Господарський суд Чернігівської області
========================================================================================================================================================================
УХВАЛА

"21" червня 2016 р. Справа № 927/1152/15

Кредитор: Державна податкова інспекція у м. Чернігові Головного управління ДФС у Чернігівській області,

14000, м. Чернігів, вул. Кирпоноса, 28

Боржник: Закрите акціонерне товариство «Інтерліс»,

код 32094901, 14001, м. Чернігів, вул. Ціолковського, 11

Предмет спору: про порушення справи про банкрутство

суддя М.Г. Тимченко

Представники сторін:

Від кредиторів: ОСОБА_1 довіреність від 30.05.2016р. від ДПІ у м. Чернігові;

Від боржника: не з»явився.

Розпорядник майна: не з»явився.

В судовому засіданні розглядається заява ОСОБА_2 з грошовими вимогами до боржника.

Обставини справи:

Кредитором Державною податковою інспекцією у м. Чернігові Головного управління ДФС у Чернігівській області подано заяву про порушення справи про банкрутство закритого акціонерного товариства «Інтерліс» на підставі ст. 10, 11 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», у зв»язку з наявністю безспірної заборгованості в розмірі 657691,55 грн.

Ухвалою господарського суду від 18.01.2016р. порушено провадження у справі, визнані вимоги Державної податкової інспекції у м. Чернігові Головного управління ДФС у Чернігівській області до боржника в розмірі 657691,55 грн., введено мораторій на задоволення вимог кредиторів та процедуру розпорядження майном боржника. Розпорядником майна призначено арбітражного керуючого ОСОБА_3 (18021, АДРЕСА_1).

Оголошення про порушення справи про банкрутство ЗАТ «Інтерліс» оприлюднене на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет 18.01.2016р. №27322.

Ухвалою господарського суду від 24.03.2016р. затверджено реєстр вимог кредиторів.

В межах справи про банкрутство ЗАТ «Інтерліс» 25.04.2016р. від ОСОБА_2 (01004, АДРЕСА_2) надійшла заява про визнання грошових вимог до боржника в розмірі 5256804,82 грн., що становить заборгованість по поверненню зворотної фінансової допомоги.

09.06.2016р. ОСОБА_2 подана заява про виправлення арифметичної помилки, яка була допущена ним при розрахунку суми грошових вимог до боржника та просить визнати вимоги в розмірі 5256754,76 грн., згідно з доданим розрахунком.

Ухвалою господарського суду від 04.05.2016р. заява ОСОБА_2 призначена до розгляду в судовому засіданні та зобов»язано ОСОБА_2 надати суду належним чином завірені копії договорів позики (зворотної фінансової допомоги) №б/н від 25.11.2004р., №1 від 03.02.2005р., №7-к від 23.08.2006р., №б/н від 02.08.2010р. та довідку з управління Державної казначейської служби про зарахування до спеціального фонду Державного бюджету України судового збору в розмірі 2756,00 грн., сплаченого згідно з квитанцією Приватбанку від 10.03.2016р. № 0.0.517475580.1, а розпорядника майна - письмові пояснення по суті заяви, в яких зазначити про результати розгляду заяви та у разі заперечень надати відповідні докази.

На виконання вимог цієї ухвали ОСОБА_2 надані копії договорів позики (зворотної фінансової допомоги) №б/н від 25.11.2004р., №1 від 03.02.2005р., №7-к від 23.08.2006р., №б/н від 02.08.2010р., копії актів звірки взаєморозрахунків за цими договорами та копія довідки управління Державної казначейської служби України у м. Чернігові від 12.05.2016р. про зарахування до Державного бюджету України судового збору в розмірі 2756,00 грн.

Ухвалою суду від 17.05.2016р. витребувано від ОСОБА_2 оригінали та належним чином засвідчені копії розрахункових документів, що підтверджують перерахування коштів ЗАТ «Інтерліс» (платіжні доручення, меморіальні ордери та ін.), а також оригінали квитанцій до прибуткового касового ордера, копії яких додані до заяви з грошовими вимогами до боржника.

ОСОБА_2 була подана заява від 30.05.2016р., в якій він повідомляє, що витребувані судом розрахункові документи, які підтверджують перерахування коштів ЗАТ «Інтерліс» (платіжні доручення, меморіальні ордери) у нього відсутні. До заяви додані виписки банку по особовому рахунку за період з 01.10.2004р. по 08.09.2011р. та за період з 01.10.2004р. по 21.06.2012р., витребувані судом оригінали квитанцій до прибуткового касового ордеру, не засвідчена копія листа боржника від 25.05.2016р. про наявність заборгованості за договором позики №7-к від 23.08.2006р. в розмірі 191893,28 грн., не засвідчена копія листа боржника від 02.07.2010р. про погодження з розпорядником майна укладення договору позики між ЗАТ «Інтерліс» та ОСОБА_2, не засвідчена копія договору позики (зворотної фінансової допомоги) №7-к від 23.08.2006р. Пізніше ним подані засвідчені копії листів та договору.

Розпорядником майна подані письмові пояснення по суті заяви, в яких вона визнала вимоги ОСОБА_2 в заявленому розмірі з віднесенням їх до четвертої черги задоволення (пояснення від 13.05.2016р. №02-01/42).

В судовому засіданні 17.05.2016р. представником кредитора - Чернігівської міської ради подані письмові заперечення проти визнання грошових вимог ОСОБА_2 В поданих запереченнях представник кредитора зазначає, що ОСОБА_2 пропущений 30-ти денний строк, встановлений ст. 23 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», для заявлення конкурсними кредиторами вимог, які виникли до порушення провадження у справі. На конверті, в якому до суду надійшла заява ОСОБА_2, міститься штамп відділення поштового зв»язку з датою відправлення 14.02.2016р. На цьому конверті міститься також штрихкодовий ідентифікатор: 650, за допомогою якого у реєстрі можна здійснити відстеження пересилання поштового відправлення. За результатами пошуку у реєстрі поштових відправлень Українського державного підприємства поштового зв»язку «Укрпошта» в мережі Інтернет за номером шрихкодового ідентифікатора 650 вбачається, що поштове відправлення було прийнято відділенням поштового зв»язку Пересувне №13 Київської 21.04.2016р., а не 14.02.2016р. Таким чином, представник кредитора вважає, що ОСОБА_2 не є конкурсним кредитором, а його вимоги, у разі визнання, можуть задовольнятися у шосту чергу в ліквідаційній процедурі.

Також, представник Чернігівської міської ради в поданих запереченнях посилається на справу №16/151б/55б про банкрутство ЗАТ «Інтерліс», яка знаходилась в провадженні Господарського суду Чернігівської області. Оголошення про порушення справи про банкрутство ЗАТ «Інтерліс» було опубліковано в газеті «Голос України» від 06.08.2010р. Ухвалою господарського суду від 26.10.2010р. у справі №16/151б/55б затверджено реєстр вимог із зазначенням в ухвалі про те, що вимоги конкурсних кредиторів, що заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, вважаються погашеними. 26.04.2011р. судом затверджено мирову угоду у цій справі. Представник кредитора вважає, що частина заявлених грошових вимог ОСОБА_2 повинна була заявлятися в межах справи про банкрутство ЗАТ «Інтерліс» №16/151б/55б.

Крім того, у запереченнях зазначено, що заявником до заяви про визнання грошових вимог не надано належних доказів наявності заборгованості ЗАТ «Інтерліс» перед ОСОБА_2 та для її з»ясування представник кредитора просить витребувати від ОСОБА_2 оригінали та належним чином засвідчені копії розрахункових документів платника, а від боржника оригінал та належним чином завірені витяг з касової книги.

Розглянувши заяву ОСОБА_2 з грошовими вимогами до боржника, надані документи та заперечення, господарським судом встановлено:

Між боржником ЗАТ «Інтерліс» (далі - Боржник) та ОСОБА_2 (далі Кредитор) було укладено декілька договорів позики (зворотної фінансової допомоги):

- від 25.11.2004р., згідно з яким Кредитор надає Боржнику позику (зворотну фінансову допомогу) грошовими коштами, на строк і на умовах, визначених Договором. Сума позики (зворотної фінансової допомоги) складає 100000,00 грн. Строк користування позикою до 25.11.2014р.

- від 03.02.2005р. №1, згідно з яким Кредитор надає Боржнику позику (зворотну фінансову допомогу) грошовими коштами, на строк і на умовах, визначених Договором. Сума позики (зворотної фінансової допомоги) складає 1000000,00 грн. Строк користування позикою до 03.02.2015р.

- від 23.08.2006р. №7-к, згідно з яким Кредитор надає Боржнику позику (зворотну фінансову допомогу) грошовими коштами, на строк і на умовах, визначених Договором. Сума позики (зворотної фінансової допомоги) складає 3000000,00 грн. Строк користування позикою до 23.08.2014р.

- від 02.08.2010р., згідно з яким Кредитор надає Боржнику позику (зворотну фінансову допомогу) грошовими коштами, на строк і на умовах, визначених Договором. Сума позики (зворотної фінансової допомоги) складає 2000000,00 грн. Строк користування позикою до 02.08.2015р.

В цих договорах визначено порядок надання позики, а саме: позика надається шляхом перерахування безготівкових коштів на банківський рахунок Боржника; оплати Кредитором послуг та/або майна, що поставляються Боржнику з наступним оформленням акту звірки, де вартість оплачених послуг/майна визнаються сторонами боргом за Договором; внесенням Кредитором готівки в касу Боржника. Будь-які кошти перераховані або внесені в касу Боржника від Кредитора протягом дії Договору незалежно від призначення платежу, можуть бути визнані сторонами боргом за Договором (п. 3.1-3.2 договорів).

ОСОБА_2 надані акти звірки взаєморозрахунків за вказаними договорами позики (зворотної фінансової допомоги).

На підтвердження надання позики боржнику, ОСОБА_2 надані виписки ПАТ «Марфін Банк» по особовому рахунку №1 за період з 01.10.2004р. по 08.09.2011р. та по особовому рахунку №0294980 за період з 01.10.2004р. по 21.06.2012р.

Як вбачається з наданих банківських виписок по рахунках ОСОБА_2 перераховувались боржнику кошти в якості зворотної фінансової допомоги та оплачувались послуги та майно, що поставлялись Боржнику.

Крім того, Кредитором вносились грошові кошти в касу Боржника, що підтверджується квитанціями до прибуткового касового ордера: №79 від 02.06.2010р. в розмірі 140000,00 грн., №80 від 07.06.2010р. в розмірі 110000,00 грн., №81 від 14.06.2010р. в розмірі 120000,00 грн., №82 від 17.06.2010р. в розмірі 140000,00 грн., №83 від 24.06.2010р. в розмірі 130000,00 грн., №84 від 01.07.2010р. в розмірі 125000,00 грн., №85 від 02.08.2010р. в розмірі 138000,00 грн., №86 від 06.08.2010р. в розмірі 143000,00 грн., №87 від 20.08.2010р. в розмірі 135000,00 грн., №88 від 09.09.2010р. в розмірі 130000,00 грн., №89 від 17.09.2010р. в розмірі 125000,00 грн., №90 від 10.11.2010р. в розмірі 140000,00 грн., №91 від 22.11.2010р. в розмірі 130000,00 грн., №92 від 16.12.2010р. в розмірі 140000,00 грн. Всього було внесено коштів в касу на загальну суму 1846000,00 грн.

В провадженні Господарського суду Чернігівської області знаходилась справа №16/151б/55б про банкрутство закритого акціонерного товариства «Інтерліс», порушена ухвалою господарського суду 01.07.2010р. на підставі ст. 8, 11 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» (в редакції Закону, що діяла до 19.01.2013р.). Цією ухвалою було введено мораторій на задоволення вимог кредиторів.

Оголошення про порушення справи про банкрутство ЗАТ «Інтерліс» опубліковано в газеті «Голос України» від 06.08.2010р. №145.

За результатами розгляду справи у попередньому засіданні ухвалою господарського суду від 26.10.2010р. визнані вимоги ОСОБА_2 в розмірі 191893,28 грн. з включенням до реєстру у четверту чергу задоволення. Вимоги конкурсних кредиторів, що заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, вважати погашеними.

Ухвалою господарського суду від 26.04.2011р. у справі затверджено мирову угоду.

Як вбачається з ухвали суду від 26.10.2010р. по справі №16/151б/55б кредиторські вимоги ОСОБА_2 в сумі 191893,28 грн. підтверджувались меморіальними ордерами за №№ 949 від 24.03.2008р., 2142 від 29.12.2008р., 2139 від 29.12.2008р., 2140 від 29.12.2008р., 2141 від 29.12.2008р., 2408 від 30.09.2009р., 2409 від 30.09.2009р., 2410 від 30.09.2009р., 2912 від 19.03.2010р., 2911 від 19.03.2010р., 2913 від 19.03.2010р.

Заборгованість в розмірі 191893,28 грн., яка виникла на підставі цих меморіальних ордерів, включена знову ОСОБА_2 в заяву про визнання грошових вимог, що підтверджується наданою банківською випискою по особовому рахунку.

Оскільки вимоги ОСОБА_2 в розмірі 191893,28 грн. вже визнані ухвалою суду від 26.10.2010р., тобто є рішення суду з цього приводу, тому вимоги в цій частині задоволенню не підлягають.

Крім того, не підлягають задоволенню вимоги ОСОБА_2, які виникли до порушення провадження у справі №16/151б/55б (до 01.07.2010р.), оскільки такі вимоги є конкурсними і повинні були заявлятись в межах справи про банкрутство ЗАТ «Інтерліс». У зв»язку з їх незаявленням, вони вважаються погашеними.

Таким чином, розмір вимог, що підтверджується банківськими виписками та виник після порушення справи 16/151б/55б про банкрутство ЗАТ «Інтерліс» становить 861455,09 грн., розмір вимог, що підтверджується квитанціями до прибуткового касового ордеру (після порушення справи про банкрутство) становить 1206000,00 грн., а всього 2067455,09 грн.

Господарський суд вважає, що вимоги ОСОБА_2 підтверджені належними доказами, у зв»язку з чим заперечення представника Чернігівської міської ради в цій частині господарським судом відхиляються.

Враховуючи вищевикладене, господарський суд вважає, що вимоги ОСОБА_2 необхідно визнати в розмірі 2067455,09 грн., а решту вимог відхилити.

Відповідно до ст. 23 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня порушення провадження у справі про банкрутство, зобовязані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом тридцяти днів від дня офіційного оприлюднення оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство. Зазначений строк є граничним та відновленню не підлягає.

Останнім днем заявлення вимог кредиторами є 17.02.2016р.

Заява ОСОБА_2 з грошовими вимогами до боржника надійшла до суду 25.04.2016р., що підтверджується штампом загального відділу Господарського суду Чернігівської області.

На конверті, в якому до суду надійшла заява ОСОБА_2, міститься штамп відділення поштового зв»язку з датою відправлення 14.02.2016р. На цьому конверті міститься також штрихкодовий ідентифікатор: 650. За результатами пошуку у реєстрі поштових відправлень Українського державного підприємства поштового зв»язку «Укрпошта» в мережі Інтернет за номером шрихкодового ідентифікатора 650 вбачається, що поштове відправлення було прийнято відділенням поштового зв»язку Пересувне №13 Київської 21.04.2016р.

Для з»ясування дати відправлення ОСОБА_2 заяви з грошовими вимогами до боржника на адресу суду господарським судом направлено запит від 17.05.2016р. до Українського державного підприємства поштового зв»язку «Укрпошта».

26.05.2016р. на адресу Господарського суду Чернігівській області від Українського державного підприємства поштового зв»язку «Укрпошта» надійшла відповідь від 25.05.2016р. №532-Т-1404 на запит суду, в якій зазначено, що пересувним відділенням поштового зв»язку №13 Центру поштового зв»язку №10 м. Вишгород 16.02.2016р. прийнятий до пересилання рекомендований лист №650 на адресу Господарського суду Чернігівської області. Вказаний лист відправлений за призначенням 21.04.2016р.

У зв»язку з наявністю протиріч у датах прийняття поштового відправлення, які зазначені на конверті (14.02.2016р.), в реєстрі поштових відправлень в мережі Інтернет (21.04.2016р.) та у відповіді УДППЗ «Укрпошта» (16.02.2016р.), на адресу УДППЗ «Укрпошта» судом направлено новий запит від 27.05.2016р. з проханням в строк до 06.06.2016р. надати Господарському суду Чернігівської області інформацію:

- про те, чому в реєстрі поштових відправлень в мережі Інтернет дата приймання поштового відправлення (штрихкодовий ідентифікатор: 650) - 21.04.2016р., а не 16.02.2016р., як вказано у попередній відповіді, а на конверті міститься дата 14.02.2016р.

- якщо датою прийняття відділенням поштового зв»язку поштового відправлення (штрихкодовий ідентифікатор: 650) є 16.02.2016р. - надати докази, які підтверджують, що відправлення було прийняте в зазначену дату (реєстр приймання поштових відправлень, квитанція та ін.).

На запит суду від УДППЗ «Укрпошта» надійшла відповідь, що рекомендований лист №650 прийнятий до пересилання 16.02.2016р. На календарному штемпелі працівником відділення не була переведена дата, тому марки на листі погашені 14.02.2016р. До листа Укрпошти додані незасвідчені копії: титульного листка книжки для запису прийнятих реєстрованих поштових відправлень №23, копія квитанції про прийняття поштового відправлення, копії накладних на відправлену пошту від 21.04.2016р.

УДППЗ «Укрпошта» не надано належних доказів того, що поштове відправлення (штрихкодовий ідентифікатор: 650) було прийняте 16.02.2016р., оскільки квитанція про прийняття поштового відправлення не містить відбитку календарного штампу з датою його приймання, а накладні на відправлену пошту датуються 21.04.2016р.. Крім того, у реєстрі поштових відправлень Українського державного підприємства поштового зв»язку «Укрпошта» в мережі Інтернет за номером шрихкодового ідентифікатора 650 вбачається, що поштове відправлення було прийнято відділенням поштового зв»язку Пересувне №13 Київської 21.04.2016р.

Таким чином, господарський суд вважає, що заява ОСОБА_2 з грошовими вимогами до боржника відправлена ним 21.04.2016р., тобто з пропущенням встановленого ст. 23 Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» тридцятиденного строку.

Згідно з п. 4 ст. 23 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами, а їх вимоги погашаються в шосту чергу в ліквідаційній процедурі.

Враховуючи вищевикладене, господарський суд вважає, що вимоги ОСОБА_2 в розмірі 2067455,09 грн. необхідно включити до реєстру вимог кредиторів із задоволенням у шосту чергу, які погашаються у ліквідаційній процедурі, а також 2756,00 грн. судового збору за подання заяви із задоволенням у першу чергу..

Керуючись ст. 23 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», ст. 86 Господарського процесуального кодексу України, суд

У Х В А Л И В:

1. Визнати вимоги ОСОБА_2 до ЗАТ «Інтерліс» у розмірі 2067455,09 грн.та включити їх до реєстру вимог кредиторів із задоволенням у шосту чергу, які погашаються у ліквідаційній процедурі, а також включити 2756,00 грн. судового збору за подання заяви із задоволенням у першу чергу.

2. Решту вимог ОСОБА_2 у розмірі 3189299,67 грн. відхилити.

Суддя підпис ОСОБА_4

Помічник судді К.М.Куриленко

21.06.2016