ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

11.01.2017р. Справа №908/2850/15

за позовом: Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім Агрінол», м.Бердянськ

до відповідача 1: Товариства з обмеженою відповідальністю «Нафтаторг», м.Донецьк

до відповідача 2: Товариства з обмеженою відповідальністю «Тауер Білдінг», м.Київ

за участю третьої особи без самостійних вимог на предмет спору на стороні позивача: Товариства з обмеженою відповідальністю «Віол», м.Маріуполь

про стягнення 556112,58 грн

Суддя: Паляниця Ю.О.

Без участі представників сторін та третьої особи

Позивач, Товариство з обмеженою відповідальністю «Торговий дім Агрінол», м.Бердянськ звернувся до господарського суду Запорізької області з позовом до відповідача, Товариства з обмеженою відповідальністю «Нафтаторг», м.Донецьк про стягнення 556112,58 грн.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 28.04.2015р. вказану позовну заяву з додатками направлено за підсудністю до господарського суду Донецької області.

Ухвалою господарського суду Донецької області від 12.05.2015р. (суддя Соболєва С.М.) за вказаною позовною заявою порушено провадження по справі №908/2850/15 та залучено до участі у розгляді справи третю особу без самостійних вимог на предмет спору Товариство з обмеженою відповідальністю «Віол».

23.06.2015р. у звязку з відсутністю судді Соболєвої С.М., здійснено повторний автоматичний розподіл справи, внаслідок чого її передано на розгляд судді Паляниці Ю.О.

Ухвалою господарського суду від 08.09.2015р. до участі у розгляді справи в якості відповідача 2 було залучено Товариство з обмеженою відповідальністю «Тауер Білдінг».

Ухвалою господарського суду Донецької області від 24.09.2015р. провадження по справі №908/2850/15 було зупинено у звязку з направленням копій матеріалів справи до Бердянського МВ ГУ УМВС України в Запорізькій області з метою зясування наявності ознак злочинів, передбачених ст.ст.190, 364-1 Кримінального кодексу України у діях посадових осіб Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім Агрінол», Товариства з обмеженою відповідальністю «Тауер Білдінг», а також ОСОБА_1

07.07.2016р. господарським судом Донецької області на адресу Бердянського міського відділу ГУМВС Україні в Запорізькій області було надіслано лист №908/2850/15 від 07.07.2016р. щодо повідомлення про результати проведеної перевірки.

Згідно з листом №41174/50/5/03-2016 від 05.09.2016р. Бердянського відділу поліції Головного управління національної поліції в Запорізькій області за ухвалою суду по справі №905/2850/15 працівниками Бердянського міського відділу ГУМВС Україні в Запорізькій області проведено перевірку, за результатами якої прийнято рішення подальшу перевірку припинити.

Ухвалою суду від 30.11.2016р. розгляд справи №908/2850/15 було поновлено.

Зокрема, ухвалою від 30.11.2016р. у Бердянської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області було витребувано витяг з реєстру податкової накладної №403 від 01.07.2014р. та/або її коригування Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрінол» (м.Бердянськ, ) щодо відвантаження нафтопродуктів на адресу Товариства з обмеженою відповідальністю «Нафтаторг» (м.Донецьк, ) та/або Товариства з обмеженою відповідальністю «Тауер Білдінг» (м.Київ, ) з наданням копії квитанції, що підтверджує прийняття зазначеної податкової накладної в електронній формі.

Наразі, копія вказаної податкової накладної була представлена позивачем в обґрунтування наявності обставин продажу 01.07.2014р. Товариству з обмеженою відповідальністю «Нафтаторг» паливно-мастильних матеріалів на суму 556112,58 грн.

11.01.2017р. на електронну адресу суду надійшло клопотання №13824/10/08-22 від 16.12.2016р. Бердянської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, згідно з яким на виконання вимог ухвали суду надаються наступні документи: витяг з реєстру податкової накладної №3 від 01.07.2014р. (згідно з якою покупцем визначено Товариство з обмеженою відповідальністю «Тауер Білдінг») та копію квитанції про отримання зазначеної накладної в електронній формі. Крім того, суд повідомлено про те, що документи відносно ТОВ «Нафтаторг» у Бердянської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області відсутні. Разом з цим, вказана інспекція зазначила про те, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Торговий дім Агрінол» на теперішній час перебуває на податковому обліку в Спеціалізованій державній податковій інспекції з обслуговування великих платників податків у м.Запоріжжі Міжрегіонального ГУ ДФС.

Враховуючи викладене, керуючись ст.86 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд

У Х В А Л И В:

Витребувати у Спеціалізованої державної податкової інспекції з обслуговування великих платників податків у м.Запоріжжі Міжрегіонального Головного управління ДФС витяг з реєстру податкової накладної №403 від 01.07.2014р. та/або її коригування Товариства з обмеженою відповідальністю «Агрінол» (м.Бердянськ, ) щодо відвантаження нафтопродуктів на адресу Товариства з обмеженою відповідальністю «Нафтаторг» (м.Донецьк, ) та/або Товариства з обмеженою відповідальністю «Тауер Білдінг» (м.Київ, ) з наданням копії квитанції, що підтверджує прийняття зазначеної податкової накладної в електронній формі, або будь-яку іншу інформацію щодо існування правовідносин між вказаними юридичними особами щодо купівлі-продажу 01.07.2014р. товару на суму 556112,58 грн.

Зобовязати Спеціалізовану державну податкову інспекцію з обслуговування великих платників податків у м.Запоріжжі Міжрегіонального Головного управління ДФС невідкладно надати витребувані документи.

Суддя Ю.О.Паляниця