ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД СУМСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

08.06.2017 Справа № 920/896/16

Господарський суд Сумської області у складі судді Яковенка В.В., за участю секретаря судового засідання Данілової Т.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні господарського суду Сумської області матеріали справи № 920/896/16, порушеної за заявою Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області (40000, м. Суми, площа Покровська, 2, код 39563287) до боржника - товариства з обмеженою відповідальністю «Карбон-Т» (40000, м. Суми, майдан Незалежності, 1, код 38173585) про визнання банкрутом,

Представники сторін:

Представник ліквідатора: ОСОБА_1 (довіреність від 06.01.2017)

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою суду від 03.10.2016 порушено провадження у справі про банкрутство ТОВ «Карбон-Т», введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, введено процедуру розпорядження майном боржника, призначено розпорядником майна арбітражного керуючого ОСОБА_2

Постановою суду від 12.01.2017 боржника визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру та ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого ОСОБА_3

25.04.2017 до суду надійшло клопотання № 02-02/1679 від 25.04.2017 ліквідатора ОСОБА_3, в якому просить суд зобовязати ПАТ КБ «ПриватБанк» закрити наявні банківські рахунки ТОВ «Карбон-Т».

Ухвалою суду від 26.04.2017 розгляд клопотання призначено в судове засідання на 18.05.2017, залучено до участі в справі для розгляду клопотання ліквідатора ОСОБА_3 про закриття рахунків ПАТ КБ «ПриватБанк» та запропоновано ПАТ КБ «ПриватБанк» надати суду пояснення щодо клопотання ліквідатора ОСОБА_3 про закриття рахунків.

Ухвалою суду від 18.05.2017 розгляд клопотання відкладено в судове засідання на 08.06.2017.

Відповідно до статті 1075 ЦК України договір банківського рахунку розривається за заявою клієнта у будь-який час.

Порядок відкриття банками рахунків клієнтів, використання коштів за ними і порядок їх закриття визначаються Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 р. №492 (далі Інструкція).

Пунктом 20.1 Інструкції визначено, що поточні рахунки клієнтів банків закриваються: на підставі заяви клієнта; на підставі рішення відповідного органу, на який згідно із законом покладено функції щодо припинення юридичної особи або припинення підприємницької діяльності фізичної особи - підприємця (за заявою ліквідатора, голови або члена ліквідаційної комісії, управителя майна тощо); у разі смерті власника рахунку - фізичної особи - за зверненням спадкоємця; у разі смерті власника рахунку фізичної особи - підприємця - за зверненням третьої особи, зокрема спадкоємця; на інших підставах, передбачених законодавством України або договором між банком і клієнтом.

Згідно з п. 20.4 Інструкції у разі припинення юридичної особи внаслідок її ліквідації для проведення ліквідаційної процедури використовується один поточний рахунок юридичної особи, що ліквідовується, визначений комісією з припинення (ліквідатором, ліквідаційною комісією тощо). Закриття інших рахунків, які не використовуються для проведення ліквідаційної процедури, здійснюється ліквідатором (ліквідаційною комісією) на підставі заяви про закриття рахунку, підписаної особою, яка згідно з рішенням учасників юридичної особи, суду або органу, що прийняв рішення про ліквідацію юридичної особи, призначена ліквідатором (за умови проведення ідентифікації та верифікації), та копії рішення учасників, суду або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами про ліквідацію юридичної особи, засвідченої нотаріально або органом, який прийняв таке рішення. Додатково подається картка із зразками підписів і відбитка печатки (додаток 2), засвідчена нотаріально, якщо на рахунку є залишок коштів.

Крім того відповідно до пункту 20.6 Інструкції датою закриття поточного рахунку вважається наступний після проведення останньої операції за цим рахунком день. Якщо на поточному рахунку власника немає залишку коштів, а заява подана в операційний час банку, то датою закриття поточного рахунку є день отримання банком цієї заяви. У день закриття поточного рахунку банк зобов'язаний видати клієнту довідку про закриття рахунку.

Відповідно до ч. 3, 6, 7 ст. 41 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» (далі Закон) з дня призначення ліквідатора до нього переходять права керівника (органів управління) юридичної особи банкрута. Протягом пятнадцяти днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобовязані передати бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обовязків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до законів України. Під час проведення ліквідаційної процедури ліквідатор зобовязаний використовувати тільки один рахунок боржника в банківській установі. Інші рахунки, виявлені при проведенні ліквідаційної процедури, підлягають закриттю ліквідатором. Залишки коштів на цих рахунках перераховуються на основний рахунок боржника.

Судом встановлено, що, керуючись зазначеними положеннями законодавства, ліквідатор надіслав на адресу відповідно ПАТ КБ «ПриватБанк» запит № 02-02/1599 від 20.02.2017 щодо закриття рахунків, які відкриті в цій фінансовій установі, додавши належним чином завірену копію постанови господарського суду Сумської області від 12.01.2017 у справі № 920/896/16 про визнання ТОВ «Карбон-Т» банкрутом, призначення ліквідатором банкрута арбітражного керуючого ОСОБА_3, копію паспорту ОСОБА_3, копію РНОКПП ОСОБА_3, копію свідоцтва про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого та листом № 02-02/1662 від 11.04.2017 було направлено заяву про закриття рахунків юридичної особи (а.с. 60-63, т. 2).

Картка із зразками підписів і відбитка печатки банкрута не додавалася ліквідатором, оскільки відповідно довідки № 08.7.0.0.0/32 від 04.04.2017 ПАТ КБ «Приватбанк» на банківських рахунках № 2948, № 8836, № 5370 залишок коштів склав 0,00 грн. (а.с.72, т.2).

На запит ліквідатора № 02-02/1662 від 11.04.2017 ПАТ КБ «ПриватБанк» надав відповідь № 20.1.0.0.0/7-20170419/443 від 20.04.2017, в якій зазначив, що для закриття рахунків ліквідатору необхідно зявитися до обслуговуючого ТОВ «Карбон-Т» відділення Банку та надати заяву на закриття рахунків складену на бланку Банку або в довільній формі із зазначенням обовязкових реквізитів та завірену мокрою печаткою підприємства.

До матеріалів справи ліквідатором було додано документи, що підтверджують вчинення ним дій у відповідності до вимог Закону, а саме: копію запиту від 17.01.2017 директору та головному бухгалтеру ТОВ «Карбон-Т» про передачу документації банкрута, печатки, штампів, матеріальних та інших цінностей банкрута ліквідатору, копії заяв № 02-02/1647 від 03.04.2017, № 02-02/1660 від 11.04.2017 до Сумського ВП ГУ НП України в Сумській області про вчинення злочину, копію відповіді Сумського ВП ГУ НП України в Сумській області від 19.04.2017 та копію висновку ст. дільничного інспектора поліції ГУ НП в Сумській області.

При цьому ліквідатор звертає увагу на те, що керівник боржника вимоги закону та ліквідатора не виконав, бухгалтерські та інші документи фінансово-господарської діяльності, печатки, штампи ліквідатору не передав.

З приводу доводів банку про особисте звернення ліквідатора до них щодо закриття рахунків слід зазначити наступне.

У відповідності до п.2.3 Інструкції банк під час ідентифікації та верифікації клієнта встановлює ідентифікаційні дані про цього клієнта, передбачені статтею 9 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», а саме: суб'єкти первинного фінансового моніторингу під час ідентифікації та верифікації резидентів встановлюють: 1) для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові, дату народження, номер (та за наявності - серію) паспорта громадянина України (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаним на території України для укладення правочинів), дату видачі та орган, що його видав, реєстраційний номер облікової картки платника податків України (або ідентифікаційний номер згідно з Державним реєстром фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів) або номер (та за наявності - серію) паспорта громадянина України, в якому проставлено відмітку про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків України чи номер паспорта із записом про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків України в електронному безконтактному носії; 2) для фізичної особи - підприємця - прізвище, ім'я та по батькові, дату народження, номер (та за наявності - серію) паспорта громадянина України (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаним на території України для укладення правочинів), дату видачі та орган, що його видав, реєстраційний номер облікової картки платника податків (або ідентифікаційний номер згідно з Державним реєстром фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів) або номер (та за наявності - серію) паспорта громадянина України, в якому проставлено відмітку про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків України чи номера паспорта із записом про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків України в електронному безконтактному носії; дату та номер запису в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців про проведення державної реєстрації; реквізити банку, в якому відкрито рахунок, і номер поточного рахунка (за наявності); 3) для юридичної особи - повне найменування, місцезнаходження; дату та номер запису в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців про проведення державної реєстрації, відомості про виконавчий орган; ідентифікаційні дані осіб, які мають право розпоряджатися рахунками та/або майном, дані, що дають змогу встановити кінцевих бенефіціарних власників (контролерів); ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України; реквізити банку, в якому відкрито рахунок, і номер поточного рахунка.

Як зазначалося вище, порядок закриття банками рахунків клієнтів визначено Інструкцією (п.20.4).

Проаналізувавши норми Інструкції, суд констатує про відсутність у ній вимог щодо особистої подачі клієнтом заяви про закриття рахунків, скріплення підпису на ній відтиском печатки та визначеного Інструкцією переліку документів для закриття рахунку. Ліквідатор ТОВ «Карбон-Т» надала банківським установам усі необхідні для закриття рахунків документи, що також ідентифікують фізичну особу, яка діє в інтересах і представляє вказане товариство.

Статтею 16 ЦК України передбачено, що кожна особа має право звернутися до суду за захистом свого особистого немайнового або майнового права та інтересу. Аналогічне положення міститься у статті 20 ГК України.

Відповідно до ч.2 ст.124 Конституції України юрисдикція судів поширюється на всі правовідносини, що виникають у державі.

За таких обставин у суду наявні правові підстав для зобов'язання відповідача закрити рахунки у судовому порядку на підставі вищевказаних положень законодавства.

Відповідна правова позиція міститься у постанові Верховного Суду України від 28.11.2011 у справі №37/11/3-126гс11.

На підставі викладеного суд вважає за доцільне задовольнити клопотання ліквідатора про зобовязання закрити рахунки.

Керуючись ст. 86 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Клопотання ліквідатора ОСОБА_3 про зобовязання закрити рахунки в справі №920/896/16 про банкрутство ТОВ «Карбон-Т» задовольнити.

2. Зобовязати Публічне акціонерне товариство Комерційний банк «ПриватБанк» закрити рахунки №2948, №8836, №5370, що зареєстровані за ТОВ «Карбон-Т» (40000, м. Суми, майдан Незалежності, 1, код 38173585), та надати ліквідатору ТОВ «Карбон-Т» документи, що підтверджують їх закриття.

3. Копію даної ухвали кредитору, ліквідатору, ПАТ КБ «ПриватБанк» (01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1-Д).

СУДДЯ В.В. ЯКОВЕНКО