номер провадження справи 32/48/17
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

06.06.2017 Справа № 908/726/17

За позовом Запорізького обласного відділення Фонду соціального страхування з тимчасової працездатності в особі Виконавчої дирекції, (69600, м. Запоріжжя, вул.Сєдова, 12)

до відповідача 1. Запорізької обласної організації профспілок працівників охорони здоровя України, (69044, м. Запоріжжя, пл. Профспілок, 5)

2. Товариства з обмеженою відповідальністю «ТОРНАДО» (02099, м. Київ, вул. Бориспільська, буд. 9, ).

Третя особа, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору, на стороні відповідача: Приватне підприємство «Дитячий оздоровчий заклад «Волна» Запорізької обласної організації профспілки працівників охорони здоровя України, (Запорізька область, Приморський район, м. Приморськ, вул. Курортна, 87)

Суддя Колодій Н.А.

Представники сторін:

Від позивача: ОСОБА_1, довіреність № 07-05-732 від 11.04.2017р.

ОСОБА_2, довіреність № 07-05-942 від 15.05.2017р.

Від відповідача: ОСОБА_3, довіреність № 1 від 27.04.2017р.

До господарського суду надійшла позовна заява про стягнення 42500 грн. 79коп.

Ухвалою суду від 06.04.2017р. позовну заяву прийнято до розгляду, порушено провадження по справі № 908/726/17, провадженню присвоєно № 32/48/17, судове засідання призначено на 16.05.2017р.

Відповідач не визнав заявлені позовні вимоги, з мотивів викладених в відзиві на позовну заяву. В обґрунтування своїх заперечень відповідач вказує на те, що документів, підтверджуючих перерахування грошових коштів на оздоровлення дітей з рахунку Позивача на рахунок Відповідача до позовної заяви не надано. Відповідач перерахував на рахунок ДОЗ «Волна» 80 000грн. (платіжне доручення №412), але деяка сума дійсно залишилась на рахунках АК АПБ «Україна». В подальшому, протягом червня-липня (після 08.06.2001) Відповідач вдруге перерахував на рахунок ДОЗ «Волна» 90 000грн. на оздоровлення дітей. Саме про це перерахування зазначається в листі від 27.10.2006 № 05-03-355, на який Позивач посилається, як на доказ отримання Позивачем від нього грошових коштів. Ця сума навіть більш ніж перераховано за платіжним дорученням №412. зазначає, що навіть якщо Позивачем все ж таки були перераховані на рахунок Відповідача 80 000грн., то вони були використані в повному обсязі та за цільовим призначенням, про що свідчать платіжні доручення (від 18.06.2001 № 433, від 10.07.2001 № 467, від 25.07.2001 № 481 - додається) (відзив долучено до матеріалів справи).

04 травня 2017р. на адресу господарського суду від позивача надійшло клопотання про залучення в якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору ТОВ «ТОРНАДО».

Розглянувши подане клопотання по суті, суд вирішив залучити ТОВ «ТОРНАДО», як особу, якій передані непродані активи банку АКАБ «Україна» відповідно до ст. 96 Закону України «Про банки та банківську діяльність», в якості співвідповідача по справі № 908/726/17.

Згідно зі ст. 24 ГПК України, господарський суд за наявністю достатніх підстав має право до прийняття рішення залучити за клопотанням сторони або за своєю ініціативою до участі у справі іншого відповідача.

Для повного та обєктивного розгляду спору по суті до участі у справі, було залучено Приватне підприємство «Дитячий оздоровчий заклад «Волна» Запорізької обласної організації профспілки працівників охорони здоровя України в якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору, на стороні відповідача.

З метою встановлення всіх обєктивних обставин по справі, судом були викликані в судове засідання, в порядку ст. 30 ГПК України, для дачі пояснень: ОСОБА_4 колишній голова обкому профспілки; ОСОБА_5 - заступник голови обласної організації проспілки працівників охорони здоровя; ОСОБА_6 - голова Запорізької обласної організації профспілки працівників охорони здоровя.

30.05.2017р. від осіб, що були викликані судом для дачі пояснень надані письмові пояснення по суті питань, що були предметом розгляду в суді (долучені до матеріалів справи).

01 червня 2017р. позивачем заявлено клопотання про призначення судової бухгалтерської експертизи. Проведення судової бухгалтерської експертизи просить суд доручити Управлінню Східного офісу Держаудитслужби в Запорізькій області. Провадження по справі зупинити та поставити на вирішення експертизи наступне питання:

- Чи відображено у річних фінансових звітах (з терміном зберігання до ліквідації юридичної особи) Запорізької обласної організації профспілок працівників охорони здоровя України, (69044, м. Запоріжжя, пл. Профспілок, 5) (далі-відповідача по справі) заборгованість АК АКБ «Україна» перед ними та заборгованість відповідача перед Запорізьким обласним відділенням Фонду соціального страхування з тимчасової працездатності в особі Виконавчої дирекції, (69600, м. Запоріжжя, вул.Сєдова, 12) у сумі 42500 грн. 79 коп. за період з 2001р. по 2007р.?

Клопотання подано у відповідності до вимог ст. 22 ГПК України, судом прийнято до розгляду. Враховуючи, що суд не може доручити проведення судової експертизи не уповноваженій на те установі, суд вважає за доцільне задовольнити клопотання частково та призначити судову експертизу документів бухгалтерського, податкового обліку і звітності, проведення якої доручити експертній установі - Запорізькому відділенню Дніпропетровського науково-дослідного інституту судових експертиз (вулиця Троїцька, 13, Запоріжжя, Запорізька область, 69000).

Відповідно до ст. 41 ГПК України, для роз'яснення питань, що виникають при вирішенні господарського спору і потребують спеціальних знань, господарський суд призначає судову експертизу.

Учасники судового процесу мають право пропонувати господарському суду питання, які мають бути роз'яснені судовим експертом. Остаточне коло цих питань встановлюється господарським судом в ухвалі.

Проведення судової експертизи доручається державним спеціалізованим установам чи безпосередньо особам, які відповідають вимогам, встановленим Законом України "Про судову експертизу". Особа, яка проводить судову експертизу (далі - судовий експерт) користується правами і несе обов'язки, зазначені у статті 31 цього Кодексу.

Сторони і прокурор, який бере участь в судовому процесі, мають право до початку проведення судової експертизи заявити відвід судовому експерту в порядку та з підстав, зазначених у частинах п'ятій і шостій статті 31 цього Кодексу.

Задовольняючи клопотання позивача щодо призначення експертизи, суд вважає за необхідне зупинити провадження у справі до отримання результатів судової експертизи документів бухгалтерського, податкового обліку і звітності та повернення матеріалів справи № 908/726/17 до господарського суду Запорізької області.

Керуючись ст. ст. 24, 41, 48, 79, 86 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Залучити в якості співвідповідача Товариство з обмеженою відповідальністю «ТОРНАДО» (02099, м.Київ, вул. Бориспільська, буд. 9, ).

2. Призначити судову експертизу документів бухгалтерського, податкового обліку і звітності.

3. Проведення експертизи доручити Запорізькому відділенню Дніпропетровського науково-дослідного інституту судових експертиз (вулиця Троїцька, 13, Запоріжжя, Запорізька область, 69000).

4. На вирішення експерту поставити наступне питання:

- Чи відображено у річних фінансових звітах (з терміном зберігання до ліквідації юридичної особи) Запорізької обласної організації профспілок працівників охорони здоровя України, (69044, м. Запоріжжя, пл. Профспілок, 5) (далі-відповідача по справі) заборгованість АК АКБ «Україна» перед ними та заборгованість відповідача перед Запорізьким обласним відділенням Фонду соціального страхування з тимчасової працездатності в особі Виконавчої дирекції, (69600, м. Запоріжжя, вул.Сєдова, 12) у сумі 42500 грн. 79 коп. за період з 2001р. по 2007р.?

- Чи відображена в документах бухгалтерського, податкового обліку і звітності заборгованість ТОВ «ТОРНАДО» перед Запорізької обласної організації профспілок працівників охорони здоровя України, (69044, м. Запоріжжя, пл. Профспілок, 5) чи його структурним підрозділом Приватним підприємством «Дитячий оздоровчий заклад «Волна» Запорізької обласної організації профспілки працівників охорони здоровя України, (Запорізька область, Приморський район, м. Приморськ, вул. Курортна, 87).

5. Зупинити провадження у справі 908/726/17 до отримання результатів судової експертизи експертизи документів бухгалтерського, податкового обліку і звітності та повернення матеріалів справи № 908/726/17 до Господарського суду Запорізької області.

6. Зобовязати сторони надати всі необхідні документи на витребування експерта.

7. Оплату за проведення судової експертизи документів бухгалтерського, податкового обліку і звітності покласти на Запорізьку обласну організацію профспілок працівників охорони здоровя України, (69044, м. Запоріжжя, пл. Профспілок, 5). При цьому, остаточний перерозподіл буде проведено судом при винесенні рішення у справі №908/726/17.

Примірники даної ухвали направити для виконання сторонам у справі та експерту Запорізькому відділенню Дніпропетровського науково-дослідного інституту судових експертиз (вулиця Троїцька, 13, Запоріжжя, Запорізька область, 69000).

Суддя Н.А. Колодій