номер провадження справи 14/71/15
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

19.10.2015 Справа № 908/2147/15-г

Господарський суд Запорізької області у складі колегії суддів: головуючий суддя - Сушко Л.М., судді Давиденко І.В., Смірнов О.Г. розглянувши матеріали справи

за позовом ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ (адреса 08131 с. Софіївська Борщагівка, Києво-Святошинський район, Київська область, вул. Чорновола, б. 46-А)

до відповідача ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД (адреса 69096 м. Запоріжжя, вул. Ювілейна, 5)

третя особа, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні позивача ОСОБА_2 (адреса - 70017, АДРЕСА_1)

про стягнення заборгованості

за зустрічним позовом ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД (адреса 69096 м. Запоріжжя, вул. Ювілейна, 5)

до відповідача ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ (адреса 08131 с. Софіївська Борщагівка, Києво-Святошинський район, Київська область, вул. Чорновола, б. 46-А)

третя особа, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідача ОСОБА_2 (адреса - 70017, АДРЕСА_1)

про визнання генеральної довіреності недійсною та застосування правових наслідків її недійсності

За участю уповноважених представників сторін:

від позивача (за первісним позовом): ОСОБА_3, довіреність № б/н від 21.09.2015р.

від відповідача (за первісним позовом): ОСОБА_4, довіреність № б/н від 20.01.2015р.; ОСОБА_5, довіреність № б/н від 08.07.2015р.;

від третьої особи: не з'явився

Суть спору:

01 квітня 2015 р. до господарського суду Запорізької області звернувся Позивач - ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ з позовом до Відповідача ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД про стягнення заборгованості.

Системою документообігу господарського суду здійснено автоматичний розподіл справи для розгляду між суддями та справу призначено до розгляду головуючому судді Сушко Л.М.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 02.04.2015р. порушено провадження у справі №908/2147/15-г, судове засідання призначено на 23.04.2015р., у сторін витребувані документи і матеріали, необхідні для вирішення спору по суті.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 23.04.2015р. прийнято зустрічну позовну заяву ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД до ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ про визнання генеральної довіреності недійсною та застосування правових наслідків її недійсності для сумісного розгляду з первісною позовною заявою.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 23.04.2015р. розгляд справи відкладено до 21.05.2015р.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 21.05.2015р. продовжено строк вирішення спору у справі №908/2147/15-г на пятнадцять днів, до 17.06.2015р., розгляд справи відкладено на 09.06.2015р.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 09.06.2015р. прийнято справу до провадження у складі колегії суддів: головуючий суддя Сушко Л.М., судді - Давиденко І.В., Топчій О.А., судове засідання призначено на 09.07.2015р., залучено до участі у справі в якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ ОСОБА_2, витребувано у Відділу адресно-довідкової роботи УДМС України в Запорізькій області інформацію щодо місця реєстрації ОСОБА_2.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 24.06.2015р. прийнято справу до провадження у складі колегії суддів: головуючий суддя Сушко Л.М., судді - Давиденко І.В., Смірнов О.Г. Судове засідання призначено на 09.07.2015р.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 09.07.2015р. прийнято справу до провадження у складі колегії суддів: головуючий суддя Сушко Л.М., судді - Давиденко І.В., Топчій О.А. Судове засідання призначено на 09.07.2015р.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 09.07.2015р. розгляд справи відкладено на 04.08.2015р.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 04.08.2015р. розгляд справи відкладено на 11.08.2015р.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 11.08.2015р. розгляд справи відкладено на 18.08.2015р.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 18.08.2015р. прийнято справу до провадження у складі колегії суддів: головуючий суддя Сушко Л.М., судді - Смірнов О.Г., Топчій О.А. Судове засідання призначено на 18.08.2015р.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 18.08.2015р. розгляд справи відкладено на 22.09.2015р.; направлено на адресу Київського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, Дніпропетровського науково - дослідного інституту судових експертиз та Запорізького відділення Дніпропетровського науково - дослідного інституту судових експертиз запит про надання інформації щодо можливості проведення технічної експертизи документа.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 22.09.2015р. прийнято справу до провадження у складі колегії суддів: головуючий суддя Сушко Л.М., судді - Боєва О.С., Топчій О.А.; судове засідання призначено на 15.10.2015р.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 12.10.2015р. прийнято справу до провадження у складі колегії суддів: головуючий суддя Сушко Л.М., судді Давиденко І.В., Смірнов О.Г.; судове засідання призначено на 19.10.2015 р.

За клопотанням представників ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД, відповідно до ст. 81-1 ГПК України здійснювалось фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу.

Третя особа ОСОБА_2 у судове засідання не зявився, письмові пояснення щодо суті спору за первісним та за зустрічним позовом не надав, про причини неявки суд не повідомив.

В судовому засіданні представник ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ первісні позовні вимоги підтримує у повному обсязі та заперечує проти зустрічної позовної заяви.

Представник ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД первісні позовні вимоги не визнає, підтримує зустрічний позов та клопотання про призначення у справі судової економічної експертизи.

Представники ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ заперечили проти клопотання про призначення економічної експертизи, з підстав викладених у запереченнях № 05/08-1 від 05.08.2015р.

Крім того, 17.08.2015р. через канцелярію господарського суду Запорізької області від ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ надійшло клопотання № 05/08-1 від 05.08.2015р., в якому просить суд призначити у справі № 908/2147/15-г технічну експертизу документа, а саме: копії акту прийому-передачі товарів на відповідальне зберігання № СК-000143 від 17.02.2015р., проведення якої доручити Київському науково-дослідному інституту судових експертиз Міністерства юстиції України (03057, м. Київ, вул. Смоленська, буд. 6). Витрати за проведення технічної експертизи покласти на ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ. На вирішення експертизи Позивач (за первісним позовом) пропонує поставити наступні питання: Чи було зроблено копію акту прийому-передачі товарів на відповідальне зберігання № СК-0001043 від 17.02.2015 року з оригінального примірника акту прийому-передачі? та Чи не являється дана копія акту прийому-передачі товарів на відповідальне зберігання № СК-0001043 від 17.02.2015 року підробкою?.

Разом з тим, представники сторін повідомили суд про відсутність на їх підприємствах оригіналу акту прийому-передачі товарів на відповідальне зберігання № СК-0001043 від 17.02.2015 року.

З метою забезпечення правильного і своєчасного вирішення даного спору, господарський суд Запорізької області звертався до Київського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України (03057, м. Київ, вул. Смоленська, буд. 6), Дніпропетровського науково - дослідного інституту судових експертиз (49000, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Леніна, 17, оф. 361) та Запорізького відділення Дніпропетровського науково - дослідного інституту судових експертиз (69063 м. Запоріжжя, вул. Дзержинського, 13) із відповідними запитами для отримання офіційної інформаційної щодо можливості проведення технічної експертизи документа: копії акту прийому-передачі товарів на відповідальне зберігання № СК-000143 від 17.02.2015р. за відсутності оригіналу цього документа.

На адресу господарського суду Запорізької області від Київського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, Дніпропетровського науково - дослідного інституту судових експертиз та Запорізького відділення Дніпропетровського науково - дослідного інституту судових експертиз надійшли відповіді на запити стосовно офіційної інформаційної щодо можливості проведення технічної експертизи документа, оригінали яких містяться в матеріалах справи.

В наданих відповідях зазначено, що вищезазначені експертні установи не можуть провести дослідження з питань, зазначених ТОВ РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ в клопотанні про призначення судової технічної експертизи, без оригіналу акту прийому-передачі товарів на відповідальне зберігання № СК-0001043 від 17.02.2015 року.

На підставі викладеного, дослідивши матеріали та фактичні обставини справи, суд дійшов висновку, що в задоволенні клопотання ТОВ РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ про призначення судової технічної експертизи слід відмовити, у звязку неможливістю її проведення.

ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Автотранспортна фірма Земляни в судовому засіданні наполягало на проведенні судової економічної експертизи, з підстав викладених в заявах від 21.05.2015 р. та від 10.08.2015 р.

Відповідно до останньої заяви від 10.08.2015 р. відповідач (за первісним позовом) просить суд:

1. призначити у справі № 908/2147/15-г судову економічну експертизу (експертизу документів бухгалтерського обліку і звітності), проведення якої доручити експертам Запорізького відділення Дніпропетровського науково-дослідного інституту судових експертиз (69063, м. Запоріжжя, вул.. Дзержинського, 13);

2. на вирішення судової економічної експертизи поставити наступні питання: 1. Чи підтверджується документально отримання від постачальників (та яких саме) товарів за номенклатурою, яка визначена в Акті приймання-передачі на відповідальне зберігання № СК-001043 від 17.02.2015р. до ТОВ РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ? 2. Чи підтверджується документально наявність у ТОВ РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ на момент відвантаження 17.02.2015р. заявлених ним товарів за номенклатурою згідно Акту приймання-передачі на відповідальне зберігання № СК-001043 від 17.02.2015р. товарів на загальну суму 961 003, 20 грн.? 3. Чи підтверджується документально відповідність нарахування ПДВ по Акту приймання-передачі на відповідальне зберігання № СК-001043 від 17.02.2015р. в розмірі 160 167, 20 грн.? 4. Чи підтверджується документально транспортування товару по Акту приймання-передачі на відповідальне зберігання № СК-001043 від 17.02.2015р. та яким вантажоперевізником здійснювалося перевезення? 5. Чи підтверджується документально надходження на відповідальне зберігання Акту приймання-передачі на відповідальне зберігання ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД продовольчих товарів (риба свіжо морожена та морепродукти) через ОСОБА_2 на підставі генеральної довіреності від 25.05.2012 року на умовах Договору № 25/05/12-80Х від 25.05.2012 р. згідно Акту прийому-передачі № СК-001043 від 17.02.2015р.? 6. Чи підтверджується документально оприбуткування продовольчих товарів (риба свіжо морожена та морепродукти) ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД, які повинні були надійти від ТОВ РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ на умовах Договору № 25/05/12-80Х від 25.05.2012 р. за Актом прийому-передачі на відповідальне зберігання № СК-001043 від 17.02.2015р., який підписано від ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД ОСОБА_2 за генеральною довіреністю від 25.02.2012 року;

3. провадження у справі 908/2147/15-г зупинити до отримання результатів судової економічної експертизи;

4. витрати, що підлягають сплаті за проведення судової експертизи, до вирішення спору по суті покласти на ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД;

5. зобовязати сторони забезпечити експерта, на його вимогу, всіма необхідними для проведення експертизи документами;

6. На виконання Інструкції про призначення і проведення судових експертиз, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 р. № 53/5, матеріали справи № 908/2147/15-г направити Запорізькому відділенню Дніпропетровського науково-дослідного інституту судових експертиз (69063, м. Запоріжжя, вул. Дзержинського, 13) або ФОП ОСОБА_6 (69001, АДРЕСА_2, тел. (0612) 32 31 10), якого включено до реєстру судових експертів, свідоцтво № 1537 з продовженням дії до 07.11.2017р. за спеціальністю: 11. Економічна експертиза 11.1 Дослідження докментів бухгалтерського, податкового обліку і звітності.

Розглянувши зазначене клопотання відповідача за первісним позовом, колегія суддів вважає його таким що підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 41 ГПК України, для роз'яснення питань, що виникають при вирішенні господарського спору і потребують спеціальних знань, господарський суд призначає судову експертизу. Учасники судового процесу мають право пропонувати господарському суду питання, які мають бути роз'яснені судовим експертом. Остаточне коло цих питань встановлюється господарським судом в ухвалі. Проведення судової експертизи доручається державним спеціалізованим установам чи безпосередньо особам, які відповідають вимогам, встановленим Законом України Про судову експертизу. Особа, яка проводить судову експертизу (далі - судовий експерт) користується правами і несе обов'язки, зазначені у статті 31 цього Кодексу. Сторони і прокурор, який бере участь в судовому процесі, мають право до початку проведення судової експертизи заявити відвід судовому експерту в порядку та з підстав, зазначених у частинах п'ятій і шостій статті 31 цього Кодексу.

Предметом спору у даній справі за первісним позовом є вимоги про стягнення суми боргу та за зустрічним позовом визнання генеральної довіреності недійсною та застосування правових наслідків її недійсності.

Приймаючи до уваги, що для правильного вирішення спору з огляду на необхідність дослідження документів бухгалтерського обліку та звітності, в яких відображено відповідні господарські операції, для з'ясування достовірності вказаних в позовній заяві суми боргу та специфіку правовідносин, що виникли між позивачем та відповідачем, та для прийняття законного рішення необхідно призначити судово-економічну експертизу.

За приписами статті 1 Закону України «Про судову експертизу», судова експертиза - це дослідження експертом на основі спеціальних знань матеріальних об'єктів, явищ і процесів, які містять інформацію про обставини справи, що перебуває у провадженні суду.

Згідно з пунктом 1.2.3 розділу 1 наказу Міністерства юстиції України від 08.10.1998 № 53/5 «Про затвердження Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» (надалі - Наказ № 53/5) до основних видів (підвидів) експертиз зокрема віднесено експертизу: економічна (бухгалтерського обліку).

Згідно з пунктом 1.1. розділу 3 науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом № 53/5, основними завданнями експертизи документів бухгалтерського обліку: визначення документальної обґрунтованості оформлення операцій з одержання, зберігання, виготовлення, реалізації товарно-матеріальних цінностей, у тому числі грошових, основних засобів, надання послуг; визначення документальної обґрунтованості відображення в обліку грошових коштів; визначення документальної обґрунтованості відображення в обліку операцій з нарахування та виплати заробітної плати, інших виплат.

На підставі викладеного, колегія суддів вважає за необхідне в порядку ст. 41 ГПК України затвердити питання, які мають бути поставлене на вирішення експерта, а саме:

1. Чи підтверджується документально надходження на відповідальне зберігання Акту приймання-передачі на відповідальне зберігання ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД продовольчих товарів (риба свіжо морожена та морепродукти) через ОСОБА_2 на підставі генеральної довіреності від 25.05.2012 року на умовах Договору № 25/05/12-80Х від 25.05.2012 р. згідно Акту прийому-передачі № СК-001043 від 17.02.2015р.?

2. Чи підтверджується документально оприбуткування продовольчих товарів (риба свіжо морожена та морепродукти) ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД, які повинні були надійти від ТОВ РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ на умовах Договору № 25/05/12-80Х від 25.05.2012 р. за Актом прийому-передачі на відповідальне зберігання № СК-001043 від 17.02.2015р., який підписано від ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД ОСОБА_2 за генеральною довіреністю від 25.02.2012 року.

В п. 2 постанови пленуму Вищого господарського суду України від 23.03.2012р. № 4 Про деякі питання практики призначення судової експертизи зазначено, що відповідно до ст. 1 Закону України Про судову експертизу, судова експертиза - це дослідження експертом на основі спеціальних знань матеріальних об'єктів, явищ і процесів, які містять інформацію про обставини справи, що перебуває у провадженні, зокрема, суду. Водночас і згідно з частиною першою статті 41 ГПК експертиза призначається для з'ясування питань, що потребують спеціальних знань.

ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД в заяві про призначення експертизи зазначило, що проведення дослідження документів доручити Запорізькому відділенню Дніпропетровського науково-дослідного інституту судових експертиз (69063, м. Запоріжжя, вул. Дзержинського, 13) або ФОП ОСОБА_6 (69001, АДРЕСА_2, тел. (0612) 32 31 10).

ТОВ РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ заперечив проти доручення даним експертним установам проведення судової економічної експертизи.

Врахувавши пояснення сторін, колегія суддів вважає за доцільне проведення судової економічної експертизи, доручити Дніпропетровському науково-дослідному інституту судових експертиз (49000, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Леніна, 17, 361).

Суд звертає увагу, що за ст. 42 ГПК України, висновок судового експерта повинен містити докладний опис проведених досліджень, зроблені в результаті їх висновки і обґрунтовані відповіді на поставлені господарським судом питання.

Висновок подається господарському суду в письмовій формі, і копія його надсилається сторонам.

Якщо під час проведення судової експертизи встановлюються обставини, що мають значення для правильного вирішення спору, з приводу яких судовому експерту не були поставлені питання, у висновку він викладає свої міркування і щодо цих обставин.

Згідно ч. 2 ст. 79 ГПК України господарський суд має право зупинити провадження у справі за клопотанням сторони, прокурора, який бере участь у судовому процесі або за власною ініціативою у випадках, зокрема, призначення експертизи.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 79 ГПК України провадження у справі № 908/2147/15-г необхідно зупинити до отримання результатів судової економічної експертизи.

Витрати, що підлягають сплаті за проведення судової експертизи, до вирішення спору по суті суд покладає на ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД (адреса 69096 м. Запоріжжя, вул. Ювілейна, 5, ).

Після вирішення спору судом судові витрати будуть розподілені відповідно до ст., ст. 48, 49 ГПК України.

Керуючись ст., ст. 4, 5, 31, 41, 48, 49, 86, п. 1 ч. 2 ст. 79 ГПК України, господарський суд Запорізької області, -

УХВАЛИВ:

1. Призначити у справі № 908/2147/15-г судову економічну експертизу, проведення якої доручити експертам Дніпропетровського науково - дослідного інституту судових експертиз (49000, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Леніна, 17, оф. 361).

2. На вирішення судової економічної експертизи поставити наступні питання:

1. Чи підтверджується документально надходження на відповідальне зберігання Акту приймання-передачі на відповідальне зберігання ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД продовольчих товарів (риба свіжо морожена та морепродукти) через ОСОБА_2 на підставі генеральної довіреності від 25.05.2012 року на умовах Договору № 25/05/12-80Х від 25.05.2012 р. згідно Акту прийому-передачі № СК-001043 від 17.02.2015р.?

2. Чи підтверджується документально оприбуткування продовольчих товарів (риба свіжо морожена та морепродукти) ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД, які повинні були надійти від ТОВ РИБНИЙ СВІТ КОМПАНІ на умовах Договору № 25/05/12-80Х від 25.05.2012 р. за Актом прийому-передачі на відповідальне зберігання № СК-001043 від 17.02.2015р., який підписано від ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД ОСОБА_2 за генеральною довіреністю від 25.02.2012 року.

3. Попередити експертів про відповідальність, передбачену Законом України Про судову експертизу, ст.ст. 384, 385 Кримінального кодексу України за завідомо неправдивий висновок, а також за відмову без поважних причин від виконання покладених на них обовязків.

4. Провадження у справі № 908/2147/15-г зупинити до отримання результатів судової економічної експертизи.

5. Витрати, що підлягають сплаті за проведення судової експертизи, до вирішення спору по суті покласти на ТОВ Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД (адреса 69096 м. Запоріжжя, вул. Ювілейна, 5, ).

Зобовязати ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Автотранспортна фірма Земляни, ЛТД сплатити рахунок на оплату проведення судової експертизи протягом 5-ти банківських днів після його отримання.

6. Зобовязати сторони забезпечити експерта, на його вимогу, всіма необхідними для проведення експертизи документами.

7. На виконання Інструкції про призначення і проведення судових експертиз, затвердженої наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 р. № 53/5, матеріали справи № 908/2147/15-г направити Дніпропетровському науково - дослідному інституту судових експертиз (49000, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Леніна, 17, оф. 361).

8. Примірники даної ухвали направити сторонам по справі та Дніпропетровському науково - дослідному інституту судових експертиз (49000, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Леніна, 17, оф. 361).

9. Експертний висновок разом з матеріалами справи направити на адресу господарського суду Запорізької області головуючому судді Сушко Л.М., у відповіді посилатися на номер справи 908/2147/15-г.

Головуючий суддя Сушко Л.М.

Суддя Давиденко І.В.

Суддя Смірнов О.Г.