ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

24.01.2017 Справа № 904/10358/16

Суддя господарського суду Дніпропетровської області Калиниченко Л.М.

при секретарі судового засідання Бондаренко О.М.

за участю представників сторін:

від кредитора: ОСОБА_1, дов. № 12122/10/04-63-10-010 від 06.04.2016р., ДПІ в Жовтневому районі

від боржника: ОСОБА_2, ліквідатор

розглянувши справу

за заявою ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро

до боржника ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9,

про визнання банкрутом

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 01.12.16р. порушено провадження у справі про банкрутство ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, , введено мораторій на задоволення вимог кредиторів із наслідками, передбаченими ст. 19 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі - Закон), призначено засідання суду для вирішення питання щодо визнання боржника банкрутом та призначення ліквідатора на 06.12.16р. о 10:25год.

Постановою господарського суду від 06.12.2016р. підприємство боржника визнано банкрутом, відкрита ліквідаційна процедура строком на 4 місяці, до 06.04.17р., ліквідатором ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, призначено арбітражного керуючого ОСОБА_2 (адреса: 49017, м. Дніпропетровськ, вул. Воздухофлотська 9/25, ідентифікаційний номер НОМЕР_1) та призначено судове засідання для розгляду реєстру вимог кредиторів на 24.01.17р. об 10:00год.

До господарського суду від ліквідатора надійшли наступні документи:

- 12.01.17р. клопотання №07 від 12.01.2017р., в якому просить суд зобов'язати керівництво ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, передати ліквідатору ОСОБА_2 документи та печатку підприємства у судовому засіданні, яке відбудеться 24.01.17р.;

- 12.01.17р.лист за № 08 від 12.01.17р. про результат розгляду заяви з грошовими вимогами ДПІ в Жовтневому районі;

- 16.01.17р. звіт №10 від 16.01.2017р., з якого вбачається, що ліквідатором було отримано заяви про визнання грошових вимог по справі №904/10358/16 від Державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області на загальну суму 45 760 105, 60 грн. та ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ на загальну суму 555 000, 00 грн.;

- 23.01.17р. клопотання ліквідатора ОСОБА_6 за № 12 від 20.01.2017р. про долучення до матеріалів справи реєстр вимог кредиторів.

У судове засідання з'явився ліквідатор та представник ДПІ в Жовтневому районі, які вважають за доцільне слухати справу за відсутністю представників ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ, Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро.

Ліквідатор в судовому засіданні пояснив, що вимоги Державної податкової інспекції у Жовтневому районі м.Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області (надалі - ДПІ) на суму 45 757 349,60 грн. та судового збору у розмірі 2 756, 00грн. не розглянуті ліквідатором, з-за відсутністю розрахунку виникнення заборгованості на суму 45 757 349,60 грн., на вимогу ліквідатора ДПІ не надала відповідних документів.

Також, ліквідатор пояснив, що він неодноразово намагався отримати від ДПІ розрахунок щодо нарахованих штрафних санкцій, додатків до акту перевірки, але до теперішнього часу так і не отримав.

Представник ДПІ пояснив, що на підставі Акту від 01.12.15р. № 22/04/63/210/39927183 на підприємстві ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро було проведено перевірку з питань додержання останнім вимог, встановлених законодавством України, які є обов'язковими до виконання при здійснення оптової і роздрібної торгівлі алкогольними напоями або тютюновими виробами, ліцензій на здійснення торгівлі тютюновими виробами у підприємства банкрута не було, у зв'зку з чим були нараховані штрафні санкції на суму 45 751 738,60 грн., яку просить суд визнати.

Вислухавши в судовому засіданні ліквідатора, представника ДПІ, господарський суд встановив наступне.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 01.12.16р. порушено провадження у справі про банкрутство ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, .

Постановою господарського суду від 06.12.2016р. підприємство боржника визнано банкрутом, відкрита ліквідаційна процедура строком на 4 місяці, до 06.04.17р., ліквідатором ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, призначено арбітражного керуючого ОСОБА_2 (адреса: 49017, м. Дніпропетровськ, вул. Воздухофлотська 9/25, ідентифікаційний номер НОМЕР_1) та призначено судове засідання для розгляду реєстру вимог кредиторів на 24.01.17р. об 10:00год.

Офіційне оприлюднення повідомлення про визнання боржника банкрутом розміщено на офіційному веб - сайті Вищого господарського суду України 07.12.16р., номер публікації № 38196.

Згідно з ч. 3 ст. 95 Закону про банкрутство кредитори мають право заявити свої вимоги до боржника, який ліквідується, у місячний строк з дня офіційного оприлюднення повідомлення про визнання боржника, який ліквідується, банкрутом.

Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає.

Особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами, а їх вимоги погашаються в шосту чергу.

27.12.16р. Державна податкова інспекція у Жовтневому районі м.Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби направила до Господарського суду Дніпропетровської області заяву з грошовими вимогами на загальну суму 45 760 105,60грн., яка зареєстрована в канцелярії суду 30.12.2016р., та складається з:

- 45 751 738,60грн. відповідно до податкового повідомлення-рішення № НОМЕР_2 від 16.12.2015р., але суд не може надати такому документу правової оцінки, оскільки на цьому повідомленні-рішенні стоїть копія квитанції, яка не дає можливість з'ясувати кому вона була направлена, якого числа та за яким № рішення (а/с 8);

- по другому податковому повідомлення-рішенні від 15.04.16р. за № 15.04.2016р. № НОМЕР_3 нарахована штрафна санкція у сумі 510,00грн. (а/с 13);

- по третьому податковому повідомлення-рішення від 20.04.2016р. за № НОМЕР_4 нарахована штрафна санкція на суму 1 020,00грн. (а/с 16);

- судовий збір у розмірі 2 756,00грн. за подання заяви з грошовими вимогами.

В своїй заяві ДПІ просить суд визнати 45 757 349,60грн. та судовий збір у розмірі 2 756, 00грн., але враховуючи вище вказане, заборгованість складає 45 753 268,60грн. та судовий збір у розмірі 2 756,00грн. за подання заяви з грошовими вимогами. Розбіжність між заявленою та фактичною сумою складає 4 081,00грн.

Враховуючи викладене, суд вважає за доцільне відкласти розгляд заяви з грошовими вимогами Державної податкової інспекції у Жовтневому районі м.Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби для усунення в судовому засіданні недоліків.

В судовому засіданні, також, була розглянута заява з грошовими вимогами ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ на суму 555 000,00грн. та судового збору у сумі 2 756,00грн.

11.01.17р. до господарського суду від ліквідатора надійшло повідомлення за № 03 від 05.01.17р. про розгляд заявлених грошових вимог, в якому повідомив про неможливість розгляду заяви ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ з-за відсутністю доказів в обґрунтування заявлених вимог.

Як вбачається з заяви кредитора та доданих до неї документів, ні в заяві, ні в договорах не зазначений розрахунковий рахунок Банку, в якому він обслуговується та на який необхідно перерахувати кошти відповідно до п.2.5, 2.6 ОСОБА_7 про надання юридичних та інформаційних послуг від 19.10.2015р.

Враховуючи викладене, суд вважає за доцільне відкласти розгляд заяви ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ з грошовими вимогами для зобов'язання останнього надати суду розрахунковий рахунок, МФО та найменування Банку, в якому обслуговується.

Щодо заявлених грошових вимог Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро на суму 3 343,44грн. та 3 200,00грн., ліквідатор пояснив наступне.

Вимоги Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро були розглянуті ліквідатором та визнані у повному обсязі, про що в своєму повідомленні від 20.01.17р. за № 12 повідомив господарський суд та кредитора.

10.01.2017р. до господарського суду від Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро (надалі - ОСОБА_7) надійшла заява про визнання грошових вимог на суму 3 343, 44 грн. та судового збору у розмірі 3 200,00грн. (з врахуванням доповнень до заяви), яка була направлена 06.01.17р.

27.08.15р. між Банком та ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро укладений Договір банківського рахунку № 11-24-487 за умовами якого ОСОБА_7 зобов'язується надавати ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро послуги розрахунково-касового обслуговування, які пов'язані із переказом грошей з рахунка на рахунок), видачею грошей у готівковій формі, а також здійснення інших операцій, а ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро зобов'язується оплачувати вартість таких послуг.

П.3.1. ОСОБА_7 встановлено, що вартість послуг Банку визначена в тарифах у вигляді суми тарифу-вартості послуги. Сплата ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро коштів за надані Банком послуги повинна здійснюватись одночасно з проведенням операції, авансом або не пізніше визначеного числа місяця наступного за звітним відповідно до п.2.2.2.1. Додатку 1 до цього ОСОБА_7.

На виконання п.4.1.2. ОСОБА_7 приймав та зараховував на рахунок ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро грошові кошти та виконував розпорядження ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро про проведення операцій за рахунком.

Згідно п.4.3.3., п.4.3.10 та п.4.3.11 ОСОБА_7, ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро зобов'язався:

- виконувати умови цього ОСОБА_7 та вимоги законодавства України, в тому числі нормаивно-правових актів Національного банку України;

- сплачувати вартість послуг Банку згідно з тарифами в порядку визначеному розділом 3 цього ОСОБА_7;

- своєчасно поповнювати рахунок грошовими коштами, у разі відсутності або недостатності коштів на рахунку, з метою належного виконання своїх обов'язків за цим ОСОБА_7 щодо сплати на користь Банку вартості наданих послуг, в тому числі з метою забезпечення можливості здійснення Банком права договірного списання коштів цим ОСОБА_7, для реалізації Банком права договірного списання коштів з рахунку.

Зобов'язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться. (ст.526 Цивільного кодексу України).

Порушенням зобов'язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов'язання (неналежне виконання). (ст.610 Цивільного кодексу України).

Станом на 30.11.16р. заборгованість ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро перед Банком складає 3 343,44грн., про що свідчить розрахунок.

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку щодо визнання грошових вимог Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро на суму 3 343,44 грн. з віднесенням до IV черги задоволення вимог кредиторів та судового збору у розмірі 3 200,00грн. до I черги задоволення вимог кредиторів.

Також, 12.01.17р. до господарського суду від ліквідатора ОСОБА_2 надійшло клопотання № 07 від 12.01.2017р., в якому просить суд зобов'язати керівництво ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, передати йому документи та печатку підприємства.

Ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження:

- приймає до свого відання майно боржника, забезпечує його збереження;

- виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута;

- проводить інвентаризацію та оцінку майна банкрута;

- аналізує фінансове становище банкрута;

- виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута;

- очолює ліквідаційну комісію та формує ліквідаційну масу;

- пред'являє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості;

- вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб;

- передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових документів підлягають обов'язковому зберіганню, на строк не менше п'яти років з дати визнання особи банкрутом, тощо.

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку щодо задоволення клопотання ліквідатора ОСОБА_2 за № 07 від 12.01.2017р. у повному обсязі.

Керуючись ст.ст.77, 86 Господарського процесуального кодексу України, ст., ст.37, 41, 45 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", суд

УХВАЛИВ:

Відкласти судове засідання на 14.02.17р. на 10:20, на якому розглянути:

- заяву Державної податкової інспекції у Жовтневому районі м.Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби з грошовими вимогами на суму 45 757 349,60грн. та судового збору у розмірі 2 756, 00грн.,

- заяву ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ на суму 555 000,00грн. та судового збору у сумі 2 756,00грн.;

- реєстр вимог кредиторів.

Зобов'язати Державну податкову інспекцію у Жовтневому районі м.Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби:

- направити на адресу ліквідатора ОСОБА_2 документи в підтвердження заявлених грошових вимог, відповідно до заяви;

- надати господарському суду Дніпропетровської області належним чином засвідчену копію податкового повідомлення-рішення № НОМЕР_2 від 16.12.2015р. на суму 45 751 738,60грн. та пояснення щодо розбіжності заявлених грошових вимог на суму 45 757 349,60грн. з доданням доказів до заяви.

Зобов'язати ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ направити до господарського суду інформацію щодо розрахункового рахунку, МФО та найменування Банку, в якому обслуговується.

Визнати грошові вимоги Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро до ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, на суму 3 343, 44 грн., які віднести до IV черги задоволення вимог кредиторів та судовий збір у розмірі 3 200,00грн. - до I черги задоволення вимог кредиторів.

Клопотання ліквідатора ОСОБА_2 № 07 від 12.01.2017р. - задовольнити.

Зобов'язати керівництво ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, передати ліквідатору ОСОБА_2 (адреса: 49017, м. Дніпропетровськ, вул. Воздухофлотська 9/25) документи та печатку підприємства - ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, .

Явку ліквідатора, представників кредиторів у судове засідання визнати обовязковою.

Суддя ОСОБА_8