ОДЕСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
_____________________________________________________________________________________________
У Х В А Л А

про зупинення

"15" червня 2016 р.Справа № 923/1777/15
Колегія суддів Одеського апеляційного господарського суду у складі:

Головуючого судді: Савицького Я.Ф.

Суддів: Гладишевої Т.Я.,

ОСОБА_1

секретар судового засідання Селиверстова М.В.

за участю представників сторін в судовому засіданні від 15.06.2016р.:

від позивача: ОСОБА_2, за довіреністю;

від відповідача-1: ОСОБА_3, за довіреністю;

від відповідача-2: не зявився;

Розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання експерта Одеського науково - дослідного інституту судових експертиз №11-39/1659 від 26.05.2016р. по апеляційній скарзі Приватного акціонерного товариства Завод крупних електричних машин

на рішення господарського суду Херсонської області

від 23 грудня 2015 року

по справі № 923/1777/15

за позовом: Публічного акціонерного товариства Сбербанк

до відповідачів: 1. Приватного акціонерного товариства Завод крупних електричних машин

2. Приватного акціонерного товариства Науково-виробниче обєднання Етал

про стягнення коштів

В С Т А Н О В И В :

24.02.2016р. ухвалою Одеського апеляційного господарського суду провадження у справі № 923/1777/15 зупинено у зв'язку з призначенням судової економічної експертизи, проведення якої доручено Одеському науково - дослідному інституту судових експертиз.

29.02.2016 р. справу №923/1777/15 направлено до експертної установи.

26.05.2016р. до Одеського апеляційного господарського суду надійшло клопотання експерта Одеського науково - дослідного інституту судових експертиз №11-39/1659 від 26.05.2016р., в якому судовий експерт просить надати додаткові документи для проведення судової експертизи, а саме:

- від Публічного акціонерного товариства Сбербанк:

1. Внутрішні нормативні документи ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії» стосовно документального оформлення та бухгалтерського обліку операцій з кредитування юридичних осіб в іноземній валюті (технологічна карта, програма кредитного продукту, положення, інструкція тощо), у т.ч. стосовно порядку визначення розміру та застосування змінюваної процентної ставки (індикативної процентної ставки «ІЛ-ВОК»), при кредитуванні юридичних осіб в іноземній валюті, зі змінами та доповненнями, що діяли на дату укладання договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 та протягом періоду з 22.08.2013 до 05.10.2015.

2. Внутрішній план рахунків обліку банку та рішення уповноважених органів ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії» (протоколи, розпорядження, накази) щодо ведення бухгалтерського та управлінського обліку по кредитним операціями банку, зокрема за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013р.

3. Банківську ліцензію ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії», дозвіл та додаток до нього на здійснення банківської діяльності, отримані банком у відповідності до вимог Закону України «Про банки та банківську діяльність», чинні протягом періоду з 22.08.2013 до 05.10.2015.

4. Рішення уповноваженого органу ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії» про надання та обслуговування (встановлення та зміна умов) кредиту згідно кредитного договору №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013, оформлені належним чином (протоколи).

5. Відомості (інформація) ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії» стосовно розміру та порядку застосування змінюваної процентної ставки (індикативної процентної ставки «ІЛВОК»), а також стосовно зміни розміру процентної ставки прямо пропорційне збільшенню облікової ставки Національного банку України протягом періоду з 22.08.2013 до 05.10.2015, при нарахуванні процентів згідно умов договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 протягом періоду з 22.08.2015 до 05.10.2015 (зведена відомість банку за індикативними процентними ставками, що використовуються за кредитними операціями банку, накази, протоколи, внутрішні розпорядження тощо).

6. Письмові заяви позичальника про надання кредиту та Акти звірки надходжень грошових коштів за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015.

7. Додаток №1 до договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 та/або письмові пояснення стосовно зміни номера кредитного договору, оскільки в матеріалах справи наявна копія Додатку №1 до договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07ЮО від 22.08.2013 (т.1 а.с. 22).

8. Розшифровки (реєстри, виписки) за рахунками аналітичного бухгалтерського обліку кредитних операцій банку за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015, в частині обліку нарахування та сплати штрафних санкцій, 3% річних від простроченої суми заборгованості по кредиту та процентам, а також за мультивалютним рахунком №2909 та транзитним рахунком №3739604 щодо обліку фактичних платежів позичальника за вказаним договором (з зазначенням номеру рахунку, валюти рахунку, назви клієнта, номеру кореспондуючого рахунку, періоду виписки, дати, змісту та суми операції).

9. Розшифровки за рахунками управлінського та позабалансового обліку кредитних операцій банку за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015, у разі, якщо використання рахунків управлінського та позабалансового обліку передбачено внутрішніми нормативними документами банку.

10. Первинні меморіальні бухгалтерські та інші розрахункові документи банку за період з 22.08.2013 до 05.10.2015 за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 щодо: погашення кредитних коштів за кредитним договором; нарахування та погашення відсотків за користування кредитними коштами, нарахування та погашення штрафних санкцій, 3% річних від простроченої суми заборгованості по кредиту та процентам; здійснення валюто-обмінних операцій за поточними рахунками позичальника у зв'язку з наданням та погашенням кредиту (у разі здійснення таких операцій), оформлені належним чином (меморіальні ордери, внутрішні розпорядження банку тощо).

11. Виписки за поточними рахунками позичальника за період з 22.08.2013 до 05.10.2015 (у т.ч. за №6320 за період з 22.08.2013 по 31.12.2013 та з 15.09.2015 по 05.10.2015), стосовно отримання та погашення грошових коштів за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 з урахуванням номеру поточного рахунку, валюти рахунку, назви клієнта, номеру кореспондуючого рахунку, періоду виписки, дати, змісту та суми операції. При цьому в матеріалах справи наявний рух за поточним рахунком №6320 по валюті 980 за період з 01.01.2014 по 14.09.2015, по валюті 978 за період з 01.01.2014 по 14.09.2015, по валюті 840 за період з 01.01.2014 по 14.09.2015 без зазначення назви власника рахунку (т.1 а.с. 120-160, т.2 а.с. 1-211) та виписка по особовому рахунку №6320 по валюті 840 за 27.08.2013.

12. Договори про відкриття поточних рахунків (у т.ч. №6320), укладені між банком та ПАТ «Завод крупних електричних машин», з додатками до них щодо узгодження порядку та тарифів за обслуговування поточних рахунків, та заяви на його відкриття.

13. Листування між банком та ПАТ «Завод крупних електричних машин за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015, у тому числі: офіційні повідомлення з відповідними відмітками про отримання, поштові листи, тощо.

- від Приватного акціонерного товариства Завод крупних електричних машин:

14. Первинні бухгалтерські та платіжні документи ПАТ «Завод крупних електричних машин» щодо обґрунтованості отримання та повернення грошових коштів за кредитним договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015, оформлені належним чином (платіжні доручення, меморіальні ордери тощо).

15. Регістри бухгалтерського обліку ПАТ «Завод крупних електричних машин» за період з 22.08.2013 до 05.10.2015 (включно) з урахуванням номеру рахунку бухгалтерського обліку товариства (рахунки 31, 50, 60, 684 тощо), валюти рахунку, назви клієнта, номеру кореспондуючого рахунку, періоду, дати, змісту та суми кожної операції, стосовно:

- відображення операцій з отримання та погашення кредитних коштів, погашення процентів за користування кредитом, а також погашення пені та комісії у відповідності до договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013;

- відображення операцій з одержання довгострокових і короткострокових позик в іноземній валюті та розрахунків за кредитними операціями, в частині обліку кредитних коштів по договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013;

- відображення операцій по розрахункам за нарахованими відсотками по договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013.

16. Акти звірки за період з 22.08.2013 до 05.10.2015 до договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07КЛ-КБ від 22.08.2013 (за наявності).

17. Виписки за поточними рахунками позичальника за період з 22.08.2013 до 05.10.2015 (у т.ч. за №6320 за період з 22.08.2013 по 31.12.2013 та з 15.09.2015 по 05.10.2015), стосовно отримання та погашення грошових коштів за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 (у разі неможливості надання з боку банку за п. 11 клопотання).

18. Договори про відкриття поточних рахунків (у т.ч. №6320), укладені між банком та ПАТ «Завод крупних електричних машин», з додатками до них щодо узгодження порядку та тарифів за обслуговування поточних рахунків, та заяви на його відкриття.

19. Листування між банком та ПАТ «Завод крупних електричних машин» за кредитним договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015, у тому числі: офіційні повідомленні з відповідними відмітками про отримання, поштові листи, тощо.

Крім вищевикладених вимог, у своєму клопотанні експерт просить надати оригінали документів, які представлені в матеріалах справі №923/1777/15 або додатково зазначити письмово про можливість проведення експертизи за копіями документів, наявних в матеріалах справи.

15.06.2016р. від Публічного акціонерного товариства Сбербанк до Одеського апеляційного господарського суду надійшли заперечення на клопотання експерта.

Дослідивши клопотання експерта та враховуючи те, що проведення призначеної судом експертизи без витребуваних експертом документів є неможливим, колегія суддів Одеського апеляційного господарського суду вважає за необхідне задовольнити клопотання судового експерта та зупинити провадження у даній справі на період проведення судової економічної експертизи.

При цьому, колегія суддів, з урахуванням вимог експерта, викладених в клопотанні, вважає за можливе проведення експертизи за копіями документів, наявних в матеріалах господарської справи.

Керуючись ст.ст. 41, 79, 86, 99 Господарського процесуального кодексу України, апеляційний господарський суд, -

У х в а л и в:

1. Клопотання експерта Одеського науково - дослідного інституту судових експертиз №11-39/1659 від 26.05.2016р. задовольнити.

2. Зобов'язати сторін (Публічне акціонерне товариство Сбербанк та Приватне акціонерне товариство Завод крупних електричних машин) в 10-денний строк з моменту отримання даної ухвали надіслати до Одеського апеляційного господарського суду додаткові матеріали необхідні для надання експертного висновку, а саме:

Публічне акціонерне товариство Сбербанк:

1.) Внутрішні нормативні документи ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії» стосовно документального оформлення та бухгалтерського обліку операцій з кредитування юридичних осіб в іноземній валюті (технологічна карта, програма кредитного продукту, положення, інструкція тощо), у т.ч. стосовно порядку визначення розміру та застосування змінюваної процентної ставки (індикативної процентної ставки «ІЛ-ВОК»), при кредитуванні юридичних осіб в іноземній валюті, зі змінами та доповненнями, що діяли на дату укладання договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 та протягом періоду з 22.08.2013 до 05.10.2015.

2.) Внутрішній план рахунків обліку банку та рішення уповноважених органів ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії» (протоколи, розпорядження, накази) щодо ведення бухгалтерського та управлінського обліку по кредитним операціями банку, зокрема за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013р.

3.) Банківську ліцензію ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії», дозвіл та додаток до нього на здійснення банківської діяльності, отримані банком у відповідності до вимог Закону України «Про банки та банківську діяльність», чинні протягом періоду з 22.08.2013 до 05.10.2015.

4.) Рішення уповноваженого органу ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії» про надання та обслуговування (встановлення та зміна умов) кредиту згідно кредитного договору №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013, оформлені належним чином (протоколи).

5.) Відомості (інформація) ПАТ «Дочірній банк Сбербанку Росії» стосовно розміру та порядку застосування змінюваної процентної ставки (індикативної процентної ставки «ІЛВОК»), а також стосовно зміни розміру процентної ставки прямо пропорційне збільшенню облікової ставки Національного банку України протягом періоду з 22.08.2013 до 05.10.2015, при нарахуванні процентів згідно умов договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 протягом періоду з 22.08.2015 до 05.10.2015 (зведена відомість банку за індикативними процентними ставками, що використовуються за кредитними операціями банку, накази, протоколи, внутрішні розпорядження тощо).

6.) Письмові заяви позичальника про надання кредиту та Акти звірки надходжень грошових коштів за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015.

7.) Додаток №1 до договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 та/або письмові пояснення стосовно зміни номера кредитного договору, оскільки в матеріалах справи наявна копія Додатку №1 до договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07ЮО від 22.08.2013 (т.1 а.с. 22).

8.) Розшифровки (реєстри, виписки) за рахунками аналітичного бухгалтерського обліку кредитних операцій банку за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015, в частині обліку нарахування та сплати штрафних санкцій, 3% річних від простроченої суми заборгованості по кредиту та процентам, а також за мультивалютним рахунком №2909 та транзитним рахунком №3739604 щодо обліку фактичних платежів позичальника за вказаним договором (з зазначенням номеру рахунку, валюти рахунку, назви клієнта, номеру кореспондуючого рахунку, періоду виписки, дати, змісту та суми операції).

9.) Розшифровки за рахунками управлінського та позабалансового обліку кредитних операцій банку за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015, у разі, якщо використання рахунків управлінського та позабалансового обліку передбачено внутрішніми нормативними документами банку.

10.) Первинні меморіальні бухгалтерські та інші розрахункові документи банку за період з 22.08.2013 до 05.10.2015 за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 щодо: погашення кредитних коштів за кредитним договором; нарахування та погашення відсотків за користування кредитними коштами, нарахування та погашення штрафних санкцій, 3% річних від простроченої суми заборгованості по кредиту та процентам; здійснення валюто-обмінних операцій за поточними рахунками позичальника у зв'язку з наданням та погашенням кредиту (у разі здійснення таких операцій), оформлені належним чином (меморіальні ордери, внутрішні розпорядження банку тощо).

11.) Виписки за поточними рахунками позичальника за період з 22.08.2013 до 05.10.2015 (у т.ч. за №6320 за період з 22.08.2013 по 31.12.2013 та з 15.09.2015 по 05.10.2015), стосовно отримання та погашення грошових коштів за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 з урахуванням номеру поточного рахунку, валюти рахунку, назви клієнта, номеру кореспондуючого рахунку, періоду виписки, дати, змісту та суми операції. При цьому в матеріалах справи наявний рух за поточним рахунком №6320 по валюті 980 за період з 01.01.2014 по 14.09.2015, по валюті 978 за період з 01.01.2014 по 14.09.2015, по валюті 840 за період з 01.01.2014 по 14.09.2015 без зазначення назви власника рахунку (т.1 а.с. 120-160, т.2 а.с. 1-211) та виписка по особовому рахунку №6320 по валюті 840 за 27.08.2013.

12.) Договори про відкриття поточних рахунків (у т.ч. №6320), укладені між банком та ПАТ «Завод крупних електричних машин», з додатками до них щодо узгодження порядку та тарифів за обслуговування поточних рахунків, та заяви на його відкриття.

13.) Листування між банком та ПАТ «Завод крупних електричних машин за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015, у тому числі: офіційні повідомлення з відповідними відмітками про отримання, поштові листи, тощо.

Приватне акціонерне товариство Завод крупних електричних машин:

1.) Первинні бухгалтерські та платіжні документи ПАТ «Завод крупних електричних машин» щодо обґрунтованості отримання та повернення грошових коштів за кредитним договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015, оформлені належним чином (платіжні доручення, меморіальні ордери тощо).

2.) Регістри бухгалтерського обліку ПАТ «Завод крупних електричних машин» за період з 22.08.2013 до 05.10.2015 (включно) з урахуванням номеру рахунку бухгалтерського обліку товариства (рахунки 31, 50, 60, 684 тощо), валюти рахунку, назви клієнта, номеру кореспондуючого рахунку, періоду, дати, змісту та суми кожної операції, стосовно:

- відображення операцій з отримання та погашення кредитних коштів, погашення процентів за користування кредитом, а також погашення пені та комісії у відповідності до договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013;

- відображення операцій з одержання довгострокових і короткострокових позик в іноземній валюті та розрахунків за кредитними операціями, в частині обліку кредитних коштів по договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013;

- відображення операцій по розрахункам за нарахованими відсотками по договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013.

3.) Акти звірки за період з 22.08.2013 до 05.10.2015 до договору про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07КЛ-КБ від 22.08.2013 (за наявності).

4.) Виписки за поточними рахунками позичальника за період з 22.08.2013 до 05.10.2015 (у т.ч. за №6320 за період з 22.08.2013 по 31.12.2013 та з 15.09.2015 по 05.10.2015), стосовно отримання та погашення грошових коштів за договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від 22.08.2013 (у разі неможливості надання з боку банку за п. 11 клопотання).

5.) Договори про відкриття поточних рахунків (у т.ч. №6320), укладені між банком та ПАТ «Завод крупних електричних машин», з додатками до них щодо узгодження порядку та тарифів за обслуговування поточних рахунків, та заяви на його відкриття.

6.) Листування між банком та ПАТ «Завод крупних електричних машин» за кредитним договором про відкриття кредитної лінії №06-В/13/07/КЛ-КБ від22.08.2013 за період з 22.08.2013 до 05.10.2015, у тому числі: офіційні повідомленні з відповідними відмітками про отримання, поштові листи, тощо.

3. Провадження у справі №923/1777/15 зупинити до одержання Одеським апеляційним господарським судом висновку судового експерта.

Головуючий суддя Я.Ф. Савицький

Суддя Т.Я. Гладишева

Суддя В.М. Головей