ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
УХВАЛА

підготовчого засідання суду

про порушення провадження у справі про банкрутство

"09" жовтня 2015 р.Справа №916/4011/15

За заявою боржника ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю „БЕРЕГ-ГРУП (65026, АДРЕСА_1; ) про порушення справи про банкрутство за положеннями ст.95 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом

Господарський суд Одеської області у складі:

судді Антощук С.І.

при секретарі судового засідання Карагяур Н.М.

Представники сторін:

заявник (боржник): ОСОБА_2, згідно паспорту;

присутній: ОСОБА_3, згідно паспорту.

Суть спору: про визнання банкрутом

У судовому засіданні 09.10.2015р. оголошувалась перерва з 12:20год. до 12:30год. у порядку ст.77 Господарського процесуального кодексу України.

28.09.2015р. голова ліквідаційної комісії ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю „БЕРЕГ-ГРУП звернувся до господарського суду Одеської області із заявою (вх.№4221/15 від 28.09.2015р.) про порушення справи про банкрутство ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю „БЕРЕГ-ГРУП, оскільки під час ліквідації боржника не у звязку з процедурою банкрутства встановлено неможливість боржника задовольнити вимоги кредиторів у повному обсязі. Вказана заява подана з урахуванням вимог ст.95 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом.

29.09.2015р. від заявника до господарського суду Одеської області надійшло клопотання (вх.№24154/15 від 29.09.2015р.) про залучення до матеріалів справи документів.

Ухвалою господарського суду Одеської області від 02.10.2015р. прийнято до розгляду заяву ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю „БЕРЕГ-ГРУП; призначено до розгляду у підготовчому засіданні суду та зобовязано заявника (боржника) надати суду додаткові документи.

09.10.2015р. до господарського суду Одеської області від заявника надійшли додаткові пояснення з підтверджуючими документами (вх.№25149/15 від 09.10.2015р.).

Представник заявника (боржника) у судовому засіданні 09.10.2015р. наполягав на задоволенні заяви про порушення справи про банкрутство ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю „БЕРЕГ-ГРУП.

Розглянувши у підготовчому засіданні суду матеріали заяви голови ліквідаційної комісії боржника, заслухавши пояснення представника заявника, суд встановив:

Відповідно до ч. 2 ст. 41 ГПК України, господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому цим Кодексом з врахуванням особливостей, встановлених Законом України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом.

Відповідно до ч.ч.1, 4 ст. 2 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом провадження у справах про банкрутство регулюється цим Законом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законодавчими актами України. Провадження у справах про банкрутство окремих категорій субєктів підприємницької діяльності регулюється з урахуванням особливостей, передбачених цим Законом.

Згідно ч.2 ст.10 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом право на звернення до господарського суду із заявою про порушення справи про банкрутство мають боржник, кредитор.

Відповідно до ч.3 ст.10 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом справа про банкрутство порушується господарським судом, якщо безспірні вимоги кредитора (кредиторів) до боржника сукупно становлять не менше трьохсот мінімальних розмірів заробітної плати, які не були задоволені боржником протягом трьох місяців після встановленого для їх погашення строку, якщо інше не передбачено цим Законом. Безспірні вимоги кредиторів - грошові вимоги кредиторів, підтверджені судовим рішенням, що набрало законної сили, і постановою про відкриття виконавчого провадження, згідно з яким відповідно до законодавства здійснюється списання коштів з рахунків боржника. До складу цих вимог, у тому числі щодо сплати податків, зборів (обовязкових платежів), не включаються неустойка (штраф, пеня) та інші фінансові санкції.

У ч.5 ст.11 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом зазначено, що боржник зобовязаний звернутися до господарського суду із заявою про порушення справи про банкрутство у разі, якщо під час ліквідації боржника не у звязку з процедурою банкрутства встановлено неможливість боржника задовольнити вимоги кредиторів у повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.95 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом якщо вартості майна боржника - юридичної особи, щодо якого прийнято рішення про ліквідацію, недостатньо для задоволення вимог кредиторів, така юридична особа ліквідується в порядку, передбаченому цим Законом. У разі виявлення зазначених обставин ліквідатор (ліквідаційна комісія) зобовязаний звернутися до господарського суду із заявою про порушення справи про банкрутство такої юридичної особи. Обовязковою умовою звернення до господарського суду із заявою про порушення справи про банкрутство є дотримання боржником порядку ліквідації юридичної особи відповідно до законодавства України.

Відповідно до ст.59, ч.1 ст.91 Господарського кодексу України, ч.1 ст.105 та п.1 ч.1 ст. 110 Цивільного кодексу України, ч.1 ст.33 Закону України Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців субєкт господарювання (юридична особа) припиняється шляхом ліквідації за рішенням власника (власників) чи уповноваженим органом.

Порядок ліквідації юридичної особи регламентовано ст. ст. 105, 110, 111 ЦК України, ст.91 ГК України та ст.ст. 6, 17, 33, 34, 35 Закону України „Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців.

Зазначені вище норми законодавства вимагають від заявника подати докази здійснення вказаних заходів на момент звернення до суду із заявою про порушення справи про банкрутство.

На підтвердження здійснення ліквідаційною комісією обовязкових заходів проведення досудової процедури ліквідації заявником надано:

- призначення власником (учасником) субєкта господарювання ліквідаційної комісії (ліквідатора) та встановлення порядку і строків проведення ліквідації. Згідно протоколу №1/15 від 29.05.2015р. учасниками ТОВ „БЕРЕГ-ГРУП гр.ОСОБА_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_1) та гр.ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2), що підтверджено п.1.2. Статуту боржника, було прийнято рішення про припинення діяльності ТОВ „БЕРЕГ-ГРУП шляхом ліквідації, створення ліквідаційної комісії та затвердження її персонального складу, а саме: голова комісії гр.ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2), члени комісії гр.ОСОБА_6 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3) та гр.ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4); уповноваження гр.ОСОБА_5 організувати державну реєстрацію припинення боржника шляхом ліквідації згідно чинного законодавства та встановлення строку для заявлення вимог кредиторів у два місяці з моменту публікації повідомлення про припинення діяльності ТОВ „БЕРЕГ-ГРУП. Відповідно до протоколу №02/15-ЛК від 20.08.2015р. ліквідаційною комісією боржника було прийнято рішення про погодження зміни голови ліквідаційної комісії у звязку із неможливістю гр.ОСОБА_5 виконувати дані функції належним чином за відсутності спеціальних знань. На засіданні комісії було запропоновано призначити головою ліквідаційної комісії арбітражного керуючого ОСОБА_2 Крім того, на засіданні ліквідаційної комісії, яке відбувалось 20.08.2015р., були прийнятті рішення про надання копії протоколу засновникам, надання повноважень ОСОБА_5 виступити на загальних зборах засновників. Згідно наданого заявником протоколу учасників ТОВ „БЕРЕГ-ГРУП №2/15 від 03.09.2015р. було погоджено кандидатуру голови ліквідаційної комісії боржника арбітражного керуючого ОСОБА_2 та уповноважено ОСОБА_5 провести державну реєстрацію зміни голови ліквідаційної комісії ТОВ „БЕРЕГ-ГРУП з ОСОБА_5Ж на ОСОБА_2 Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, сформованого 02.10.2015р., було внесено відомості про перебування юридичної особи в процесі припинення на підставі рішення засновників юридичної особи або уповноваженого ними органу щодо припинення юридичної особи в результаті ліквідації з призначенням головою ліквідаційної комісії ОСОБА_5 Щодо голови ліквідаційної комісії станом на момент подання заяви про порушення провадження у справі про банкрутство заявником зазначено, що 10.09.2015 зроблено запис про зміну складу ліквідаційної комісії та призначення головою ліквідаційної комісії ОСОБА_2 (вказана інформація міститься у витязі з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 02.10.2015р. Отже станом на момент подання заяви головою ліквідаційної комісії є ОСОБА_2;

- подання державному реєстратору документів для внесення до Єдиного державного реєстру запису про прийняття рішення щодо припинення юридичної особи власником (учасником), за наслідками чого автоматично повідомляються органи статистики, доходів і зборів, Пенсійного фонду України про такий запис та необхідність початку відповідних перевірок. На підтвердження вказаних даних заявником надано до заяви ОСОБА_3 з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 02.10.2015р. та опис прийнятих документів державним реєстратором від 02.06.2015р., з якого вбачається, що 19.06.2015р. є датою надходження від органів Міндоходів до державного реєстратора документів передбачених ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» у зв'язку з припиненням юридичної особи; 07.08.2015р. є датою надходження від Пенсійного фонду України до державного реєстратора документів передбачених ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» у зв'язку з припиненням юридичної особи;

- оприлюднення на офіційному веб-сайті центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців рішення засновників (учасників) юридичної особи про припинення із зазначенням строку заявлення кредиторами своїх вимог, який не може становити менше двох і більше шести місяців. На підтвердження вказаного заявником надано ОСОБА_3 з оприлюднення відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців №320 (15) 2015р., в якому наявний запис про прийняття рішення про припинення ТОВ „БЕРЕГ-ГРУП із зазначенням його адреси, голови ліквідаційної комісії (ОСОБА_5Ж.) та граничного строку (до 08.08.2015р.) для предявлення кредиторами вимог до боржника. Щодо надання на вимогу суду витягу з Бюлетеню державної реєстрації з датою опублікування відомостей про прийняття рішення засновниками боржника про припинення підприємства, заявником письмово зазначено про те, що відповідно до усної інформації наданої в канцелярії Відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Реєстраційної служби Одеського територіального управління юстиції, починаючи з січня 2015р. Бюлетень державної реєстрації не надходить у паперовому вигляді, а міститься на офіційному сайті Державної реєстраційної служби України. В електронному форматі в Бюлетені державної реєстрації відсутній титульний лист, на якому розміщується дата опублікування, тобто міститься інформація лише про номер бюлетеня та період публікації відомостей. Однак, голова ліквідаційної комісії звертає увагу, що наявна у записі дата граничного строку є датою закінчення двомісячного строку на заявлення вимог кредиторів;

- персональне повідомлення явних (відомих) кредиторів у письмовій формі про ліквідацію боржника. Згідно останньої фінансової звітності боржника, наданої до органів статистики, відомими кредиторами ТОВ „БЕРЕГ-ГРУП є податковий орган, банківська установа та кредитори з оплати поточних платежів. Як вказано у письмових пояснення заявника, попереднім головою ліквідаційної комісії боржника ОСОБА_5 було повідомлено нового голову ліквідаційної комісії ОСОБА_2, що повідомлення відомим кредиторам про ліквідацію товариства ним було направлено вчасно, однак у нього відсутні докази відправки даних повідомлень. Новим головою ліквідаційної комісії ОСОБА_2 було враховано факт надходження заяв кредиторів до ліквідаційної комісії, що опосередковано підтверджувало обставини їх повідомлення, однак з метою дотримання вимог законодавства ним були направлені дані повідомлення кредиторам повторно. Так, до ДПІ у Приморському р-ні м.Одеси була направлена заяви по формі №8-ОПП про припинення платника податків №767 від 10.09.2015р. з відміткою податкового органу про її отримання; повідомлення №850 від 25.06.2015р. до ТОВ «Укртехбезпека», повідомлення №790 від 25.06.2015р. до ПАТ «Укрсоцбанк», повідомлення №540 від 25.06.2015р. до ПАТ «УкрСиббанк», повідомлення №329 від 25.06.2015р. до КП «Теплопостачання міста Одеси», повідомлення №331 від 25.06.2015р. до ПАТ «ОДЕСАГАЗ»;

- розгляд окремо кожної вимоги кредитора, що надійшла до ліквідаційної комісії, прийняття відповідного рішення та направлення його кредитору у строк не пізніше 30 днів з дня отримання вимоги. На підтвердження вказаного, заявником надано заяву ПАТ «УкрСиббанк» вих.№33-21/28374 від 10.08.2015р. з вимогами до боржника по кредитному договору №0 від 31.01.2007р., за яким станом на 10.08.2015р. заборгованість за кредитом складає 1 827 500,04 дол. США, заборгованість за процентами за користування кредитом - 1414919,35дол. США, пеня за несвоєчасне погашення заборгованості за кредитом 12 594,88грн., пеня за несвоєчасне погашення заборгованості по процентам за користування кредитом - 1 715,70грн.; по кредитному договору №0 від 23.04.2008р. заборгованість за кредитом складає 1 269 000,13 дол. США, заборгованість за процентами за користування кредитом 1 394 199,74дол. США, пеня за несвоєчасне погашення заборгованості за кредитом 8 812,54грн., пеня за несвоєчасне погашення заборгованості по процентам за користування кредитом 1 637,86грн.; заборгованість по постанові ОАГС від 23.09.2014р. у справі №14-16/17-935-2011, за якою витрати по сплаті держмита складають 25500грн. та витрати по сплаті ІТЗ судового процесу 236грн. Також, заявником надано заяву ПАТ «Укрсоцбанк» вих. №08.506-297/85-3416 від 31.08.2015р. з вимогами до боржника на загальну суму 800967,02грн. з включенням заявлених вимог до першої черги реєстру вимог кредиторів. Від ДПІ у Приморському районі м. Одеси Управління ДФС в Одеській області надійшла заява про визнання грошових вимог у сумі 101 369,89 грн із земельного податку. Відповідно до протоколу №01/15-ЛК від 17.08.2015р. ліквідаційною комісією було прийнято рішення про розгляд заяв, які надійшли та направлення кредиторам відповідних відзивів. Згідно відзиву голови ліквідаційної комісії боржника ОСОБА_5 від 03.09.2015р. на заяву ДПІ у Приморському районі м.Одеси вимоги кредитора ліквідаційною комісією боржника визнано частково у розмірі 91 069,92грн., вимоги податкового органу у розмірі 10 299,97грн. не визнано з огляду на те, що ця сума стосується платежів та зобовязань, які виникнуть у майбутньому та не можуть бути враховані при визнанні кредиторських вимог. За відзивом голови ліквідаційної комісії боржника ОСОБА_5 вих.№749 від 17.08.2015р. на заяву ПАТ «УкрСиббанк» вимоги кредитора визнано у розмірі 31 812 589,60грн. за постановою ОАГС від 23.09.2014р. Згідно відзиву голови ліквідаційної комісії боржника ОСОБА_5 вих.№750 від 17.08.2015р. на заяву ПАТ «Укрсоцбанк» вимоги кредитора не визнано. Щодо строку направлення кредиторам рішень про результати розгляду заяв кредиторів заявником у письмових поясненнях зазначено, що з пояснень попереднього голови ліквідаційної комісії ОСОБА_5 заяви про визнання кредиторських вимог надійшли на адресу ліквідаційної комісії та були розглянуті на засіданнях ліквідаційної комісії з направленням кредиторам відзивів. Однак, 24.09.2015р. головою ліквідаційної комісії ОСОБА_2 повторно були направлені відзиви на заяви кредиторів за підписом ОСОБА_5, оскільки доказів на підтвердження відправлення даних відзивів надано не було. Крім того, у письмових поясненнях наданих до суду, ОСОБА_2 зазначено наступне. ПАТ «УкрСиббанк» звернулося до ТОВ «Берег-Груп» із заявою про визнання вимог на загальну суму 5 905 619,26 дол. США та 50 496,98 грн., які випливають з кредитних договорів №0 від 31.08.2007р. та №0 від 23.04.2008р. У березні 2011 року ПАТ «УкрСиббанк» звернулося до господарського суду Одеської області з позовом про стягнення з ТОВ «БЕРЕГ-ГРУП» заборгованості у розмірі 29139151,83 грн., у зв'язку з невиконанням ТОВ «Берег-Груп» своїх зобов'язань за кредитними договорами №0 від 31.08.2007р. та №0 від 23.04.2008р. 01 листопада 2011 року ПАТ «УкрСиббанк» збільшив розмір позовних вимог до 31790207,97грн. Рішенням господарського суду Одеської області від 21.11.2011р. позов задоволено в повному обсязі. Постановою Одеського апеляційного господарського суду від 23.09.2014 р. апеляційну скаргу ТОВ «Берег-Груп» на рішення Господарського суду Одеської області від 21.11.2011р. задоволено частково - рішення суду 1-ої інстанції змінено в частині стягнення пені та рішення господарського суду Одеської області від 21.11.2011р. викладено у наступній редакції: стягнути з ТОВ «Берег-Груп» на користь ПАТ «УкрСиббанк» заборгованість за кредитним договором №0 від 31.01.2007р. у сумі 18 217 567,76 грн. у тому числі: за простроченим кредитом 1 827 500,04дол. США (що еквівалентно 14 570 109,57 грн.); по процентам за користування кредитом 455 481,71 дол. США (що еквівалентно 3 631 419,03 грн.); пені за несвоєчасне погашення заборгованості за кредитом 12 594,88 грн.; пені за несвоєчасне погашення заборгованості по процентам за користування кредитом 1 715,70 грн.; заборгованість за кредитним договором № 0 від 23.04.2008 р. у сумі 13 572 64021 грн. у тому числі: за простроченими кредитом 1 269 000,13 дол. США (що еквівалентно 10 117 357, 34 грн.), по процентам за користування кредитом 431 874,60 дол. США (що еквівалентно 3 443 206,62 грн.), пені за несвоєчасне погашення заборгованості за кредитом 8 812,54грн., пені за несвоєчасне погашення заборгованості по процентам за користування кредитом 1 637,86 грн.; 25 500,00 грн. держмита, 236,00 грн. витрат на ІТЗ судового процесу. Зазначене постанова набрала законної чинності. Як вбачається із резолютивної частини зазначеної постанови загальний розмір грошових зобов'язань ТОВ «БЕРЕГ-ГРУП» перед ПАТ «УкрСиббанк» за кредитними договорами складає 31 786 853,6 грн. Таким чином, розмір вимог ПАТ «УкрСиббанк» до ТОВ «Берег-Груп», що випливають із кредитних договорів №0 від 31.08.2007р. та №0 від 23.04.2008р. підтверджено рішенням суду, яке набрало законної чинності. У зв'язку із чим, прийнято рішення про визнання ПАТ «УкрСиббанк» кредитором на суму 31 812 589 грн. 60 коп. відповідно до постанови Одеського апеляційного господарського суду від 23.09.2014р. Другим кредитором ПАТ «УКРСОЦБАНК» заявлено вимоги, які випливають із Договору невідновлювальної кредитної лінії № 660/1-301 від 10.01.2008р., укладеного між АКБ СР «УКРСОЦБАНК» та ТОВ «Берег-Будгруп». ТОВ «Берег-Груп» не є стороною зазначеного Договору. ПАТ «УКРСОЦБАНК» не додано до заяви з грошовими вимогами до боржника належних та допустимих доказів виконання банком умов кредитного договору в частині видачі кредиту безготівковими коштами на користь ТОВ «Берег-Будгруп». До заяви ПАТ «УКРСОЦБАНК» додано лише розрахунок заборгованості. За своєю правовою природою, розрахунок заборгованості не відповідає вимогам належності та допустимості доказів, які закріплені в ст. 34 Господарського процесуального кодексу, а також ст. 9 закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність». Крім того, на момент розгляду заяви кредитора ПАТ «УКРСОЦБАНК» відсутня інформація чи погашені чи не погашені зобов'язання основним боржником ТОВ «Берег-Груп». У зв'язку із викладеним, грошові вимоги ПАТ «УКРСОЦБАНК» до ТОВ «Берег-Груп» на загальну суму 800 967,02 грн. не визнано та не включено до балансу. Також, по підприємству ТОВ «БЕРЕГ-ГРУП» існує податковий борг по розрахунку земельного податку у розмірі 101 369 грн. 89 коп. без нарахування пені та штрафних санкцій. ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеський області 25.06.2015р. складено акт перевірки №4413/1503/32256079, відповідно до якого встановлено терміни порушення сплати самостійно визначених податкових зобов'язань, які складають 91 069 грн. 92 коп. та 1600 грн. штрафні санкції. Отже, ліквідаційною комісією визнані грошові зобов'язання перед податковим органом та кредиторські вимоги на суму 92 669 грн. 92 коп.;

- проведення заходів щодо стягнення дебіторської заборгованості шляхом повідомлення відомих боржників та предявлення відповідних претензій та позовів. Під час дослідження судом останнього фінансового звіту боржника головою ліквідаційної комісії було зазначено, що при перевірці ним показників фінансової звітності керівництвом боржника було надано відомості щодо списання дебіторської заборгованості ТОВ „Берег-Груп, яка помилково продовжувала відображатись у фінансовій звітності (рядки 1125,1155). Так, ліквідатору було надано акт про списання дебіторської заборгованості від 30.12.2014р. З письмових пояснень попереднього голови ліквідаційної комісії ОСОБА_5 вбачається, що зазначена дебіторська заборгованість була списана у звязку зі сплином строків давності на її повернення. Голова ліквідаційної комісії ОСОБА_2 у судовому засіданні 09.10.2015р. зазначив, що повноваження щодо оцінки обґрунтованості списання даної заборгованості на даному етапі ліквідації ТОВ „Берег-Груп у нього відсутні, однак повинні бути проаналізовані у разі визнання боржника банкрутом у межах подання ліквідатором аналізу фінансово-господарської діяльності боржника за попередні три роки. Також, головою ліквідаційної комісії боржника було звернено увагу суду, що зазначені у рядку 1170 „витрати майбутніх періодів як актив боржника виявлений не був. Згідно письмових пояснень попереднього голови ліквідаційної комісії ОСОБА_5 зазначений актив був витратами по сплаті відсотків за користування коштами за кредитним договором, укладеним ПАТ «УкрСиббанк». Однак, у звязку із набранням законної сили Постановою ОАГС від 23.09.2014р., за якою було припинено відносини за кредитним договором, було прийнято рішення про виключення відомостей про даний актив з фінансової звітності боржника. Голова ліквідаційної комісії ОСОБА_2 зазначив, що виявлені помилки у відображені фінансової звітності боржника були усунені у проміжному ліквідаційному балансі ТОВ „Берег-Груп;

- закриття рахунків боржника. Згідно довідок банківських установ у боржника в ПАТ «МАРФІН БАНК» відкрито поточний рахунок у національній валюті, залишок грошових коштів на якому станом на 07.09.2015р. складає 183,21грн. (довідка №90-01/12 від 07.09.2015р.); поточний рахунок в ПАТ «Південний» у гривні, на якому станом на 04.09.2015р. залишок грошових коштів складає 0,5грн. (довідка №36-41754БТ від 04.09.2015р.); три рахунки (UAN, USD) в ПАТ «УкрСиббанк», на яких станом на 18.02.2015р. залишок складає 17 744,57грн. (довідка №06-54/4068 від 18.02.2015р.). Головою ліквідаційної комісії зазначено, що закриття даних рахунків боржника не проводилось, у звязку із наявністю арештів на підставі постанов Другого Приморського ВДВС Одеського МУЮ;

- проведення інвентаризації майна боржника. Відповідно до наказу ТОВ „Берег-Груп від 09.09.2015р. на підприємстві боржника було створено інвентаризаційну комісію та встановлено умови проведення інвентаризації. Згідно акту контрольної перевірки інвентаризації цінностей було встановлено наявність основних засобів товариства у вигляді нежитлового приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Жуковського, 15, літ „А, 9 (балансова вартість 235 893,24 грн.); нежитлового приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Жуковського, 15, літ.8 (балансова вартість 832 727,70 грн.); нежитлового приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Палубна, 12, секція А (балансова вартість 140 851,20 грн.). Зазначені дані відповідають відомостям, наданим КП «БТІ» ОМР у довідці №461776.72.15 від 07.09.2015р. Загальна балансова вартість основних засобів склала 1 209 472,14 грн., що відображено у фінансовому звіті ТОВ „Берег-Груп (баланс на 30.06.2015р., рядок 1010), отриманий Центром обробки електронних звітів Держкомстату України 21.07.2015р. У додаткових письмових пояснення, наданих до суду, та у судовому засіданні 09.10.2015р. головою ліквідаційної комісії було зазначено, що до даного фінансового звіту також внесено дані про довгострокові фінансові інвестиції (рядок 1030) у сумі приблизно 20 469 300 грн., які є внесками ТОВ „Берег-Груп як учасника інших підприємств. На підтвердження було надано ОСОБА_3 з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців № від 05.10.2015р. з відповідними відомостями про підприємства та частки, що належать боржнику;

- складення проміжного ліквідаційного балансу після закінчення строку для предявлення вимог кредиторами, який повинен містити відомості про склад майна юридичної особи, що ліквідується, перелік пред'явлених кредиторами вимог, а також про результати їх розгляду. Голова ліквідаційної комісії у судовому засіданні 09.10.2015р. доповів, що на підставі вищеокреслених результатів інвентаризації майна боржника та результатів розгляду заяв кредиторів було складено проміжний ліквідаційний баланс ТОВ „Берег-Груп станом на 24.09.2015р., який відображає наявність пасиву боржника у сумі близько 32 000 000 грн., та активу боржника, який не перевищує 22 000 000 грн. Додатково голова ліквідаційної комісії пояснив, що зміна показників під час ліквідаційної процедури у рядках 1600,1610,1615,1620,1625 проміжного ліквідаційного звіту повязана із частковим визнанням ліквідатором заявлених під час досудової процедури ліквідації вимог кредиторів (банківського та податкового боргів), а також із частковим погашення поточних зобовязань за товари, роботи, послуги та розрахунками із страхування. Наявність показника заборгованості у рядку 1690 проміжного ліквідаційного звіту обґрунтована зобовязаннями за розрахунками за поточні витрати (ТОВ «Укртехбезпека», КП «Теплопостачання міста Одеси», ПАТ «ОДЕСАГАЗ», які не надали до ліквідаційної комісії своїх заяв, однак визнаються боржником);

- затвердження проміжного ліквідаційного балансу учасниками юридичної особи. Висновки проміжного ліквідаційного балансу, складеного за результатами досудової процедури ліквідації ТОВ „Берег-Груп, було доведено до відома засновників товариства, рішенням яких показники балансу були затверджені та прийнято рішення про звернення до суду із заявою про порушення справи про банкрутство у порядку ст.95 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом (протокол №3/15 від 25.09.2015р.);

- додатково. Згідно додаткових письмових пояснень голови ліквідаційної комісії ОСОБА_2 ТОВ „Берег-Груп не має дочірніх підприємств або відокремлених підрозділів, що відображено у розширеному ОСОБА_3 з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців № від 05.10.2015р.; на адресу Одеського міського центру зайнятості Виконавчої дирекції Фонду загальнообовязкового державного страхування на випадок безробіття, УПФУ у Приморському районі м.Одеси, Відділення виконавчої дирекції фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України у м.Одесі з метою проведення відповідних перевірок у зв'язку із прийнятим рішенням про ліквідацію ліквідатором повно було направлено відповідні повідомлення за відсутності доказів їх попередньої відправки. У судовому засіданні 09.10.2015р. голова ліквідаційної комісії ТОВ „Берег-Груп повідомив, що відомості щодо початку передбачених чинним законодавством перевірок органами доходів і зборів та Пенсійним фондом України на адресу підприємства не надходили. Оцінка ринкової вартості майна банкрута не проводилась, як не обовязкова для звернення із заявою про порушення справи про банкрутство за положеннями ст.95 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом, використовувались бухгалтерські дані вартості.

Дослідивши вказані документи, судом встановлено дотримання заявником порядку добровільної ліквідації юридичної особи, визначеної законодавством України.

Відповідно до ч.1 ст.16 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом перевірка обґрунтованості вимог заявника, а також зясування наявності підстав для порушення провадження у справі про банкрутство здійснюються господарським судом у підготовчому засіданні, яке проводиться в порядку, передбаченому цим Законом.

Згідно ч.3 ст. 16 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом у разі звернення до господарського суду боржника із заявою про порушення справи про банкрутство у підготовчому засіданні зясовуються ознаки неплатоспроможності боржника або її загрози.

Згідно ст. 1 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом неплатоспроможність - неспроможність субєкта підприємницької діяльності виконати після настання встановленого строку грошові зобовязання перед кредиторами не інакше, як через відновлення його платоспроможності.

З наданого заявником проміжного ліквідаційного балансу ТОВ „Берег-Груп вбачається, що актив заявника є значною мірою недостатнім для погашення наявної кредиторської заборгованості, що свідчить про наявність ознак неплатоспроможності ТОВ „Берег-Груп.

Згідно ч.6 ст.16 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом за наслідками розгляду заяви про порушення справи про банкрутство та відзиву боржника господарський суд виносить ухвалу про: порушення провадження у справі про банкрутство; відмову у порушенні провадження у справі про банкрутство.

Відповідно до ч.1 ст.7 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом щодо боржника застосовуються такі судові процедури банкрутства: розпорядження майном боржника; мирова угода; санація (відновлення платоспроможності) боржника; ліквідація банкрута.

Частиною 3 ст.7 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом передбачено, що залежно від категорії боржника, виду його діяльності та наявності у нього майна господарський суд застосовує загальний, спеціальний або спрощений порядок провадження у справі про банкрутство. Спрощений порядок застосовується під час ліквідації банкрута без застосування процедур розпорядження майном та санації.

Відповідно до ч.2 ст. 95 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом за результатами розгляду заяви про порушення справи про банкрутство юридичної особи, майна якої недостатньо для задоволення вимог кредиторів, господарський суд визнає боржника, який ліквідується, банкрутом, відкриває ліквідаційну процедуру, призначає ліквідатора в порядку, встановленому цим Законом для призначення розпорядника майна. Обовязки ліквідатора можуть бути покладені на голову ліквідаційної комісії (ліквідатора) незалежно від наявності у нього статусу арбітражного керуючого. Вирішення питання щодо визнання боржника банкрутом здійснюється в судовому засіданні, що проводиться не пізніше чотирнадцяти днів після порушення провадження у справі в загальному порядку, визначеному цим Законом.

Таким чином, стаття 95 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом, яка регламентує особливості застосування процедури банкрутства до боржника, що ліквідується власником, регулює спрощений порядок розгляду справ про банкрутство, оскільки положення вказаної статті не передбачають застосування процедур розпорядження майном боржника та санації.

У звязку з викладеним, в ухвалі про порушення провадження у справі про банкрутство боржника, що ліквідується власником, зазначається частина відомостей, передбачена ч.9 ст.16 Закону України Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом, а саме: відомості про порушення провадження у справі про банкрутство та введення мораторію на задоволення вимог кредиторів.

Враховуючи викладене, суд встановив наявність підстав для порушення провадження у справі про банкрутство, передбачених ст.ст. 10, 16, 95 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом та введення мораторію на задоволення вимог кредиторів.

Після прийняття рішення про порушення справи про банкрутство виникає актуальність дослідження матеріалів справи щодо ліквідатора у перспективі визнання боржника банкрутом (введення ліквідаційної процедури). У заяві про порушення справи про банкрутство ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю „БЕРЕГ-ГРУП заявник просив суд призначити ліквідатором банкрута ОСОБА_2, який виконував обовязки голови ліквідаційної комісії у досудовій процедурі ліквідації товариства. При перевірці у підготовчому засіданні суду дотримання заявником порядку ліквідації боржника було встановлено відсутність відомостей щодо порушення головою ліквідаційної комісії ОСОБА_2 процедури досудової ліквідації боржника або інших відомостей, що можуть свідчити про існування перешкод для виконання ОСОБА_2 у майбутньому (у разі визнання боржника банкрутом) функцій ліквідатора банкрута. Як вказано заявником у письмових поясненнях, призначення ліквідатором у справі голови ліквідаційної комісії є доцільним з огляду на висновки зазначені у протоколі зборів засновників ТОВ «БЕРЕГ-ГРУП» №2/15 від 03.09.2015р. щодо зміни голови ліквідаційної комісії. Таким чином, голова ліквідаційної комісії ОСОБА_2 вважає, що повністю відповідає положенням ст. 41 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», оскільки має свідоцтво на право здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 996 від 21.05.2013р.; судимості за вчинення корисливих злочинів та заборону суду займатися діяльністю арбітражного керуючого не має; не є заінтересованою особою стосовно боржника та кредиторів; є громадянином України, має повну вищу юридичну освіту, стаж роботи за фахом більше трьох років, пройшов навчання та стажування протягом шести місяців у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства, володіє державною мовою та склав кваліфікаційний іспит; арбітражний керуючий (розпорядник майна, керуючий санацією, ліквідатор) має посвідчення та печатку, опис і порядок використання яких встановлює державний орган з питань банкрутства; професійні ризики арбітражного керуючого застраховані відповідно до ст. 110 Закону, в якій зазначено, що арбітражний керуючий (розпорядник майна, керуючий санацією, ліквідатор) укладає із страховиком договір страхування професійних ризиків арбітражних керуючих (розпорядників майна, керуючих санацією, ліквідаторів) за шкоду, заподіяну внаслідок неумисних дій або помилки під час здійснення повноважень арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора). Тобто, голова ліквідаційної комісії володіє спеціальними знаннями щодо процедур банкрутства.

Керуючись ст.ст. 1, 2, 9, 10, 11, 16, 19, 95 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом, ст.ст. 64, 65, 86 Господарського процесуального кодексу України, суд -

У Х В А Л И В:

1.Порушити провадження у справі про банкрутство ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю „БЕРЕГ-ГРУП (65026, АДРЕСА_1; ).

2.Ввести мораторій на задоволення вимог кредиторів (зупинення виконання боржником грошових зобовязань і зобовязань щодо сплати податків і зборів (обовязкових платежів), термін виконання яких настав до дня введення мораторію, і припинення заходів, спрямованих на забезпечення виконання цих зобовязань та зобовязань щодо сплати податків і зборів (обовязкових платежів), застосованих до дня введення мораторію).

Протягом дії мораторію на задоволення вимог кредиторів: забороняється стягнення на підставі виконавчих та інших документів, що містять майнові вимоги, у тому числі на предмет застави, за якими стягнення здійснюється в судовому або в позасудовому порядку відповідно до законодавства, крім випадків перебування виконавчого провадження на стадії розподілу стягнутих з боржника грошових сум (у тому числі одержаних від продажу майна боржника), перебування майна на стадії продажу з моменту оприлюднення інформації про продаж, а також у разі звернення стягнення на заставлене майно та виконання рішень у немайнових спорах; забороняється виконання вимог, на які поширюється мораторій; не нараховується неустойка (штраф, пеня), не застосовуються інші фінансові санкції за невиконання чи неналежне виконання зобовязань із задоволення всіх вимог, на які поширюється мораторій; зупиняється перебіг позовної давності на період дії мораторію; не застосовується індекс інфляції за весь час прострочення виконання грошового зобовязання, три проценти річних від простроченої суми тощо.

Мораторій на задоволення вимог кредиторів застосовується до вимог кредиторів щодо відшкодування збитків, що виникли через відмову боржника від виконання правочинів (договорів) у процедурі санації.

Дія мораторію на задоволення вимог кредиторів не поширюється на вимоги поточних кредиторів; на виплату заробітної плати та нарахованих на ці суми страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне та інше соціальне страхування; відшкодування шкоди, заподіяної здоровю та життю громадян; на виплату авторської винагороди, аліментів, а також на вимоги за виконавчими документами немайнового характеру, що зобовязують боржника вчинити певні дії чи утриматись від їх вчинення.

Дія мораторію не поширюється на задоволення вимог кредиторів у разі одночасного задоволення вимог кредиторів у процедурі розпорядження майном керуючим санацією згідно з планом санації або ліквідатором у ліквідаційній процедурі в порядку черговості, встановленому цим Законом.

Стягнення грошових коштів за вимогами кредиторів за зобовязаннями, на які не поширюється дія мораторію, провадиться з рахунку боржника в установі банку. Контроль за такими стягненнями здійснює арбітражний керуючий (розпорядник майна, керуючий санацією, ліквідатор).

Звернення стягнення на майно боржника за вимогами, на які не поширюється дія мораторію, здійснюється виключно за ухвалою господарського суду, у провадженні якого перебуває справа про банкрутство боржника.

Ухвала є підставою для зупинення виконавчого провадження відповідно до ч.2 ст. 19 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом.

3.Призначити засідання суду на "23" жовтня 2015 р. о 12:20 год.

Засідання відбудеться у приміщенні господарського суду Одеської області за адресою: м.Одеса, пр-т Шевченка, 29, зал судових засідань № 9 (4-й поверх), тел. (0482)307-997.

4.Зобов?язати надати:

заявника (боржника): докази, що підтверджують неплатоспроможність боржника; відомості щодо усіх виконавчих проваджень за участю боржника з підтверджуючими документами; витяги щодо зареєстрованого за боржником нерухомого та рухомого майна; витяги з реєстрів обтяжень щодо майна боржника; актуальний висновок щодо ринкової вартості усіх обєктів, які складають основні засоби боржника; аналіз вірогідності отримання активу боржника як учасника інших товариств.

Матеріали, витребувані ухвалою суду, надати до Відділу документального забезпечення та контролю господарського суду Одеської області (м.Одеса, пр-т Шевченка, 29, каб. 111) за три робочих дні до дня проведення судового засідання.

Явку заявника (боржника) визнати обов`язковою.

Ухвала про порушення провадження у справі набирає законної сили з моменту її винесення згідно з ч.4 ст. 8, ч.13 ст.16 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом. Ухвала може бути оскаржена у порядку, встановленому ст.91 Господарського процесуального кодексу України, ст.8 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом.

Копію ухвали надіслати: ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області; Приморському районному суду м.Одеси; Одеському адміністративному окружному суду; Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції, Другому Приморському ВДВС Одеського МУЮ.

Суддя С.І. Антощук