ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

19 липня 2016 р. Справа № 909/260/16

Господарський суд Івано-Франківської області у складі колегії суддів - головуючий суддя Малєєва О. В., суддя Неверовська Л. М., суддя Фанда О. М.,

секретар судового засідання Мартиненко І. В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу

за позовом: публічного акціонерного товариства "БМ Банк", бульвар Т. Шевченка, 37/122, м. Київ, 01032, адреса для листування: вул. Степана Бандери, 62, корп. 2, м. Івано-Франківськ, 76000,

до відповідача: товариства з обмеженою відповідальністю "Краєвид", вул. Карпатська, 176, м. Коломия, Івано-Франківська область, 78200,

до відповідача: товариства з обмеженою відповідальністю "РОТИС" ЛТД, вул. Заньковецької, 15, м. Чернівці, Чернівецька область, 58000,

до відповідача: товариства з обмеженою відповідальністю виробничого комерційного підприємства "Чернівецький завод ТІМ", вул. Заводська, 41, м. Чернівці, Чернівецька область, 58000,

про стягнення солідарно заборгованості за кредитним договором в розмірі 3 537 369,66 грн, з яких:

- 1 789 998,02 грн - заборгованість по кредиту;

- 1 235 150,90 грн- заборгованість по процентах;

- 106 428,36 грн - пеня за несвоєчасно погашені проценти;

- 405 792,38 грн - пеня за несвоєчасно погашений кредит;

за участю:

від позивача: представник ОСОБА_1, довіреність №05-5/49 від 17.06.2015,

від відповідача ТОВ "Краєвид": представник ОСОБА_2, довіреність №24/1 від 24.05.2016,

від відповідачів ТОВ "РОТИС" ЛТД, ТОВ виробничого комерційного підприємства "Чернівецький завод ТІМ" представники не з'явилися,

встановив:

ПАТ "БМ Банк" звернулось до суду з позовом до ТзОВ "Краєвид", до ТзОВ "РОТИС" ЛТД, до ТзОВ ВКП "Чернівецький завод ТІМ" про стягнення солідарно заборгованості за кредитним договором в розмірі 3 537 369,66 грн, з яких 1 789 998,02 грн - заборгованість по кредиту; 1 235 150,90 грн - заборгованість по процентах; 106428,36 грн - пеня за несвоєчасно погашені проценти; 405 792,38 грн - пеня за несвоєчасно погашений кредит.

Представники відповідачаТзОВ "Ротис" ЛТД, ТзОВ ВКП "Чернівецький завод ТІМ" в судове засідання не з'явились, про час та місце розгляду справи повідомлені належним чином ухвалою суду від 21.06.2016. Причини неявки суду не повідомили.

Ухвалою суду від 21.06.2016 задоволено клопотання відповідача ТОВ "Краєвид" та витребувано у позивача ряд доказів - первинні бухгалтерські документи, які підтверджують надання та погашення кредиту, а саме: заявки на отримання чергового траншу, докази акцептування заявок (розпорядження про видачу кредиту), докази видачі і повернення кредиту (меморіальні ордери, платіжні доручення, інші касові документи).

На виконання даних вимог представником позивача подано клопотання вх.№10141/16 від 19.07.2016 про долучення до матеріалів справи меморіальних ордерів на 27 аркушах.

Представник відповідача ТОВ "Краєвид" заперечує належність та допустимість даних доказів. При цьому посилається на ЗУ "Про фінансовий облік та бухгалтерську звітність в України", згідно з вимогами якого первинні облікові документи повинні мати обов'язкові реквізити, серед яких посади осіб, відповідальних за здійснення господарської операції і правильність її оформлення; особистий підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції. Проте представлені позивачем документи не містять вказаних реквізитів. Крім того, подані документи не засвідчені належним чином, а тому просила повторно витребувати у позивача належні та допустимі докази, які підтверджують надання та погашення кредиту.

Представник позивача заперечив проти даного клопотання. Вважає, що подані докази є належними та допустимими.

Судом встановлено, що відповідно до ч. 1 ст. 9 ЗУ "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" факти здійснення господарських операцій фіксуються в первинних документах, які складаються під час здійснення господарської операції на паперових або машинних носіях і повинні мати обов'язкові реквізити. Первинний документ - це документ, який містить відомості про господарську операцію та підтверджує її здійснення (ст. 1 вказаного Закону).

До обов'язкових реквізитів первинного облікового документа ст. 9 ЗУ "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" віднесено назву документа (форми); дату і місце складання; назву підприємства, від імені якого складено документ; зміст та обсяг господарської операції, одиницю виміру господарської операції; посади осіб, відповідальних за здійснення господарської операції і правильність її оформлення; особистий підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції. Дані положення Закону кореспондуються з вимогами до первинних бухгалтерських документів, які викладені в п. 2.1.1. Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України, яке затверджене постановою Правління НБУ N566 від 30.12.1998 та зареєстроване в Міністерстві юстиції України 01.02.1999 за N 56/3349. При цьому в даному Положенні зазначено, що первинні документи, які не містять обов'язкових реквізитів, є недійсними і не можуть бути підставою для бухгалтерського обліку.

Договором відновлювальної кредитної лінії №2011-1/26/DC від 20.01.2011 визначено, що кредит надається траншами з позичкового рахунку на поточний рахунок позичальника в банку в безготівковому порядку (абз. 2 п. 1.2). Надання кредиту в межах ліміту кредитування здійснюється після надання банку письмового звернення позичальника про надання кредиту та документів, що підтверджують потребу в кредитних коштах (п. 2.1.2).

Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, яка затверджена постановою Правління Національного банку України №22 від 21.01.2004 та зареєстрована в Міністерстві юстиції України 29.03.2004 за N 377/8976, встановлює загальні правила, види і стандарти розрахунків клієнтів банків та банків у грошовій одиниці України на території України, що здійснюються за участю банків (п. 1.2). Вимоги цієї Інструкції поширюються на всіх учасників безготівкових розрахунків, а також на стягувачів, та обов'язкові для виконання ними (п. 1.3).

Згідно з п. 1.13. Інструкції під час здійснення розрахунків можуть застосовуватись розрахункові документи на паперових носіях та в електронному вигляді. Ця Інструкція встановлює правила використання під час здійснення розрахункових операцій, зокрема, меморіального ордеру. Додатком №8 до Інструкції закріплено вимоги до заповнення реквізитів розрахункових документів, в тому числі меморіального ордеру.

Визначено, що в графі підпис банку ставляться підписи відповідального виконавця банку, який оформив меморіальний ордер, та працівника, на якого покладено функції контролера; в графі підписи отримувача ставляться підписи (підпис) відповідальних осіб, які вповноважені розпоряджатися рахунком і зразки підписів яких заявлені банку отримувача в картці зі зразками підписів та відбитка печатки.

З поданих позивачем документів вбачається, що вони не містять всіх необхідних реквізитів, а тому не відносяться до первинних документів і не можуть вважатися допустимими доказами у справі.

При цьому суд звертає увагу, що відповідно до вимог ст. 36 ГПК України сторонами письмові докази подаються в оригіналі або належним чином засвідченій копії. Копія документа виготовляється рукописним, машинописним способами або засобами оперативної поліграфії. Копія документа вважається належним чином засвідчена, якщо вона засвідчена наступним чином: відмітка "Копія" зазначається у верхній правій частині лицьового боку першого аркуша документа. Напис про засвідчення документа складається із слова "Згідно з оригіналом", найменування посади, особистого підпису особи, яка засвідчує копію, її ініціалів та прізвища, дати засвідчення копії і проставляється нижче реквізиту "Підпис" (п.5.27. Національного стандарту України, Державної уніфікованої системи документації, Уніфікованої системи організаційно-розпорядчої документації, вимоги до оформлювання документів ДСТУ 4163-2003, затверджених наказом Держспоживстандарту України №55 від 07.04.2003).

Докази, надані представником позивача, не є оригналами документів, і не засвідчені належним чином як копії.

Крім того, позивачем не враховано, що суд також витребовував докази, що підтверджують повернення кредиту.

Враховуючи викладене, слід повторно зобов'язати позивача надати суду первинні бухгалтерські документи, які підтверджують надання та погашення кредиту, а саме: заявки на отримання чергового траншу, докази акцептування заявок (розпорядження про видачу кредиту), докази видачі і повернення кредиту (меморіальні ордери, платіжні доручення, інші касові документи).

Зважаючи на необхідність повторно витребувати у позивача ряд доказів, представником відповідача ТОВ "Краєвид" подано клопотання про продовження строку вирішення спору на 15 днів вх.№7326/16 від 19.07.2016 та заявлено усне клопотання про відкладення розгляду справи.

Відповідно до ст. 69 ГПК України з метою дотримання процесуальних прав сторін та для об'єктивного, повного та всебічного дослідження обставин справи, що мають значення для вирішення даного спору, а саме враховуючи необхідність повторно витребувати у позивача первинні бухгалтерські документи, які підтверджують надання та погашення кредиту, суд вважає, що клопотання представників сторін про продовження строку вирішення спору на 15 днів підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 1, п. 2 ч. 1 ст. 77 ГПК України нез'явлення в засідання представників сторін, інших учасників судового процесу, неподання витребуваних доказів, інші обставини, що перешкоджають вирішенню спору, є підставою для відкладення розгляду справи.

Керуючись ст. 38, п. 1, п. 2 ч. 1 ст. 77, ст. 86 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Продовжити строк вирішення спору до 25.08.2016.

2. Відкласти розгляд справи на 16.08.2016 о 10:30 год.

Засідання відбудеться у приміщенні господарського суду Івано-Франківської області за адресою: вул. Шевченка, 16, м. Івано-Франківськ, 76000; кімната/зал №23.

3. ПОВТОРНО зобов'язати позивача ПАТ "БМ Банк" - надати суду:

- первинні бухгалтерські документи, які підтверджують надання та погашення кредиту, а саме: заявки на отримання чергового траншу, докази акцептування заявок (розпорядження про видачу кредиту), докази видачі і повернення кредиту (меморіальні ордери, платіжні доручення, інші касові документи).

Зобов'язати ВІДПОВІДАЧІВ - надати суду:

- відзив на позовну заяву і всі документи, що підтверджують заперечення проти позову, копію відзиву направити позивачу, докази чого подати суду.

Суд доводить до відома сторін, що згідно п. 5 ст. 83 Господарського процесуального кодексу України за ухилення від вчинення дій, покладених господарським судом на сторону, з винної сторони може бути стягнуто в дохід Державного бюджету України штраф у розмірі до 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто до 1700 грн.

Суд повідомляє, що учасники процесу можуть отримувати інформацію про дату судових засідань на веб-сторінці господарського суду Івано-Франківської області (http://if.arbitr.gov.ua/sud5010/), в розділі "Список справ призначених до розгляду.

Головуючий суддя Малєєва О. В.

Суддя Неверовська Л. М.

Суддя Фанда О. М.