ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

10.03.15 Справа № 904/6027/14

За позовом товариства з обмеженою відповідальністю "ДАНА-АС", м. Дніпропетровськ

до Головного управління міндоходів і зборів у Дніпропетровській області, м. Дніпропетровськ

Головного управління міндоходів і зборів у Рівненській області, м. Рівне

про зобов'язання повернути майно

Суддя Соловйова А.Є.

Секретар судового засідання Капля К.І.

Представники:

від позивача: Семикіна Л.В., довіреність вих. №16 від 03.03.2015

від відповідача-1: Сависько В.В., довіреність №5950/10/04-36-10-06-07 від 26.08.2014

від відповідача-2: не з'явився

СУТЬ СПОРУ:

В серпні 2014 року товариство з обмеженою відповідальністю "ДАНА-АС" (далі - Позивач) звернулось до Господарського суду Дніпропетровської області з позовом до Головного управління Міністерства доходів і зборів України у Дніпропетровській області (далі - Відповідач-1) та Головного управління Міністерства доходів і зборів України у Рівненській області (далі - Відповідач-2) про зобов'язання повернути майно - устаткування для виробництва сигарет, перелік якого наведений у позовній заяві.

28.08.2014 Позивач подав до суду заяву про зміну позовних вимог, в якій просить суд зобов'язати Головне управління Міністерства доходів і зборів України у Дніпропетровській області та Головне управління Міністерства доходів і зборів України у Рівненській області усунути перешкоди в доступі ТОВ "ДАНА-АС", як власника майна, до устаткування для виробництва сигарет, перелік якого наведений у цій заяві, шляхом допуску ТОВ "ДАНА-АС" на територію, де знаходиться перелічене майно, допуску до вказаного майна, шляхом вивезення ТОВ "ДАНА-АС" переліченого майна з території місця його знаходження, в тому числі з території, розташованої за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Далека, 2; витребувати від Головного управління Міністерства доходів і зборів України у Дніпропетровській області та Головного управління Міністерства доходів і зборів України у Рівненській області та передати ТОВ "ДАНА-АС", як власнику майна, наступне майно - устаткування для виробництва сигарет, перелік якого вказаний у заяві.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 27.10.2014 (суддя Мельниченко І.Ф.) провадження у справі припинено на підставі п.1 ст. 80 Господарського процесуального кодексу України.

Ухвала мотивована тим, що даний спір є публічно-правовим, а тому підлягає розгляду в порядку адміністративного судочинства.

Постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 15.12.2014, залишеною без змін постановою Вищого господарського суду України від 04.02.2015, ухвалу місцевого господарського суду від 27.10.2014 року скасовано, справу передано на розгляд до Господарського суду Дніпропетровської області.

Автоматизованою системою розподілу справ, справу №904/6027/14 передано на розгляд судді Соловйовій А.Є.

Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 18.02.2015 справу №904/6027/14 прийняти до свого провадження суддею Соловйовою А.Є., призначено судове засідання на 10.03.2015.

Відповідач -2 в судове засідання, призначене на 10.03.2015, не з'явився, про причини неприбуття не повідомив, про дату, час та місце розгляду спору був повідомлений належним чином, що підтверджується наявним в матеріалах справи рекомендованим повідомленням про вручення поштового відправлення №857, ухвалу господарського суду Дніпропетровської області від 18.02.2015 не виконав.

В судовому засіданні Позивач подав заяву вих. №24 від 04.03.2015 про уточнення позовних вимог, відповідно до якої Позивач просить суд:

1. Визнати за товариством з обмеженою відповідальністю "ДАНА-АС" (49081, м. Дніпропетровськ, вул. Б. Хмельницького 14а, ) право власності на устаткування для виробництва сигарет, яке складається з:

1) Станок для виготовлення сигарет "Мо1іns Маrк-8" з маркуванням ОМ 29953 в кількості 1 штука;

2) Станок для виготовлення сигарет "Моlins Маrк-8" в кількості 1 штука;

3) Станок для приєднання фільтрів "Наuni Мах-3" в кількості 1 штука;

4) Станок для приєднання фільтрів "Наuni Мах-5" з маркуванням (серійний номер) 6866, 1970 року виробництва в кількості 1 штука;

5) Пакувальний автомат-лінія "НLP-2", який складається з машини для упаковки в пачки, машини для упаковки пачок в плівку, марочна машина, машина для обгортання блоків у плівку в кількості 1 штука;

6) Аспіраційна система FDB-FM300S в кількості 2 штуки;

7) Аспіраційна система РОС-20 в кількості 1 штука;

8) Компресор вакуумний 12 кВт в кількості 2 штуки;

9) Компресор вакуумний 3,5 кВт в кількості 1 штука;

10) Компресор повітряний Аtlas Сорсо GА22+FF в кількості 1 штука.

2. Головному управлінню Міндоходів у Дніпропетровській області (49600, м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а, ) та Головному управлінню

Міндоходів у Рівненській області (33023, м, Рівне, вул. Відінська, 12, ) усунути перешкоди в доступі товариства з обмеженою відповідальністю "ДАНА-АС" (49081, м. Дніпропетровськ, вул. Б. Хмельницького 14а, ), як власника майна, до устаткування для виробництва сигарет, яке включає:

1) Аспіраційна система FDB-FM300S в кількості 2 штуки,

2) Аспіраційна система РОС-20 в кількості 1 штука,

3) Компресор вакуумний 12 кВт в кількості 2 штуки,

4) Компресор вакуумний 3,5 кВт в кількості 1 штука,

5) Компресор повітряний Аtlas Сорсо GА22+FF в кількості 1 штука,

6) Пакувальний автомат лінія НLР 2 в кількості 1 штука,

7) Станок для виготовлення сигарет Моlins Маrk 8 з маркуванням ОМ 29953 в

кількості 1 штука,

8) Станок для виготовлення сигарет Моlins Маrк 8 в кількості 1 штука,

9) Станок для приєднання фільтрів Наuni Мах 3 в кількості 1 штука,

10) Станок для приєднання фільтрів Наuni Мах 5 з маркуванням 6866, 1970 р.в. в кількості 1 штука,

шляхом допуску ТОВ "ДАНА-АС" на територію, де знаходиться перелічене майно, допуску до вказаного майна, шляхом вивезення ТОВ "ДАНА-АС" переліченого майна з території місця його знаходження.

3. Витребувати від Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області (49600, м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а, ) та Головного управління Міндоходів у Рівненській області (33023, м. Рівне, вул. Відінська, 12, ) та передати товариству з обмеженою відповідальністю "ДАНА-АС" (49081, м. Дніпропетровськ, вул. Б. Хмельницького 14а, ), як власнику майна, наступне майно - устаткування для виробництва сигарет:

1) Аспіраційна система FDB-FM300S в кількості 2 штуки,

2) Аспіраційна система РОС-20 в кількості 1 штука,

3) Компресор вакуумний 12 кВт в кількості 2 штуки,

4) Компресор вакуумний 3,5 кВт в кількості 1 штука,

5) Компресор повітряний Аtlas Сорсо GА22+FF в кількості 1 штука,

6) Пакувальний автомат лінія НLР 2 в кількості 1 штука,

7) Станок для виготовлення сигарет Моlins Маrk 8 з маркуванням ОМ 29953 в

кількості 1 штука,

8) Станок для виготовлення сигарет Моlins Маrк 8 в кількості 1 штука,

9) Станок для приєднання фільтрів Наuni Мах 3 в кількості 1 штука,

10) Станок для приєднання фільтрів Наuni Мах 5 з маркуванням 6866, 1970 р.в. в кількості 1 штука.

Заява Позивача про уточнення позовних вимог, якою частково змінений предмет позову, а саме - крім первісно заявлених позовних вимог, додатково заявлена вимога про визнання права власності на майно, прийнята судом до розгляду відповідно до статті 22 Господарського процесуального кодексу України.

Також, Позивач в судовому засіданні подав клопотання вих. №28 від 06.03.2015 про витребування доків, в якому зазначив наступне.

На даний час Позивачу не відомо місцезнаходження майна яке є предметом спору у даній справі, та не відомо за якими кримінальним справами спірне майно є речовим доказом та які дії вчиняються Відповідачами з майном Позивача.

В своєму відзиві на позов №3242/9/17-00-10-120 від 29.08.2014 Відповідач-2 викладає тільки хронологію подій щодо проведення слідчих дій у кримінальних провадженнях, при цьому не зазначаючи, спірне майно знаходиться у віданні Відповідача-2 або вже вибуло з його володіння.

Але, як вбачається з апеляційної скарги Відповідача-1 від 19.08.2014 №1913/14/19545, поданої останнім на ухвалу про забезпечення позову від 13.08.2014 у справі № 904/6027/14, Відповідач-1 прямо зазначає, що "спірне майно на підставі ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014 (провадження №1кс/0202/2309/2014) було вилучено посадовими особами податкової міліції в ході кримінального провадження №0000052 за фактом незаконного виготовлення тютюнових виробів шляхом відкриття підпільного цеху з використанням зазначеного вище обладнання".

До апеляційної скарги Відповідачем-1 додано перший аркуш ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014, протокол обшуку від 14.07.2014 складений старшим слідчим другого відділу СУФР Лівобережної СДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Далека, 2, план розміщення приміщень за вказаною адресою та витяг з кримінального провадження.

Як вбачається з зазначених документів, в протоколі обшуку від 14.07.2014 зазначено тільки про проведення обшуку в складському приміщенні №3, складському приміщенні №1, біля складу №2 та в приміщенні охорони.

Інших протоколів про проведення обшуку в приміщеннях №2, №4 та №5 - Відповідачами не надано, хоча є достатні припущення, що на виконання ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014 обшук був проведений за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Далека, 2 у всіх складських приміщеннях.

Враховуючи вищевикладене, Позивач в клопотанні просить суд:

1. Витребувати у Відповідачів-1, 2 письмову інформацію щодо місцезнаходження, демонтованого 28.03.2014 за адресою : Рівненська область, Гощанський район, смт. Гоща, вул. Шевченка, 69 , майна товариства з обмеженою відповідальністю "ДАНА-АС" , а-саме, устаткування для виробництва сигарет до якого входить:

1) Станок для виготовлення сигарет "Мо1іns Маrк-8" з маркуванням ОМ 29953 в кількості 1 штука;

2) Станок для виготовлення сигарет "Моlins Маrк-8" в кількості 1 штука;

3) Станок для приєднання фільтрів "Наuni Мах-3" в кількості 1 штука;

4) Станок для приєднання фільтрів "Наuni Мах-5" з маркуванням (серійний номер) 6866, 1970 року виробництва в кількості 1 штука;

5) Пакувальний автомат-лінія "НLP-2", який складається з машини для упаковки в пачки, машини для упаковки пачок в плівку, марочна машина, машина для обгортання блоків у плівку в кількості 1 штука;

6) Аспіраційна система FDB-FM300S в кількості 2 штуки;

7) Аспіраційна система РОС-20 в кількості 1 штука;

8) Компресор вакуумний 12 кВт в кількості 2 штуки;

9) Компресор вакуумний 3,5 кВт в кількості 1 штука;

10) Компресор повітряний Аtlas Сорсо GА22+FF в кількості 1 штука, а також договори відповідального зберігання зазначеного майна, оригінали для огляду суду, копії до матеріалів справи.

2. Витребувати у Відповідачів-1, 2 відомості (з наданням відповідних письмових доказів, постанови слідчих тощо) в яких зазначено, за якою кримінальною справою визнано речовим доказом майно ТОВ "ДАНА-АС", а саме, устаткування для виробництва сигарет до якого входить:1) Станок для виготовлення сигарет "Мо1іns Маrк-8" з маркуванням ОМ 29953 в кількості 1 штука; 2) Станок для виготовлення сигарет "Моlins Маrк-8" в кількості 1 штука; 3)Станок для приєднання фільтрів "Наuni Мах-3" в кількості 1 штука; 4) Станок для приєднання фільтрів "Наuni Мах-5" з маркуванням (серійний номер) 6866, 1970 року виробництва в кількості 1 штука; 5) Пакувальний автомат-лінія "НLP-2", який складається з машини для упаковки в пачки, машини для упаковки пачок в плівку, марочна машина, машина для обгортання блоків у плівку в кількості 1 штука; 6) Аспіраційна система FDB-FM300S в кількості 2 штуки; 7) Аспіраційна система РОС-20 в кількості 1 штука; 8) Компресор вакуумний 12 кВт в кількості 2 штуки; 9) Компресор вакуумний 3,5 кВт в кількості 1 штука; 10) Компресор повітряний Аtlas Сорсо GА22+FF в кількості 1 штук.

3. Витребувати у Відповідача-2 письмову інформацію щодо результатів досудового розслідування кримінального провадження №0000055, порушеного СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області 07.06.2014 за фактом розтрати службовими особами ПП "Нива-В.Ш." переданого їм на відповідальне зберігання майна за ознаками злочину, передбаченого ч.5. ст. 191 Кримінального кодексу України.

4. Витребувати у Відповідачів - 1, 2 всі протоколи обшуку території приміщень за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Далека, 2, які складались протягом 2014 року, в тому числі на виконання ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014 (провадження №1кс/0202/2309/2014), оригінали для огляду, завірені належним чином копії до матеріалів справи.

5. Витребувати у Відповідачів -1, 2 оригінал для огляду (належним чином засвідчену копію до матеріалів справи) ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014 (провадження №1кс/0202/2309/2014).

Дослідивши матеріали справи, суд прийшов до висновку, що клопотання Позивача про витребування доказів підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Як вбачається з п. 4 статті 65 Господарського процесуального кодексу України, з метою забезпечення правильного і своєчасного вирішення господарського спору суддя вчиняє дії, спрямовані на забезпечення правильного і своєчасного розгляду справи, зокрема: зобов'язує сторони, інші підприємства, установи, організації, державні та інші органи, їх посадових осіб виконати певні дії (звірити розрахунки, провести огляд доказів у місці їх знаходження тощо); витребує від них документи, відомості, висновки, необхідні для вирішення спору, чи знайомиться з такими матеріалами безпосередньо в місці їх знаходження.

Згідно зі ст. 38 Господарського процесуального кодексу України, суд своєю ухвалою витребовує необхідні докази.

Враховуючи вищевикладене, витребувати додаткові документи до матеріалів справи, а також з метою забезпечення правильного і своєчасного вирішення спору, суд вважає за необхідне витребувати: у Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області інформацію щодо результатів досудового розслідування кримінального провадження №0000055, порушеного СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області 07.06.2014 за фактом розтрати службовими особами ПП "Нива-В.Ш." переданого їм на відповідальне зберігання майна за ознаками злочину, передбаченого ч.5. ст. 191 Кримінального кодексу України; у Слідчого управління фінансових розслідувань Лівобережної державної податкової інспекції м. Дніпропетровська Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області належним чином засвідчені всі протоколи обшуку території приміщень за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Далека, 2, які складались протягом 2014 року, в тому числі на виконання ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014 (провадження №1кс/0202/2309/2014), за кримінальним провадженням №0000062; у Індустріального районного суду м. Дніпропетровська належним чином засвідчену копію ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014 по справі №202/7450/14-к (провадження №1кс/0202/2309/2014).

Відповідач-1 надав суду відзив вих. №191/15/19545 від 28.02.2015 на позов, який просив суд долучити до матеріалів справи. Суд долучив наданий Відповідачем-1 відзив на позов до матеріалів справи.

Також Відповідач-1 в судовому засіданні заявив усне клопотання про відкладення розгляду справи на іншу дату.

Клопотання Відповідача-1 про відкладення розгляду справи задоволено судом.

Керуючись викладеним, ст.ст.38, 65, 77, 86 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд, -

УХВАЛИВ:

Розгляд справи відкласти на 15.04.2015 о 10:00.

Витребувати у Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області, в строк до 31.03.2015 інформацію щодо результатів досудового розслідування кримінального провадження №0000055, порушеного СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області 07.06.2014 за фактом розтрати службовими особами ПП "Нива-В.Ш." переданого їм на відповідальне зберігання майна за ознаками злочину, передбаченого ч.5. ст. 191 Кримінального кодексу України.

Витребувати у Слідчого управління фінансових розслідувань Лівобережної державної податкової інспекції м. Дніпропетровська Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області, в строк до 31.03.2015, належним чином засвідчені копії всіх протоколів обшуку території приміщень за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Далека, 2, які складались протягом 2014 року, в тому числі на виконання ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014 (провадження №1кс/0202/2309/2014), за кримінальним провадженням №0000062.

Витребувати у Індустріального районного суду м. Дніпропетровська, в строк до 31.03.2015, належним чином засвідчену копію ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014 по справі №202/7450/14-к (провадження №1кс/0202/2309/2014).

Зобов'язати Відповідачів -1, 2, в строк до 31.03.2015, надати суду:

- письмову інформацію (за наявності) щодо місцезнаходження, демонтованого 28.03.2014 за адресою: Рівненська область, Гощанський район, смт. Гоща, вул. Шевченка, 69 , майна товариства з обмеженою відповідальністю "ДАНА-АС" , а саме устаткування для виробництва сигарет до якого входить:

1) Станок для виготовлення сигарет "Мо1іns Маrк-8" з маркуванням ОМ 29953 в кількості 1 штука;

2) Станок для виготовлення сигарет "Моlins Маrк-8" в кількості 1 штука;

3) Станок для приєднання фільтрів "Наuni Мах-3" в кількості 1 штука;

4) Станок для приєднання фільтрів "Наuni Мах-5" з маркуванням (серійний номер) 6866, 1970 року виробництва в кількості 1 штука;

5) Пакувальний автомат-лінія "НLP-2", який складається з машини для упаковки в пачки, машини для упаковки пачок в плівку, марочна машина, машина для обгортання блоків у плівку в кількості 1 штука;

6) Аспіраційна система FDB-FM300S в кількості 2 штуки;

7) Аспіраційна система РОС-20 в кількості 1 штука;

8) Компресор вакуумний 12 кВт в кількості 2 штуки;

9)Компресор вакуумний 3,5 кВт в кількості 1 штука;

10) Компресор повітряний Аtlas Сорсо GА22+FF в кількості 1 штука, а також договори відповідального зберігання зазначеного майна, оригінали для огляду суду, копії до матеріалів справи.

- відомості (за наявності, з наданням відповідних письмових доказів, постанови слідчих тощо) в яких зазначено, за якою кримінальною справою визнано речовим доказом майно ТОВ "ДАНА-АС", а саме, устаткування для виробництва сигарет до якого входить:1) Станок для виготовлення сигарет "Мо1іns Маrк-8" з маркуванням ОМ 29953 в кількості 1 штука; 2) Станок для виготовлення сигарет "Моlins Маrк-8" в кількості 1 штука; 3) Станок для приєднання фільтрів "Наuni Мах-3" в кількості 1 штука; 4) Станок для приєднання фільтрів "Наuni Мах-5" з маркуванням (серійний номер) 6866, 1970 року виробництва в кількості 1 штука; 5) Пакувальний автомат-лінія "НLP-2", який складається з машини для упаковки в пачки, машини для упаковки пачок в плівку, марочна машина, машина для обгортання блоків у плівку в кількості 1 штука; 6) Аспіраційна система FDB-FM300S в кількості 2 штуки; 7) Аспіраційна система РОС-20 в кількості 1 штука; 8) Компресор вакуумний 12 кВт в кількості 2 штуки; 9) Компресор вакуумний 3,5 кВт в кількості 1 штука; 10) Компресор повітряний Аtlas Сорсо GА22+FF в кількості 1 штука;

- копії всіх протоколів обшуку (за наявності) території приміщень за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Далека, 2, які складались протягом 2014 року, в тому числі на виконання ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014 (провадження №1кс/0202/2309/2014), оригінали для огляду, завірені належним чином копії до матеріалів справи;

- належним чином засвідчену копію ухвали Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 11.07.2014 (провадження №1кс/0202/2309/2014).

Зобов'язати Відповідача-2, в строк до 31.03.2015, надати суду письмову інформацію (за наявності) щодо результатів досудового розслідування кримінального провадження №0000055, порушеного СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області 07.06.2014 за фактом розтрати службовими особами ПП "Нива-В.Ш." переданого їм на відповідальне зберігання майна за ознаками злочину, передбаченого ч.5. ст. 191 Кримінального кодексу України.

Зобов'язати Відповідачів-1, 2 до наступного судового засідання надати - відзив на позов, з урахуванням заяви вих.№24 від 04.03.2015 про уточнення позовних вимог, та документи в його обґрунтування, копії надіслати Позивачу.

Роз'яснити, що згідно з п.5 ст. 83 Господарського процесуального кодексу України, за ухилення від вчинення дій, покладених господарським судом на сторону, з винної сторони стягується штраф до 1 700,00 грн.

Явка в судове засідання повноважних представників учасників судового процесу обов'язкова.

Засідання відбудеться у приміщенні господарського суду Дніпропетровської області в кабінеті №3-307 (31а) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Куйбишева, 1а.

Інформацію про дату та час розгляду справи можна отримати за електронною адресою суду: http://dp.arbitr.gov.ua/sud5005/spisok/csz/

Суддя А.Є. Соловйова