ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

13.06.2017 Справа № 904/4086/16
Суддя господарського суду Дніпропетровської області Полєв Д.М.

при секретарі судового засідання Карпенко К.М.

за участю представників сторін:

- представник ТОВ "Нікопольський кранобудівний завод" ОСОБА_1 за довіреністю б/н від 31.05.2016р.

від боржника: представник ТОВ "Нікопольський ливарно-механічний завод" ОСОБА_2 за довіреністю б/н від 04.01.2017р.

представник ТОВ "Нікопольський ливарно-механічний завод" ОСОБА_3 за довіреністю б/н від 21.12.2015р.

за участю : розпорядник майном ОСОБА_4

розглянувши справу

за заявою ОСОБА_5 з обмеженою відповідальністю "Залізничні машини -Україна", м. Кам'янське Дніпропетровської області

до боржника ОСОБА_5 з обмеженою відповідальністю "Нікопольський ливарно-механічний завод", м. Нікополь Дніпропетровської області

про визнання банкрутом

ВСТАНОВИВ:

Провадження у справі про банкрутство ОСОБА_5 з обмеженою відповідальністю "Нікопольський ливарно-механічний завод", м. Нікополь порушено 02.06.2016р. за заявою ОСОБА_5 з обмеженою відповідальністю "НІКОПОЛЬСЬКИЙ КРАНОБУДІВНИЙ ЗАВОД", м. Нікополь, розпорядником майна боржника призначено арбітражного керуючого ОСОБА_6, свідоцтво №1364 від 17.07.2013р. (49000, м. Дніпро, вул. Глинки, 16; ідентифікаційний номер НОМЕР_1).

Ухвалою суду від 17.06.2016р. припинено повноваження арбітражного керуючого ОСОБА_6, свідоцтво №1364 від 17.07.2013р. та призначено розпорядником майна ОСОБА_5 з обмеженою відповідальністю "Нікопольський ливарно-механічний завод", м. Нікополь арбітражного керуючого ОСОБА_4, свідоцтво №82 від 01.02.2013р. (49101, м. Дніпро, вул. Чкалова, 11, ідентифікаційний номер НОМЕР_2).

Відповідно до ч. 10 ст. 16 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" з метою виявлення усіх кредиторів та осіб, які виявили бажання взяти участь у санації боржника, здійснюється офіційне оприлюднення оголошення про порушення справи про банкрутство на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет.

На підставі положень зазначеного Закону та ухвали від 02.06.2016р. судом здійснено оприлюднення оголошення за номером №32171 від 03.06.2016р. про порушення провадження у справі про банкрутство ОСОБА_5 з обмеженою відповідальністю "Нікопольськийливарно-механічний завод", м. Нікополь, .

13.06.2016р. до суду надійшла заява ТОВ "Залізничні машини - Україна" з грошовими вимогами до банкрута в розмірі 2099001,46грн.

В обґрунтування заявлених вимог кредитор посилається на порушення боржником зобов'язань за договором №300413 від 30.04.2013р. щодо поставки продукції; зазначає, що оскільки боржник нерегулярно постачав продукцію за договором, а кредитор у переважній більшості здійснював передоплату за продукцію, утворилась заборгованість боржника з повернення отриманих сум попередньої оплати за непоставлену продукцію.

18.07.2017р. до суду надійшло повідомлення розпорядника майном №02-02/44 від 14.07.2016р. про відхилення грошових вимог кредитора.

Ухвалою суду від 06.09.2016р. задоволено заяву ТОВ "Лукс-Україна" б/н від 11.08.2016р. та замінено кредитора ТОВ "Залізничнімашини-Україна" на його правонаступника - ТОВ "Лукс-Україна" (51922, м. Кам'янське, вул. Костромська, 11, ) за договором №300413 від 30.04.2013р.

13.06.2017р. до суду надійшло заперечення боржника щодо визнання вимог кредитора, в якому боржник посилається на відсутність належних доказів заявлених вимог.

Так, боржник зазначає, що надано не всі специфікації до договору (відсутня специфікація №6); відсутні дані, з яких можна встановити кількість специфікацій до договору та їх загальну суму; надані видаткові накладні не містять відомостей про номер та дату специфікацій, згідно яких поставлено товар; відсутні відомості про загальну кількість поставок за договором, за якими специфікаціями, на яку суму; зазначені кредитором співвідношення поставок та оплат є довільним співставленням первинних документів; в банківських виписках не зазначено, що перераховані за договором суми є попередньою оплатою; платежі не дають можливості їх ідентифікувати через відсутність посилання на специфікацію чи видаткову накладну; жодна сума не співпадає з сумою специфікацій чи видаткових накладних, доданих до заяви кредитора.

Боржник також заперечує щодо посилання кредитора на перерахування за договором №300413 від 30.04.2013р. передоплати платіжними дорученнями №368 від 30.12.2013р. у сумі 225574,32 грн. та №376 від 30.04.2013р. у сумі 570000,00 грн. через інше призначення платежів за цими платіжними дорученнями.

Також боржник надає докази повернення ним ТОВ "Залізничнімашини-Україна" сум грошових коштів за договором №300413 від 30.04.2013р.

Крім того, у судовому засіданні представник боржника зазначив, що на підприємстві значною мірою відсутні первинні документи, внаслідок зміни керівництва та не передання документів новому директору.

Кредитор ТОВ "Лукс-Україна" про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, що підтверджується повідомленням про вручення поштового відправлення №514. В судове засідання не з'явився та не надав витребуваних судом документів, тому суд вважає за необхідне розглянути справу за наявними в ній матеріалами.

Розглянувши грошові вимоги, заслухавши пояснення представників сторін, встановлено наступне.

30.04.2013р. ТОВ "Залізничні машини - Україна" (надалі - Покупець) та ТОВ "Нікопольський ливарно - механічний завод" (надалі - Продавець) уклали договір №300413 (далі - договір) , відповідно до умов якого продавець зобов'язаний у порядку та на умовах, передбачених цим договором, передавати покупцю, а покупець сплачувати та приймати товар (у подальшому за текстом "продукція") згідно умов, визначених цим договором.

Станом на день розгляду справи договір є чинним, доказів визнання його недійсним в судовому порядку не подано.

Пунктом 1.2 договору передбачено, що конкретне найменування продукції, її номенклатура, кількість, строки постачання та інші умови поставки додатково погоджуються сторонами та оформлюються специфікаціями та додатковими угодами, які є невід'ємною частиною цього договору.

Пунктом 2.1 договору передбачено, що покупець здійснює оплату у відповідності з умовами, зазначеними у специфікаціях до цього договору шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок продавця.

Пунктом 3.1 договору передбачено, що умови та строки постачання обумовлюються додатково у специфікаціях до цього договору.

Пунктом 9.1 договору передбачено, що договір вступає в дію з моменту підписання сторонами та діє до закінчення виконання сторонами своїх зобовязань за цим договором, але не пізніше 30.12.2013р.

Додатковими угодами №1 від 26.12.2013р. та №2 від 30.12.2014р. дію договору №300413 від 30.04.2013р. продовжено до 31.12.2014р. та 31.12.2015р., відповідно.

У специфікації №1 від 03.05.2013р., на яку посилається кредитор як на підставу своїх вимог, визначено найменування та кількість продукції та її вартість 54354,00 грн., в тому числі ПДВ 9059,00 грн.

У специфікації №2 від 01.06.2013р., на яку посилається кредитор як на підставу своїх вимог, визначено найменування та кількість продукції та її вартість 6840,00 грн., в тому числі ПДВ 1140,00 грн.

У специфікації №3 від 01.07.2013р., на яку посилається кредитор як на підставу своїх вимог, визначено найменування та кількість продукції та її вартість 12739,00 грн., в тому числі ПДВ 2123,25 грн.

У специфікації №4 від 01.08.2013р., на яку посилається кредитор як на підставу своїх вимог, визначено найменування та кількість продукції та її вартість 176880,96 грн., в тому числі ПДВ 29480,16 грн.

У специфікації №5 від 19.09.2013р., на яку посилається кредитор як на підставу своїх вимог, визначено найменування та кількість продукції та її вартість 16920,00 грн., в тому числі ПДВ 2820,00 грн.

У специфікації №7 від 26.12.2013р., на яку посилається кредитор як на підставу своїх вимог, визначено найменування та кількість продукції та її вартість 796800,00 грн., в тому числі ПДВ 132800,00 грн.

У специфікації №8 від 01.07.2014р., на яку посилається кредитор як на підставу своїх вимог, визначено найменування та кількість продукції та її вартість 2567250,00 грн., в тому числі ПДВ 427875,00 грн.

У специфікації №9 від 01.08.2014р., на яку посилається кредитор як на підставу своїх вимог, визначено найменування та кількість продукції та її вартість 3477600,000 грн., в тому числі ПДВ 579600,00 грн.

У специфікації №10 від 01.09.2014р., на яку посилається кредитор як на підставу своїх вимог, визначено найменування та кількість продукції та її вартість 63000,00 грн., в тому числі ПДВ 10500,00 грн.

У специфікації №11 від 01.10.2014р., на яку посилається кредитор як на підставу своїх вимог, визначено найменування та кількість продукції та її вартість 494550,00 грн., в тому числі ПДВ 82425,00 грн.

Специфікаціями визначено умови поставки: EXW згідно Інкотермс - 2000 Дніпропетровська обл., м. Нікополь, вул. Карла Лібкнехта, 169, склад продавця.

Специфікацією №1 від 03.05.2013р. визначено умови оплати: за фактом відвантаження продукції. Специфікаціями №2 від 01.06.2013р., №3 від 01.07.2013р., №4 від 01.08.2013р., №5 від 19.09.2013р., №7 від 26.12.2013р., №8 від 01.07.2014р., №9 від 01.08.2014р., №10 від 01.09.2014р., №11 від 01.10.2014р. визначено умови оплати: 100% передплата, строки постачання: 10 календарних днів з моменту надходження грошових коштів на розрахунковий рахунок продавця.

Видаткова накладна №238 від 29.05.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 19200,00 грн., в тому числі ПДВ 3200,00 грн.

Видаткова накладна №222 від 22.05.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 9555,00 грн., в тому числі ПДВ 1592,50 грн.

Видаткова накладна №202 від 07.05.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 23205,00 грн., в тому числі ПДВ 3867,50 грн.

Видаткова накладна №215 від 17.05.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 2394,00 грн., в тому числі ПДВ 399,00 грн.

Видаткова накладна №294 від 19.06.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 6840,00 грн., в тому числі ПДВ 1140,00 грн.

Видаткова накладна №334 від 02.07.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 6840,00 грн., в тому числі ПДВ 1140,00 грн.

Видаткова накладна №341 від 04.07.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 4617,00 грн., в тому числі ПДВ 769,50 грн.

Видаткова накладна №358 від 11.07.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 1282,50 грн., в тому числі ПДВ 213,75 грн.

Видаткова накладна №449 від 22.08.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 57600,00 грн., в тому числі ПДВ 9600,00 грн.

Видаткова накладна №444 від 20.08.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 21120,00 грн., в тому числі ПДВ 3520,00 грн.

Видаткова накладна №424 від 08.08.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 86400,00 грн., в тому числі ПДВ 14400,00 грн.

Видаткова накладна №410 від 01.08.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 11520,00 грн., в тому числі ПДВ 1920,00 грн.

Видаткова накладна №468 від 06.09.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 240,96 грн., в тому числі ПДВ 40,16 грн.

Видаткова накладна №489 від 19.09.2013р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 16920,00 грн., в тому числі ПДВ 2820,00 грн.

Видаткова накладна №86 від 11.06.2014р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 11520,00 грн., в тому числі ПДВ 1920,00 грн.

Видаткова накладна №73 від 26.05.2014р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 24960,00 грн., в тому числі ПДВ 4160,00 грн.

Видаткова накладна №148 від 09.10.2014р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 296120,40 грн., в тому числі ПДВ 49353,40 грн.

Видаткова накладна №150 від 13.10.2014р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 72043,50 грн., в тому числі ПДВ 12007,25 грн.

Видаткова накладна №152 від 14.10.2014р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 240343,20 грн., в тому числі ПДВ 40057,20 грн.

Видаткова накладна №160 від 15.10.2014р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 367488,00 грн., в тому числі ПДВ 61248,00 грн.

Видаткова накладна №162 від 16.10.2014р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 234432,00 грн., в тому числі ПДВ 39072,00 грн.

Видаткова накладна №4 від 16.02.2015р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 3110101,42 грн., в тому числі ПДВ 518350,24 грн.

Видаткова накладна №5 від 16.02.2015р. підтверджує факт передачі продукції боржником у власність кредитора відповідно до договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 14726,34 грн., в тому числі ПДВ 2454,39 грн.

Таким чином, боржником поставлено продукції за договором №300413 від 30.04.2013р. на загальну суму 4639469,32 грн.

Згідно банківських виписок, наданих кредитором, останнім перераховано боржнику грошові кошти з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №300413 від 30.04.2013р., а саме:

24.07.2013р. 73933,50 грн., в тому числі ПДВ 12322,25 грн.;

24.09.2013р. 138380,96 грн., в тому числі ПДВ 23063,49 грн.;

18.09.2013р. 20000,00 грн., в тому числі ПДВ 3333,33 грн.;

13.09.2013р. 18500,00 грн., в тому числі ПДВ 3083,33 грн.;

25.10.2013р. 920,00 грн., в тому числі ПДВ 153,33 грн.;

10.10.2013р. 16000,00 грн., в тому числі ПДВ 2666,67 грн.;

30.12.2013р. 225574,32 грн., в тому числі ПДВ 37595,72 грн. (призначення платежу «надання фін.допомоги згідно дог.№07/31-13 від 02.12.2013 без ПДВ» змінено одностороннім листом кредитора від 30.12.2013р. вих.№10/239/1);

30.12.2013р. 570000,00 грн., в тому числі ПДВ 95000,00 грн. (призначення платежу «надання фін.допомоги згідно дог.№07/31-13 від 02.12.2013 без ПДВ» змінено одностороннім листом кредитора від 30.12.2013р. вих.№10/239/1);

09.07.2014р. 627000,00 грн., в тому числі ПДВ 104500,00 грн.;

14.07.2014р. 120000,00 грн., в тому числі ПДВ 20000,00 грн.;

14.07.2014р. 151000,00 грн., в тому числі ПДВ 25166,67 грн.;

14.07.2014р. 311700,00 грн., в тому числі ПДВ 51950,00 грн.;

24.07.2014р. 1070700,00 грн., в тому числі ПДВ 178450,00 грн.;

21.07.2014р. 280000,00 грн., в тому числі ПДВ 46666,67 грн.;

13.08.2014р. 321500,00 грн., в тому числі ПДВ 53583,33 грн.;

18.08.2014р. 50000,00 грн., в тому числі ПДВ 8333,33 грн.;

18.08.2014р. 50000,00 грн., в тому числі ПДВ 8333,33 грн.;

18.08.2014р. 50000,00 грн., в тому числі ПДВ 8333,33 грн.;

18.08.2014р. 50000,00 грн., в тому числі ПДВ 8333,33 грн.;

18.08.2014р. 151000,00 грн., в тому числі ПДВ 25166,67 грн.;

18.08.2014р. 167100,00 грн., в тому числі ПДВ 27850,00 грн.;

19.08.2014р. 10000,00 грн., в тому числі ПДВ 1666,67 грн.;

19.08.2014р. 26784,00 грн., в тому числі ПДВ 4464,00 грн.;

19.08.2014р. 27800,00 грн., в тому числі ПДВ 4633,33 грн.;

19.08.2014р. 173070,00 грн., в тому числі ПДВ 28845,00 грн.;

19.08.2014р. 200000,00 грн., в тому числі ПДВ 33333,33 грн.;

19.08.2014р. 392300,00 грн., в тому числі ПДВ 65383,33 грн.;

22.08.2014р. 63868,00 грн., в тому числі ПДВ 10644,67 грн.;

26.08.2014р. 541500,00 грн., в тому числі ПДВ 90250,00 грн.;

26.08.2014р. 902000,00 грн., в тому числі ПДВ 10644,67 грн.;

29.08.2014р. 300000,00 грн., в тому числі ПДВ 8333,33 грн.;

30.09.2014р. 60000,00 грн., в тому числі ПДВ 10000,00 грн.;

17.10.2014р. 492000,00 грн., в тому числі ПДВ 82000,00 грн.

На підставі наданих банківських виписок кредитор стверджує, що ним проведено оплату продукції за договором №300413 від 30.04.2013р. на загальну суму 7652630,78 грн.

Згідно банківських виписок, наданих кредитором, боржником перераховано грошові кошти кредитору з призначенням платежу повернення передплати за товар згідно договору №300413 від 30.04.2013р., а саме:

20.01.2014р. 500000,00 грн., в тому числі ПДВ 83333,33 грн.;

13.02.2014р. 100000,00 грн., в тому числі ПДВ 16666,67 грн.;

15.10.2014р. 314160,00 грн., в тому числі ПДВ 52360,00 грн.

За наведеного, кредитор посилається на повернення йому боржником передплати за продукцію згідно договору №300413 від 30.04.2013р. на суму 914160,00 грн.

Відтак, кредитор зазначає, що внаслідок невиконання боржником його обовязку з поставки продукції загальна заборгованість боржника з повернення передплати за договором №300413 від 30.04.2013р. становить суму 2099001,46 грн. (7652630,78грн. - 4639469,32грн. - 914160,00 грн.).

Проте, боржником надано додаткові докази повернення кредитору грошових коштів, раніше отриманих ним як оплата за продукцію згідно договору №300413 від 30.04.2013р., у загальній сумі 1728084,09 грн., а саме:

- згідно банківської виписки від 18.09.2014р. боржником перераховано кредитору 318084,09грн. з призначенням платежу "повернення передплати за товар, згідно договору №300413 від 30.04.13р. та листа від 18.09.2014р. У т.ч. ПДВ 53014,02грн.";

- згідно банківської виписки від 13.11.2014р. боржником перераховано кредитору 500000,00грн. з призначенням платежу "повернення передплати за товар, згідно договору №300413 від 30.04.13р. та листа №10/158 від 13.11.2014р. У т.ч. ПДВ 83333,33грн.";

- згідно банківської виписки від 15.12.2014р. боржником перераховано кредитору 500000,00грн. з призначенням платежу "повернення передплати за товар, згідно договору №300413 від 30.04.13р. та листа №169 від 15.12.2014р. У т.ч. ПДВ 83333,33грн.";

- згідно банківської виписки від 16.01.2015р. боржником перераховано кредитору 410000,00грн. з призначенням платежу "повернення передплати за товар, згідно договору №300413 від 30.04.13р. та листа №10/04 від 16.01.2015р. У т.ч. ПДВ 68333,33грн.".

Відповідно до ст. 610 ЦК України порушенням зобов'язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов'язання (неналежне виконання).

Зобов'язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимогцього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться. Одностороння відмова від зобов'язання або одностороння зміна його умов не допускається, якщо інше не встановлено договором або законом (ст.ст. 525, 526 ЦК України).

Відповідно до ч. 2 ст. 693 ЦК України якщо продавець, який одержав суму попередньої оплати товару, не передав товар у встановлений строк, покупець має право вимагати передання оплаченого товару або повернення суми попередньої оплати.

Згідно поданого розпорядником майна реєстру вимог кредиторів та повідомлення №02-02/44 від 14.07.2016р. останнім відхилено вимоги ТОВ "Залізничні машини-Україна" повністю у звязку з тим, що вони не підтверджені відповідними документами.

Проте, з урахуванням наданих кредитором доказів щодо перерахування грошових коштів згідно договору №300413 від 30.04.2013р. та з огляду на ненадання боржником доказів поставки продукції за договором №300413 від 30.04.2013р. на всю суму отриманих коштів або доказів повернення залишку грошових коштів, суд вважає, що кредитором підтверджено заборгованість боржника в розмірі 370917,37 грн. (2099001,46 грн. 1728084,09 грн.).

Враховуючи викладене, суд вважає за необхідне грошові вимоги кредитора визнати частково в розмірі 2756,00грн., 370917,37грн. (4 черга). Решту грошових вимог кредитора відхилити.

Керуючись ст.ст. 86, 87 ГПК України, ст. ст. 23, 45 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", суд, -

УХВАЛИВ:

Визнати грошові вимоги ОСОБА_5 з обмеженою відповідальністю "Лукс-Україна", м. Кам'янське (правонаступника ОСОБА_5 з обмеженою відповідальністю "Залізничні машини - Україна") до ОСОБА_5 з обмеженою відповідальністю "Нікопольський ливарно-механічний завод", м. Нікополь в розмірі 2756,00грн. (1 черга), 370917,37грн. (4 черга).

Решту грошових вимог кредитора відхилити.

Суддя ОСОБА_7