ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД МИКОЛАЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
======================================================================
УХВАЛА

22 вересня 2015 року Справа № 915/923/15

м. Миколаїв

за позовом: Публічного акціонерного товариства ОСОБА_1 банк Аваль,

вул. Лєскова, 9, м. Київ, 01011

адреса для листування: вул. Артилерійська, 19-а, м. Миколаїв, 54030

до відповідача: Фізичної особи-підприємця ОСОБА_2,

вул. Кравченко, 11, м. Вознесенськ, Миколаївська область, 56500

про стягнення заборгованості за кредитним договором № 010/01-04/08-384 від 25.06.2008 р. в сумі 72 327,93 дол. США (еквівалентно 1 525 026,30 грн.), з яких: 58 407,96 дол. США заборгованість за тілом кредиту, 11 269,23 дол. США заборгованість за відсотками, 2 650,74 дол. США пеня, шляхом звернення стягнення на предмет іпотеки за іпотечним договором від 28.06.2008 р.

Суддя Васильєва Л.І.

П Р Е Д С Т А В Н И К И:

від позивача: ОСОБА_3, довіреність №577/12 від 05.11.2012р.

від відповідача: ОСОБА_4, довіреність №287 від 22.06.2015р.

Суть спору: позивач звернувся до господарського суду із позовом, в якому просить стягнути заборгованість за кредитним договором № 010/01-04/08-384 від 25.06.2008 р. в сумі 72 327,93 дол. США (еквівалентно 1525026,30 грн.), з яких: 58 407,96 дол. США заборгованість за тілом кредиту, 11269,23 дол. США заборгованість за відсотками, 2650,74 дол. США пеня, шляхом звернення стягнення на предмет іпотеки за іпотечним договором від 28.06.2008 р.

22.09.2015р. відповідач звернувся із письмовим клопотанням про призначення судово-економічної експертизи, на вирішення якої просить поставити наступні питання:

- Чи відповідає умовам Кредитного договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року та вимогам Інструкції з бухгалтерського обліку операцій в іноземній валюті та банківських металах у банках України, затвердженої Постановою Правління Національного банку України 17.11.2004 № 555, Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України, затвердженою Постановою Правління Національного банку України 15.09.2004 N 435, в редакції,чинній на момент оформлення та видачі кредиту по кредитному договору (Постанова втратила чинність на підставі Постанови Національного банку N 481 від 27.12.2007), а також внутрішнім норматиано-правовим актам бухгалтерського обліку операцій з іноземною валютою ВАТ «ОСОБА_1 Аваль» операція видачі Позичальнику кредиту в іноземній валюті у сумі 68042,00 дол.США.

- Чи видав банк Позичальнику кредит в іноземній валюті у сумі 68042,00 дол.США відповідно до умов Кредитного договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року та відповідно до бухгалтерського обліку, що ведеться у банку по даному кредитному договору? В якій валюті було видано банком кредит по Кредитному договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року та в якій сумі?

- Чи правильно ведеться бухгалтерський облік в банку по кредитній справі ОСОБА_2 по кредитному договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року?

- Чи відповідає заява, подана ОСОБА_2 МОД ВАТ «ОСОБА_1 Аваль» про перерахування з позичкового рахунку № 20734291 грошових коштів у сумі 68042 дол. США. на транзитний рахунок №3 для продажу на міжбанківському валютному ринку та подальшого зарахування гривневого еквіваленту на поточний рахунок №5 згідно умов кредитного договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року, прийнята банком 01.07.2008 року, Інструкції з бухгалтерського обліку операцій в іноземній валюті та банківських металах у банках України, затвердженої Постановою Правління Національного банку України 17.11.2004 № 555, Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України, затвердженою Постановою Правління Національного банку України 15.09.2004 № 435, в редакції,чинній на момент оформлення та видачі кредиту по кредитному договору (Постанова втратила чинність на підставі Постанови Національного банку N 481 від 27.12.2007), Положенню про порядок та умови торгівлі іноземною валютою та Правилам проведення Торговельної сесії та здійснення окремих операцій, пов'язаних з купівлею-продажем іноземних валют та банківських металів, затвердженим Постановою Правління Національного банку України 10.08.2005 N 281, іншим нормативно-правовим актам Національного Банку України та внутрішнім актам ПАТ «ОСОБА_1 банк Аваль» в редакції на момент подання цієї заяви та умовам кредитного договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року? Чи правомірно ця заява прийнята банком до виконання 01.07.2008 року?

- Чи може заява, подана ОСОБА_2 МОД ВАТ «ОСОБА_1 Аваль» про перерахування з позичкового рахунку № 20734291 грошових коштів у сумі 68042 дол. США. на транзитний рахунок №3 для продажу на міжбанківському валютному ринку використовуватись в бухгалтерському обліку операцій з іноземною валютою у відповідності до нормативно-правового регулювання операцій купівлі-продажу іноземної валюти?

- Чи підтверджується первинними документами бухгалтерського обліку банку факт видачі ОСОБА_2 кредиту у сумі 68042 дол. США. на виконання умов кредитного договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року? Які реквізити цього документу?

- Чи відповідають умови додаткових угод до кредитного договору № 010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року у відповідних пунктах :

- №010/01-04/08-384/2 від 30.03.2010 року у п.1.3;

- №010/01-04/08-384/3 від 31.03.2010 р. у п.4, п.5, п.7.5- в частині збільшення фактичної заборгованості за сумою кредиту на суму процентів, нараховану Кредитором на додатковому рахунку;

- №010/01-04/08-384/4 від 28.12.2010 р. у п. 1 та п.9.3 - Постанові Правління Національного Банку України «Про затвердження Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих трат за кредитними операціями банків» від 06.07.2000 № 279, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 03 серпня 2000 року за № 474/4695 зі змінами і доповненнями (постанова втратила чинність на підставі Постанови НБУ №23 від 25.01.2012), яка діяла на момент укладання цих угод між сторонами процесу, внутрішнім Положенням ПАТ «ОСОБА_1 Аваль» про кредитування, що визначають політику з управління активами та пасивами, відповідно до яких було надано кредитні кошти за кредитним договором, та іншим внутрішнім положення банку, що регламентують порядок надання та обслуговування кредитів, Інструкції з бухгалтерського обліку операцій в іноземній валюті та банківських металах у банках України, затвердженої Постановою Правління-Національного банку України 17.11.2004 № 555, Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України, затвердженою Постановою Правління Національного банку України 15.09.2004 N 435, в редакції,чинній на момент оформлення та видачі кредиту по вредитномк договору (Постанова

втратила чинність на підставі Постанови Національного банку N 481 від 27.12.2007), внутрішнім положеним ВАТ «ОСОБА_1 Аваль», що регламентують кредитування в іноземній валюті?

- Чи відповідає додаток №1 до кредитного договору № 010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року та змінені додатковими угодами редакції додатку №1 умовам Договору (пункту 1.3.2 статті 1 та статті 5 (п.5.1 та п.5.2) Договору) щодо розміру щомісячного платежу та строків погашення кредиту?

- Чи мала змогу позичальник ОСОБА_2 виконати умови договору № 010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року та умови додаткових угод та графіку погашення боргу без порушення строків сплати щомісячного платужу враховуючи, що днем видачі кредиту є 1.07.2008 року?

- Чи відповідає документальне оформлення банківських операцій, здійсненних Відкритим акціонерним товариством «ОСОБА_1 Аваль» правонаступником якого є ПАТ «ОСОБА_1 Аваль» за період з 01.07.2008 року по 9.04.2015 року включно щодо нарахування процентів за користування кредитом, неустойки, комісій, умовам кредитного договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року з урахуванням додаткових угод, які є невід'ємними частинами договору та Постанові Правління Національного Банку України «Про затвердження Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України» від ЗО грудня 1998 року № 566 в редакції, чинній на момент оформлення _ цих операцій, Інструкції з бухгалтерського обліку операцій в іноземній валюті та банківських металах у банках України, затвердженої Постановою Правління Національного банку України 17.11.2004 № 555, Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України, затвердженою Постановою Правління Національного банку України 15.09.2004 N 435, в редакції,чинній на момент оформлення та видачі кредиту по вредитномк договору (Постанова втратила чинність на підставі Постанови Національного банку N 481 від 27.12.2007), а також внутрішнім положенням про облікову політику банку, а також методології та процедурам з бухгалтерського обліку, що цю політику регламентують? Якщо не відповідає , то в якій сумі та за який період?

- Чи відповідає наявний у матеріалах справи розрахунок заборгованості позичальника (по сплаті процентів за кредит та погашення основної суми боргу) перед банком умовам кредитного договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року, укладеного між Відкритим акціонерним товариством «ОСОБА_1 Аваль» правонаступником якого є ПАТ «ОСОБА_1 Аваль» та ПП ОСОБА_2 та розрахунковим документам щодо видачі та погашення кредиту за цим кредитним договором?

- Яка дійсна сума заборгованості по тілу кредиту та по процентам відповідно до бухгалтерського обліку в банку по даному кредитному договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року, укладеному між Відкритим акціонерним товариством «ОСОБА_1 Аваль» правонаступником якого є ПАТ «ОСОБА_1 Аваль» та ОСОБА_2 станом на 9.04.2015 р. (із зазначенням передбачених договором дат сплати, сум і платіжних документів), а якщо кредит виданий в гривнях, яка сума заборгованості в перерахунку на гривні існує на сьогоднішній день?

- Яка сума у зв'язку з неналежним виконанням умов договору підлягає стягненню?

Відобразити у формі таблиці порядок утворення заборгованості ПП ОСОБА_2 по тілу кредиту та по процентам по кредитному договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року з урахуванням додаткових угод, що є його невід'ємними частинами.

- Чи існує суперечність між нормами бухгалтерського обліку в банках України та умовами кредитного договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року та додаткових угод, що є його невід'ємними частинами?

- Яка фактична сума заборгованості за тілом кредиту та за процентами станом на 30.03.2010року; 31.03.2010 року; 28.12.2010 року?

- Перевірити надані позивачем розрахунки пені, штрафів на предмет відповідності цих розрахунків правилам математичних дій, а також - вихідних даних: боргу по тілу кредиту, боргу по відсоткам на визначені кредитними договорами дати виконання грошових зобов'язань (відповідно кредиту та відсотків за користування кредитом).

Розрахунки експерта відобразити у вигляді таблиці з обов'язковим визначенням прострочених сум заборгованості відповідача по боргу, відсоткам, комісії в заданих періодах.

- Чи є наявною шкода, завдана ПП ОСОБА_2 порушенням умов кредитного договору №010/01-04/08-384 від 25.06.2008 року з урахуванням додаткових договорів, що є його невід'ємними частинами другою стороною - ПАТ «ОСОБА_1 Аваль», яка може бути виражена у вигляді реальних збитків та (або) упущеної вигоди, її розмір, який не дозволяє потерпілій стороні отримати очікуване при укладенні договору, а також установити, чи є справді істотною різниця між тим, на що має право розраховувати сторона, укладаючи договір, і тим, що в дійсності вона змогла отримати (постанова судових палат у цивільних та у господарських справах Верховного Суду України від 18 вересня 2013 р. у справі № 6-

75цс13)?

Вивчивши запропоновані відповідачем питання, обставини справи і доводи сторін щодо необхідності призначення експертизи, суд вважає за доцільне в задоволенні клопотання відповідача про призначення судово-економічної експертизи відмовити з наступних підстав.

Відповідно до статті 1 Закону України «Про судову експертизу», судова експертиза - це дослідження експертом на основі спеціальних знань матеріальних об'єктів, явищ і процесів, які містять інформацію про обставини справи, що перебуває у провадженні, зокрема, суду.

Водночас і згідно з частиною першою статті 41 Господарського процесуального кодексу України експертиза призначається для з'ясування питань, що потребують спеціальних знань.

Із сукупності наведених норм матеріального і процесуального права вбачається, що неприпустимо ставити перед судовими експертами правові питання, вирішення яких чинним законодавством віднесено до компетенції суду, зокрема, про відповідність окремих нормативних актів вимогам закону, про правову оцінку дій сторін тощо.

Судова експертиза призначається лише у разі дійсної потреби у спеціальних знаннях для встановлення фактичних даних, що входять до предмета доказування, тобто у разі, коли висновок експерта не можуть замінити інші засоби доказування.

Поставлені відповідачем питання не потребують спеціальних знань та можуть бути вирішені судом в процесі розгляду справи на підставі поданих сторонами доказів.

Керуючись ст.ст. 41, 86 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання відповідача щодо призначення судово-економічної експертизи відмовити.

Суддя Л.І. Васильєва