ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ
30 травня 2017 рокуСправа № 921/1018/15-г/7
УХВАЛА

про зупинення провадження у справі

Господарський суд Тернопільської області

у складі головуючого судді Стадник М.С., судді Гирили І.М. судді Хоми С.О.

розглянув матеріали справи

за позовом Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" вул. Антоновича, 127, м. Київ, 150, Київська область, 03150 в особі Філії ПАТ "Укрексімбанк" в м. Тернополі вул. Шептицького, 21, Тернопіль, 46008

до Приватного підприємства "Продекспорт" вул. Кривоноса, 2Б, м.Тернопіль, Тернопільська область, 46027

про стягнення 11 513 307,10 грн.

За участі представників:

позивача ОСОБА_1, довіреність №010-01/3659 від 23.08.2016р.

відповідача ОСОБА_2, довіреність № б/н від 01.11.2016р.

Суть справи:

Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" в особі філії АТ "Укрексімбанк" в м. Тернополі звернулось з позовом про стягнення з Приватного підприємства "Продекспорт" (із врахуванням заяви про збільшення позовних вимог від 16.05.2017р. №066-03/727) в сумі 11 513 307,10 грн. заборгованості за кредитним договором №6606К44 від 06.09.2006р., з яких: 10 082 994,97 грн. заборгованість по відсотках, 1 429 112,09 грн. заборгованість по комісії за управління кредитом, 1 200,00 грн. заборгованість по комісії за внесення змін до умов кредитного договору.

Ухвалою суду від 02.10.2015р. порушено провадження у справі, розгляд справи призначено на 27.10.2015р.

Ухвалами суду від 27.10.2015р., 17.11.2015р., 27.11.2015р., за клопотанням представників сторін, розгляд справи відкладався на 17.11.2015р., 27.11.2015р., 08.12.2015р. відповідно, для надання можливості сторонам подати витребувані судом матеріали.

У судовому засіданні 27.11.2015р. прийнята до розгляду заява позивача від 23.11.2015р. №066-00/2670 про збільшення позовних вимог, в якій просить суд стягнути з Приватного підприємства "Продекспорт" заборгованість за кредитним договором №6606К44 від 06.09.2006р. в сумі 11 420 507,15 грн., з яких: 9 990 195,06 грн. - сума несплачених відсотків; 1 429 112,09 грн. - сума несплаченої комісії за управління кредитом; 1 200,00 грн. - сума несплаченої комісії за внесення змін до умов кредитного договору.

Ухвалою суду від 27.11.2015р., відповідно до ст.69 ГПК України, за клопотанням представника позивача, розгляд спору продовжено на 15 днів до 16.12.2015р.

У судовому засіданні 08.12.2015р. оголошувалась перерва до 10.12.2015р., для надання можливості сторонам узгодити виявлені розбіжності в наданих Банком розрахунках та платіжних документах.

Ухвалою суду від 10.12.2015р. провадження у справі зупинено та призначено судову фінансово-кредитну експертизу, проведення якої доручено Тернопільському відділенню Київського науково дослідного інституту судових експертиз, оплату вартості якої покладено на Приватне підприємство "Продекспорт".

Ухвалою суду від 12.02.2016р. погоджено строк подання висновку судової фінансово-кредитної експертизи понад 90 днів.

Ухвалою суду від 24.03.2016р., у звязку з поверненням матеріалів справи експертною установою без висновку, призначено судове засідання на 08.04.2016р., а у судовому засіданні 08.04.2016р. до 13.04.2016р. оголошено перерву, з метою розгляду питання причин неоплати судово-економічної експертизи відповідачем та можливості проведення такої банком.

Ухвалою суду від 13.04.2016р., яка залишена без змін постановами Львівського апеляційного господарського суду від 21.06.2016р. та Вищого господарського суду від 02.08.2016р., поновлено провадження у справі, матеріали справи повернуто на адресу Тернопільського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз для продовження проведення судової фінансово-кредитної експертизи, призначеної ухвалою суду від 10.12.2015р., та зупинено провадження у справі до проведення судової експертизи.

Тернопільське відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз 18.10.2016р. повернуло на адресу суду матеріали справи №921/1018/15-г/7 та ухвалу суду від 10.12.2015р. без виконання, у зв'язку із несплатою вартості проведення судової фінансово-кредитної експертизи.

Ухвалами суду від 24.10.2016р. провадження у справі поновлено, прийнято справу до провадження у складі колегії суддів: головуючий суддя Стадник М.С., судді: Андрушків Г.З., Гирила І.М., призначено її до розгляду на 22.11.2016р.

Ухвалою суду від 29.11.2016р. прийнято справу до провадження у складі колегії суддів: головуючий суддя Стадник М.С., судді: Хома С.О., Гирила І.М., призначено її до розгляду на 13.12.2016р.

Ухвалою суду від 13.12.2016р. прийнято справу до провадження у складі колегії суддів: головуючий суддя Стадник М.С., судді: Хома С.О., Андрушків Г.З., призначено її до розгляду на 17.01.2017р. та зобов'язано сторони подати: позивача письмова згода (заперечення) щодо здійснення оплати експертного дослідження; обґрунтувати розрахунок суми позову із розмежуванням сум, перерахованих на виконання рішення суду №921/730/13-г/3 від 31.10.2013р. (із зазначенням періоду, розміру відсотків, суми тіла кредиту, відсотків, комісії, доказів перерахування коштів на виконання рішення суду) та суми заявленої до стягнення у даній справі; докази виконання рішення суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3 (довідка ДВС); відповідача докази оплати вартості проведення судової фінансово-кредитної експертизи, підтвердження причин несплати вартості проведення експертного дослідження, акт звірки розрахунків; докази виконання рішення господарського суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3.

У судовому засіданні 17.01.2017р. оголошувалась перерва до 07.02.2017р., для надання можливості сторонам врегулювати спір та подати повторно витребувані судом документи.

Ухвалою суду від 07.02.2017р. розгляд справи відкладено на 17.02.2017р., а у судовому засіданні 17.02.2017р. оголошувалась перерва до 22.02.2017р., для надання можливості сторонам подати витребувані судом матеріали, а також зобов'язано сторони забезпечити участь головних бухгалтерів (бухгалтерів) для надання пояснень по предмету спору.

Ухвалою суду від 07.02.2017р., відповідно до ст.69 ГПК України, за клопотанням представника відповідача, розгляд спору продовжено на 15 днів до 28.02.2017р.

У судовому засіданні 22.02.2017р. позивач та відповідач витребуваних судом матеріалів не подали, участі повноважних представників та головних бухгалтерів (бухгалтерів) для надання пояснень по предмету спору не забезпечили, хоча про час та місце розгляду справи були повідомлені належним чином.

Ухвалою суду від 22.02.2017р. справу прийнято до розгляду у складі колегії суддів: головуючого судді Стадник М.С., суддів: Хома С.О. та Боровець Я.Я., розгляд справи призначено на 07.03.2017р. та повторно зобов'язано сторони подати витребувані судом матеріали та забезпечити участь у судовому засіданні головних бухгалтерів (бухгалтерів) сторін.

У судовому засіданні 07.03.2017р. позивач та відповідач витребуваних судом матеріалів не подали, участі головних бухгалтерів (бухгалтера) для надання пояснень по предмету спору не забезпечили.

Ухвалою суду від 07.03.2017р., за клопотанням сторін, розгляд справи відкладено на 28.04.2017р. та повторно зобов'язано сторони подати витребувані судом матеріали та забезпечити участь у судовому засіданні представників (спеціалістів) для надання пояснень по предмету спору в частині здійснення розрахунків та відображення їх на рахунках, на яких здійснюється облік заборгованості по кредиту.

У судовому засіданні 28.04.2017р. сторони витребуваних судом матеріалів не надали, участі спеціаліста не забезпечили.

Ухвалою суду від 28.04.2017р. у звязку з неподанням сторонами витребуваних матеріалів та незабезпечення участі в судовому засіданні спеціалістів для надання пояснень по предмету позову, розгляд справи відкладено на 10.05.2017р. та зобов'язано сторони подати: позивача оригінал кредитної справи для огляду у судовому засіданні; виписки з рахунків позичальника на яких обліковується: тіло кредиту (2063), прострочене тіло кредиту (2067), нараховані відсотки (2068), прострочені відсотки (2069); комісії, позабалансові рахунки тощо за період жовтень 2013 року - травень 2017 року; обґрунтований розрахунок суми позову із розмежуванням: сум, заявлених у даній справі та стягнутих рішенням суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3 (із зазначенням періоду, розміру відсотків, суми тіла кредиту, відсотків, комісії, доказів перерахування коштів на виконання рішення суду); докази виконання рішення суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3 (витяг з Єдиного державного реєстру виконавчих проваджень, копію постанови про відкриття виконавчого провадження); витяг з ЄІС "Реєстр позичальників" про заборгованість відповідача за Кредитним договором №6606К44 від 06.09.2006р. станом на травень 2017 року; відповідача докази виконання рішення господарського суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3, документально підтвердити причини невиконання грошового зобов'язання. Участь повноважних представників (спеціалістів) для надання пояснень по предмету спору в частині здійснення розрахунків та відображення їх на рахунках, на яких здійснюється облік заборгованості по кредиту, визнана обовязковою.

У судовому засіданні 10.05.2017р. позивач подав витребувані судом документи не в повному обсязі, зокрема надав додаткові письмові обґрунтування, банківські виписки тільки по рахунках 2068, 2069 за період з 01.10.2013р. по 07.04.2017р., частину матеріалів кредитної справи та копію кредитного договору. Представники позивача пояснили, що решту матеріалів кредитної справи нададуть у наступному судовому засіданні. Щодо витребуваного судом розрахунку суми позову із розмежуванням сум, заявлених у даній справі та стягнутих рішенням суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3, представники позивача пояснили, що такі були надані 09.12.2016р., іншого розрахунку надати не можуть. Стосовно доказів виконання рішення суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/7, надали постанову про відкриття виконавчого провадження ВП №49424873 від 20.11.2015р. та витяг з Єдиного державного реєстру виконавчих проваджень з інформацією про дане виконавче провадження. Також повідомили, що Банк приєднаний до ЄІС "Реєстр позичальників", проте отримати витяг з цього Реєстру не мали можливості через пізнє отримання ухвали.

Представник позивача (спеціаліст ОСОБА_3Г.) пояснила, що при перерахуванні коштів відповідачем після 17.10.2013р., такі платежі зараховувалися на виконання умов кредитного договору, відповідно до черговості погашення, а не на поточні платежі. Щодо призначення платежу у меморіальних ордерах, то такі визначаються автоматично, оскільки у програмі зазначено загальну суму заборгованості по відсотках, в тому числі, які стягнуті рішенням суду від 31.10.2013р. у справі 921/730/13-г/3, яке не виконане. На даний час неможливо визначити періоди, за які зараховані оплати здійснені відповідачем у період з листопада 2013р. по жовтень 2014р., які Банк зарахував на погашення прострочених відсотків, так як дані банківські операції відображені в рахунках обліку, а тому просить відкласти розгляд справи для надання можливості надати такі докази.

Представник Банку (ОСОБА_4П.) щодо виконання вищевказаного рішення суду повідомив, що погашення відповідачем здійснювалось по кожному договору окремо, зокрема по кожному договору було відкрито окремий транзитний рахунок, на які відповідач самостійно перераховував платежі, і на даний час погашено заборгованість (крім пені) по чотирьох договорах, а саме: №6609K5 від 01.06.2009р., 6609К9 від 01.07.2009р., 6605К48 від 13.07.2005р., 6606К35 від 19.07.2005р.

Відповідач не забезпечив участі в судовому засіданні головного бухгалтера (бухгалтера) для надання пояснень по предмету спору, витребуваних матеріалів не надав, а подав клопотання про повернення матеріалів справи на адресу Тернопільського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз для продовження проведення судової фінансово-кредитної експертизи та зупинення провадження у справі.

Представники позивача заперечили проти даного клопотання.

Суд, розглянувши клопотання та заслухавши доводи сторін, відхилив його.

Ухвалою суду від 10.05.2017р., за клопотанням сторін, розгляд справи відкладено на 17.05.2017р., оскільки сторони не надали витребувані судом матеріали.

Ухвалою суду від 10.05.2017р., відповідно до ст.69 ГПК України, за клопотанням представника відповідача, розгляд спору продовжено на 15 днів до 25.05.2017р.

У судовому засіданні 17.05.2017р. представник позивача до початку розгляду справи по суті подав заяву про збільшення позовних вимог №066-03/727 від 16.05.2017р., яка повернута судом без розгляду.

Ухвалами суду від 17.05.2017р. справу прийнято до розгляду у складі колегії суддів: головуючого судді Стадник М.С., суддів: Хома С.О. та Гирила І.М., розгляд справи призначено на 30.05.2017р. та зобов'язано сторони подати: позивача обґрунтований розрахунок суми позову із розмежуванням: сум, заявлених у даній справі та стягнутих рішенням суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3 (із зазначенням періоду, розміру відсотків, суми тіла кредиту, відсотків, комісії), оскільки наданий позивачем розрахунок від 09.12.2016р. не містить даної інформації; докази часткового виконання рішення суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3; виписки з рахунку 2063, 2067, на яких обліковується тіло кредиту, прострочене тіло кредиту; повний текст витягу з ЄІС "Реєстр позичальників" про заборгованість відповідача за Кредитним договором №6606К44 від 06.09.2006р. станом на травень 2017 року, отриманий від НБУ відповідно до службової записки №204-00/1710 від 15.05.2017р.; належним чином засвідчену копію кредитного договору №6606К44 від 06.09.2006р. з усіма наявними додатками; рішення правління Банку №13 від 16.03.2017р. із доказами перенесення залишків по даному договору; відповідача докази виконання рішення господарського суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3 (платіжні доручення щодо сплати боргу за рішенням суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/7); документальне підтвердження причин невиконання грошового зобов'язання.

У судовому засіданні 30.05.2017р. позивач подав заяву про збільшення позовних вимог №066-03/727 від 16.05.2017р., згідно якої просить стягнути з відповідача за період з 17.10.2013р. по 30.09.2015р.: відсотків за користування кредитом 10 082 994,97 грн., несплаченої комісії за управління кредитом 1 429 112,09 грн. та 1 200,00 грн. несплаченої комісії за внесення змін до договору, всього 11 513 307,10 грн., яка прийнята судом до розгляду.

Представник позивача пояснив, що предметом спору є донарахована заборгованість за період з 17.10.2013р. по 30.09.2015р. Вважає, що Банк надав усі необхідні докази для вирішення спору по суті, в т.ч. виписки по рахунках, меморіальні ордери, оригінал кредитної справи, довідку Банку про заборгованість відповідача станом на 17.10.2013р. та на 30.09.2015р., де зазначено заборгованість по всіх кредитних договорах, лист Банку до відповідача про зміну рахунків, з доказами його надсилання, рішення правління Банку №13 від 16.03.2017р. Щодо витребуваного витягу з ЄІС "Реєстр позичальників" пояснив, що Банком подано повний витяг з Реєстру, який надано на запит головного відділення Банку, зокрема всі 4 записи по 4 договорах. На запитання суду, який запис відноситься до спірного кредитного договору у даній справі, представник позивача не зміг надати відповідь, посилаючись на те, що інформація про номери кредитних угод є закодована.

Представник відповідача заперечила проти доводів представника позивача щодо того, що матеріалами справи підтверджується сума заборгованості, заявлена до стягнення, та подала клопотання щодо призначення судово-економічної експертизи. В обґрунтування необхідності призначення експертизи посилається на наступне: - сплачені відповідачем поточні платежі по відсотках та комісії зараховані Банком на погашення відсотків по рішенню суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3, в т.ч. по спірному договору, що суперечить положенням Закону України "Про виконавче провадження"; - позивачем не надано доказів на підтвердження того, по яких кредитних договорах і в якій сумі здійснено зарахування сплачених відповідачем 16 500 000,00 грн. в рамках ухвали суду від 26.01.2015р. про розстрочення виконання рішення суду у справі №921/730/13-г/7; - в матеріалах справи наявні докази на підтвердження здійснення часткових оплат відповідачем в період 2013р.-2015р., які не враховані позивачем при розрахунку суми позову. Звернула увагу суду, що у розрахунках до позовної заяви та до заяв про збільшення позовних вимог не відображено інформації щодо часткового погашення відповідачем заборгованості по комісії на суму 33 600,00 грн., що підтверджується Карткою рахунку: 684: Контрагенти: комісія 6606К44 за період 17.10.2013р. 31.12.2014р. ПП "Продекспорт". Вважає, що без дослідження первинних бухгалтерських документів та даних виписок по рахунках, не можливо встановити відповідність заявлених сум до стягнення фактичній сумі заборгованості підприємства та просить врахувати, що надані в процесі розгляду справи виписки по рахунках потребують спеціальних знань на предмет перевірки їх даних бухгалтерським документам.

Позивач проти проведення експертного дослідження заперечив, оскільки вважає, що проведені Банком розрахунки є правильними та не потребують спеціальних знань для їх перевірки. Звертає увагу суду на те, що відповідачем не виконані вимоги ухвал суду щодо забезпечення участі бухгалтера у судовому засіданні, для надання пояснень по предмету спору. У випадку задоволення клопотання, просить поставити точні питання для судового експерта для отримання повного та чіткого висновку та виключення в майбутньому необхідності призначення додаткової та/або повторної експертизи, а також просить обмежити строк виконання експертизи до 60 днів.

На зауваження представника позивача, представник відповідача зазначила, що бухгалтер підприємства не володіє спеціальними знаннями в фінансово-кредитних правовідносинах, а тому не має можливості здійснити розрахунки у даній справі.

Суд, заслухавши доводи представників сторін, і приймаючи до уваги, що розглянути спір по суті не представляється можливим, так як виникли питання, розяснення яких потребує спеціальних знань щодо правомірності проведених розрахунків банком по заборгованості відповідача за кредитним договором №6606К44 від 06.09.2006р., враховуючи надані Банком додаткові первинні бухгалтерські документи, вважає за необхідне задовольнити клопотання, і призначити у справі судово-економічну експертизу.

При цьому суд виходив з наступного:

- відповідно до ст. 41 ГПК України, для роз'яснення питань, що виникають при вирішенні господарського спору і потребують спеціальних знань, господарський суд призначає судову експертизу;

- судова експертиза призначається лише у разі дійсної потреби у спеціальних знаннях для встановлення фактичних даних, що входять до предмета доказування, тобто у разі, коли висновок експерта не можуть замінити інші засоби доказування. Якщо наявні у справі докази є взаємно суперечливими, їх оцінку в разі необхідності може бути здійснено господарським судом з призначенням відповідної судової експертизи. При цьому, чинне законодавство не надає права господарському суду відмовити у призначенні судової експертизи, про яку клопочуться учасники судового процесу, за тим мотивом, що у складі суду є особи, які мають достатні для з'ясування відповідних питань спеціальні знання (правова позиція Вищого господарського суду України в постанові Пленуму "Про деякі питання практики призначення судової експертизи " від 23.03.2012р.№4 );

- однією із видів експертиз згідно п.п. 1.2.3 п. 1.2,1.6 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом Міністерства юстиції України від 8 жовтня 1998 року №53/5 є, зокрема, економічна: бухгалтерського та податкового обліку; фінансово-господарської діяльності; фінансово-кредитних операцій, які проводяться експертними установами за зонами регіонального обслуговування згідно з Переліком регіональних зон обслуговування науково-дослідними установами судових експертиз Міністерства юстиції України.

У відповідності до п.п. 3.1 п.3 розділ 3 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, основними завданнями експертизи документів фінансово-кредитних операцій є: - визначення документальної обґрунтованості оформлення банківських операцій з відкриття рахунків, руху грошових коштів на рахунках; - визначення документальної обґрунтованості оформлення та відображення в обліку операцій з видачі, використання та погашення кредитів; - визначення відповідності чинному законодавству відображення фінансово-господарських операцій банків вимогам нормативних актів з ведення обліку і подання звітності.

Необхідність проведення судово-економічної експертизи підтверджується наступним:

- між ВАТ "Укрексімбанк" (надалі Банк) та ПП "Продекспорт" (надалі Позичальник) 06.09.2006р. укладено Кредитний договір №6606К44 з лімітом кредитної лінії 5 500 000,00 доларів США на фінансування будівництва двох супермаркетів (по вул. М.Кривоноса та по вул. 15 Квітня Братів Бойчуків), придбання торгівельного обладнання та витрат, повязаних з монтажем торгівельного обладнання, з кінцевим терміном погашення кредиту 06.09.2011р., під 11% річних, розмір плати за управління кредитом 2 000,00 грн., розмір плати за кожну зміну умов договору 500,00 грн.; п.3.5.1 договору встановлено, що Позичальник, на підставі наданого Банком не пізніше 25 числа кожного місяця, сплачує проценти за користування кредитом, які нараховуються щомісячно на суму фактичної суми боргу із розрахунку фактичної кількості днів періоду нарахування і підлягають сплаті не пізніше останнього Банківського дня кожного місяця; встановлено графік погашення суми кредиту.

Сторонами укладено додаткові угоди до кредитного договору №6606К44 від 06.09.2006р:

- 28.02.2007р. укладено додаткову угоду №6606К44-1, якою з 01.02.2007р. встановлено Базову ставку LIBOR для швейцарських франків (6m) + 8,7%, але не менше 11% річних; Банк в односторонньому порядку підвищує процентну ставку за Кредитом: на 2% річних у випадку невиконання умови щодо підтримання Позичальником рівня грошових надходжень на поточні рахунки, відкриті в Банку, за попередній квартал пропорційно розміру заборгованості перед Банком в загальному портфелі Позичальником; на розмір, який буде перевищувати ставку залучення ресурсів інобанку після 30.06.2007р. у порівнянні зі ставкою залучення ресурсів до цієї дати;

- 27.06.2007р. укладено додаткову угоду №6606К44-2, якою встановлено процентну ставку за Кредитом з 01.07.2007р. по 30.06.2008р., а саме: Базову ставку LIBOR для швейцарських франків (6m) + 8,7%, але не менше 11%; Банк в односторонньому порядку підвищує процентну ставку за Кредитом: на 2% річних у випадку невиконання умови щодо підтримання Позичальником рівня грошових надходжень на поточні рахунки, відкриті в Банку, за попередній квартал пропорційно розміру заборгованості перед Банком в загальному портфелі Позичальника; на розмір, який буде перевищувати ставку залучення ресурсів інобанку після 30.06.2008р. у порівнянні зі ставкою залучення ресурсів до цієї дати;

-31.07.2007р. укладено додаткову угоду №6606К44-3, якою внесено зміни в частині термінів сплати платежів Позичальником: процентів за користування Кредитом з 1 по 7 число кожного місяця, плата за управління до 7 числа місяця наступним за розрахунковим, плата за зміну до 10 числа з дати виставлення рахунку-фактури; відкрито Позичальникові рахунки для сплати процентів за користування Кредитом, плати за управління Кредитом, плати за зміну умов Договору; встановлена плата за недотримання строків вибірки кредитних коштів, встановлених Графіком надання та погашення кредиту;

- 01.08.2007р. укладено додаткову угоду №6606К44-4, якою встановлено процентну ставку - 9,5% за період з 01.08.2007р. 30.06.2008р. та передбачено умови підвищення Банком в односторонньому порядку процентної ставки за Кредитом на 2% річних;

- 05.10.2007р. укладено додаткову угоду №6606К44-5, якою змінено валюту Кредиту на швейцарські франки та євро та встановлено розмір Ліміту кредитної лінії: для заборгованості у швейцарських франках у сумі еквівалентній 5 500 000,00 доларів США; для заборгованості у євро у сумі еквівалентній 1 028 000,00 доларів США; визначено процентну ставку за Кредитом у швейцарських франках: 9,5% річних, що визначається на період з 01.08.2007р. до 30.06.2008р.; процентна ставка за Кредитом у євро: 11,25% річних; передбачено умови підвищення Банком в односторонньому порядку процентної ставки за Кредитом на 2% річних; встановлено розмір плати за управління кредитом 2 400,00 грн., змінено графік надання та погашення кредиту;

- 11.12.2007р. укладено додаткову угоду №6606К44-6, якою встановлено Ліміт кредитної лінії: для заборгованості у швейцарських франках 6 588 293,53 швейцарських франків; для заборгованості у євро 648 731,42 євро; викладено в новій редакції Графік погашення кредиту;

- 01.07.2008р. укладено додаткову угоду №6606К44-7, збільшено процентну ставку за Кредитом у швейцарських франках: 10,5% річних, що визначається на період з 01.07.2008р. до 30.06.2009р.; процентна ставка за Кредитом у євро: 11,25% річних; передбачено умови підвищення Банком в односторонньому порядку процентної ставки за Кредитом на 2% річних;

- 07.10.2008р. укладено додаткову угоду №6606К44-8, якою встановлено кінцевий термін погашення Кредиту: 06.09.2012р.; збільшено процентну ставку за Кредитом у швейцарських франках: 14,5% річних, що визначається на період з 01.10.2008р. по 30.06.2009р.; процентна ставка за Кредитом у євро: з 01.10.2008р. 15,25% річних; передбачено умови підвищення Банком в односторонньому порядку процентної ставки за Кредитом; встановлено розмір необхідного забезпечення для покриття Кредиту: "не менше ніж 188% від суми основного боргу за Кредитом"; внесено зміни в Графік погашення кредиту;

- 22.12.2008р. укладено додаткову угоду №6606К44-9, якою внесено зміни до Банківських реквізитів рахунків Позичальника;

- 05.01.2009р. укладено додаткову угоду №6606К44-10, якою викладено в нових редакціях п.3.5.1 ст.3 Договору щодо сплати процентів за кредит, то такі підлягають сплаті з 1 по 15 число;

- 12.01.2009р. укладено додаткову угоду №6606К44-11, якою встановлено розмір необхідного забезпечення для покриття Кредиту не менше ніж 115% від суми основного боргу за Кредитом; змінено п.п. 5.1.7, а саме: погоджено не пізніше ніж 12.07.2009р. надати в іпотеку Банку за Договором будівлю торговельного комплексу, що розташована за адресою м. Тернопіль, вул. Братів Бойчуків 15 Квітня, а у разі невиконання даної умови привести заборгованість за Кредитом у відповідальність до наявного забезпечення з врахуванням встановленого коефіцієнту покриття;

- 03.03.2009р. укладено додаткову угоду №6606К44-12, якою внесено зміни в банківські реквізити Позичальника;

- 06.05.2009р. укладено додаткову угоду №6606К44-13, якою викладено в нових редакціях п.3.5.1 ст.3 Договору щодо сплати процентів за кредит, які нараховуються щомісяця в останній банківський день місяця та сплачуються з 1 по 7 число кожного місяця (у січні та травні до 15 числа), та в п.4.1.1 ст.4 Договору щодо порядку сплати комісії за управління Кредитом, яка нараховується за період нарахування за курсом НБУ на дату нарахування і сплачуються з 1 по 7 число кожного місяця (у січні та травні до 15 числа);

- 24.07.2009р. укладено додаткову угоду №6606К44-14, якою змінено процентну ставку за Кредитом: в швейцарських франках 12% річних на період з 01.07.2009р. по 30.06.2010р., в євро 15,25% річних; підвищено відсоткову ставку за Кредитом в євро та швейцарських франках в односторонньому порядку на 2% річних у випадку невиконання Позичальником умови щодо підтримання рівня грошових надходжень на поточні рахунки, відкриті у Банку, за попередній квартал пропорційно розміру заборгованості перед Банком в загальному портфелі Позичальника; доповнено підпункт 3.6.2. наступним: (е) якщо у строк до 30.06.2010р. між Позичальником та Банком не буде досягнуто домовленості щодо розміру процентної ставки за Кредитом у швейцарських франках на період з 01.07.2010р.;

- 30.09.2009р. укладено додаткову угоду №6606К44-15, якою викладено у новій редакції Графік надання та погашення кредиту у швейцарських франках та євро;

- 08.10.2009р. укладено додаткову угоду №6606К44-16, якою доповнено зміст п.3.5.1. Договору: проценти за користування Кредитом за вересень місяць 2009 року підлягають сплаті з 1 по 30 число жовтня місяця 2009 року;

- 30.10.2009р. укладено додаткову угоду №6606К44-17, якою встановлено, що проценти за користування Кредитом за вересень, жовтень 2009 року підлягають сплаті з 1 по 30 число листопада 2009 року; комісія за управління Кредитом за жовтень 2009 року підлягає сплаті з 1 по 30 число листопада 2009 року; внесено зміни до Графіка надання та погашення кредиту;

- 30.11.2009р. укладено додаткову угоду №6606К44-18 про внесення змін в п.3.5.1. Договору, а саме: проценти за користування Кредитом за вересень, жовтень, листопад, грудень 2009 року підлягають сплаті по 15 січня 2010 року; комісія за управління Кредитом за жовтень, листопад, грудень 2009 року підлягає сплаті по 15 січня 2010 року; внесено зміни до Графіка надання та погашення кредиту;

- 19.01.2010р. укладено додаткову угоду №6606К44-19, якою змінено процентну ставку за Кредитом: в швейцарських франках 12% річних, що визначається на період з 01.07.2009р. по 30.06.2010р., в євро 6,6% річних на термін з 01.01.2010р. по 30.06.2010р. включно; 15,25% річних на термін з 01.07.2010р. та до кінця терміну дії Договору; викладено п.3.5.1. Договору в наступній редакції: Позичальник сплачує Банкові Проценти за користування Кредитом у розмірі, зазначеному в п.3.2. цього Договору, у Валюті Кредиту, і підлягають сплаті з 1 по 25 число кожного місяця на рахунок, зазначений у п.3.8. Договору. Протягом цього періоду сплачуються Проценти за користування Кредитом за попередній місяць; Проценти за користування Кредитом за вересень, жовтень, грудень 2009 року в сумі 267 778,95 швейцарських франків та 33 526,80 євро, підлягають сплаті, відповідно у швейцарських франках та євро, в термін до 01.07.2010р. по мірі надходження грошових коштів від продажу профільних та непрофільних активів Позичальника, відповідно до Плану заходів, розробленого Банком спільно з Позичальником, згідно з п.п.5.1.13. Договору; внесено зміни в п.4.1.1. Договору: комісія за управління Кредитом за жовтень, листопад, грудень 2009 року в сумі 7 200,00 грн. підлягає сплаті до 25 січня 2010 року включно; внесено зміни до Графіка надання та погашення кредиту;

- 05.02.2010р. укладено додаткову угоду №6606К44-20, якою внесено зміни в Валюту Кредиту: на період 05.02.2010р. євро, долари США та швейцарські франки; на період з 06.02.2010р. та до кінця терміну дії Договору євро та долари США; змінено Ліміт кредитної лінії: для заборгованості у євро 648 731,42 євро, для заборгованості у швейцарських франках 6 583 293,53 швейцарських франків по відповідному крос курсу на дату проведення конверсії; змінено процентну ставку за Кредитом, а саме в швейцарських франках 12% річних, що визначається на період з 01.07.2009р. по 30.06.2010р.; в євро 6,6% річних на термін з 01.01.2010р. до 30.06.2010р. включно; 15,25% річних на термін з 01.07.2010р. та до кінця терміну дії Договору; в доларах США 8,1% річних на термін з 05.02.2010р. по 30.06.2010р. включно; 11% річних на термін з 01.07.2010р. та до кінця терміну дії Договору; відкрито для Позичальника банківські рахунки; внесено зміни до Графіка надання та погашення кредиту;

- 08.02.2010р. укладено додаткову угоду №6606К44-21, якою внесено зміни в Ліміт кредитної лінії, а саме: для заборгованості у євро 648 731,42 євро, для заборгованості у доларах США 6 269 803, 37 дол. США; внесено зміни до Графіка надання та погашення кредиту;

-22.07.2010р. укладено додаткову угоду №6606К44-22, якою змінено процентну ставку за Кредитом, а саме: в євро 6,6% річних на період з 01.07.2010р. до 30.09.2010р. включно; 12% річних на період з 01.10.2010р. та до кінця терміну дії Договору; в доларах США 8,1% річних на період з 01.07.2010р. до 30.09.2010р. включно; 11% річних на період з 01.10.2010р. та до кінця терміну дії Договору. У випадку наявності у період з червня по вересень 2010р., станом на 26 число поточного місяць, несплачених Позичальником термінових процентів та комісій, нарахованих за попередній місяць, з 01 числа поточного місяця процентна ставка за Кредитом встановлюється на рівні: в євро 12% річних, в доларах США 11% річних; проценти за користування Кредитом за вересень, жовтень, листопад, грудень 2009 року в сумі 267 778,95 швейцарських франків та 33 526,80 євро, підлягають сплаті, відповідно у швейцарських франках та у євро, в термін до 01.10.2010р., внесено зміни до Графіка надання та погашення кредиту;

- 02.08.2010р. укладено додаткову угоду №6606К44-23, якою визначено, що проценти за користування Кредитом за червень 2010 року підлягають сплаті по 30 липня 2010 року;

- 13.01.2011р. укладено додаткову угоду №6606К44-24, якою змінено процентну ставку за користування Кредитом: 4% річних на період з 01.01.2011р. по 30.04.2011р., 4,5% річних на період з 01.05.2011р. по 30.06.2011р., 5% річних на період з 01.07.2011р. по 31.07.2011р., 5,5% річних на період з 01.08.52011р. по 31.08.2011р., 6% річних на період з 01.09.2011р. по 30.09.2011р., 7% річних на період з 01.10.2011р. по 31.10.2011р., 8% річних на період з 01.11.2011р. по 30.11.2011р., 9% річних на період з 01.12.2011р. по 31.12.2011р., на період з 01.01.2012р. та до кінця терміну дії Договору процентна ставка за Кредитом у євро 12% річних, а процентна ставка за Кредитом у доларах США 11% річних; проценти за користування Кредитом за вересень, жовтень, листопад, грудень 2009 року в сумі 267 778,95 швейцарських франків та 33 526,80 євро, підлягають сплаті в термін до 26.12.2011р. включно; проценти за користування Кредитом за серпень, вересень, жовтень, листопад, грудень 2010 року в сумі 293 113,31 доларів США та 33 085,31 євро, підлягають сплаті в термін до 26.12.2011р. включно; внесено зміни до Графіка надання та погашення кредиту;

- 27.12.2011р. укладено додаткову угоду №6606К44-25, якою змінено нарахування процентів за користування Кредитом сплачуються Позичальником, виходячи із встановленої Банком процентної ставки у розмірі: 7% річних на період з 01.11.2011р. по 20.06.2012р., на період з 27.06.2012р. та до кінця строку дії Договору: процентна ставка за Кредитом у євро 12% річних, процентна ставка за Кредитом у доларах США 11% річних; внесено зміни в п.п.3.5.1 Договору, а саме: проценти за користування Кредитом нараховані за період з вересня по грудень 2009 року в сумі 267 778,95 швейцарських франків та 33 526 євро, підлягають сплаті наступним чином: в термін до 31.03.2012р. 2 700,00 швейцарських франків, до 30.04.2012р. 24 000,00 швейцарських франків, до 31.05.2012р. 24 000,00 швейцарських франків, до 26.06.2012р. 217 078,95 швейцарських франків; Проценти за користування Кредитом, нараховані за період з серпня по грудень 2010 року, в сумі 293 113,31 доларів США та 33 085,31 євро, підлягають сплаті в термін до 26.06.2012р.; внесено зміни до Графіка надання та погашення кредиту;

- 12.01.2012р. укладено додаткову угоду №6606К44-26, якою збільшено плату за зміну умов Договору на суму податку на додану вартість (ПДВ);

- 29.02.2012р. укладено додаткову угоду №6606К44-27, якою зобовязано Позичальника у строк до 01.08.2012р. завершити будівельні і опоряджувальні роботи та ввести в експлуатацію 3-ій поверх ТЦ "Родина", розташованого за адресою: м.Тернопіль, вул. 15 Квітня, 5а та не пізніше 15.09.2012р. внести відповідні зміни в іпотечний договір №151309Z82/ 6609Z23 від 01.07.2009р.; зобовязано Позичальника у визначені строки підготувати повний пакет документів та переукласти договори оренди земельних ділянок;

- 27.06.2012р. укладено додаткову угоду №6606К44-28, якою встановлено, що кінцевий термін погашення Кредиту 30 вересня 2012 року; Проценти за користування Кредитом сплачуються позичальником, виходячи із встановленої Банком процентної ставки у розмірі: 7% річних на період з 27.06.2012р. по 30.09.2012р., погоджено терміни сплати відсотків за користування Кредитом, нараховані за період: вересень-грудень 2009 року, в сумі 217 078,95 швейцарських франків та 33 526,80 євро, підлягають сплаті в термін до 01.10.2012р.; за період з серпня по грудень 2010 року в сумі 293 113,31 доларів США та 33 085,31 євро підлягають сплаті в термін до 01.10.2012р.; за травень 2012 року в сумі 37 792,98 доларів США та 3 910,41 євро підлягають сплаті в термін до 01.10.2012р. внесено зміни до Графіка надання та погашення кредиту;

- 28.09.2012р. укладено додаткову угоду №6606К44-29, якою встановлено кінцевий термін погашення Кредиту: 30 квітня 2013 року, проведено зміни щодо нарахування процентів за користування Кредитом, виходячи із встановленої Банком процентної ставки у розмірі 7% річних на період з 01.10.2012р. по 01.05.2013р.; проценти за користування Кредитом, нараховані за період вересень грудень 2009 року в сумі 217 078,95 швейцарських франків та 33 526,80 євро, підлягають сплаті в термін до 01.05.2013р.; за період з серпень-грудень 2010 року в сумі 293 113,31 доларів США та 33 085,31 євро, підлягають сплаті в термін до 01.05.2013р.; за період травень 2012 року в сумі 37 792,98 доларів США та 3 910,41 євро підлягають сплаті в термін до 01.05.2013р.; внесено зміни до Графіка надання та погашення кредиту;

- 26.10.2012р. укладено додаткову угоду №6606К44-30, якою встановлено Ліміт кредитної лінії: для заборгованості у євро 648 731,42 євро, для заборгованості у доларах США 6 269 803,37 доларів США, при цьому, сума заборгованості за Договором у гривневому еквіваленті не може перевищувати 60 940 055,97 грн.;

- 29.05.2013р. укладено додаткову угоду №6606К44-31, якою встановлено, що нарахування комісії за управління припиняється з 01.08.2013р.; за внесення зазначених змін по договору Позичальником сплачується комісія за зміну умов Договору в сумі 50,00 грн.;

- 17.10.2013р. укладено додаткову угоду №6606К44-32, якою змінено Валюту Кредиту на національну валюту України (гривню) та встановлено Ліміт кредитної лінії 57 146 337,36 грн.; внесено зміни в п.п. 3.2.5. Договору: Проценти за користування Кредитом сплачуються Позичальником, виходячи із встановленої Банком процентної ставки у розмірі: 0,1% річних на період з 01.09.2013р. по 30.11.2013р., 16% річних на період з 01.12.2013р.; відкрито для Позичальника банківські рахунки; з п.п. 4.1.1. Договору виключено речення "Нарахування комісії за управління припиняється з 01.08.2013р.";

- 09.12.2013р. укладено додаткову угоду №6606К44-33, якою внесено зміни в п.3.2.5. Договору та встановлено проценти за користування Кредитом сплачуються Позичальником, виходячи із встановленої Банком процентної ставки у розмірі: 0,1% річних на період з 01.12.2013р. по 31.08.2014р.; 16% річних на період з 01.09.2014р.;

- 31.01.2014р. укладено додаткову угоду №6606К44-34, якою доповнено п.п.4.1.1. Договору наступним: нарахування комісії за управління Кредитом у період з 01.02.2014р. по 30.04.2014р. (включно) здійснюється без урахування факту невиконання Позичальником, за результатами 4 кварталу 2013 р., зобовязання, визначеного п.пп.5.1.3.7. цього Договору;

- 20.02.2014р. укладено додаткову угоду №6606К44-35, якою змінено дату подання документів щодо фінансової стабільності передбачені п.5.3.1 ст.5 Договору, а саме до 28 лютого року, наступного за звітним;

- 20.01.2015р. укладено додаткову угоду №6606К44-36, якою змінено сплату відсотків за користування кредитом, що нараховуються з 01.09.2014р. по 31.08.2015р., а саме: сума відсотків із розрахунку 2,5% річних сплачується Позичальником щомісячно у терміни встановлені п.3.5.1 договору, а інша частина відсотків (13,5% річних) нарахованих та несплачених процентів сплачується у строк до 25.10.2015р.(включно).

Рішенням господарського суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3, яке набрало законної сили 15.11.2013р., встановлено належне виконання Банком, в тому числі умов кредитному договору №6606К44 від 06.09.2006р., та порушення умов договору Позичальником щодо своєчасного перерахування нарахованих Банком станом на 167.10.2013р.: тіла кредиту: 6 269 803,37 дол. США, 648 731,42 Євро, всього в еквіваленті в гривні 57 146 337,36 грн.; відсотки за кредитом: 641 017,73 дол. США, 104 807,98 Євро, 217 078,95 шв. франків, всього в еквіваленті в гривні 8 166 341,47 грн.; сума несплаченої комісії за управління кредитом 771 330,63 грн. та комісії про зміну умов договору 600,00 грн.; пені 2 887 025,88 грн.

На виконання рішення видано 15.11.2013р. наказ господарського суду: "Стягнути з приватного підприємства "Продекспорт", м. Тернопіль вул. Живова, 15 та Закритого акціонерного товариства "Агропродукт", с. Росохач Чортківського району Тернопільської області солідарно на користь Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" вул. Горького, 127, м. Київ в особі Філії АТ "Укрексімбанк" в м. Тернополі, вул. Шептицького, 21, м. Тернопіль заборгованість за кредитними угодами №18105К15/2102 від 13.07.2005 року та №6605К48 від 13.07.2005 року, договорами поруки №18105Р1 від 13.07.2005 року та №6605Р8 від 13.07.2005 року 41 003 252 грн. 65 коп. заборгованості за кредитом; 5 426 712 грн. 21 коп. заборгованості за несплаченими відсотками; 574 509 грн. 51 коп. заборгованості за несплаченими комісіями; 1 353 420 грн. 28 коп. пені за несвоєчасне виконання зобов'язань.

Стягнути з приватного підприємства "Продекспорт", м. Тернопіль вул. Живова, 15 на користь Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" вул. Горького, 127, м. Київ в особі Філії АТ "Укрексімбанк" в м. Тернополі, вул. Шептицького, 21, м. Тернопіль заборгованість за кредитними договорами №6606К35 від 19.07.2006 року, №6606К38 від 27.07.2006 року, №6606К44 від 06.09.2006 року, №6607К23 від 05.11.2007 року, №6609К5 від 01.06.2009 року, №6609К9 від 01.07.2009 року 124 807 829 грн. 86 коп. заборгованості за кредитом; 16 288 803 грн. 93 коп. заборгованості за несплаченими відсотками; 1 476 358 грн. 37 коп. заборгованості за несплаченими комісіями; 6 573 707 грн. 10 коп. пені за несвоєчасне виконання зобов'язань.".

Ухвалою суду від 28.11.2013р., яка набрала законної сили, виконання рішення господарського суду Тернопільської області від 31.10.2013р. у справі № 921/730/13-г/3 розстрочено згідно графіку погашення: 25 грудня 2013 року 1 500 000 грн. 00 коп.; 25 січня 2014 року 1 500 000 грн. 00 коп.; 25 лютого 2014 року 1 500 000 грн. 00 коп.; 25 березня 2014 року 1 500 000 грн. 00 коп.; 25 квітня 2014 року 1 500 000 грн. 00 коп.; 25 травня 2014 року 1 500 000 грн. 00 коп.; 25 червня 2014 року 1 500 000 грн. 00 коп.; 25 липня 2014 року 1 500 000 грн. 00 коп.; 25 серпня 2014 року 1 500 000 грн. 00 коп.; 25 вересня 2014 року 1 500 000 грн. 00 коп.; 25 жовтня 2014 року 1 500 000 грн. 00 коп. та 25 листопада 2014 року 181 004 593 грн. 90 коп.

Ухвалою господарського суду від 26.01.2015р., яка набрала законної сили, розстрочено виконання рішення господарського суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3 про:- стягнення з приватного підприємства "Продекспорт" та Закритого акціонерного товариства "Агропродукт" солідарно на користь Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" в особі Філії АТ "Укрексімбанк" в м. Тернополі, заборгованість за кредитними угодами №18105К15/2102 від 13.07.2005 року та №6605К48 від 13.07.2005 року, договорами поруки №18105Р1 від 13.07.2005 року та №6605Р8 від 13.07.2005 року 41 003 252 грн. 65 коп. заборгованості за кредитом; 5 426 712 грн. 21 коп. заборгованості за несплаченими відсотками; 574 509 грн. 51 коп. заборгованості за несплаченими комісіями; 1 353 420 грн. 28 коп. пені за несвоєчасне виконання зобов'язань; - стягнення з приватного підприємства "Продекспорт", на користь Публічного акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" в особі Філії АТ "Укрексімбанк" в м. Тернополі заборгованість за кредитними договорами №6606К35 від 19.07.2006 року, №6606К38 від 27.07.2006 року, №6606К44 від 06.09.2006 року, №6607К23 від 05.11.2007 року, №6609К5 від 01.06.2009 року, №6609К9 від 01.07.2009 року - 124 807 829 грн. 86 коп. заборгованості за кредитом; 16 288 803 грн. 93 коп. заборгованості за несплаченими відсотками; 1 476 358 грн. 37 коп. заборгованості за несплаченими комісіями; 6 573 707 грн. 10 коп. пені за несвоєчасне виконання зобов'язань, шляхом сплати залишку несплаченої заборгованості в сумі 181 004 593 грн. 91 коп. згідно наступного графіка: - січень 2015р. 5 100 000 грн.; - лютий 2015р 1 700 000 грн.; - березень 2015р. 1 700 000 грн.; - квітень 2015р. 1 700 000 грн.; - травень 2015р. 1 700 000 грн.; - червень 2015р. 1 700 000 грн.; - липень 2015р. 1 700 000 грн.; - серпень 2015 р. 1 700 000 грн.; - вересень 2015р. 1 700 000 грн.; - до 25 жовтень 2015р. (включно) 162 304 593 грн. 91 коп.

Постановою головного державного виконавця відділу примусового виконання рішень Департаменту державної виконавчої служби Міністерства юстиції України від 20.11.2015р. відкрито виконавче провадження ВП №49424873 по примусовому виконанню наказу господарського суду Тернопільської області №921/730/13-г/3 від 15.11.2013р., яке на даний час не закінчено, відповідно до Інформації (витягу) з Автоматизованої системи виконавчого провадження, наданої банком.

Банком заявлені позовні вимоги про стягнення платежів за період з 17.10.2013р. по 30.09.2015р. в сумі 11 513 307,10 грн., із яких : відсотки за користування кредитом 10 082 994,97 грн., несплачена комісія за управління кредитом 1 429 112,09 грн. та 1 200,00 грн. несплачена комісія за внесення змін до договору.

Як стверджує позивач та випливає з розрахунку суми заборгованості по даній справі, платежі, здійснені відповідачем у період з 31.10.2013р. по 06.11.2015р. у сумі 92 799,95 грн., позивачем зараховано на виконання рішення суду від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г/3., що підтверджується банківськими виписками, меморіальними ордерами, розпорядженнями та платіжними дорученнями.

Із наданих матеріалів, пояснень спеціалістів, наданих у процесі розгляду справи, встановлено, що Позичальником здійснювалася оплата нарахованих Банком поточних платежів по відсотках та комісії платіжними дорученнями одним платежем, без розмежування сум.

Разом з тим, з розпоряджень Банку, меморіальних ордерів випливає, що сплачені поточні платежі зараховувалися в погашення прострочених відсотків за кредитом, а не направлялися на платежі, як зазначено в підставах платіжних доручень, а саме "погашення процентів і комісій згідно договору №6606К44 від 06.09.2006р.".

Крім того, відповідачем надано Картку рахунку: 684: Контрагенти: комісія 6606К44 за період 17.10.2013р. 31.12.2014р. ПП "Продекспорт", згідно якої сума сплачених коштів на погашення заборгованості по комісії становить 33 600,00 грн., однак така сума не відображена у розрахунках Банку.

Пояснення представників Банку щодо того, що різниці в даному випадку не має на які платежі та за який період направлено погашення коштів, враховуючи право Банку на черговість зарахування платежів, судом до уваги не приймаються, оскільки розрахунки по платежах, які виникли станом на 17.10.2013р. та стягнуті рішенням суду у справі №921/730/13-г/3, проводяться згідно ст. 117 ГПК України в порядку встановленому Законом України "Про виконавче провадження" та з врахуванням ухвал про розстрочення виконання рішення, які є виконавчими документами, а тому до таких платежів не застосовуються умови щодо черговості їх зарахування, так як судом встановлені нові строки їх погашення.

Також, слід врахувати, що по рішенню суду заборгованість по кредитному договору стягувалася у валюті кредиту: тіло кредиту - 6 269 803,37 доларів США, 648 731,42 Євро в еквіваленті до офіційного курсу НБУ на 16.10.2013р. (57 146 337,36 грн.); відсотки 641 017,73 доларів США, 104 807,98 Євро, 217 078,95 шв. франків в еквіваленті до офіційного курсу НБУ на 16.10.2013р. (8 166 341,47 грн.), а з 17.10.2013р. змінено валюту кредитування на гривню. Встановити, в якому порядку зараховував Банк сплачені поточні платежі на погашення прострочених відсотків по рішенню суду неможливо без дослідження первинних бухгалтерських документів Банку та їх обліку по рахунках.

Як стверджує Банк, відповідачем погашено заборгованість (крім пені) на виконання рішення від 31.10.2013р. у справі №921/730/13-г-3 по чотирьох кредитних договорах, а саме: №6609K5 від 01.06.2009р., №6609К9 від 01.07.2009р., №6605К48 від 13.07.2005р., №6606К35 від 19.07.2005р., на підтвердження чого надав банківські виписки та Довідку про заборгованість відповідача станом на 17.10.2013р. та на 30.09.2015р., де зазначено заборгованість по всіх кредитних договорах.

Як слідує із Довідки Банку, підписаної керуючим філією АТ "Укрексімбанк" в м. Тернополі ОСОБА_5 та керівником юридичної служби філії АТ "Укрексімбанк" в м. Тернополі ОСОБА_1, загальна сума погашень по чотирьох договорах становить 15 106 525,28 грн., тоді як ухвалою суду від 26.01.2015р. про розстрочення виконання рішення від 31.10.2013р. у справі № 921/730/13-г/3 встановлено факт погашення заборгованості на суму 16 500 000,00 грн. (різниця складає 1 393 474,72 грн.), що не дає можливості встановити на погашення яких платежів скерував Банк дану суму.

Крім того, дані Довідки про наявну заборгованість по відсотках за користування кредитом по договору №6606К44 від 06.09.2006р. не відповідають розрахунку суми позовних вимог в цій частині (підписаного керуючим філією АТ "Укрексімбанк" в м. Тернополі ОСОБА_5Л.), долученого до заяви про збільшення позовних вимог, а саме: по Довідці борг по відсотках станом на 30.09.2015р. становить 18 156 536,49 грн. 8 166 341,47 грн. (заборгованість станом на 17.10.2013р. стягнута рішенням суду ) = 9 990 195,02 грн., по розрахунку позивач просить стягнути 10 082 994,97 грн. (різниця 92 799,95 грн.), що унеможливлює встановити правомірність заявленої до стягнення суми.

Також, суд не має можливості встановити по яких кредитних договорах закрита Банком заборгованість стягнута рішенням суду у справі № 921/730/13-г/3.

Так, одним з таких доказів є дані Реєстру позичальників, який діє на підставі Положення про єдину інформаційну систему "Реєстр позичальників", затвердженого Постановою Правління НБУ №245 від 27.06.2001р.

Згідно п.п. 3.1, 7.2 вищезазначеного Положення, після підключення до ЄІС "Реєстр позичальників" банк регулярно надає потрібну інформацію про своїх клієнтів до бази даних ЄІС "Реєстр позичальників" і несе повну відповідальність згідно з чинним законодавством за достовірність наданої інформації. Банк надає до ЄІС "Реєстр позичальників" інформацію про тих позичальників, які на дату її надання мають прострочену заборгованість (з урахуванням прострочених нарахованих доходів) у національній та іноземній валютах у сумі, що в гривневому еквіваленті перевищує 10 тис. грн. Своєчасне надання до ЄІС "Реєстр позичальників" достовірної інформації про свого клієнта є обов'язковим для всіх користувачів системи.

Інформацію про позичальників (боржників), які мають прострочену заборгованість перед банком за станом на певну дату Банки надають згідно форми, затвердженої Додатком № 4 до Положення. Відповідно до Пояснення щодо надання інформації про позичальників (боржників), які мають прострочену заборгованість перед банком, Банк надсилає інформацію з часу виникнення простроченої заборгованості, її збільшення або погашення та в разі зміни назви позичальника (боржника) або присвоєння йому ідентифікаційного коду (якщо він не був присвоєний на час виникнення простроченої заборгованості).

Згідно даних пояснень у колонках зазначається Банком наступна інформація:

"Колонка 7 (номер договору) - зазначається номер договору, за яким виникла заборгованість.

Колонка 8 (дата виникнення заборгованості згідно з договором) - зазначається дата виникнення заборгованості за договором.

Колонка 9 (код валюти) - зазначається цифровий код валюти, у якій виникла заборгованість, згідно з Класифікатором іноземних валют (KL_R030).

Колонка 10 (сума простроченої заборгованості) - зазначається сума простроченої заборгованості позичальника (з урахуванням прострочених до погашення нарахованих доходів) за вказаним видом валюти. Сума простроченої заборгованості відображається в тій валюті, у якій вона виникла.

Колонка 11 (дата виникнення простроченої заборгованості) - зазначається дата виникнення простроченої заборгованості за вказаним видом валюти.

Колонка 12 (дата фактичного погашення простроченої заборгованості) - зазначається дата фактичного погашення простроченої заборгованості за вказаним видом валюти. Ця колонка заповнюється лише в разі повного погашення простроченої заборгованості."

Відповідно до інформації НБУ (надана суду позивачем) щодо даних Єдиної інформаційної системи "Реєстр позичальників", станом на 15.05.2017р. (дата занесення даних у Реєстр позивачем) в ЄІС "Реєстр позичальників" відображено чотири угоди (без зазначення їх номерів), валюта гривня, сума: - 60 676 311,90; - 59 416 763,34; - 94 550 666,69; - 33 804 589,06, у графі «дата погашення» значаться цифри: 30.12.1899.

Враховуючи, що дана колонка заповнена, а тому враховуючи вимоги до даної інформації ( колонка 12),така заповняється у разі погашення боргу.

Оскільки позивач, володіючи інформацією, яку він надав до Реєстру щодо угод, умисно не надає її суду, що також унеможливлює дійти висновку, яка заборгованість та по яких угодах Банком закрита.

Крім того, згідно розрахунку Банк застосував з 01.09.2014р. підвищену відсоткову ставку, при цьому не підтвердив такого нарахування виписками із рахунків, враховуючи, що умови додаткової угоди від 20.01.2015р. інша частина відсотків (13,5% річних) нарахованих (щомісячно) та несплачених процентів сплачується у строк до 25.10.2015р.(включно).

Отже, встановити чи нараховувалися щомісячно відсотки Банком в період відстрочки платежу по додатковій угоді від 20.01.2015р., а саме з 01.09.2014р. по 30.09.2015р., також можливо тільки при досліджені виписок з рахунків, на яких обліковуються нараховані відсотки за користування кредитом та прострочені відсотки.

Аналогічні розрахунки та пояснення Банком подані і по комісії за управління кредитом. Щоб встановити суму комісії, також необхідно дослідити щомісячне її нарахування та підстави збільшення відсоткової ставки .

Суттєвим для встановлення правомірності заявлених до стягнення сум є дослідження питання нарахування та сплати платежів по договору та дотримання черговості встановленої п.3.7.4 умов кредитного договору.

Так, відповідно до п.3.7.4 умов кредитного договору погашення заборгованості Позичальника по платежах здійснюються у наступній черговості: "1) прострочені проценти за користування Кредитом; 2) прострочена сума за управління Кредитом; 3) сплата прострочених сум плати за зобов'язання; 4) сплата прострочених сум плати за зміну умов договору за ініціативою позичальника; 5) строкові проценти за користування кредитом; 6) за управління Кредитом; 7) сплата за зобов'язання; 8) за зміну умов договору за ініціативою позичальника; 9) погашення простроченої заборгованості по основному боргу Кредиту; 10) строкові суми Кредиту; 11) пеня 12) дострокові платежі за Кредит.

Суд, не має можливості встановити чи дотримано Позичальником та Банком умови п.3.7.4 договору та чи вплинуло порушення такого, при наявності, на суму платежів по тілу кредиту, відсотків.

Отже, враховуючи ненадання Банком на вимогу суду обґрунтованого розрахунку суми позову із розмежуванням сум, перерахованих на виконання рішення суду №921/730/13-г/3 від 31.10.2013р. (із зазначенням періоду, розміру відсотків, суми тіла кредиту, відсотків, комісії, доказів перерахування коштів на виконання рішення суду по кожному кредитному договору окремо,так як рішенням стягнута загальна сума заборгованості і сплачені суми в процесі його виконання Банк розподіляв самостійно ) та суми заявленої до стягнення у даній справі, доказів закриття заборгованості по кредитних договорах, якими також є витяги (звіти) з Реєстру позичальників по даних договорах, доказів на погашення яких платежів та за який період направлені Банком кошти, та в якій сумі вони значилися на дату погашення, не можливо встановити суми боргу по заявлених банком платежах по кредитному договору №6606К44 від 06.09.2006р.

Враховуючи викладене, встановити правомірність заявлених позовних вимог можливо при досліджені первинних документів, на підставі яких банк здійснює облік заборгованості по кредитному договору на особовому рахунку, позабалансових рахунках по тілу кредиту, простроченому тілу кредиту, відсотках, прострочених відсотках, комісій в порядку передбаченому вимогами Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 27.12.2007р. №481, Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 року №280, та при досліджені виписок з цих рахунків, які надані в повному обсязі Банком (за поясненням представника позивача ), і дослідження яких потребують спеціальних знань.

Відповідно до ч. 2 ст. 41 ГПК України, учасники судового процесу мають право пропонувати господарському суду питання, які мають бути роз'яснені судовим експертом, але остаточне коло цих питань встановлюється господарським судом в ухвалі.

Враховуючи викладене, керуючись Законом України "Про судову експертизу", ст.ст. 41, 69, п.1 ч.2 ст.79, ст.86 ГПК України, господарський суд,-

УХВАЛИВ:

1. Призначити у справі №921/1018/15-г/7 судово-економічну експертизу, проведення якої доручити Тернопільському відділенню Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (м.Тернопіль, вул. Січових Стрільців, 4).

2. На вирішення експерта поставити наступні питання:

1/ Чи відповідає сума 10 082 994,97 грн. боргу по відсотках за користування кредитом фактичній сумі заборгованості за період з 17.10.2013р. по 30.09.2015р. ПП "Продекспорт" перед ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" по кредитному договору №6606К44 від 06.09.2006р.? Чи нараховувалися Банком щомісячні підвищені відсотки за користування кредитом по кредитному договору №6606К44 від 06.09.2006р. в розмірі 16,00% (13,5%) за період з 01.09.2014р. по 30.09.2015р.? Якщо так, то яка сума несплачених підвищених відсотків склала станом на 30.09.2015р.? Чи проводилося зарахування банком платежів в іншій черговості ніж передбачено п.3.7.4 Кредитного договору №6606К44 від 06.09.2006р.? Якщо так, то як вплинуло порушення п. 3.7.4 Кредитного договору №6606К44 від 06.09.2006р. на суму боргу по відсотках за користування кредитом? Яка сума боргу по відсотках за користуванням кредитними коштами за період з 17.10.2013р. по 30.09.2015р. ПП "Продекспорт" перед ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" по кредитному договору №6606К44 від 06.09.2006р. підтверджена бухгалтерськими документами та даними обліку станом на травень 2017р.?

2/ Чи відповідає 1 429 112,09 грн. сума комісії за управління кредитом фактичній сумі заборгованості за період з 17.10.2013р. по 30.09.2015р. ПП "Продекспорт" перед ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" по кредитному договору №6606К44 від 06.09.2006р.? Чи нараховувалися Банком щомісячні підвищені відсотки за комісію за управління кредитом по кредитному договору №6606К44 від 06.09.2006р. в розмірі 0,300% за період з лютого 2015р. по вересень 2015р.? Якщо так, то яка сума несплаченої комісії по підвищених відсотках склала станом на 30.09.2015р.? Чи проводилося зарахування банком платежів по комісії в іншій черговості ніж передбачено п.3.7.4 Кредитного договору №6606К44 від 06.09.2006р.? Якщо так, то як вплинуло порушення п. 3.7.4 Кредитного договору №6606К44 від 06.09.2006р. на суму боргу по відсотках по комісії за управління кредитом? Яка сума боргу по комісії за період з 17.10.2013р. по 30.09.2015р. ПП "Продекспорт" перед ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" по кредитному договору №6606К44 від 06.09.2006р. підтверджена бухгалтерськими документами та даними обліку станом на травень 2017р.?

3. Суд, попереджає експерта про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обовязків.

4. Звернути увагу судового експерта на необхідність: - дотримання встановлених пп.1.13 Інструкції строків проведення експертизи; - направлення копії експертного висновку сторонам згідно з ч.1 ст.42 ГПК України.

5. Провадження у справі №921/1018/15-г/7 зупинити до проведення судової експертизи.

6. Оплату експертизи покласти на Приватне підприємство "Продекспорт", вул. Кривоноса, 2Б, м.Тернопіль, Тернопільська область, 46027, ідентифікаційний код 30047671.

7. Висновок експерта надати в строк до 60 днів.

Копію ухвали направити сторонам та Тернопільському відділенню Київського науково дослідного інституту судових експертиз (м. Тернопіль, вул. Січових Стрільців, 4).

Головуючий суддя М.С. Стадник

Судді: С.О. Хома

ОСОБА_6