ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
У Х В А Л А

про припинення провадження у справі про банкрутство

"25" грудня 2014 р. Справа № 21/93-09-3510

За заявою ліквідатора Приватного підприємства „АМАРАНТ" про визнання боржника банкрутом, що ліквідується власником у порядку ст. 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі Закон №2343-ХІІ).

Господарський суд Одеської області у складі:

судді - ЗЕЛЕНОВА Г.М.,

секретаря судового засідання - Шаргородського Д.В.;

за участю представників сторін:

від кредиторів: не з'явились, незважаючи на те, що були повідомлені належним чином;

від банкрута - ліквідатор ПП „ВОДОЛІЙ", арбітражний керуючий - Возняковський М.А. на підставі свідоцтва за № 257 від 26.02.2013 р.

від прокуратури - Доброжан Н.І. - прокурор відділу прокуратури м. Одеси.

СУТЬ СПОРУ: 16.07.2009 р. ліквідатор ПП „АМАРАНТ", діючий на підставі рішення засновника ПП „АМАРАНТ" від 14.04.2009 р. за № 2, за яким прийнято рішення про припинення діяльності ПП „АМАРАНТ" шляхом його ліквідації та призначено ліквідатора - Міщенко О.А., звернувся до господарського суду із заявою про визнання боржника ПП „АМАРАНТ" - банкрутом у порядку ст. 51 Закону (№2343-ХІІ), оскільки останній неспроможний виконати свої грошові зобов'язання перед кредитором у сумі 58 716 грн. 00 коп. та у зв'язку з недостатністю майна для задоволення вимог кредитора.

Постановою господарського суду від 24.07.2009 р. ПП „АМАРАНТ" визнано банкрутом, відносно нього відкрита ліквідаційна процедура та призначено ліквідатором -гр. Міщенко О.А., якого було зобов'язано здійснити щодо банкрута ліквідаційні заходи, передбачені ст. ст. 22-26, 29-34, 51 Закону (№2343-ХІІ), та після завершення усіх розрахунків із виявленими кредиторами надати до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс на затвердження.

Ухвалою господарського суду від 17.12.2009 р. залучено до участі у справі № 21/93-09-3510 прокурора Малиновського району м. Одеси та ДПІ у Малиновському району м. Одеси.

Листом від 13.09.2010 р. Слідче управління Головного Управління Міністерства Внутрішніх справ України в Одеській області від за № 4/7458 повідомило господарський суд Одеської області про порушення кримінальної справи № , яке об'єднано з кримінальною справою № 5 та направлено до Приморського районного суду м. Одеси.

Ухвалою господарського суду від 17.12.2009 р. зупинено провадження у справі № 21/93-09-3510 до вирішення питання щодо наявності ознак злочину - фіктивного підприємництва в діях посадових осіб ПП „АМАРАНТ" (кримінальна справа № 5) та розгляду кримінальної справи у Приморському районному суді м. Одеси відносно засновників та посадових осіб ПП „АМАРАНТ".

Ухвалою господарського суду від 16.08.2013р. припинено повноваження ліквідатора банкрута - гр. Міщенко О.А., та призначено ліквідатором ПП „АМАРАНТ", арбітражного керуючого - Возняковського М.А., якого зобов'язано продовжити ліквідаційну процедуру ПП „АМАРАНТ", передбачену ст.ст. 22-26, 29-34, 51 Закону (№2343-ХІІ).

12.12.2014р. до господарського суду (вх. 3-1980/14) надійшла заява арбітражного керуючого - Возняковського М.А. про припинення провадження у справі про банкрутство ПП „АМАРАНТ" мотивуючи тим, що вироком Приморського районному суді м. Одеси від 28.02.2014р. визнано Патерова В.В. та інших винними у скоєні злочинів, передбачених ст.ст. ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 255 КК України.

Ухвалою господарського суду від 15.12.2014р. поновлено провадження у справі № 21/93-09-3510 про банкрутство ПП „АМАРАНТ".

Розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали справи, заслухавши доводи арбітражного керуючого, господарський суд встановив, що заява - ліквідатора про припинення провадження у справі про банкрутство ПП „АМАРАНТ" підлягає задоволенню з таких підстав:

Відповідно до наданих до господарського суду заяви та документів вбачається, що 16.07.2009 р. засновником ПП „АМАРАНТ" було прийнято рішення про припинення діяльності підприємства шляхом його ліквідації, призначено ліквідатора - Міщенко О.А. (рішення засновника ПП „АМАРАНТ" від 14.04.2009 р. за № 2).

11.05.2009 р. у Бюлетені державної реєстрації за № 124 (9) були опубліковані відомості щодо прийняття засновниками ПП „АМАРАНТ" рішення щодо припинення його діяльності.

Крім того, 04.07.2009 року в газеті "Одеській вісник" за № 108-109 було опубліковане оголошення про припинення діяльності ПП „АМАРАНТ" шляхом його ліквідації та про прийняття претензій від кредиторів ПП „АМАРАНТ".

07.07.2009 року на адресу ПП „АМАРАНТ" надійшла претензія Приватного підприємства „Сабстудіо" про сплату заборгованості за договором купівлі - продажу від 02.01.2009 р. за № 1 у сумі 58 716 грн. 00 коп.

Згідно з ліквідаційного балансу ПП „АМАРАНТ" станом на 14.04.2009 р. у підприємства відображені лише пасиви підприємства - боржника.

Як вбачається з наданої ліквідатором ПП „АМАРАНТ" довідки (від 06.07.2009 р. за № 03/лп), станом на 06.07.2009 р. у ПП „АМАРАНТ" основні засоби, устаткування, матеріали, продукція та інше майно відсутні. Майно підприємства в заставу не передавалося.

11.05.2009 р. ліквідатором ПП „АМАРАНТ" прийнято рішення у зв'язку із неможливістю задовольнити вимоги кредитора звернутися до господарського суду Одеської області із заявою про порушення справи про банкрутство ПП „АМАРАНТ" у відповідності до статті 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (рішення засідання ліквідатора ПП „АМАРАНТ" від 11.05.2009 р. за № 01/лп).

Статтею 51 Закону (№2343-ХІІ), встановлено, що якщо вартості майна боржника - юридичної особи, щодо якого прийнято рішення про ліквідацію, недостатньо для задоволення вимог кредиторів, така юридична особа ліквідується в порядку, передбаченому цим Законом. У разі виявлення зазначених обставин ліквідатор (ліквідаційна комісія) зобов'язані звернутися в господарський суд із заявою про порушення справи про банкрутство такої юридичної особи.

Статтею 1 Закону (№2343-ХІІ), визначено, що неплатоспроможність - це не спроможність суб'єкта підприємницької діяльності виконати після настання встановленого строку їх сплати грошові зобов'язання перед кредиторами, у тому числі по заробітній платі, а також виконати зобов'язання щодо сплати страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, податків і зборів (обов'язкових платежів) не інакше як через відновлення платоспроможності. Банкрутство - визнана господарським судом неспроможність боржника відновити свою платоспроможність та задовольнити визнанні судом вимоги кредиторів не інакше як через застосування ліквідаційної процедури.

28.02.2014р. Приморським районним судом м. Одеси винесено вирок по кримінальної справі № 1-240/11 по звинуваченню Патєрова В. В. та інших в скоєні злочинів, передбачених ст. ст. 28 ч.3, 205 ч.2; 28 ч.3, 212 ч. 3; 255 ч. 1 Кримінального кодексу України.

Вироком Приморського районного суду м. Одеси від 28.02.2014р. по справі № 1-240/11 встановлено, що Патєров В. В. та інші скоїли низку навмисних злочинів, передбачених КК України, будучи організатором злочинної групи створив шість фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності в м. Одесі, в тому числі: ПП „АМАРАНТ" ( Ідентифікаційний код 32895022), ПП „ВОДОЛІЙ" (Ідентифікаційний код 31502693), та інші, які об'єднав в єдину схему.

При цьому, на посади директорів ( засновників) підприємств Патєров В. В. в різні періоди залучив осіб із кола знайомих, вводячи їх в оману, не доводячи до відома про дійсні наміри створення підприємств і своїх злочинних намірах.

29.03.2004р. Патєров В. В. та інші особи з метою створення суб'єкта господарської діяльності, для прикриття противоправної діяльності, пов'язаної з ухиленням від сплати податків, створили та зареєстрували в Малиновській районній адміністрації виконавчого комітету Одеського міської ради статут ПП „АМАРАНТ".

З метою реалізації злочинних планів, у березні 2004р. Патєров В. В. підібрав із числа своїх знайомих - Міщенко О.А., що працював без оформлення, офіціантом в ресторані "Бессарабка", який належить йому на праві власності, яку ввів в оману, переконавши що підприємство буде здійснювати легальну господарську діяльність, отримавши у неї згоду на реєстрацію на її ім'я та призначив на посаду директора.

В квітні 2009р. Патєров В. В., переслідуючи мету закриття створеного організованою групою ПП „АМАРАНТ" шляхом його фіктивного банкрутства, дав вказівку Шепетусі О.В. підготувати завідомо підроблені документи для надання їх до господарського суду Одеської області, залучив юриста Марченко К.Б. для представлення інтересів підприємства у всіх судових інстанціях.

З цією метою Патєров В. В. розробив схему проведення процедури банкрутства підприємства.

Згідно з цією схемою ПП "Сабстудіо" виступало кредитором до підприємства ПП „АМАРАНТ", які в подальшому повинні були стати банкрутами, у зв'язку з ніби-то не виконанням грошових зобов'язань по їх фінансовим взаємовідносинам.

Таким чином, були виготовлені завідомо підроблені документи про заборгованість ПП „АМАРАНТ" перед ПП "Сабстудіо" на суму у сумі 58 716 грн. 00 коп., а саме: договору купівлі - продажу від 02.01.2009 р. за № 1, та про наявність якої свідчить акт звірки взаємних розрахунків від 22.01.2009 р., підписаний та завірений печатками обох сторін.

Завідомо знаючи, що у вищевказані документи внесені недійсні відомості, які свідчать про фінансову неспроможність боржника ПП „АМАРАНТ" задовольнити вимоги кредитора ПП "Сабстудіо".

Відповідно до підпункту 3.22.1 пункту 3.2.2., пункту 3.2 ст. 3 Методичних рекомендацій з виявлення ознак неплатоспроможності підприємств і ознак дій приховування банкрутства фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, затверджених Наказом Міністерства економіки України від 19.01.2006р.№14, фіктивним може бути визнано підприємство - боржник ( при наявності у нього на це можливості), яке не задовольнило вимоги кредитора і зобов'язань перед бюджетом в повному обсязі.

Вказані підроблені документи Шепетуха О.В. передала Марченко К.Б. для подання до господарського суду Одеської області, приховуючи від останньої, що надані документи підроблені і містять невірні відомості.

16.07.2009р. Марченко К.Б. представляючи інтереси ПП „АМАРАНТ", подала в Господарський суд Одеської області передані Шепетухою О.В. заяву про порушення справи про банкрутство ПП „АМАРАНТ" та інші підроблені документи, на підставі яких 16.07.2009р. Господарським судом Одеської області було порушено провадження у справі № 21/92-09-3510 про банкрутство ПП „АМАРАНТ", а 25.09.2009р. Господарським судом Одеської області винесено ухвалу про визнання кредитором ПП "Сабстудіо" на суму 58 716 грн. 00 коп.

Ухвалою Господарського суду Одеської області від 17.12.2009р. провадження у справі про банкрутство ПП „АМАРАНТ" зупинено у зв'язку з вирішенням питання про наявність в діях посадових осіб ПП „АМАРАНТ" ознак злочину, передбачених Кримінальним кодексом України.

Крім того, відповідно до висновку судово - економічної експертизи від 20.01.2010р. № 1 за період 2007, 2008, 2009 роки ПП „АМАРАНТ" не перерахувало в бюджет держави податок на додану вартість у сумі 5036427 грн., що в п'ять тисяч і більше перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

Таким, чином, в результаті фіктивного банкрутства підприємством ПП „АМАРАНТ", державі спричинено тяжкі наслідки у виді ухилення від сплати по датку на додану вартість на 5036427 грн.

Частиною 4 ст. 35 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що вирок суду в кримінальному проваджені або постанова суду у справі про адміністративне правопорушення, які набрали законної сили, є обов'язковими для господарського суду, що розглядає справ про правові наслідки дій чи бездіяльність особи, щодо якої ухвалений вирок або постанова суду, лише в питаннях, чи мало місце діяння та чи вчинено воно цією особою.

Статтею 205 Кримінального кодексу України передбачено вид злочину - фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона. Ті самі дії, якщо вони вчинені повторно або заподіяли велику матеріальну шкоду державі, банкові, кредитним установам, іншим юридичним особам або громадянам.

Факти щодо створення фіктивного підприємства, ПП „АМАРАНТ" не були відомі господарському суду на дату порушення провадження у справі про банкрутство ПП „АМАРАНТ".

Вирок Приморського районному суді м. Одеси від 28.02.2014р. по справі №1-240/11 набрав законної сили та є неоскарженим.

Відповідно до частини 2 статті 4-1 Господарського процесуального кодексу України, господарські суди розгадають справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому цим Кодексом, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", норми якого, як спеціальні норми права, превалюють у застосуванні над загальними нормами Господарського процесуального кодексу України.

Відповідно до вимог ст. 33, 34 ГПК України, кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень, обставини, що відповідно до законодавства повинні бути підтвердженні певними засобами доказування не можуть підтверджуватись іншими засобами доказування.

Постановою Пленуму Верховного Суду України № 15 „Про судову практику в правах про банкрутство" від 18.12.2009року (пункт 36) роз'яснено: "Законом не врегульовано подальшого перебігу провадження у справі у випадках, коли у встановленому законодавством порядку виявлено безпідставність вимог кредитора (кредиторів), за заявою якого (яких) було порушено справу про банкрутство боржника, або коли порушено провадження у справі про банкрутство підприємств, стосовно яких діє законодавча заборона порушувати справи про банкрутство. У таких випадках судам слід припиняти провадження у справі на підставі пункту 7 частини першої статті 40 Закону ( 2343-12 ) (за відсутності інших підстав для такого припинення) та пункту 1-1 частини першої статті 80 ГПК України (за відсутністю предмету спору)".

Відповідної правової позиції дотримується Верховний Суд України, зокрема в постанові від 10.06.2008 р. у справі № 15/682-б та Вищий господарський суд України у Постановах від 11.05.2010р. по справі № 5/359/09, від 18.05.2010р. по справі № 5/277/09, від 09.06.2010р. по справі № 5/43/10, від 21.09.2010р. по справі № 7/250-09-3511.

Таким чином, подана заява головою ліквідацій комісії Міщенко О.А. до господарського суду Одеської області про визнання боржника, ПП „АМАРАНТ", банкрутом у порядку ст. 51 Закону (№2343-ХІІ), оскільки останній неспроможний виконати свої грошові зобов'язання перед кредитором у сумі 58 716 грн. 00 коп. та у зв'язку з недостатністю майна для задоволення вимог кредитора є безпідставною, а тому провадження у справі № 21/92-09-3510 за заявою ліквідатора ПП „АМАРАНТ" про визнання боржника банкрутом підлягає припиненню на підставі пункту 1-1 частини 1 статті 80 ГПК України.

Витрати по сплаті державного мита та на інформаційне забезпечення судового процесу покласти на Заявника.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 1, 5, 12, 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" ст.ст. 44-49, пункту 1-1 частини 1 статті 80, ст.ст. 68, 86 Господарського процесуального кодексу України, суддя -

У Х В А Л И В:

1. Провадження у справі № 21/92-09-3510 за заявою ліквідатора Приватного підприємства „АМАРАНТ" (65078, м. Одеса, вул. Терешкової, 13. Ідентифікаційний код 32895022) про визнання боржника банкрутом - припинити.

2. Скасувати мораторій на задоволення вимог кредиторів, введений ухвалою господарського суду від 16.07.2009 р.

3. Припинити ліквідаційну процедуру ПП „АМАРАНТ" та припинити повноваженні ліквідатора - арбітражного керуючого - Возняковського М.А.

4. Копію ухвали надіслати: ліквідатору, кредиторам, ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління Міндоходів, Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції (для внесення до Єдиного державного реєстру запису про припинення провадження у справі про банкрутство ПП „АМАРАНТ" (65078, м. Одеса, вул. Терешкової, 13. Ідентифікаційний код 32895022),

Першому Малиновькому ВДВС Одеського МУЮ.

Повний текст ухвали складено та виготовлено 29.12.2014р.

Ухвала набирає законної сили з дня її підписання.

Суддя Г.М. Зеленов