ВИЩИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 листопада 2015 року Справа № 904/3561/15
Вищий господарський суд України у складі колегії суддів:

головуючого суддіЄвсікова О.О.,
суддів:Кролевець О.А., Попікової О.В. (доповідач у справі)
за участю представників:
від позивача від відповідачане з'явились (про дату, час та місце судового розгляду повідомлено належним чином) не з'явились (про дату, час та місце судового розгляду повідомлено належним чином)
розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу Управління Пенсійного фонду України в Новоайдарському районі Луганської області
на рішенняГосподарського суду Дніпропетровської області від 08.06.2015
та на постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 05.08.2015
у справі№ 904/3561/15 Господарського суду Дніпропетровської області
за позовомУправління Пенсійного фонду України в Новоайдарському районі Луганської області
доПублічного акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк"
простягнення 1 120,21 грн. та визнання противоправними дій

ВСТАНОВИВ:

Управління Пенсійного фонду України в Новоайдарському районі Луганської області звернулось до Господарського суду Дніпропетровської області з позовом до Публічного акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк" про стягнення 1 120,21 грн., з яких 1 098, 19 грн. - залишок пенсійних коштів з рахунку померлого пенсіонера Шаракіна В.І., 22,02 грн. - штраф за несвоєчасне повернення таких коштів, а також про визнання противоправними дій відповідача щодо неповернення вказаних коштів позивачу. В обґрунтування позовних вимог позивач посилався на умови договору про виплату пенсій № 08-04 від 26.02.2010 та положення Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування".

Рішенням Господарського суду Дніпропетровської області від 08.06.2015 у справі № 904/3561/15 (суддя Мілєва І.В.), залишеним без змін постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 05.08.2015 (колегія суддів: головуючий Кузнецов В.О., судді Науменко І.М., Кощеєв І.М.), у задоволенні позову відмовлено в повному обсязі.

Рішення місцевого суду та постанова суду апеляційної інстанції обґрунтовані приписами статей 1066, 1067, 1071 Цивільного кодексу України, положеннями Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні", Порядку виплати пенсій та грошової допомоги за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх поточні рахунки у банках та Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, з урахуванням яких встановлено відсутність порушення відповідачем зобов'язань за умовами договору про виплату пенсій № 08-04 від 26.02.2010 та відсутність підстав для стягнення з останнього залишку пенсійних коштів з рахунку померлого пенсіонера Шаракіна В.І., а також штрафу за несвоєчасне повернення таких коштів, з огляду на те, що відповідачем виконані всі зобов'язання щодо повернення коштів у повній відповідності з умовами укладеного з позивачем зазначеного договору.

Не погодившись з рішенням Господарського суду Дніпропетровської області від 08.06.2015 та постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 05.08.2015, Управління Пенсійного фонду України в Новоайдарському районі Луганської області звернулось до Вищого господарського суду України з касаційною скаргою, в якій просить їх скасувати та прийняти нове рішення, яким задовольнити позовні вимоги.

В обґрунтування своєї правової позиції скаржник посилається на невідповідність висновків судів першої та апеляційної інстанцій обставинам справи та порушення судами норм матеріального права, зокрема приписів статей 13, 49, 106 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування", а також Порядок виплати пенсій та грошової допомоги за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх поточні рахунки у банках, вимоги яких, на думку скаржника, судами не було прийнято до уваги. При цьому скаржник наголошує на тому, що судами попередніх інстанцій не враховано порушення відповідачем умов договору про виплату пенсій № 08-04 від 26.02.2010. Також просив розглянути касаційну скаргу за відсутності його представника.

Розглянувши касаційну скаргу, перевіривши наявні матеріали справи на предмет правильності юридичної оцінки обставин справи, повноти їх встановлення в судових рішеннях та застосування судами норм матеріального і процесуального права, колегія суддів Вищого господарського суду України дійшла висновку, що касаційна скарга не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як встановлено судами першої та апеляційної інстанцій, 26.02.2010 між Управлінням Пенсійного фонду в Новоайдарському районі Луганської області, Управлінням праці та соціального захисту населення Новоайдарського району державної адміністрації та Публічним акціонерним товариством комерційний банк "Приватбанк" укладено договір № 08-04, за умовами якого банк виконує функції виплати пенсій та грошової допомоги, передбачені Порядком виплати пенсій та грошової допомоги за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх поточні рахунки у банківських установах, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 30.08.1999 № 1596 (з наступними змінами) (пункт 1 статті 1 розділу 1 договору).

За умовами пункту 3 статті 8 розділу 4 договору з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача, установи банку, при отриманні такого повідомлення, припиняють зарахування на поточний рахунок суми пенсій та грошової допомоги.

Суми пенсій та грошової допомоги, зараховані на поточний рахунок одержувача, разом з нарахованими на них відсотками починаючи з місяця, наступного за місяцем його смерті, установи банку повертаються відповідно органам фонду або управління, за письмовим розпорядженням, не пізніше наступного операційного дня надходження відомостей про смерть одержувача при умові наявності цих сум на поточному рахунку пенсіонера (пункт 4 статті 8 розділу 4 договору).

Згідно пункту 1 статті 10 розділ 5 договору цей договір набирає чинності з дня його підписання сторонами і діє до 01.012011.

Додатковою угодою від 24.12.2010 пункт 1 статті 10 розділу 5 договору цифри "2011" змінено на "2012". Крім того вказаною додатковою угодою доповнено статтю 10 розділ 5 договору пунктом 3, відповідно до якого цей договір може бути пролонгований на тих же умовах на наступний календарний рік у разі визнання банка переможцем конкурсу на право виплати пенсій та грошової допомоги через банківські рахунки за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги на цей період, та якщо жодна зі сторін за місяць до закінчення строку дії договору не висловила бажання його розірвати.

Судами попередніх інстанцій встановлено, що з 23.01.2015 по 27.01.2015 Управління Пенсійного фонду України в Новоайдарському районі Луганської області була проведена перевірка своєчасності зарахування пенсій та соціальної допомоги на поточні рахунки пенсіонерів в Новоайдарському відділенні ПАТ "Приватбанк", за результатами якої складено акт № 30 від 27.01.2015.

Відповідно до вказаного акта в ході перевірки виявлено порушення повернення Новоайдарським відділенням ПАТ "Приватбанк" пенсійних виплат на рахунок Управління Пенсійного фонду в Новоайдарському районі Луганської області.

Згідно з додатком № 2 до акта зафіксовано порушення з повернення коштів, зарахованих на поточний рахунок одержувача після місяця, наступного за місяцем його смерті, при умові наявності цих сум на поточному рахунку пенсіонера та письмового розпорядження Управління Пенсійного фонду України в Новоайдарському районі Луганської області за 4 квартал 2014 року, серед яких Шаракін Володимир Іванович, який помер 18.11.2014, сума коштів, яка підлягає поверненню - 1 120,21 грн.

22.12.2014 Управління Пенсійного фонду в Новоайдарському районі Луганської області звернулось до ПАТ "Приватбанк" з вимогою № 6303/02-10 про повернення на рахунок фонду 1 120,21 грн., у зв'язку зі смертю 18.11.2014 одержувача - пенсіонера Шаракіна В.І., про яку Управлінню Пенсійного фонду стало відомо 22.12.2014.

У відповідь на вказану вимогу ПАТ "Приватбанк" листом від 30.01.2015 №20.1.0.0.0/7-20150129/3704 повідомило Управління Пенсійного фонду в Новоайдарському районі Луганської області про повернення грошових коштів, зарахованих на рахунок Шаракіна В.І., в межах наявного залишку на день отримання повідомлення про смерть останнього у сумі 22,02 грн.

Предмет позову у даній справі становить вимога Управління Пенсійного фонду в Новоайдарському районі Луганської області про стягнення з ПАТ "Приватбанк" залишку пенсійних коштів з рахунку померлого пенсіонера Шаракіна В.І. у розмірі 1 098, 19 грн. та 22,02 грн. штрафу за несвоєчасне повернення вказаних коштів.

Суди першої та апеляційної інстанцій дійшли висновку про відсутність підстав для задоволення позовних вимог, встановивши, що з боку ПАТ "Приватбанк" були виконані всі зобов'язання щодо повернення коштів з рахунку померлого пенсіонера Шаракіна В.І. у відповідності до умов договору про виплату пенсій № 08-04 від 26.02.2010 та приписів чинного законодавства, з чим погоджується колегія суддів касаційної інстанції з огляду на наступне.

Відповідно до частин 1, 3 статті 1066 Цивільного кодексу України за договором банківського рахунку банк зобов'язується приймати і зараховувати на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка), грошові кошти, що йому надходять, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком. Банк не має права визначати та контролювати напрями використання грошових коштів клієнта та встановлювати інші, не передбачені договором або законом, обмеження його права розпоряджатися грошовими коштами на власний розсуд.

Частиною 1 статті 1067 Цивільного кодексу України встановлено, що договір банківського рахунка укладається для відкриття клієнтові або визначеній ним особі рахунка у банку на умовах, погоджених сторонами.

За приписами статті 1071 Цивільного кодексу України банк може списати грошові кошти з рахунка клієнта на підставі його розпорядження. Грошові кошти можуть бути списані з рахунка клієнта без його розпорядження на підставі рішення суду, а також у випадках, встановлених законом чи договором між банком і клієнтом.

Згідно з пунктом 2 Порядку виплати пенсій та грошової допомоги за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх поточні рахунки у банках, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 30.08.1999 № 1596, виплата пенсій та грошової допомоги згідно з цим Порядком здійснюється через поточні рахунки, що відкриваються у банках, з якими Пенсійний фонд та Мінсоцполітики за результатами конкурсу укладають відповідні угоди з визначенням санкцій за недотримання ними договору перед одержувачами.

Відповідно до пункту 4 вказаного Порядку установи уповноважених банків здійснюють відкриття поточних рахунків, проводять операції із зарахування сум пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки відповідно до цього Порядку, угод, укладених ними з управліннями Пенсійного фонду України в районах, містах і районах у містах, управліннями праці та соціального захисту населення райдержадміністрацій, виконкомів міських, районних у місті рад або центрами з нарахування і виплати пенсій та допомоги - у регіонах, де функціонують такі центри.

Відповідно до приписів статті 2 Закону України "Про банки і банківську діяльність" банківські рахунки - це рахунки, на яких обліковуються власні кошти, вимоги, зобов'язання банку стосовно його клієнтів і контрагентів та які дають можливість здійснювати переказ коштів за допомогою банківських платіжних інструментів.

Згідно з пунктом 1.4 Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженої постановою Правління Національного Банку України № 22 від 21.01.2004, власник рахунку в банку - особа, яка відкриває рахунок у банку і має право розпоряджатися коштами на ньому.

Відповідно до пункту 1.7 вказаної Інструкції кошти з рахунків клієнтів банки списують лише за дорученнями власників цих рахунків (включаючи договірне списання коштів згідно з главою 6 цієї Інструкції) або на підставі розрахункових документів стягувачів згідно з главами 5 та 12 цієї Інструкції.

Згідно з положеннями глав 5, 12 зазначеної Інструкції стягувачами, що мають право ініціювати списання коштів з рахунків клієнтів без їх відома, є органи державної виконавчої служби (на підставі виконавчих документів, установлених законами України) та органи державної податкової служби (щодо стягнення податкового боргу, простроченої заборгованості суб'єкта господарювання перед державою чи територіальною громадою).

Відповідно до пунктів 1.38, 1.39 статті 1 Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" списання договірне - це списання банком з рахунка клієнта коштів без подання клієнтом платіжного доручення, що здійснюється банком у порядку, передбаченому в договорі, укладеному між ним і клієнтом. Списання примусове - списання коштів, що здійснюється стягувачем без згоди платника на підставі встановлених законом виконавчих документів у випадках, передбачених законом.

Пунктом 22.9 статті 22 Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів у Україні" визначено, що банки виконують розрахункові документи відповідно до черговості їх надходження та виключно в межах залишку коштів на рахунках платників, крім випадків надання платнику обслуговуючим його банком кредиту. Порядок визначення залишку коштів встановлюється Національним банком України. У разі недостатності на рахунку платника коштів для виконання у повному обсязі розрахункового документа стягувача на момент його надходження до банку платника цей банк здійснює часткове виконання цього розрахункового документа шляхом переказу суми коштів, що знаходиться на рахунку платника, на рахунок отримувача.

Так судами попередніх інстанцій встановлено, що на вимогу Управління Пенсійного фонду в Новоайдарському районі Луганської області № 6303/02-10 від 22.12.2014 ПАТ "Приватбанк" повернуло фонду зараховані на рахунок одержувача - пенсіонера Шаракіна В.І. грошові кошти у зв'язку з його смертю 18.11.2014 в межах наявного залишку на день отримання повідомлення про смерть останнього у сумі 22,02 грн., про що банк повідомив фонд відповідним листом від 30.01.2015 №20.1.0.0.0/7-20150129/3704.

Вказане підтверджується банківською випискою за рахунком Шаракіна В.І. за період з 01.11.2014 по 31.01.2015, копія якої наявна в матеріалах справи, відповідно до якої станом на 30.01.2015 - дату списання коштів з карти пенсіонера Шаракіна В.І. за вимогою Управління Пенсійного фонду в Новоайдарському районі Луганської області, залишок коштів на рахунку останнього складав 22,02 грн.

З вказаної виписки також вбачається, що решта пенсійних коштів у сумі 1 100 грн., яка обліковувалась на поточному рахунку пенсіонера Шаракіна В.І., була отримана 19.12.2014 особою (особами), яка володіла банківською карткою шляхом зняття готівки за допомогою банкомату, після чого залишок коштів на рахунку склав 21,40 грн., а станом на 02.01.2015 - 22,02 грн. (шляхом нарахування відсотків на залишок коштів за договором).

Разом з тим, виходячи з аналізу приписів чинного законодавства, банк не є власником або набувачем перерахованих Пенсійним фондом коштів, та не має права ними розпоряджатись, а лише вчиняє дії з обслуговування рахунку одержувача таких коштів та його обов'язок полягає, зокрема, у зарахуванні відповідних сум на особові карткові рахунки одержувачів, за невиконання якого банк несе відповідальність, передбачену Порядком виплати пенсій та грошової допомоги за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх поточні рахунки у банках та відповідним договором.

Наведені обставини свідчать, що ПАТ "Приватбанк" при поверненні коштів з рахунку померлого пенсіонера Шаракіна В.І. на рахунок Управління Пенсійного фонду в Новоайдарському районі Луганської області діяло в межах приписів чинного законодавства та умов договору про виплату пенсій № 08-04 від 26.02.2010, з огляду на що відсутні правові підстави для притягнення банку до відповідальності та стягнення з нього пенсійних коштів у розмірі 1 098,19 грн., відсутніх на картковому рахунку Шаракіна В.І., та, відповідно, для стягнення штрафу в сумі 22,02 грн. за несвоєчасне повернення таких коштів у вказаному розмірі.

Стосовно штрафу, нарахованого Управлінням Пенсійного фонду в Новоайдарському районі Луганської області на підставі пункт 11 статті 106 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування", місцевий господарський суд правомірно зазначив, що вказаними нормами, як і умовами договору про виплату пенсій № 08-04 від 26.02.2010, передбачений штраф для банків, які здійснюють виплату і доставку пенсій, зокрема саме за несвоєчасне повернення на банківські рахунки виконавчих органів Пенсійного фонду сум коштів, не використаних для здійснення пенсійних виплат.

Отже, враховуючи межі перегляду справи в касаційній інстанції, колегія суддів Вищого господарського суду України вважає, що доводи, викладені заявником у касаційній скарзі, не спростовують висновки суду першої та апеляційної інстанцій щодо відсутності підстав для задоволення позову та фактично зводяться до переоцінки доказів і встановлених судом обставин, що в силу положень статті 1117 Господарського процесуального кодексу України не відноситься до повноважень касаційної інстанції.

При цьому перевіривши у відповідності до частини другої статті 1115 Господарського процесуального кодексу України юридичну оцінку обставин справи, повноту їх встановлення в рішенні та постанові, колегія суддів дійшла висновку, що місцевим та апеляційним господарськими судами в порядку статті 43 Господарського процесуального кодексу України всебічно, повно і об'єктивно розглянуто всі обставини справи, їм дана належна юридична оцінка, порушень норм чинного законодавства не вбачається, у зв'язку з чим підстави для задоволення касаційної скарги та скасування чи зміни оскаржуваних рішення і постанови відсутні.

Керуючись статтями 1115, 1117, 1119, 11111 Господарського процесуального кодексу України, Вищий господарський суд України

ПОСТАНОВИВ:

Касаційну скаргу Управління Пенсійного фонду України в Новоайдарському районі Луганської області залишити без задоволення.

Рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 08.06.2015 та постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 05.08.2015 у справі №904/3561/15 залишити без змін.

Головуючий суддя О.О. Євсіков

Судді: О.А. Кролевець

О.В. Попікова