ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД СУМСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

12.04.2017 Справа № 5021/1147/12
Господарський суд Сумської області у складі судді Костенко Л.А., секретаря судового засідання О.М. Бардакової, розглянувши матеріали справи №5021/1147/12, про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Группінвест" (40000, м. Суми, вул. Пролетарська, 35; )

За участі ліквідатора ОСОБА_1

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою господарського суду Сумської області від 07.08.2012р. порушено провадження у справі № 5021/1147/12 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Группінвест", відповідно ст. 52 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в редакції що діяла до 19.01.2013р).

Постановою господарського суду Сумської області від 13.09.2012р. Товариство з обмеженою відповідальністю "Компанія Группінвест" визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором боржника призначено арбітражного керуючого ОСОБА_1

Ухвалою господарського суду Сумської області від 17.06.2013р., залишеною без змін Постановою Харківського апеляційного господарського суду від 12.08.2013р., зокрема, затверджено звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс, ліквідовано боржника як юридичну особу.

Постановою Вищого господарського суду України від 20.11.2013р. задоволена касаційна скарга ПАТ «КБ «Надра», Постанова Харківського апеляційного господарського суду від 12.08.2013р. та ухвала господарського суду Сумської області від 17.06.2013р. у справі №5021/1147/12 скасовані, справа №5021/1147/12 передана на новий розгляд до господарського суду Сумської області на стадію ліквідаційної процедури.

В Постанові Вищого господарського суду України від 20.11.2013р. у справі №5021/1147/12 вказано наступне:

«Розглядаючи звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс та припиняючи провадження по справі, господарський суд першої інстанції залишив поза увагою наявний в матеріалах справи лист ДПІ у м. Сумах Сумської області ДПС від 02.11.2012р. про наявність у боржника рахунку у філії АТ "Укрексімбанк", м. Суми, № 05. При цьому, в матеріалах справи відсутня довідка обслуговуючого банку боржника (АТ "Укрексімбанк") стосовно руху та наявності грошових коштів боржника на рахунку. В той же час в доданому ліквідатором до звіту інвентаризаційному описі грошових коштів боржника (складеному інвентаризаційною комісією за участю ліквідатора) вказано про те, що на рахунках та в касі станом на 01.02.2013р. грошові кошти становлять 0,0 грн. На підставі яких даних члени ліквідаційної комісії здійснили такий запис у вказаному описі не зазначено.

Крім того, як встановлено судами, довідкою № 10/4802 від 04.10.2012 р. УДАІ УМВС України у Сумській області повідомило, що станом на 27.09.2012р. за боржником зареєстровані 9 одиниць автомобілів, а листом № 2447 від 14.06.2013р. Державна інспекція сільського господарства надала перелік тракторної та іншої самохідної техніки, зареєстрованої за підприємством - банкрутом в інспекції у кількості 16 одиниць. Ліквідатор не включив вказане майно до ліквідаційної маси з посиланням на те, що в ході ліквідаційної процедури встановлено, що всі автомобілі та сільськогосподарська техніка, зареєстровані за банкрутом, включені до пайового фонду КСП "Маяк", а боржнику надавалися лише в оренду. Погоджуючись з такими висновками ліквідатора, господарські суди попередніх інстанцій послалися на висновок Недригайлівського РВУ МВС України в Сумській області від 30.04.2013р. Разом тим судами не надано оцінки наявності в даному висновку суперечливих щодо вказаних обставин, зокрема тій обставині, що в 2009 році боржником було зареєстровано на себе частину техніки співвласників майнових паїв.

Ліквідатором до звіту надано копію договору оренди від 02.08.2010р., укладеного громадянами-співвласниками майна та ТОВ «Агро-Поліс», відповідно до умов якого ТОВ "Агро-Поліс" було передано в оренду відповідне майно. Однак господарськими судами попередніх інстанцій не встановлено чи співпадає перелік майна, що передається в оренду, зазначений в додатку № 1 до договору оренди, з переліком майна, яке було вказане як зареєстроване за боржником у відповідях організацій на запити ліквідатора. Також, відповідно до витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна № 38934355 від 23.11.2012р. поданого ліквідатором до його звіту, врожай 2009 року був переданий в заставу банку, тоді як ні ліквідатором в ліквідаційної процедури ні господарськими судами попередніх інстанцій в розгляду звіту ліквідатору не було зясовано обставин справи щодо вказаного врожаю, зокрема, не встановлено факт його наявності чи відсутності, реалізовувалося воно і якщо так, то яким чином боржник використовував отримані за нього кошти».

В подальшому ухвалою господарського суду Сумської області від 24.07.2014р., зокрема, затверджений звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута, ТОВ "Компанія Группінвест" ліквідоване як юридична особа, провадження у справі припинено.

Постановою Харківського апеляційного господарського суду від 11.08.2014р. ухвала господарського суду Сумської області від 24.07.2014р. у справі №5021/1147/12 скасована, а справа передана до господарського суду Сумської області для розгляду в іншому складі суду.

Ухвалою господарського суду Сумської області від 02.10.2014р. справа прийнята до провадження, та призначена до розгляду.

05.12.2016р. до господарського суду Сумської області ліквідатор арбітражний керуючий ОСОБА_1 подав звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс, який ухвалою суду від 05.12.2016р. призначений до розгляду в судове засідання.

Звіт ліквідатора неодноразово відкладався у звязку із необхідністю витребування додаткових документів.

Розглянувши матеріали справи, звіт ліквідатора, заслухавши пояснення ліквідатора, враховуючи вказівки викладені в Постанові Вищого господарського суду України від 20.11.2013р. у справі № 5021/1147/12, суд встановив:

В силу п. 1-1 прикінцевих положень Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом в редакції Закону від 22.12.2011р. №4212-VІ, який вступив в дію 19.01.2013р., положення цього Закону застосовуються господарськими судами під час розгляду справ про банкрутство, провадження в яких порушено після набрання чинності цим Законом.

При цьому норми нової редакції Закону про банкрутство не передбачають процедуру банкрутства відсутнього боржника.

Оскільки справу № 5021/1147/12 порушено ухвалою господарського суду Сумської області від 07.08.2012р. на підставі ст. 52 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом провадження у даній справі здійснюється судом відповідно до норм Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом в редакції Закону від 30.06.1999р. (надалі Закон про банкрутство).

Відповідно до ст. 32 Закону про банкрутство після завершення усіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються: показники виявленої ліквідаційної маси (дані її інвентаризації); відомості про реалізацію обєктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу; копії договорів купівлі-продажу та акти приймання-передачі майна; документи, які підтверджують погашення вимог кредиторів.

Господарський суд після заслуховування звіту ліквідатора та думки членів комітету кредиторів або окремих кредиторів виносить ухвалу про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.

Згідно ч. 5 ст. 32 Закону про банкрутство якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до ліквідаційної маси, він зобовязаний подати господарському суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

На виконання вимог ст. 25 Закону про банкрутство в ході ліквідаційної процедури ліквідатором проведені заходи направлені на виявлення майна банкрута та погашення кредиторської заборгованості.

Ліквідатором визнано та включено до реєстру вимог наступних кредиторів:

- Державна податкова інспекція у м. Сумах 5 867,64 грн. неустойка (штраф, пеня) (6 черга);

- Сумське обєднане УПФУ 67 663,34 грн. основного боргу (2 черга);

- Сумський міський центр зайнятості населення 4 119,91 грн. основного боргу (2 черга);

- Відділення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у м. Суми 152,60 грн. основного боргу (2 черга);

- ПАТ КБ Надра 29 463 820,16 грн. основного боргу (4 черга), 1 353 832,99 грн. неустойка (штраф, пеня) (6 черга);

- ПАТ «СМНВО» ім. М.В. Фрунзе 22 632, 23 грн. основного боргу (4 черга), 10 708, 48 грн. неустойка (штраф, пеня) (6 черга);

З метою виявлення всіх видів майнових активів банкрута ліквідатором зроблені запити до відповідних державних органів. З отриманих відповідей вбачається наступне:

УДАІ УМВС України в Сумській області надало Довідки № 10/4802 від 04.10.2012 року, №31/18-427 від 23.02.2017р. згідно яких було встановлено, що за ТОВ «Компанія «Группінвест» зареєстровані 9 одиниць автомобілів (а.с. 52-53 т. 3, а.с. 56 т. 5).

Державна інспекція сільського господарства листом № 2447 від 14.06.2013 року надала перелік тракторної та іншої самохідної техніки, зареєстрованої за підприємством - банкрутом в інспекції (а.с.54 т. 3).

КП «Сумське МБТІ» довідкою б/н від 05.12.2012 року повідомило про відсутність зареєстрованої за ТОВ «Компанія «Группінвест» нерухомості (а.с. 55 т. 3).

Згідно відомостей від 24.01.2017р. з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, та реєстру прав власності на нерухоме майно відносно боржника ТОВ «Компанія «Группінвест» відомості відсутні (а.с. 10 т. 5).

Головне управління Держкомзему Сумській області листом № 3419/03-12 від 28.09.2012 року та Головне управління Держгеокадастру у Сумській області листом № 33-18-0222-1872-17 від 04.01.2017р. повідомило, що земельні ділянки у власності та користуванні ТОВ «Компанія «Группінвест» не перебувають (а.с.56 т. 3, а.с. 240 т. 4).

Відділ ДВС Сумського МУЮ листами № 11468-11470, № 11472-№11475 від 02.10.2012 року надіслав ліквідатору виконавчі документи щодо ТОВ «Компанія «Группінвест» (а.с.57-70 т. 3).

Крім того, ліквідатором було надіслано запити до державних установ: Державної інспекції України з безпеки на морському та річковому транспорті, ДП «Український інститут промислової власності», Східного територіального управління НКЦПФР, Територіального управління Держгірпромнагляду у Сумській області, Головного управління статистики у Сумській області, Державної авіаційної служби, Головного управління Міндоходів у Сумській області та Інспекції державного архітектурно-будівельного контролю (а.с.72-76 т. 3). Згідно отриманих відповідей майнових активів за ТОВ «Компанія «Группінвест» не обліковується.

Так, згідно листа Державної інспекції України з безпеки на морському та річковому транспорті № 225-06/112-13 від 11.07.2013 року записи щодо суден за ТОВ «Компанія «Группінвест» відсутні (а.с. 77 т.3).

Східне територіальне управління НКЦПФР листом № 10/1/03/1331 від 10.07.2013 року повідомило, що ТОВ «Компанія «Группінвест» не являться емітентом цінних паперів (а.с.78 т. 3).

Територіальне управління Держгірпромнагляду у Сумській області листом № 01-20/1549 від 16.10.2013 року повідомило, за ТОВ «Компанія «Группінвест» обєкти підвищеної небезпеки, високовантажні автомобілі, інші транспортні засоби, трубопроводи, обєкти нафтогазового комплексу, ділянки надр, надані для експлуатації та будівництва підземних споруд, підіймальних споруд, котли не зареєстровані (а.с. 82 т. 3).

Інспекція державного архітектурно-будівельного контролю листом № 7/18-2495 від 01.08.2013 року повідомила про відсутність даних про реєстрацію ТОВ «Компанія «Группінвест» документів дозвільного характеру (а.с. 83 т. 3).

Повітряні судна згідно довідки Державної авіаційної служби № 20.19-9099 від 05.08.2013 року за ТОВ «Компанія «Группінвест» не зареєстровані (а.с.84 т. 3).

Ліквідатор в звіті вказує що в ході ліквідації ТОВ «Компанія «Группінвест» дебіторську заборгованість та будь-яких майнових активів (майна та майнових прав) не виявлено.

Згідно Наказу №1 від 20.09.2012 року, Наказу № 2 від 25.01.2013 року ліквідатором проведена інвентаризація майнових активів банкрута. Основних засобів та грошових коштів у банкрута не виявлено (а.с. 84 т. 3, а.с. 2-6 т. 5).

На запит ліквідатора №08 від 16.02.2017р. до Сумської міської ради про надання інформації щодо наявності за ТОВ "Компанія Группінвест" обєктів комунальної власності та обєктів цивільної оборони надійшла відповідь Департаменту забезпечення ресурсних платежів Сумської міської ради №0601-18/1256 від 09.03.2017р. про відсутність у банкрута вказаного майна (а.с. 57 т. 5).

Регіональне відділення Фонду Держмайна України по Сумській області листом №10-04-00424 від 03.02.2017р. повідомило що регіональне відділення не здійснювало реформування власності ТОВ "Компанія Группінвест", корпоративні права щодо управління до регіонального відділення не передавались, інформація щодо державної частки власності в статутному капіталі обєктів державної власності та цивільної оборони, що знаходяться в користуванні у вищезазначеного підприємства в регіональному відділенні відсутня (а.с. 9 т. 5).

В ході ліквідаційної процедури виявлено, що всі автомобілі та сільськогосподарська техніка, зареєстровані за банкрутом, включені до пайового фонду КСП «Маяк» та були надані товариству лише в оренду. Технічні паспорти транспортних засобів містять відмітку про заборону їх відчуження без дозволу співвласників майнових паїв КСП «Маяк» (а.с. 90 т. 3).

Ліквідатором вжито заходів щодо встановлення правового статусу зареєстрованих за ТОВ «Компанія «Группінвест» в УДАІ УМВС України та Держсільгоспінспекції автомобілів та сільськогосподарської техніки, та розіслано ряд запитів та заяв:

- до Держінспекції сільського господарства у Сумській області за № 93 від 15.04.2013 року - щодо надання відомостей стосовно порядку реєстрації за ТОВ «Компанія «Группінвест» сільськогосподарських машин та поміток на технічних паспортах «Без права відчуження» (а.с.102 т. 3);

- до Курманівської сільської ради за № 101 від 22.04.2013 року щодо наявності в раді документів по розпаюванню КСП «Маяк», майно якого перереєстровано на банкрута (а.с. 103 т. 3);

- до Недригайлівського РВ УМВС України в Сумській області подано заяву № -100 від 22.04.2013 року про пошук транспортних засобів та сільськогосподарських машин, зареєстрованих за ТОВ «Компанія «Группінвест» (а.с. 104 т. 3).

Держінспекція сільського господарства у Сумській області листом № 1660 від 19.04.2013 року повідомила, що не має можливості надати копії документів стосовно реєстрації за ТОВ «Компанія «Группінвест» сільськогосподарських машин у звязку з їх втратою райінспекцією. Проте, повідомила, що запис на технічних паспортах «Без права відчуження» вносився на підставі рішення загальних зборів співвласників майна колективного господарства, яким співвласники передавали їх в оренду товариству (а.с.105 т.3).

Курманівська сільська рада листом № 96/02-27 від 29.04.2013 року повідомила, що даними по реєстрації автомобілів та сільськогосподарської техніки за ТОВ «Компанія «Группінвест» не володіє, але зі слів колишніх керівників КСП «Маяк», ТОВ «Обрій» та співвласників відомо, що все майно розпайоване 18.03.2000 року, підтверджуючі документи по розпаюванню майна між громадянами до сільської ради не надавалися (а.с.106 т. 3).

За результатами розгляду звернення ліквідатора щодо пошуку транспортних засобів та сільськогосподарської техніки ТОВ «Компанія «Группінвест», Недригайлівським РВ УМВС України в Сумській області складено висновок від 30.04.2013 року. За результатами перевірки встановлено, що з 2007 року майно співвласників майнових паїв орендувала ТОВ «Компанія «Группінвест». 02.01.2009 року було підписано черговий договір між співвласниками майнових та земельних паїв колишнього КСП «Маяк» та ТОВ «Компанія «Группінвест» про оренду майна у громадян співвласників. В 2010 році ТОВ «Компанія «Группінвест» перестала сплачувати орендну плату власникам майнових паїв і припинила свою діяльність на території Курманівської сільської ради.

02.08.2010 року було підписано договір між співвласниками майнових та земельних паїв колишнього КСП «Маяк» та ТОВ «Агро-Поліс» про оренду майна у громадян співвласників. В кінці 2011-го року під час пожежі Курманівського будинку культури згоріли майже всі документи господарської діяльності КСП «Маяк» та співвласників майнових паїв.

У висновку РВ УМВС України в Сумській області зазначено, що опитаний по даному питанню директор філії Курмани ТОВ «Агро-Поліс» - ОСОБА_2 пояснив що до 2010-го року він працював директором філії Курмани ТОВ «Компанії «Группінвест». В 2009 році ТОВ «Компанія «Группінвест» зареєструвала на себе частину техніки співвласників майнових паїв, яка була в найкращому стані та мала на меті постійно використовуватись в господарських цілях. До цього дана техніка була зареєстрована на ТОВ АФ «Обрій», тому проводилась перереєстрація. На даний час дана техніка використовується ТОВ «Агро-Поліс» на території Курманівської філії. Перереєструвати її не має можливості в звязку з ускладненою системою реєстрації що склалася останнім часом. Після пожежі єдиний документ що залишився на підтвердження походження даної техніки це перелік основних засобів що передаються в оренду і є додатком № 2 до договору від 05.04.2012 року, між співвласниками майнових паїв та ТОВ АФ «Обрій». Згідно поміток на технічних паспортах даного автомобільного транспорту відчуження 6ез дозволу власників майнових паїв КСП «Маяк» (а.с.107-108 т. 3).

Ліквідатором було вчинено додаткові дії щодо зясування правового статусу транспортних засобів, а саме надіслано запит до співвласників майнових паїв КСП «Маяк» щодо надання їх пояснень (а.с. 109 т. 3).

Від голови комісії з врегулювання майнових відносин та реалізації майна співвласників майнових паїв КСП «Маяк» ОСОБА_3 надійшов лист б/н від 21.12.2013 року, з якого вбачається наступне: перелічені в довідках Інспекції сільського господарства та УДАІ УМВС транспортні засоби та сільськогосподарська техніка належали КСП «Маяк» та увійшли до пайового фонду. Коли колгосп було ліквідовано, то їх зняли з обліку, але поставити на облік за співвласниками не могли, оскільки обєднання співвласників не є юридичною особою, а між собою співвласники техніку в натурі не виділяли. Вказана техніка надавалась співвласниками в оренду різним юридичним особам, зокрема і ТОВ «Компанія «Группінвест». Щоб використовувати техніку за призначенням ТОВ «Компанія «Группінвест» як орендар зареєструвало її за собою. А в технічних паспортах, ставилася позначка «Без права відчуження». ТОВ «Компанія «Группінвест» припинило платити за оренду техніки ще в 2009 році. Тому співвласники прийняли рішення передати своє майно в оренду іншому підприємству. Так, 02.08.2010 року було укладено Договір оренди майна з ТОВ «АГРО- ПОЛІС» (а.с. 91, а.с. 110-111 т. 3).

Всі ці документи свідчать про те, що техніка, перелічена в довідках УДАІ УМВС України в Сумській області та Державної інспекції сільського господарства, була у ТОВ «Компанія «Группінвест» лише в користуванні на підставі договору оренди, укладеного з співвласниками майнових паїв КСП «Маяк».

Стосовно майна, що перебувало в заставі ПАТ КБ «Надра» та обтяження яке містяться в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна.

Ліквідатором отримано Витяг з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №38934355 від 23.11.2012р. (а.с. 94-101 т. 3). Згідно даного витягу встановлено, що в забезпечення виконання зобовязань за Договорами кредитної лінії № 01/2006/300761048 від 12.09.2006 р. та № 01/2008/300761014 від 26.03.2008 р., укладеного між ТОВ «Компанія «Группінвест» та ПАТ КБ «Надра», банкрут неодноразово передавав в заставу установи банку посіви зернових різних видів та сортів сільськогосподарських культур врожаїв 2007-2009 років на полях Курманінської сільської ради.

Згідно акту від 07.12.2012р., складеного комісією на чолі з ліквідатором ОСОБА_1, вбачається що станом на 01.12.2012 року майнові активи, що перебувають під обтяженням згідно Витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна № 38934355 від 23.11.2012 року відсутні. Врожаї 2007-2009 років вже зібрано, а отриману сільгосппродукцію реалізовано в період з липня 2008 року по травень 2009 року.

Комісією здійснено виїзд за місцем розташування заставного майна. Встановлено, що землі, на яких розміщувались посіви, котрі передавались в заставу ПАТ КБ «Надра», перебувають в користуванні третіх осіб. Головне управління Держкомзему Сумській області листом № 3419/03-12 від 28.09.2012 року повідомило, що земельні ділянки у власності та користуванні ТОВ «Компанія «Группінвест» не перебувають. Встановити теперішнє місцезнаходження заставного майна не вдалося.

Також в акті зазначено що, за фактом зловживання службовим становищем службових осіб ТОB «Компанія «Группінвест» при реалізації заставного майна прокуратурою Сумської області було порушено кримінальну справу № 10800068. Проте, на підставі п. 2 ч. 1 ст. 6 КПК України (відсутність складу злочину) кримінальну справу було закрито; сільгосппродукція зернових різних видів та сортів сільськогосподарських культур врожаїв 2007-2009 років, що передавалась ТОВ «Компанія «Группінвест» в заставу ПАТ КБ «Надріа» та про яку містяться записи в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна, до складу ліквідаційної маси не може бути включена за її фактичної відсутності; повторне звернення до правоохоронних органів щодо місцезнаходження вказаного майна не доцільне, оскільки вказані обставини вже досліджувались в рамках кримінальної справи № 10800068 (а.с. 112 т. 3).

Ліквідатором до Недригайлівського РВ УМВС України в Сумській області подано заяву № 02 від 13.01.2014 року про пошук заставного майна ПАТ КБ «Надра», а саме посівів зернових різних видів та сортів сільськогосподарських культур врожаїв 2007-2009 років ТОВ «Компанія «Группінвест» на полях Курманівської сільської ради (а.с. 116 т. 3).

Недригайлівським РВ УМВС України в Сумській області проведено перевірку, за результатами якої повідомлено ліквідатора листом №362 від 15.01.2014р., зокрема про наступне: викладені в запиті ліквідатора факти вже були предметом розгляду в рамках кримінальної справи № 10800068, яка розслідувалася прокуратурою Сумської області, згідно постанови слідчого від 09.09.2011 року.

ВАТ КБ «Надра» в особі філії ВАТ КБ «Надра» Сумське регіональне управління «Слобожанщина» по договору кредитної лінії від 12.09.2006 року № 01/2006/300761048 надав ТОВ «Компанія «Группінвест» кредит на суму 6000000 грн. на умовах сплати 17 відсотків річних строком до 31.12.2008 року. Зазначені грошові кошти надавались товариству окремими траншами.

В забезпечення виконання умов договору кредитної лінії ТОВ «Компанія Группінвест» уклала з банком ряд договорів застави майна, відповідно до яких передала в заставу свою сільськогосподарську продукцію. Саме записи про ці обтяження містяться в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна щодо ТОВ «Компанія «Группінвест».

Отримані від реалізації заставленого майна кошти службові особи ТОВ «Компанія Группінвест» використали не для погашення зобовязань підприємства перед банком за кредитним договором, а на закупівлю товарно-матеріальних цінностей та розрахунки за отримані послуги.

За таких обставин, кримінальна справа № 10800068 стосовно службових осіб ТОВ «Компанія Группінвест», була закрита прокуратурою Сумської області на підставі п. 2 ч. 1 ст. 6 КПК України - у зв'язку з відсутністю складу злочину.

В зв'язку з вище викладеним Недригайлівський PB УМВС України в Сумській області повідомляє що встановити місцезнаходження заставного майна ПАТ КБ «Надра» не можливо, отримані від реалізації врожаю грошові кошти службовими особами ТОВ «Компанія Группінвест» використано на господарську діяльність товариства (а.с. 117 т. 3).

ДПІ у м. Сумах Головного управління ДФС у Сумській області листом № 49946/10/18-19-08-01-25 від 02.11.2016р. повідомила про наявність за банкрутом відкритого рахунку №3695 в ПАТ «Укрексімбанк» (а.с. 228 т. 4).

Сумська філія АТ «Укрексімбанк» листом від 15.02.2017р. повідомила суд про те що, зокрема, поточний рахунок ТОВ «Компанія Группінвест» №05 замінений на рахунок №3695 в АТ «Укрексімбанк» в м. Сумах у звязку з переходом банку на єдиний Код банку (а.с. 23 т. 5).

До матеріалів справи залучена довідка Філії АТ «Укрексімбанк» від 20.01.2014р. про те, що дата останньої операції на рахунку боржника №05 здійснена 20.04.2010 р. (а.с. 89 т. 3).

Відповідно листа від 03.04.2017р. №115-70/243 Сумська Філія АТ «Укрексімбанк» в м. Суми станом на 29.03.2017р. ТОВ «Компанія Группінвест» закрито рахунок № 3695/980 у ПАТ «Укрексімбанк» (а.с. 64 т. 5).

Відповідно до листа від 23.02.2017р. Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «КБ «Надра» повідомляється, що поточні рахунки ТОВ «Компанія Группінвест» в ПАТ «КБ «Надра» №6001, № 9002, №9001 закрито 26.10.2015 року. Станом на 21.02.2017р. відкритих поточних рахунків по зазначеному клієнту в ПАТ «КБ «Надра» немає (а.с. 37 т. 5).

Прийнятими ліквідатором заходами встановлена відсутність у боржника майнових активів, за рахунок яких можливо було б погасити кредиторську заборгованість.

Показники щодо майнових активів боржника відображені в ліквідаційному балансі (а.с. 224 т. 4).

Заперечень від кредиторів щодо затвердження звіту ліквідатора станом на день розгляду звіту до суду не надходило.

Розглянувши наданий суду звіт про роботу ліквідатора і ліквідаційний баланс, враховуючи, що ліквідатор виконав всі дії по ліквідації банкрута, суду надані документи, що свідчать про ліквідацію банкрута, у тому числі ліквідаційний баланс, при таких обставинах суд вважає за необхідне затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута із ліквідацією останнього як юридичної особи.

Відповідно до п. 5, 6 ст. 31 Закону про банкрутство вимоги, заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, не розглядаються і вважаються погашеними. Вимоги кредиторів, не задоволені за недостатністю майна, вважаються погашеними.

Відповідно до п. 2 ст. 32 Закону про банкрутство якщо за результатами ліквідаційного балансу не залишилося майна, суд виносить ухвалу про ліквідацію юридичної особи банкрута.

Затвердження звіту ліквідатора, в порядку передбаченому ст. 32 Закону про банкрутство, є підставою для припинення провадження у справі, згідно з п. 6 ч. 1 ст. 40 цього Закону.

Керуючись ст. 25, ст. 32, п. 6 ст. 40, ст. 52 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом (в редакції Закону що діяла до 19.01.2013р.), ст. 4-1, ст. 86, 11112 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута - Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Группінвест" (40000, м. Суми, вул. Пролетарська, 35; ).

2. Юридичну особу банкрута Товариство з обмеженою відповідальністю "Компанія Группінвест" (40000, м. Суми, вул. Пролетарська, 35; ) - ліквідувати.

3. Вимоги кредиторів незадоволені за недостатністю майна банкрута, вважаються погашеними.

4. Провадження у справі № 5021/1147/12 - припинити.

5. Ухвалу надіслати: кредиторам, державному реєстратору, органу державної статистики, ліквідатору, ГТУЮ у Сумській області Міністерства юстиції України, ВДВС Сумського міського управління юстиції.

Повний текст ухвали складений 14.04.2017р.

СУДДЯ Л.А. КОСТЕНКО