ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

"23" червня 2016 р. Справа № 925/2063/13

№11548/16 від 09.06.2016

Господарський суд у складі головуючого судді Хабазні Ю.А., із секретарем судового засідання Соколишиною І.А., за участю: особисто арбітражного керуючого ОСОБА_1 (ліквідатор банкрута), представника за довіреністю ОСОБА_2 (від Черкаської обєднаної державної податкової інспекції), ОСОБА_3 (від публічного акціонерного товариства "ОСОБА_4 Аваль"), розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Черкаси у приміщенні суду клопотання

заявника ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого ОСОБА_1

про витребування документів та матеріальних цінностей

у справі за заявою

боржника товариства з обмеженою відповідальністю Гермес

про визнання його банкрутом,

В С Т А Н О В И В :

Постановою суду від 26.12.2013 боржника визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру. Ухвалою суду від 03.11.2015 ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого ОСОБА_1.

Боржник у особі ліквідатора банкрута звернувся до суду з клопотанням від 05.02.2016 №02-01/10559/2063-13 з вимогами стягнути з керівника, засновника (учасника) та голови ліквідаційної комісії ТОВ «Гермес» і передати ліквідатору банкрута документи боржника та майно боржника на суму 2 794,4 тис. грн., а саме:

а) документи боржника:

бухгалтерську та іншу документацію фінансово-господарської діяльності, створені до порушення провадження у справі про банкрутство, а також створені під час здійснення ліквідаційної процедури ТОВ «Гермес», в тому числі: первинні документи бухгалтерського обліку за період з 2010 року, в тому числі за період проведення процедури ліквідації; баланси, звіти про фінансові результати (річні та квартальні звіти) за період з 2010 року, в тому числі за період проведення процедури ліквідації (у разі їх складання); головні книги за 2010-2013 роки; оборотно-сальдові відомості за 2010-2013 роки; касові книги, касові документи (прибуткові, видаткові касові ордери, відомості по виплату коштів з каси) за 2010-2013 роки; журнали реєстрації прибуткових та видаткових касових ордерів за 2010 2013 роки; відомості про нарахування заробітної плати за період з 2010 по 2013 роки; табелі обліку робочого часу, у разі наявності на підприємстві найманих працівників; інформацію про відкриті рахунки в банківських установах; банківські виписки, платіжні доручення, відомості про рух коштів в банківських установах за період з 2010 по 2013 роки; документи, що підтверджують рух коштів в національній валюті на рахунках в банку на суму 239,2 тис.грн. з 01.01.2013 року і до моменту порушення провадження у справі про банкрутство ТОВ «Гермес»; документи, що підтверджують наявність дебіторської заборгованості ТОВ «Гермес» на суму 1 074,6 тис.грн., іншої поточної дебіторської заборгованості на суму 498,3 тис.грн.; первинні документи та облік руху запасів, розрахунків з дебіторами та кредиторами, розрахунки з підзвітними особами (звіти про використання коштів наданих на відрядження або у підзвіт), за податками і обовязковими платежами за 2010-2013 роки; облік необоротних активів та амортизації (зносу), фінансових інвестицій та інших необоротних активів за 2010-2013 роки; облік доходів та витрат, фінансових результатів та власного капіталу за 2010-2013 роки; господарські договори, інші цивільно-правові угоди, укладені боржником та головою ліквідаційної комісії за період з 2010 по 2013 роки, акти приймання-передачі до цих договорів; звіти про експертну оцінку майна; накази по підприємству, в тому числі за період проведення процедури ліквідації; звіти до податкової інспекції та державних цільових фондів за 2010-2013 роки;

довідку органів статистики про включення ТОВ «Гермес» до ЄДРПОУ;

акти інвентаризації основних засобів товариства з обмеженою відповідальністю «Гермес» (18001, м.Черкаси, бул.Шевченка, буд.270, офіс 15, ), нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів і доку-ментів та розрахунків на підставі наказу Міністерства фінансів України №69 від 11.08.1994 року, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26 серпня 1994 року за №202/412 Про інструкцію по інвентаризації основних засобів, нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів і документів та розра-хунків за період з 2010 по 2013 роки та період проведення процедури ліквідації;

ліцензію Державної архітектурно-будівельної інспекції України АД040722 № від 22.06.2012 року, дійсна до 22.06.2017 року;

б) матеріальні та інші цінності ТОВ «Гермес», а саме: основні засоби на суму 272,9 тис.грн., в тому числі: автомобіль ММЗ 4502 1985 р.в., №дв.991828, №шас.2364071, д.н.з. НОМЕР_1; автомобіль КРАЗ 256 1983 р.в., №дв.13288, №шас.574617, д.н.з. НОМЕР_2; автомобіль КАМАЗ 55102 1986 р.в., №дв.151850, №шас.0260379, д.н.з. НОМЕР_3; трактор гусеничний ДТ-75 1994 р.в., реєстраційне свідоцтво АБ492516, д.н.з. 11828СА; екскаватор колісний ЭО -2621 2006 р.в., реєстраційне свідоцтво АБ492457, д.н.з. 11808СА;

в) виробничі запаси на суму 607,0 тис.грн.;

г) інші оборотні активи на суму 102,4 тис.грн.;

На виконання судового рішення видати наказ.

Підставою подання клопотання вказано ч.6 ст.41, ст.2, ст.98 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в новій редакції, чинній з 19.01.2013 та з наступними змінами, далі Закон-4212), ст. 38 Господарського процесуального кодексу України.

У судовому засіданні ліквідатор банкрута вимоги підтримав і пояснив:

що попередній ліквідатор банкрута (арбітражний керуючий ОСОБА_5П.) документів фінансово-господарської діяльності боржника від його керівника не отримував;

що на його запит керівник, засновник і голова ліквідаційної комісії ОСОБА_6 будь-яких документів і матеріальних цінностей не передав;

що його вимоги грунтуються на нормативних актах, якими передбачено створення саме тих документів, які необхідно витребувати, на даних балансу боржника, на отриманих довідках про реєстрацію транспортних засобів, про перелік рахунків боржника у банках;

Представник Черкаської обєднаної державної податкової інспекції заявлене клопотання підтримав, представник ПАТ "ОСОБА_4 Аваль" його вирішення залишив на розсуд суду

Розглянувши заяву ліквідатора банкрута, дослідивши наявні у справі докази суд вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.2 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в новій редакції, чинній з 19.01.2013, з наступними змінами, далі Закон-4212) провадження у справах про банкрутство регулюється цим Законом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законодавчими актами.

Відповідно до ст. 38 Господарського процесуального кодексу України особи, які приймають участь у справі мають право клопотати про витребування доказів, а суд зобов'язаний витребувати від підприємств та організацій незалежно від їх участі у справі документи і матеріали, необхідні для вирішення спору. Суд може уповноважити на одержання таких доказів заінтересовану сторону.

Відповідно до ч.2 ст.41 Закону-4212 ліквідатор банкрута має повноваження і зобовязаний (зокрема): виконувати повноваження керівника (органів управління) банкрута; вживати заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб. Для забезпечення виконання цих обовязків, відповідно до ст. 98 Закону-4212 арбітражний керуючий (розпорядник майна, керуючий санацією, ліквідатор) має право запитувати та отримувати документи або їх копії від юридичних осіб, органів державної влади і органів місцевого самоврядування та від фізичних осіб за їх згодою.

Відповідно до ч.6 ст. 41 Закону-4212 протягом п'ятнадцяти днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов'язані передати бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов'язків відповідні посадові особи банкрута несуть відповідальність відповідно до законів України.

Відповідно до акту приймання-передачі печатки та документів банкрута від 13.12.2013 ліквідатор ТОВ Гермес ОСОБА_5 прийняв а керівник ТОВ Гермес ОСОБА_6 передав печатку підприємства банкрута ТОВ Гермес та реєстраційні документи у кількості 21 аркуш, інші документи у кількості 40 аркушів.

Відповідно до фінансового звіту субєкта малого підприємництва (Баланс Форма №1-м) станом на 31 грудня 2012 року (01 січня 2013 року), актив балансу підприємства становив 2 794,4 тис. грн. з яких: основні засоби залишкова вартість - 272,9 тис.грн.; виробничі запаси - 607,0 тис.грн.; дебіторська заборгованість - 1074,6 тис.грн., інша поточна дебіторська заборгованість - 498,3 тис.грн., грошові кошти в національній валюті - 239,2 тис.грн.; інші оборотні активи - 102,4 тис.грн. Відповідно до звіту про фінансові результати за 2012 рік, який передував прийняттю рішення про припинення підприємства шляхом його ліквідації, чистий дохід ТОВ «Гермес» склав 11 376,5 тис.грн., а чистий прибуток підприємства за 2012 рік становив 1 012,8 тис.грн. Зменшення активу балансу з 2794,4 тис. грн. станом на 01.01.2013 до 0,00 грн. станом на 01.12.2013 відбулось після придбання ОСОБА_6 ТОВ «Гермес» та призначення його на посаду директора, а в подальшому і головою ліквідаційної комісії.

Згідно з листом РСЦ МВС України в Черкаській області від 22.01.2016 №27/23/6-45 за боржником зареєстровані транспортні засоби: автомобіль ММЗ 4502, автомобіль КРАЗ 256, автомобіль КАМАЗ 55102 (який знято з обліку для реалізації, але право власності не припинено). Згідно з листом Державної інспекції сільського господарства у Черкаській області від 16.01.2016 №52 за боржником зареєстрована сільськогосподарська техніка: трактор гусеничний ДТ-75; екскаватор колісний ЭО -2621.

Згідно з довідкою органів ДПІ боржник мав 8 відкритих рахунків.

У звязку з тим, що первинні бухгалтерські документи і матеріальні цінності ОСОБА_6 не передавалися, ліквідатор банкрута, арбітражний керуючий ОСОБА_1 звернувся до нього з вимогою від 04.01.2015 №02-01/10362/2063-13 про передачу бухгалтерської та іншої документації фінансово-господарської діяльності боржника, а також матеріальних та інших цінностей ТОВ «Гермес» вартістю 2 794,4 тис.грн. Однак, ОСОБА_6 безпідставно і всупереч викладеним нормам Закону-4212 не надав інформації, документів боржнику, як і взагалі не надав будь-якої відповіді на отриманий запит. Невиконання покладеного на нього законом обовязку щодо передачі майна та документів з моменту визнання боржника банкрутом є правовою підставою для задоволення клопотання ліквідатора банкрута і стягнення їх у примусовому порядку.

В частині вимоги видати на виконання ухвали суду наказ клопотання задоволенню не підлягає, оскільки відповідно до п.2 ч.2 ст.17 Закону України Про виконавче провадження ухвала суду є виконавчим документом.

Враховуючи викладене, керуючись ч.1 ст.2, ст.41 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом, ст.38, 86 Господарського процесуального кодексу України, суд

У Х В А Л И В :

Заяву боржника у особі ліквідатора банкрута задовольнити частково.

Стягнути з ОСОБА_6 (м. Черкаси, провул. Воровського, б.61 ідентифікаційний номер фізичної особи платника податків НОМЕР_4) та передати банкруту (м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 270, офіс 15, ідентифікаційний код 32357158) у особі його ліквідатора, арбітражного керуючого ОСОБА_1:

первинні бухгалтерські та інші документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Гермес», зокрема: первинні документи бухгалтерського обліку за період з 2010 року; баланси, звіти про фінансові результати (річні та квартальні звіти) за період з 2010 року; головні книги за 2010-2013 роки; оборотно-сальдові відомості за 2010-2013 роки; касові книги, касові документи (прибуткові, видаткові касові ордери, відомості по виплату коштів з каси) за 2010-2013 роки; журнали реєстрації прибуткових та видаткових касових ордерів за 2010-2013 роки; відомості про нарахування заробітної плати за період з 2010 по 2013 роки; табелі обліку робочого часу; інформацію про відкриті рахунки в банківських установах; банківські виписки, платіжні доручення, відомості про рух коштів в банківських установах за період з 2010 по 2013 роки; документи, що підтверджують рух коштів на рахунках в банку на суму 239,2 тис.грн. з 01.01.2013; документи, що підтверджують наявність дебіторської заборгованості ТОВ «Гермес» на суму 1074,6 тис.грн., іншої поточної дебіторської заборгованості на суму 498,3 тис.грн.; первинні документи та облік руху запасів, розрахунків з дебіторами та кредиторами, розрахунки з підзвітними особами (звіти про використання коштів наданих на відрядження або у підзвіт), за податками і обовязковими платежами за 2010-2013 роки; облік необоротних активів та амортизації (зносу), фінансових інвестицій та інших необоротних активів за 2010-2013 роки; облік доходів та витрат, фінансових результатів та власного капіталу за 2010-2013 роки; господарські договори, інші цивільно-правові угоди, укладені боржником та головою ліквідаційної комісії за період з 2010 по 2013 роки, акти приймання-передачі до цих договорів; звіти про експертну оцінку майна; накази по підприємству; звіти до податкової інспекції та державних цільових фондів за 2010-2013 роки;

довідку органів статистики про включення ТОВ «Гермес» до ЄДРПОУ;

акти інвентаризації основних засобів ТОВ «Гермес», нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів і документів та розрахунків за період з 2010 року;

ліцензію Державної архітектурно-будівельної інспекції України АД040722 № від 22.06.2012, яка дійсна до 22.06.2017;

матеріальні та інші цінності ТОВ «Гермес», а саме: основні засоби на суму 272,9 тис.грн., в тому числі: автомобіль ММЗ 4502 1985 р.в., №дв.991828, №шас.2364071, д.н.з. НОМЕР_1; автомобіль КРАЗ 256 1983 р.в., №дв.13288, №шас.574617, д.н.з. НОМЕР_2; автомобіль КАМАЗ 55102 1986 р.в., №дв.151850, №шас.0260379, д.н.з. НОМЕР_3; трактор гусеничний ДТ-75 1994 р.в., реєстраційне свідоцтво АБ492516, д.н.з. 11828СА; екскаватор колісний ЭО -2621 2006 р.в., реєстраційне свідоцтво АБ492457, д.н.з. 11808СА;

виробничі запаси на суму 607,0 тис.грн.;

інші оборотні активи на суму 102,4 тис.грн.

В решті вимог відмовити.

Строк предявлення ухвали до виконання резолютивної частини відповідно до Закону України Про виконавче провадження один рік. Ухвала набрала законної сили 23.06.2016. Ухвала суду може бути оскаржена до Київського апеляційного господарського суду в порядку та у строки, встановлені статтями 91-93 Господарського процесуального кодексу України.

Повне судове рішення складено після вихідних 29.06.2016.

Направити цю ухвалу ліквідатору банкрута та членам комітету кредиторів (3), а також рекомендованим листом з повідомленням ОСОБА_6

С у д д я ОСОБА_7

6