ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.06.2016 року Справа № 904/148/16

Дніпропетровський апеляційний господарський суд у складі колегії суддів:

Головуючого судді Дмитренко Г.К.- доповідач

суддів Березкіної О.В., Антоніка С.Г.

при секретарі Ситниковій М.Ю.

За участю представників сторін:

від позивача: Грічіна Н.К., голова ліквідаційної комісії, рішення засновника (власника) приватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера" від 07.10.2015 р.;

від позивача: Шевченко А.С., представник, довіреність № 1 від 23.02.2016 р.;

від відповідача: Стрельченко Я.С., представник, довіреність № 8166-К-Н-О від 16.10.2014 р.;

розглянувши апеляційну скаргу публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк" на рішення господарського суду Дніпропетровської області від 28.03.2016 року у справі № 904/148/16

за позовом приватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера", м. Сімферополь АР Крим

до публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк", м. Дніпропетровськ

про зобов'язання вчинити певні дії

Рішенням господарського суду Дніпропетровської області від 28.03.2016 року (суддя Панна С.П.) зобов'язано публічне акціонерне товариство Комерційний банк "ПриватБанк" закрити рахунки приватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера" № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 в публічному акціонерному товаристві Комерційний банк "ПриватБанк", МФО 352479. Стягнуто з публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк" на користь приватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера" 1378 грн. судового збору.

Не погодившись з рішенням суду, публічне акціонерне товариство Комерційний банк "ПриватБанк" звернулось з апеляційною скаргою, в якій просить зазначене рішення скасувати, посилаючись на неповне з'ясування судом обставин, що мають значення для справи, та неправильне застосування судом норм матеріального і процесуального права.

Приватне підприємство "Рекламне агентство "Сфера" у відзиві на апеляційну скаргу просить в її задоволенні відмовити, а рішення господарського суду залишити без змін.

Заслухавши пояснення представників сторін, обговоривши доводи апеляційної скарги, розглянувши матеріали справи, суд

ВСТАНОВИВ:

Приватне підприємство "Рекламне агентство "Сфера" звернулось з позовною заявою до публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк", в якій просило суд:

- зобов'язати публічне акціонерне товариство Комерційний банк "ПриватБанк" виконати умови договору банківського рахунку шляхом перерахування на користь фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 згідно платіжного доручення від 23.12.2015 року № 1 з рахунку приватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера" №6327 в публічному акціонерному товаристві Комерційний банк "ПриватБанк" грошових коштів на суму 31200 грн. на поточний рахунок № НОМЕР_1, відкритий в ПАТ «УкрСиббанк»;

- зобов'язати публічне акціонерне товариство Комерційний банк "ПриватБанк" закрити рахунки приватного підприємства «Рекламне агентство «Сфера» №6327 та №7900 в публічному акціонерному товаристві Комерційний банк "ПриватБанк".

Заявою від 28.03.2016 року позивач уточнив позовні вимоги і просив господарський суд зобов'язати публічне акціонерне товариство Комерційний банк "ПриватБанк" закрити рахунки приватного підприємства «Рекламне агентство «Сфера» №6327 та №9700 в публічному акціонерному товаристві Комерційний банк "ПриватБанк" (а.с. 143).

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців місцезнаходженням приватного підприємства «Рекламне агентство «Сфера» є АР Крим, м. Сімферополь, вул. Чехова, 30 (а.с. 12-13).

Як свідчать матеріали справи, приватне підприємство «Рекламне агентство «Сфера» перебуває у стані ліквідації за рішенням засновника (власника) від 07.10.2015 року (а.с. 11). Цим рішенням створено ліквідаційну комісію, головою якої призначено Грічіну Н.К.

З метою закриття виявлених рахунків головою ліквідаційної комісії Грічіною Н.К. 20.11.2015 року до Херсонської філії публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк" подано заяву про закриття поточного рахунку № НОМЕР_2 (а.с. 49). Як зазначено позивачем, підставою для такого звернення стала отримана ним від банка через систему обслуговування «Клієнт-банк» інформація про наявність на рахунку № НОМЕР_2 залишку коштів в сумі 31231 грн. 21 коп. (а.с. 61-62).

Листом від 23.11.2015 року № 20.1.0.0.0/7-20151120/3950 банк, з посиланням на положення п. 20.4. Інструкції про порядок відкриття, використання та закриття рахунків в національній та іноземній валютах, затвердженої постановою правління Національного банку України від 12.11.2003 року № 492, повідомив, що для закриття поточного рахунку необхідно надати такі документи:

- рішення про ліквідацію юридичної особи з зазначенням голови ліквідаційної комісії;

- картки із зразками підписів і відбитка печатки (додаток 2), засвідчені нотаріально;

- копію довіреності на право здійснення обов'язків ліквідатора;

- копію паспорта;

- копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номера.

23.12 2015 року позивачем на адресу Херсонської філії публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк" було направлено для виконання платіжне доручення від 23.12.2015 року № 1 про перерахування грошових коштів у сумі 31200 грн., а також подано заяву про закриття поточного рахунку № НОМЕР_3.

Разом з супровідним листом від 25.12.2015 року приватне підприємство "Рекламне агентство "Сфера" надало Херсонській філії публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк" рішення про ліквідацію юридичної особи із зазначенням голови ліквідаційної комісії; картку із зразками підпису і відбитка печатки, засвідчені нотаріально; копію паспорта та ідентифікаційного номера; копію витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців.

Ці документи були отримані банком 25.12.2015 року, що вбачається з відповідної відмітки (а.с.56).

28.12.2015 року головою ліквідаційної комісії приватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера" вдруге було подане для виконання платіжне доручення від 28.12.2015 року №2 про перерахування на користь фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 грошових коштів в сумі 31 200 грн. та заяву про закриття рахунків позивача № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 (а.с. 57-59).

Проте, як стверджує позивач, платіжні доручення банком невиконані, рахунки позивача не закриті.

На звернення позивача з відповідною скаргою на бездіяльність банку до Національного банку України останнім у листі від 11.02.2016 року № 53-0005/12645 надано відповідь про те, що відповідно до статей 9, 12 Закону України «Про створення вільної економічної зони «Крим» та про особливості здійснення економічної діяльності на тимчасово окупованій території України» Правління Національного банку України прийняло постанову від 03.11.2014 року № 699 «Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації вільної економічної зони «Крим», пункт 6 якої зобов'язує банки України зупинити здійснення операцій за відкритими до набрання чинності Законом рахунками юридичних осіб суб'єктів Криму, місцезнаходження яких на території вільної економічної зони «Крим», та вжити заходів до закриття таких рахунків.

Передбачене у цьому пункті зупинення здійснення операцій поширюється на поточні та депозитні рахунки юридичних осіб - суб'єктів Криму та стосується всіх видів операцій, за винятком операцій ,які необхідні для закриття рахунку (а.с. 79).

На запит голови ліквідаційної комісії приватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера" Грічіної Н.К. Генічеською об'єднаною державною податковою інспекцією Головного управління ДФС у Херсонській області листом від 25.02.2016 року № 466/10/21-10-080-009 надано інформацію про те, що станом на 25.02.2016 року в обліковій справі приватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера" обліковуються, зокрема, наступні рахунки: № НОМЕР_2, відкритий 12.09.2008 року в Крим. РУ публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк", м. Сімферополь, валюта рахунку - українська гривня, взято на облік 15.09.2008 року; № НОМЕР_3, відкритий 12.09.2008 року в Крим. РУ публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк", м. Сімферополь, валюта рахунку - українська гривня, взято на облік 15.09.2008 року (а.с. 97).

26.02.2016 року позивач, посилаючись на відомості, надані Генічеською об'єднаною державною податковою інспекцією Головного управління ДФС у Херсонській області у листі від 25.02.2016 року №466/10/21-10-080-009, знову звернувся до Херсонської філії публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк" з вимогою закрити рахунок приватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера" № НОМЕР_2 в публічному акціонерному товаристві Комерційний банк "ПриватБанк". В процесі здійснення завершальних процедур виконати платіжне доручення від 26.02.2016 року № 1 про перерахування грошових коштів; залишок грошових коштів, у випадку неможливості виконання платіжного доручення з будь-яких причин, видати готівкою. Закрити рахунок приватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера" № НОМЕР_3 в публічному акціонерному товаристві Комерційний банк "ПриватБанк". В процесі здійснення завершальних процедур залишок грошових коштів видати готівкою.

В додаток до цього листа позивачем надано посвідчену копію рішення засновника від 07.10.2015 року; посвідчену копію витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 03.12.2015 року; картку із зразками підпису, посвідчену нотаріально; копії паспорта та довідки РНОКПП Грічіної Н.К.; заяву про закриття рахунку № НОМЕР_2; платіжне доручення від 26.02.2016 року № 1; заяву про закриття рахунку № НОМЕР_3 (а.с. 116, 117, 118, 119).

Доказів виконання вимог позивача відповідачем не надано.

У відповідності з п. 6 постанови правління Національного банку України від 03.11.2014 року № 699 „Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації на території вільної економічної зони „Крим"" банки України зобов'язано зупинити за відкритими до набрання чинності Законом поточними рахунками юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, самозайнятих фізичних осіб-суб'єктів Криму (далі - юридичні особи-суб'єкти Криму) здійснення операцій, крім:

зарахування коштів з вкладного (депозитного) рахунку, а також нарахованих відсотків за вкладом (депозитом);

зарахування придбаної іноземної валюти;

зарахування коштів у рамках виконавчого провадження;

примусового стягнення та арешту коштів у порядку, визначеному нормативно-правовими актами Національного банку України з питань безготівкових розрахунків;

завершальних операцій з перерахування коштів на рахунок цієї юридичної особи, відкритий за межами України.

Банкам ужити заходів щодо закриття поточних рахунків юридичних осіб-суб'єктів Криму.

Згідно п. 20.4 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою правління Національного банку України від 12.11.2003 року № 492, у разі припинення юридичної особи внаслідок її ліквідації для проведення ліквідаційної процедури використовується один поточний рахунок юридичної особи, що ліквідовується, визначений комісією з припинення (ліквідатором, ліквідаційною комісією тощо). Для цього до банку подаються такі документи:

копія рішення учасників або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами, а у випадках, передбачених законом, - копія рішення суду, на підставі якого здійснюється ліквідація юридичної особи, засвідчена нотаріально або органом, який прийняв таке рішення;

картка із зразками підписів і відбитка печатки (додаток 2), засвідчена нотаріально. До цієї картки включаються зразки підписів ліквідатора (уповноважених членів ліквідаційної комісії) і відбитка печатки (за наявності) юридичної особи, що ліквідується. Інші рахунки, виявлені під час проведення ліквідаційної процедури, підлягають закриттю ліквідатором (ліквідаційною комісією).

Закриття інших рахунків, які не використовуються для проведення ліквідаційної процедури, здійснюється ліквідатором (ліквідаційною комісією) на підставі заяви про закриття рахунку, підписаної особою, яка згідно з рішенням учасників юридичної особи, суду або органу, що прийняв рішення про ліквідацію юридичної особи, призначена ліквідатором (за умови проведення ідентифікації та верифікації), та копії рішення учасників, суду або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами про ліквідацію юридичної особи, засвідченої нотаріально або органом, який прийняв таке рішення. Додатково подається картка із зразками підписів і відбитка печатки (додаток 2), засвідчена нотаріально, якщо на рахунку є залишок коштів.

Обов'язковість одночасного подання заяв про закриття рахунків та інших документів, визначених п.20.4 згаданої Інструкції, і неможливість їх подання окремо один від одного, відповідачем не обґрунтовано.

Відповідно п. 20.6. Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою правління Національного банку України від 12.11.2003 року № 492, банк за наявності коштів на поточному рахунку, який закривається на підставі заяви клієнта, здійснює завершальні операції за рахунком з виконання платіжних вимог на примусове списання (стягнення) коштів, виплати коштів готівкою, перерахування залишку коштів згідно з дорученням клієнта тощо.

Датою закриття поточного рахунку вважається наступний після проведення останньої операції за цим рахунком день. Якщо на поточному рахунку власника немає залишку коштів, а заява подана в операційний час банку, то датою закриття поточного рахунку є день отримання банком цієї заяви.

У заяві про закриття поточного рахунку (паперовій копії заяви в електронній формі) головний бухгалтер банку або інша уповноважена особа банку зазначає дату та час отримання заяви, дату закриття рахунку та засвідчує це своїм підписом. Заява про закриття поточного рахунку зберігається в справі з юридичного оформлення рахунку.

У день закриття поточного рахунку банк зобов'язаний видати клієнту довідку про закриття рахунку.

Частинами 1, 3 ст. 1066 Цивільного кодексу України встановлено, що за договором банківського рахунка банк зобов'язується приймати і зараховувати на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка), грошові кошти, що йому надходять, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком. Банк не має права визначати та контролювати напрями використання грошових коштів клієнта та встановлювати інші, не передбачені договором або законом, обмеження його права розпоряджатися грошовими коштами на власний розсуд.

Частиною 3 ст. 1068 Цивільного кодексу України передбачено, що банк зобов'язаний за розпорядженням клієнта видати або перерахувати з його рахунка грошові кошти в день надходження до банку відповідного розрахункового документа, якщо інший строк не передбачений договором банківського рахунка або законом.

З урахуванням викладеного господарський суд дійшов правомірного висновку про задоволення позовних вимог у зв'язку з чим доводи відповідача, наведені в апеляційній скарзі, слід визнати безпідставними.

Керуючись ст. ст. 99, 101, 103, 105 Господарського процесуального кодексу України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Рішення господарського суду Дніпропетровської області від 28.03.2016 року у справі № 904/148/16 залишити без змін, а скаргу публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ПриватБанк" без задоволення.

Головуючий суддя Г.К. Дмитренко

Суддя О.В. Березкіна

Суддя С.Г. Антонік

повний текст постанови виготовлений 06.06.16р.