ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
_________________________________________________________________________
У Х В А Л А

"17" березня 2016 р.Справа № 4/3/159-Б
Господарський суд Хмельницької області у складі головуючого судді Грамчука І.В. при секретарі Сороці Д.В. в межах справи, порушеної

за заявою Славутської об'єднаної державної податкової інспекції, м.Славута

про визнання банкрутом корпорації "Подільські мінерали", с.Варварівка Славутського району

За участю представників :

кредиторів : ОСОБА_1 за довіреністю

боржника : не зявились

ліквідатора - арбітражного керуючого ОСОБА_2

Ухвалою господарського суду області 25.08.2009 року (суддя Баула Л.П.) порушено провадження у даній справі про визнання боржника банкрутом.

Ухвалою суду від 09.12.2009 року затверджено реєстр вимог кредиторів та визнано, що грошові вимоги кредиторів до Корпорації "Подільські мінерали", с. Варварівка, Славутського району складають загалом суму 6 990 061,13 грн. (шість мільйонів дев'ятсот дев'яносто тисяч шістдесят одна грн. 13 коп.) та призначено засідання суду, на якому відбудеться розгляд питання про відкриття ліквідаційної процедури, процедури санації чи укладання мирової угоди .

Ухвалою суду від 10.02.2010р. припинено процедуру розпорядження майном боржника та введено процедуру санації Корпорації "Подільські мінерали" с. Варварівка Славутського району терміном на один рік, призначено керуючим санацією Корпорації "Подільські мінерали" с. Варварівка Славутського району арбітражного керуючого ОСОБА_3 (ліцензія серії АВ № 307421 від 19.04.2007 року) АДРЕСА_1 терміном на один рік.

Постановою господарського суду від 14.12.2010р. визнано банкрутом корпорацію "Подільські мінерали" с. Варварівка Славутського району Хмельницької області, вул. Шкільна, 1 () та відкрито ліквідаційну процедуру у даній справі строком на дванадцять місяців з дня прийняття даної постанови.

Ухвалою господарського суду від 24.02.2011 року призначено ліквідатором у справі № 4/3/159-Б про банкрутство корпорації "Подільські мінерали" с. Варварівка Славутського району Хмельницької області арбітражного керуючого ОСОБА_4 (АДРЕСА_2, ліцензія серія АБ №397232 від 05.08.2008 року), тоді як строк ліквідаційної процедури в справі неодноразово продовжувався, в т.ч. через заміну ліквідатора на арбітражного керуючого ОСОБА_5, востаннє до 1 грудня 2014р.

При цьому зважаючи на тривалий час проведення ліквідаційної процедури у справі № 4/3/159-Б господарський суд зобов'язав голову комітету кредиторів корпорації "Подільські мінерали" ПАТ Шепетівська реалбаза хлібопродуктів м. Шепетівка до 1 лютого 2015р. скликати комітет кредиторів, на вирішення якого поставити питання щодо погодження можливої кандидатури арбітражного керуючого на призначення ліквідатором корпорації "Подільські мінерали" с. Варварівка. За результатом засідання комітету кредиторів скласти письмовий протокол, який подати на розгляд суду з відповідним клопотанням про призначення ліквідатором у справі схваленої комітетом кредиторів корпорації "Подільські мінерали" с. Варварівка Славутського району Хмельницької області кандидатури арбітражного керуючого, що відповідає вимогам Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

На виконання цих вимог заставним кредитором за підписом голови комітету кредиторів корпорації "Подільські мінерали" ПАТ Шепетівська реалбаза хлібопродуктів м. Шепетівка ОСОБА_6 надіслано до суду (вх. № 05-06/80/15 від 04.02.2015р.) протокол засідання комітету кредиторів у справі № 4/3/159-Б від 30 січня 2015р., що свідчить про прийняття рішення щодо погодження кандидатури арбітражного керуючого ОСОБА_2 на призначення ліквідатором у справі.

В послідуючому ухвалою суду від 24.02.2015р. арбітражного керуючого ОСОБА_2 (Свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого № 551 від 05.03.2013 року м. Старокостянтинів, вул. Коцюбинського,12) призначено ліквідатором Корпорації Подільські мінерали с.Варварівка Славутського району Хмельницької області, вул. Шкільна, 1 ().

При цьому арбітражного керуючого ОСОБА_5 (Свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого № 332 від 26.02.2013 року АДРЕСА_3) зобовязано до 1 березня 2015р. в установленому Законом порядку передати арбітражному керуючому ОСОБА_2 (Свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого №551 від 05.03.2013 року м.Старокостянтинів, вул. Коцюбинського,12) усі документи, повязані із проведенням ліквідаційної процедури у справі.

Ухвалою від 9 листопада 2015р. суд задовольнив клопотання арбітражного керуючого ОСОБА_2 про призначення судової експертизи, оскільки у межах справи виникла необхідність зясування правомірності здійснених у межах ліквідаційної процедури фінансово-кредитних операцій, аналізу здійсненних розрахунків з працівниками та охороною, визначення обсягу заборгованості, оцінки правомірності застосованих ліквідаторами правил бухгалтерського обліку, що має важливе значення для справи та потребувало спеціальних знань. На розгляд експертизи суд поставив наступні запитання :

Чи підтверджують наявні в матеріалах справи докази повноту та обєктивність проведення інвентаризації майна корпорації "Подільські мінерали", с.Варварівка Славутського району на час відкриття ліквідаційної процедури у справі № 4/3/159-Б (14.12.2010р.), а також при послідуючій зміні ліквідаторів станом відповідно 14.12.2010р., 24.02.2011р., 21.11.2013р. та 24.02.2015р. ?

Чи відповідають визначені та задекларовані витрати ліквідаторами корпорації "Подільські мінерали", с.Варварівка Славутського району за період проведення ліквідаційної процедури 14.12.2010р. - 24.02.2015р. наданим первинним документам та вимогам Податкового кодексу України ?

Чи підтверджуються документально витрати ліквідаторів корпорації "Подільські мінерали", с.Варварівка Славутського району за період проведення ліквідаційної процедури 14.12.2010р. - 24.02.2015р., що формують собівартість виконаних робіт та наданих послуг ?

Чи підтверджуються документально господарські операції корпорації "Подільські мінерали", с.Варварівка Славутського району за період проведення ліквідаційної процедури 14.12.2010р. - 24.02.2015р., та проведення розрахунків з нерезидентами ?

Чи підтверджується документально правомірність розподілу коштів від реалізації активів корпорації "Подільські мінерали", с.Варварівка Славутського району при проведенні ліквідаційної процедури у справі № 4/3/159-Б, в т.ч. на витрати ліквідаторів ? Додатково експерту запропоновано вирішити інші питання, які виникнуть в процесі проведення експертизи.

23 лютого 2016р. судовим експертом ОСОБА_7 матеріали справи та додатково надані документи повернуто до господарського суду Хмельницької області з повідомленням про неможливість надання висновку судово-економічної експертизи у зв'язку з відсутністю в матеріалах справи документів, необхідних для проведення дослідження та неповним задоволенням клопотання експерта про надання додаткових документів, що стало підставою для поновлення провадження у справі відповідно до ч. 3 ст. 79 ГПК України.

Безпосередньо в судовому засіданні 17.03.2016р. арбітражний керуючий ОСОБА_2 зазначив, що для виконання повноважень ліквідатора корпорації "Подільські мінерали" відповідно до ухвали господарського суду області від 24.02.2015р. через відмову арбітражного керуючого ОСОБА_5 привести документацію у відповідність до вимог Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції закону, що діяв до 19.01.2013р., документів у справі про банкрутство корпорації "Подільські мінерали" арбітражний керуючий ОСОБА_2 не прийняв. При цьому ліквідатор посилається на ст. 30 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" про продаж майна та звертає увагу на те, що відповідно до проміжного акту приймання-передачі документації корпорації "Подільські мінерали" від 15.05.2015р. складеного між ОСОБА_5 та ОСОБА_2 встановлено, що відсутні акти приймання-передачі проданого майна (договір від 15.11.2011р. між корпорацією "Подільські мінерали" та ООО "Ферко"; до біржової угоди від 20.01.2012р. також відсутній акт приймання-передачі; до біржової угоди від 29.02.2012р. також відсутній акт приймання-передачі майна і інші угоди не містять актів приймання - передачі проданого майна, виконаних робіт про що частково зазначено у проміжному акті. Відсутня банківська виписка про рух грошових коштів з часу відкриття ліквідаційної процедури. З фізичними особами охоронниками відсутні договори на прийняття їх на роботу та акти виконаних робіт чи інші підтверджуючі документи про виконану роботу. Згідно відомостей їм проведена виплата заробітної плати. Відповідно до ст. 32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" ліквідатор зобов'язаний підтвердити належними фінансовими документами понесені витрати в ході ліквідаційної процедури, які схвалені комітетом кредиторів та затверджені господарським судом. Стверджує, що у арбітражного керуючого ліквідатора ОСОБА_5 такі документи відсутні. В актах інвентаризації є суттєві розбіжності, у відомостях на виплату заборгованості з заробітної плати є виправлення, які не допустимі відповідно до вимог Закону України "Про бухгалтерський облік в Україні". Частково перераховані недоліки, виявлені заявником-ліквідатором ОСОБА_2 під час прийняття справ банкрута. Зокрема, зазначені порушення вимог ст.ст. 24-32 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" здійснені попереднім арбітражним керуючим ОСОБА_4 при виконанні ним повноважень ліквідатора корпорації "Подільські мінерали" в ході ліквідаційної процедури за період з 24 лютого 2011 року по 14 квітня 2013р.

На думку ОСОБА_2, арбітражний керуючий ОСОБА_4 здійснив привласнення грошових коштів на суму більше 30 000 грн., так як здійснював отримання грошових коштів без рішення комітету кредиторів та рішень господарського суду, а також проводив реалізацію майна без експертної оцінки. При цьому звернення ліквідатора ОСОБА_2 до головного управління юстиції у Хмельницькій області та Міністерства юстиції України про проведення позапланової перевірки діяльності арбітражного керуючого ОСОБА_4 від 6 жовтня 2015р. головним управлінням юстиції у Хмельницькій області направлено до Мінюсту України.

24 жовтня 2015р. Славутський міськрайонний суд задовольнив скаргу арбітражного керуючого ОСОБА_2 щодо невнесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань та зобовязав Славутський РВ УМВС України у Хмельницькій області внести повідомлення про скоєння кримінального злочину попереднім ліквідатором корпорації «Подільські мінерали» та розпочати розслідування. Копії відповідних документів заявником також надано господарському суду.

Відповідно до ст.1 Закону, ліквідатор - фізична особа, яка відповідно до рішення господарського суду організовує здійснення ліквідаційної процедури боржника, визнаного банкрутом, та забезпечує задоволення визнаних судом вимог кредиторів у встановленому цим Законом порядку.

Згідно статті 3-1 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в чинній на час відкриття ліквідаційної процедури редакції) арбітражний керуючий поряд з іншим зобов'язаний :

здійснювати заходи щодо захисту майна боржника;

аналізувати фінансову, господарську та інвестиційну діяльність боржника, його становище на ринках;

в порядку, установленому законодавством, надавати державному органу з питань банкрутства інформацію, необхідну для ведення Єдиної бази даних про підприємства, щодо яких порушено провадження у справі про банкрутство;

виконувати інші повноваження, передбачені цим Законом.

У відповідності до ч.6 ст. 3-1 Закону при реалізації своїх прав та обов'язків арбітражний керуючий зобов'язаний діяти сумлінно та розумно з урахуванням інтересів боржника та його кредиторів.

7. На випадок заподіяння шкоди боржнику чи кредиторам діяльність арбітражного керуючого підлягає обов'язковому страхуванню. Порядок обов'язкового страхування діяльності арбітражних керуючих визначається законом.

8. Невиконання або неналежне виконання обов'язків, покладених на арбітражного керуючого згідно з цим Законом, що завдало значної шкоди боржнику чи кредиторам, може бути підставою для анулювання його ліцензії.

Про невиконання або неналежне виконання обов'язків, покладених на арбітражного керуючого, господарський суд може винести ухвалу, яка направляється державному органу з питань банкрутства.

9. Невиконання або неналежне виконання обов'язків, покладених на арбітражного керуючого згідно з цим Законом, за відсутності наслідків, передбачених цією статтею, може бути підставою для усунення арбітражного керуючого від виконання ним своїх обов'язків, про що господарський суд виносить ухвалу.

10. Оплата послуг, відшкодування витрат арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) у зв'язку з виконанням ним своїх обов'язків здійснюються в порядку, встановленому цим Законом, за рахунок коштів, одержаних від продажу майна боржника, або за рахунок коштів кредиторів чи коштів, одержаних у результаті виробничої діяльності боржника.

Оплата послуг арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) за період від дня винесення господарським судом ухвали про порушення провадження у справі про банкрутство і до дня першого засідання комітету кредиторів, на якому встановлюється розмір оплати послуг та відшкодування витрат арбітражного керуючого, здійснюється кредитором або боржником, за заявою якого порушено справу, у максимальному розмірі, визначеному цією статтею.

11. Кредитори можуть створювати фонд для оплати послуг, відшкодування витрат та виплати додаткової винагороди арбітражному керуючому (розпоряднику майна, керуючому санацією, ліквідатору). Формування фонду та порядок використання його коштів визначаються рішенням комітету кредиторів та затверджуються ухвалою господарського суду.

12. Оплата послуг арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) за кожен місяць здійснення ним своїх повноважень встановлюється та виплачується в розмірі, встановленому комітетом кредиторів і затвердженому господарським судом, якщо інше не встановлено цим Законом, але не менше двох мінімальних заробітних плат та не більше середньомісячної заробітної плати керівника боржника за останні дванадцять місяців його роботи перед порушенням провадження у справі про банкрутство.

13. Кредитори мають право встановлювати і виплачувати арбітражному керуючому за результатами його діяльності додаткову винагороду, розмір якої затверджується господарським судом.

14. Звіт про оплату послуг, відшкодування витрат арбітражного керуючого затверджується рішенням комітету кредиторів та ухвалою господарського суду. Ухвала може бути оскаржена у встановленому порядку.

15. Життя та здоров'я арбітражного керуючого можуть бути застраховані за рахунок коштів кредиторів у порядку, визначеному законодавством. Закон доповнено статтею 3-1 згідно із Законом N 3088-III ( 3088-14 ) від 07.03.2002\

Перелік повноважень ліквідатора та членів ліквідаційної комісії закріплено в ст. 25 Закону, поняття «ліквідаційної маси» - в статті 26, вимоги до оцінки майна боржника в статті 29, вимоги щодо продажу в статті 30, черговості задоволення вимог кредиторів в статті 31, тощо.

У відповідності до положень ст. 4-1 Господарського процесуального кодексу України господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому цим Кодексом, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

На час проведення судового засідання контроль за діяльністю арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів) (далі арбітражний керуючий) здійснюють Мінюст як державний орган з питань банкрутства та за його дорученням головні територіальні управління юстиції Міністерства юстиції України в Автономній Республіці Крим, в областях, містах Києві та Севастополі як територіальні органи з питань банкрутства у відповідності до затвердженого Наказом Міністерства юстиції України 27.06.2013р. № 1284/5 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 3 липня 2013 р. за № 1113/23645 Порядку контролю за діяльністю арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів) Із змінами, внесеними згідно з Наказами Міністерства юстиції № 1446/5 від 01.09.2014 та № 605/5 від 27.04.2015.

Таким чином, зважаючи на наявність закріплених п. 2.6 вищезгаданого Порядку контролю за діяльністю арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів) підстав, для проведення позапланової перевірки арбітражних керуючих ОСОБА_4 та ОСОБА_5 при виконанні ними повноважень ліквідатора у справі № 4/3/159-Б про банкрутство корпорації «Подільські мінерали» с. Варварівка Славутського району Хмельницької області, суд вважає за необхідне повідомити Головне управління юстиції у Хмельницькій області про відмічене з метою вирішення питання про організацію проведення позапланових перевірок діяльності арбітражних керуючих ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за час виконання ними повноважень ліквідатора корпорації «Подільські мінерали» с. Варварівка Славутського району Хмельницької області.

При цьому розгляд справи № 4/3/159-Б потребує відкладення.

Керуючись ст.ст. 4-1, 22, 65, 77, 86 Господарського процесуального кодексу України, ст. 2 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", суд -

У Х В А Л И В :

Розгляд справи № 4/3/159-Б про банкрутство Корпорації Подільські мінерали с. Варварівка Славутського району Хмельницької області, вул. Шкільна, 1 () призначити на 11:00 год. "04" квітня 2016 р.

Головному управлінню юстиції у Хмельницькій області вирішити питання про організацію проведення позапланових перевірок діяльності арбітражних керуючих ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за час виконання ними повноважень ліквідатора у справі № 4/3/159-Б про банкрутство корпорації «Подільські мінерали» с. Варварівка Славутського району Хмельницької області.

Примірники ухвали надіслати : кредиторам, боржнику, арбітражному керуючому ОСОБА_2, а також Головному управління юстиції у Хмельницькій області.

Суддя Грамчук І.В.

Віддрук. 18 прим. 1. до справи;2. арбітражному керуючому ОСОБА_2 (м.Старокостянтинів вул.Коцюбинського,12), 3-УПФУ в Славутському районі та м. Славута - вул. Козацька, 2; 4 .Славутському МЦЗ - м. Славута, вул. Миру, 20;5. ВДФССТВП -м. Хмельницький , вул. Проскурівська, 18;6. ВДФССНВВПЗ в Славутському районі - м.Славута, вул. Соборності, 4а ;7. Славутська ОДПІ - м. Славута, вул.Козацька,26;8. ВАТ ЕК „Хмельницькобленерго - м. Хмельницький , вул. Храновського, 11а;9. ПАТ „Шепетівська реалбаза хлібопродуктів - м. Шепетівка, пров. Подільський, 20;10. АТОВ „Велес - АДРЕСА_4, 11- боржнику, 12-державному реєстратору за місцезнаходженням боржника ,13-ДВС Славутській філії АТ «Брокбізнесбанк» №3001 МФО 315063 за період з 01.01.2009р. по 01.10.2014р.; 14-Хмельницькій філії АТ «Брокбізнесбанк» ,15- ПуАТ «СЕБ Банк» (ПУАТ «ФІДОБАНК») м. Київ, вул.Червоноармійська,9; 16-Славутське відділення Хмельницької філії КБ «Приватбанк» 17- арбітражному керуючому ОСОБА_5 (АДРЕСА_5), 18 - Головному управління юстиції у Хмельницькій області