106 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування", місцевий господарський суд правомірно зазначив, що вказаними нормами, як і умовами договору про виплату пенсій, передбачений штраф для банків, які здійснюють виплату і доставку пенсій, зокрема саме за несвоєчасне повернення на банківські рахунки виконавчих органів Пенсійного фонду сум коштів, не використаних для здійснення пенсійних виплат.

Наведені обставини свідчать, що ПАТ "Приватбанк" при поверненні коштів з рахунку померлих пенсіонерів на рахунок Управління Пенсійного фонду діяло в межах приписів чинного законодавства та умов договору про виплату пенсій, з огляду на що відсутні правові підстави для притягнення банку до відповідальності та стягнення з нього штрафу за несвоєчасне повернення таких коштів у вказаному розмірі.

Колегія суддів погоджується з висновком суду першої інстанції стосовно відмови в задоволенні позовних вимог.

З огляду на наведене, викладені в апеляційній скарзі доводи не спростовують висновків суду першої інстанції, а тому відсутні підстави для скасування рішення місцевого господарського суду.

Керуючись ст. ст. 101-103, 105 ГПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу Кам'янського об'єднаного управління Пенсійного фонду України Дніпропетровської області залишити без задоволення.

Рішення господарського суду Дніпропетровської області від 04.04.2017 р. у справі № 904/1069/17 залишити без змін.

Постанова набирає законної сили з моменту проголошення і може бути оскаржена в касаційному порядку до Вищого господарського суду України.

Постанова складена у повному обсязі 14.06.2017 року

Головуючий суддя І.М. Кощеєв

Суддя О.С. Євстигнеєв

Суддя І.М. Науменко