ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

"22" грудня 2014 р.
Справа № 05/14/2617

Господарський суд Черкаської області
у складі головуючого судді Чевгуза
О.В., при секретарі судового засідання
олійник І.С., за участю:

від кредиторів: Ігнатенко С.М. -
представник за довіреністю державної
податкової інспекції у м. Черкасах
Головного управління Міндоходів у
Черкаській області, ОСОБА_2 -
представник за довіреністю, Каштальян
Ю.Ф. - керівник виробничо-комерційної
фірми «Резон», ОСОБА_4 - представники за
довіреністю ОСОБА_5, ОСОБА_6 -
представник за довіреністю управління
Пенсійного фонду України в м. Черкасах
Черкаської області

керуючого санацією - Онищенка В.Д.,

Скороход Р.В. - представник за
довіреністю Фонду державного майна
України,

Кривенко А.О. - представника за
довіреністю Головного управління
юстиції у Черкаській області,

Якшин С.О. - представник боржника,

розглянувши у відкритому судовому
засіданні в приміщенні господарського
суду Черкаської області заяву про
затвердження плану санації, скасування
арештів і заборон, продовження строку
процедури санації

у справі за заявою
виробничо-комерційної фірми «Резон»

до підприємства «Черкаський державний
завод хімічних реактивів», м. Черкаси

про визнання банкрутом,

ВСТАНОВИВ:

В провадженні господарського суду
Черкаської області знаходиться справа
про визнання банкрутом Підприємства
"Черкаський державний завод хімічних
реактивів".

Ухвалою від 29.08.2012 введено процедуру
санації боржника.

Ухвалою від 29.01.2013 керуючим санацією
Підприємства "Черкаський державний
завод хімічних реактивів" призначено
керівника цього підприємства Онищенка
В.Д.

Ухвалою суду від 17.12.2014 призначено
розгляд у судовому засіданні
клопотання про затвердження плану
санації боржника та зняття арештів та
заборон на майно боржника, продовження
строку процедури санації.

Виходячи із змісту Прикінцевих та
перехідних положень Закону України
"Про відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом"
в редакції від 22.12.2011 N 4212-VI, який вступив
у дію з 19.01.2013, розгляд даної справи
проводиться за нормами Закону України
"Про відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом"
в редакції від 30.06.1999 №784- XIV (далі -
Закон).

Представники Державної інноваційної
фінансово-кредитної установи та
товариства з обмеженою
відповідальністю "Українська аграрна і
хімічна компанія" в судове засідання не
з'явились, про причини неявки суду не
повідомили, хоча належним чином були
повідомлені про час та місце розгляду
справи.

В судовому засіданні керуючий
санацією, представники Фонду
державного майна України, державної
податкової інспекції у м. Черкасах
Головного управління Міндоходів у
Черкаській області, Управління
Пенсійного фонду України в м. Черкасах,
Головного управління юстиції у
Черкаській області та боржника
клопотання про затвердження плану
санації підтримали та просили його
задовольнити.

Представник виробничо-комерційної
фірми «Резон» проти задоволення
клопотання заперечила, мотивуючи тим,
що загальні збори кредиторів план
санації боржника всупереч вимог ст. 26
Закону не затверджували; план санації
порушує права кредиторів четвертої
черги, оскільки після задоволення
вимог кредиторів третьої черги коштів
на задоволення вимог кредиторів
наступних черг може не вистачити; план
санації не узгоджений забезпеченим
кредитором; просить суд розгляд справи
відкласти, мотивуючи необхідністю
підготувати заперечення на клопотання.

Представник ОСОБА_5 заперечення та
клопотання про відкладення розгляду
справи підтримала з аналогічних
підстав.

Керуючий санацією, представники Фонду
державного майна України, державної
податкової інспекції у м. Черкасах
Головного управління Міндоходів у
Черкаській області, Управління
Пенсійного фонду України в м. Черкасах,
Головного управління юстиції у
Черкаській області та боржника проти
задоволення клопотання про
відкладення розгляду справи
заперечили, оскільки вважають, що
клопотання направлено на затягування
розгляду клопотання керуючого
санацією і, як наслідок, розгляду
справи.

В судовому засіданні 22.12.2014
оголошувались вступна та резолютивна
частини ухвали.

Заслухавши учасників судового процесу,
дослідивши матеріали справи. суд
вважає, що клопотання керуючого
санацією про затвердження плану
санації підлягає до задоволення з
наступних підстав.

Відповідно до ст. 18 Закону протягом
трьох місяців з дня винесення ухвали
про санацію боржника керуючий санацією
зобов'язаний подати комітету
кредиторів для схвалення план санації
боржника, крім випадків, передбачених
цим Законом.

План санації повинен містити заходи
щодо відновлення платоспроможності
боржника, умови участі інвесторів, за
їх наявності, у повному або частковому
задоволенні вимог кредиторів, зокрема
шляхом переведення боргу (частини
боргу) на інвестора, строк та
черговість виплати боржником або
інвестором боргу кредиторам та умови
відповідальності інвестора за
невиконання взятих згідно з планом
санації зобов'язань.

План санації повинен передбачати строк
відновлення платоспроможності
боржника. Платоспроможність
вважається відновленою за відсутності
ознак банкрутства, визначених цим
Законом.

У разі наявності інвесторів план
санації розробляється та погоджується
за участю інвесторів.

План санації може містити умови про:

виконання зобов'язань боржника третіми
особами;

обмін вимог кредиторів на активи
боржника та (або) його корпоративні
права;

задоволення вимог кредиторів іншим
способом, що не суперечить закону.

Заходами щодо відновлення
платоспроможності боржника, які
містять план санації, можуть бути:

реструктуризація підприємства;

перепрофілювання виробництва;

закриття нерентабельних виробництв;

відстрочка та (або) розстрочка платежів
або прощення (списання) частини боргів,
про що укладається мирова угода;

ліквідація дебіторської
заборгованості;

реструктуризація активів боржника
відповідно до вимог цього Закону;

продаж частини майна боржника;

зобов'язання інвестора про погашення
боргу (частини боргу) боржника, зокрема
шляхом переведення на нього боргу
(частини боргу) та його
відповідальність за невиконання
взятих на себе зобов'язань;

виконання зобов'язань боржника
власником майна боржника та його
відповідальність за невиконання
взятих на себе зобов'язань;

продаж майна боржника як цілісного
майнового комплексу (для недержавних
підприємств);

одержання кредиту для виплати вихідної
допомоги працівникам боржника, які
звільняються згідно з планом санації,
який відшкодовується в першу чергу
згідно зі статтею 31 цього Закону за
рахунок реалізації майна боржника;

звільнення працівників боржника, які
не можуть бути задіяні в процесі
реалізації плану санації. Вихідна
допомога у цьому разі виплачується за
рахунок інвестора, а за його
відсутності - за рахунок реалізації
майна боржника або за рахунок кредиту,
одержаного для цієї мети;

інші способи відновлення
платоспроможності боржника.

Інвестор (інвестори) за умови виконання
зобов'язань, передбачених планом
санації, може набувати прав власності
на майно боржника відповідно до
законодавства та плану санації.

План санації розглядається комітетом
кредиторів, який скликається керуючим
санацією в чотирьохмісячний строк з
дня винесення господарським судом
ухвали про санацію, якщо інше не
передбачено цим Законом. Керуючий
санацією письмово повідомляє членів
комітету кредиторів про дату і місце
проведення засідання комітету і за два
тижні до проведення комітету
кредиторів надає можливість
попередньо ознайомитися з планом
санації.

План санації вважається схваленим,
якщо за нього на засіданні комітету
кредиторів таке рішення було
підтримано більш як половиною голосів
кредиторів - членів комітету
кредиторів.

Комітет кредиторів може прийняти одне
з таких рішень:

схвалити план санації та подати його на
затвердження господарського суду;

відхилити план санації і звернутися до
господарського суду з клопотанням про
визнання боржника банкрутом і
відкриття ліквідаційної процедури;

відхилити план санації, звернутися до
господарського суду з клопотанням про
звільнення керуючого санацією від
виконання ним обов'язків та про
призначення нового керуючого санацією.
Зазначене рішення повинно містити дату
скликання чергового засідання
комітету кредиторів для розгляду
нового плану санації, яке має відбутися
не пізніше ніж у місячний строк з дня
прийняття рішення про відхилення плану
санації.

Схвалений комітетом кредиторів план
санації та протокол засідання комітету
кредиторів подаються керуючим
санацією в господарський суд на
затвердження не пізніше п'яти днів з
дня проведення засідання комітету
кредиторів. Протокол засідання
комітету кредиторів може містити
особливу думку кредиторів, які
голосували проти порядку і строків
погашення заборгованості,
передбачених у плані санації.

Керуючий санацією зобов'язаний
попередньо погоджувати план санації
боржника з органом, уповноваженим
управляти державним майном, стосовно
підприємства-боржника, у майні якого
частка державної власності перевищує
п'ятдесят відсотків.

Господарський суд затверджує план
санації боржника, про що виноситься
ухвала, яка може бути оскаржена у
встановленому порядку.

Листом №10-17-17351 від 12.12.2014 Фонд
державного майна України повідомив
боржника, що план санації підприємства
"Черкаський державний завод хімічних
реактивів" вивчений і погоджений.

План санації затверджений комітетом
кредиторів 17.12.2014 більшістю голосів та
узгоджений з керівниками боржника,
голови комітету кредиторів та
керівниками інвесторів - товариства з
обмеженою відповідальністю
«Хімтехпром» та товариства з обмеженою
відповідальністю «АГРОХІМІНВЕСТ
Україна».

Відповідно до регламенту Фонду
державного майна України,
затвердженого наказом Фонду
державного майна України №3073 від 04.07.2012
планів санації, мирових угод і
переліків ліквідаційних мас у разі
позитивного висновку Управління
фінансового аналізу та відновлення
платоспроможності і Юридичного
відділу заступнику Голови Фонду
державного майна України, який
відповідає за даний напрямок роботи,
подається проект листа про погодження
плану санації. Тобто, погодження
проводиться відповідним листом. В
даному випадку план санації погоджено
зазначеним вище листом, про що
зазначено на титульному аркуші плану
санації.

Паном санації підприємства
«Черкаський державний завод хімічних
реактивів» (далі по тексту - ЧДЗХР)
передбачено, що:

Станом на 30.09.2014 кредиторська
заборгованість ЧДЗХР становить

41998 тис. грн.. (довгострокові
зобов'язання становлять 14860 тис. грн.,
поточні зобов'язання - 27 138 тис. грн..).
При цьому реєстр вимог кредиторів по
справі

№ 14/2617 про банкрутство ЧДЗХР
затверджено у загальній сумі 20 765 747,20
грн.

Проведений аналіз свідчить про
недостатність у державного
підприємства ресурсів, які можна
використати для погашення своїх
зобов'язань, діяльність ЧДЗХР
діяльність залежить від залучених
коштів.

З метою погашення вищезазначених вимог
може бути відчужено майно
підприємства, вартість якого за даними
балансу на 01.10.2014 становить 21797 тис. грн.,
у тому числі балансова вартість
необоротних активів складає

19630 тис.грн., оборотних - 1807 тис. грн.

Що стосується оборотних активів, то їх
вартість у разі продажу на ринку може
бути меншою за балансову, оскільки
виробничі запаси та інші елементи
оборотних активів важко реалізуються
на ринку та можуть не знайти
відповідного покупця у разі продажу.

Щодо необоротних активів слід
враховувати, що об'єкти державного
житлового фонду (залишкова вартість
2487,08 тис. грн..) не можуть бути відчужені
в процедурі санації з метою погашення
кредиторської заборгованості ЧДЗХР,
малоймовірним є продаж об'єктів
незавершеного капітального
будівництва (вартість 5 316 тис. грн.).

Оскільки зобов'язання ЧДЗХР
перевищують сукупну вартість його
майна, а залишкова вартість
необоротних активів значно нижче їх
ринкової вартості, нагальною є
необхідність проведення незалежної
оцінки вартості необоротних активів з
метою забезпечення складання
достовірного прогнозу надходження
коштів для проведення розрахунків з
конкурсними кредиторами.

Відповідно до договору від 29.04.2013 №
020-1/2013 командитним товариством
«Консалтингове підприємство
«Українська нерухомість» було
визначено ринкову вартість майна, яке
обліковується на балансі ЧДЗХР, для
прийняття рішення щодо відчуження
згідно з планом санації.

Інформація щодо результатів
проведеної оцінки наведена в таблиці №
32

Враховуючи фінансово-економічну
ситуацію, яка склалась на ЧДЗХР, для
погашення кредиторської
заборгованості, відновлення
платоспроможності державне
підприємство потребує залучення
інвестиційних коштів.

Заходами щодо відновлення
платоспроможності боржника, які
містять план санації, можуть бути
зобов'язання інвестора про погашення
боргу (частини боргу), зокрема шляхом
переведення на нього боргу та його
відповідальність за невиконання
взятих на себе зобов'язань (ч. 2 ст. 18
Закону України «Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом» (у редакції
станом на 04.11.2012).

Інвестиційні кошти будуть спрямовані
як на сплату кредиторської
заборгованості, так і на розвиток
господарської діяльності ЧДЗХР.

За умови виконання взятих зобов'язань,
відповідно до

ч. 3 ст. 18 Закону України «Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом»
інвестор набуватиме права власності на
майно боржника по факту виконання
інвестиційних зобов'язань пропорційно
внесеним коштам.

Відповідно до ч. 2 ст. 17 Закону України
«Про відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом»
рішення про вибір інвестора
(інвесторів) приймає комітет
кредиторів.

Основним напрямом заходів, які
пропонуються до застосування, є
зменшення витрат боржника, погашення
кредиторської заборгованості та
створення умов для ефективного
використання його виробничого
потенціалу.

Реалізація таких заходів дозволить
відновити платоспроможність боржника
та задовольнити вимоги кредиторів.

Строк проведення процедури санації
відповідно до даного плану санації
складає 12 місяців від дати
затвердження плану санації
господарським судом.

Планом санації не передбачається
перепрофілювання виробництва та
закриття нерентабельних виробництв.
Існуючі виробничі потужності є
спеціалізованими та в більшості
оптимальними щодо задоволення попиту
на ринку збуту продукції підприємства.

4.1. Стягнення дебіторської
заборгованості

Погашення дебіторської заборгованості
за виконані роботи є одним з видів
одержання коштів, які будуть
спрямовані на розрахунки з
кредиторами.

Дані фінансового аналізу свідчать про
те, що станом на 01.01.2014 на ЧДЗХР існує
дебіторська заборгованість у сумі 925
тис. грн.

З метою стягнення заборгованості з
боржників, що не розраховуються у
встановлені строки та щодо яких
виникає сумнів їх платоспроможності,
ЧДЗХР проводиться претензійно-позовна
робота відповідно до чинного
законодавства України.

Зокрема, відносно ряду дебіторів були
здійснені заходи по стягненню
заборгованості шляхом направлення
претензій-попереджень про стягнення
заборгованості, подання відповідних
позовних заяв до господарського суду.
Накази господарського суду, що були
видані за результатами розгляду справ,
направлені до Державної виконавчої
служби для виконання.

У процедурі санації планується
стягнути дебіторську заборгованість
повністю.

Кошти, отримані від стягнення
дебіторської заборгованості будуть
спрямовуватись на розрахунки з
поточними кредиторами та на проведення
господарської діяльності.

4.2. Участь інвесторів у відновленні
платоспроможності ЧДЗХР

З метою відновлення платоспроможності
та погашення кредиторської
заборгованості ЧДЗХР до участі в
санації у справі № 14/2617 про банкрутство
залучаються Інвестори, які беруть на
себе обов'язки по погашенню конкурсної
заборгованості та частини поточної
заборгованості ЧДЗХР.

Інвестор 1 - Товариство з обмеженою
відповідальністю "АГРОХІМІНВЕСТ
УКРАЇНА" (ТОВ "АГРОХІМІНВЕСТ УКРАЇНА").

Інвестор 2 - Товариство з обмеженою
відповідальністю "ХІМТЕХПРОМ" (ТОВ
"ХІМТЕХПРОМ").

Інформацію щодо інвесторів наведено в
таблицях №№ 33-34 .

Інвестор 1 та Інвестор 2 в обмін на
інвестиційні кошти набуватимуть права
власності на майно Боржника на умовах,
визначених планом санації та
інвестиційним договором.

Передбачено відчуження майна Боржника
на суму задоволення вимог конкурсних
кредиторів та коштів, необхідних для
покриття витрат, пов'язаних з
проведенням судової процедури.

Вартість, за якою майно, яке
обліковується на балансі ЧДЗХР,
відчужуватиметься Інвестору 1 та
Інвестору 2, визначатиметься на
підставі незалежної оцінки, проведеної
відповідно до Закону України «Про
оцінку майна та професійну оціночну
діяльність в Україні». Звіт про
незалежну оцінку цього майна підлягає
рецензуванню Фондом державного майна.

Інвестиційні зобов'язання Товариства з
обмеженою відповідальністю
АГРОХІМІНВЕСТ УКРАЇНА" (ТОВ
"АГРОХІМІНВЕСТ УКРАЇНА") (Інвестор 1)
полягають в обов'язку перерахувати на
санаційний рахунок ЧДЗХР цільові
грошові кошти в сумі 14320632 грн. (у тому
числі ПДВ 2386772 грн.) з метою оплати ЧДЗХР
конкурсної кредиторської
заборгованості в сумі 6096759,04 грн., що
включена до реєстру вимог кредиторів у
справі №05/14/2617 та підлягає задоволенню
у четверту чергу, в обмін на майно
боржника, що оформлюється письмовим
договором між ЧДЗХР та Інвестором 1
(інвестиційний договір 1 додається).

Відповідно до умов інвестиційного
договору Інвестор 1 протягом 7 (семи)
місяців з моменту затвердження плану
санації господарським судом здійснює
цільове перерахування коштів у сумі
14320632 грн., але не меншій вартості майна
боржника визначеною за результатом
незалежної оцінки після рецензування
Фондом держмайна України, на
санаційний рахунок ЧДЗХР.

ЧДЗХР зобов'язується протягом трьох
днів перерахувати отримані від
інвестора грошові кошти в сумі 6096759, 04
грн. конкурсним кредиторам, вимоги яких
підлягають задоволенню у четверту
чергу відповідно до затвердженого
господарським судом Черкаської
області реєстру вимог кредиторів у
справі № 05/14/2617 з метою погашення
конкурсної заборгованості на суму 6096759,
04 грн.

Кошти в сумі 5837100,96 грн. будуть
спрямовані боржником на погашення
поточної заборгованості пропорційно
до сум наявної поточної заборгованості
кредиторів, а саме: 77,8% Управлінню
Пенсійного фонду України в м. Черкасах
Черкаської області в сумі 4541264,55 грн. та
22,2% Державній податковій інспекції у
м. Черкасах в сумі 1295836,41 грн.

По отриманню зазначених коштів
конкурсні кредитори, вимоги яких
підлягають задоволенню у четверту
чергу відповідно до затвердженого
господарським судом Черкаської
області реєстру вимог кредиторів у
справі

№05/14/2617, проводять зарахування коштів в
рахунок погашення конкурсної
заборгованості ЧДЗХР у сумі, включеній
до затвердженого господарським судом
Черкаської області реєстру вимог
кредиторів у справі № 05/14/2617, а
Управління Пенсійного фонду України в
м. Черкасах Черкаської області та
Державна податкова інспекція у м.
Черкасах також в рахунок погашення
поточної заборгованості в сумі 5837100, 96
грн. (пропорційно до сум наявної
поточної заборгованості кредиторів :
УПФУ в сумі 4541264,55грн. та ДПІ в сумі
1295836,41 грн. ), про що письмово
повідомляють державне підприємство.

Згідно з ч. 3 ст. 18 Закону та укладеного
між ЧДЗХР та Інвестором 1
інвестиційного договору Інвестор 1,
виконавши свої інвестиційні
зобов'язання, передбачені цим планом
санації та інвестиційним договором,
набуває права власності на частину
майна ЧДЗХР, зазначене в додатку № 1 до
інвестиційного договору 1, оціночною
вартістю 11933860 грн. (14320632 грн. з ПДВ).

Передача права власності на майно
оформлюється актом прийому-передачі
між ЧДЗХР та Інвестором 1, який
складається протягом трьох днів з
моменту перерахування Боржником
Кредиторам грошових коштів, отриманих
від Інвестора 1 для погашення
заборгованості перед конкурсними
кредиторами.

За невиконання або несвоєчасне
виконання Інвестором 1 інвестиційних
зобов'язань щодо перерахування
Боржнику 14320632 грн., Інвестор 1 несе
відповідальність, передбачену
укладеним інвестиційним договором та
чинним законодавством України.

Інвестиційні зобов'язання Товариства з
обмеженою відповідальністю
"ХІМТЕХПРОМ" (ТОВ "ХІМТЕХПРОМ") (Інвестор
2) полягають в обов'язку перерахувати на
санаційний рахунок ЧДЗХР цільові
грошові кошти в сумі 9631512 грн. (в тому
числі ПДВ 1605252 грн.) з метою оплати ЧДЗХР
конкурсної кредиторської
заборгованості в сумі 7970435,89 грн., що
включена до реєстру вимог кредиторів у
справі № 05/14/2617 та підлягає задоволенню
у першу, другу та третю чергу, в тому
числі заборгованість із заробітної
плати в сумі 889820,53 грн., а також поточної
заборгованості в сумі 55824,11 грн. по
першочерговим витратам процедури
санації, в обмін на майно боржника, що
оформлюється письмовим договором між
ЧДЗХР та Інвестором 2 (інвестиційний
договір 2 додається).

Відповідно до умов інвестиційного
договору Інвестор 2 протягом 2 (двох)
місяців з моменту затвердження плану
санації господарським судом здійснює
цільове перерахування коштів у сумі
9631512 грн., але не меншій вартості майна
боржника визначеною за результатом
незалежної оцінки після рецензування
Фондом держмайна України, на
санаційний рахунок ЧДЗХР.

ЧДЗХР зобов'язується протягом трьох
днів перерахувати отримані від
інвестора грошові кошти конкурсним
кредиторам, вимоги яких підлягають
задоволенню у першу, другу та третю
чергу відповідно до затвердженого
господарським судом Черкаської
області реєстру вимог кредиторів у
справі

№ 05/14/2617 з метою погашення конкурсної
заборгованості на суму 7970435,89 грн., у
тому числі кошти в сумі 889820,53 грн.
спрямувати на погашення
заборгованості із виплати заробітної
плати.

По отриманню зазначених коштів
конкурсні кредитори, вимоги яких
підлягають задоволенню у першу, другу
та третю чергу відповідно до
затвердженого господарським судом
Черкаської області реєстру вимог
кредиторів у справі №05/14/2617, проводять
зарахування коштів в рахунок погашення
конкурсної заборгованості ЧДЗХР у
сумі, включеній до затвердженого
господарським судом Черкаської
області реєстру вимог кредиторів у
справі № 05/14/2617, про що письмово
повідомляють державне підприємство.

Кошти в сумі 55824, 11 грн. будуть
спрямовані для проведення розрахунків,
пов'язаних із здійсненням процедури
санації, зокрема на проведення
розрахунків з Командитним товариством
«Консалтингове підприємство
«Українська нерухомість» за договором
від 29.04.2013 № 020-1/2013, оформлення
правовстановлюючих документів на
об'єкти нерухомості тощо.

Згідно з ч. 3 ст. 18 «Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом» та укладеного
між ЧДЗХР та Інвестором 2
інвестиційного договору Інвестор 2,
виконавши свої інвестиційні
зобов'язання, передбачені цим планом
санації та інвестиційним договором,
набуває права власності на частину
майна, яке обліковується на балансі
ЧДЗХР, зазначене в додатку № 1 до
інвестиційного договору 2 оціночною
вартістю 8026260 грн. (9631212 грн. з ПДВ).

Передача права власності на майно
оформлюється актом прийому-передачі
між ЧДЗХР та Інвестором 2, який
складається протягом трьох днів з
моменту перерахування Боржником
Кредиторам грошових коштів, отриманих
від Інвестора 2 для погашення
заборгованості перед конкурсними
кредиторами.

Кредитор, який набуває права власності
на майнові активи ЧДЗХР в обмін на свої
вимоги, повинен забезпечити збереження
робочих місць та працевлаштування
працівників підприємства ЧДЗХР із
наданням соціальних пільг відповідно
до чинного законодавства;

За невиконання або несвоєчасне
виконання Інвестором 2 інвестиційних
зобов'язань щодо перерахування
Боржнику 8026260 грн. з метою оплати
останнім Кредиторам конкурсної
кредиторської заборгованості,
Інвестор 2 несе відповідальність,
передбачену укладеним інвестиційним
договором та чинним законодавством
України.

Інвестор 1 та Інвестор 2 набувають
обов'язків роботодавців щодо
працівників, праця яких
використовувалася у виробничих
підрозділах, майно яких підлягає
передачі інвесторам. Інвестор 1 та
Інвестор 2 забезпечують збереження
робочих місць та працевлаштування
працівників ЧДЗХР із наданням
соціальних пільг відповідно до чинного
законодавства.

Інформацію щодо руху
інвестиційних грошових коштів
наведено в додатку №21.

4.3. Продаж частини майна боржника

У відповідності до норм статті 18
Закону України «Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом» одним із
заходів з відновлення
платоспроможності боржника може бути
продаж частини його майна, не задіяного
у виробничій діяльності. Згідно із
вказаним планом санації
передбачається продаж майна
підприємства, включеного до таблиці 35.
Продаж має здійснюватись на конкурсних
засадах у порядку, визначеному діючою
редакцією Закону України «Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом»
за початковою вартістю, визначеною за
результатами незалежної оцінки з
обов'язковим її рецензуванням Фондом
державного майна України.

4.4. Передача об'єктів соціальної сфери
та державного житлового фонду до
комунальної власності.

Відповідно до рішення Черкаської
міської ради від 10.08.2010 № 5-997 «Про
затвердження Програми передачі
гуртожитків у власність
територіальної програми міста Черкаси
на 2010?2014 роки» гуртожиток по

вул. Орджонікідзе, 70 підлягає передачі
у власність територіальної громади

м. Черкаси у 2013 році.

Черкаською міською радою (рішення від
19.09.2001 № 8-46 «Про згоду щодо передачі
об'єктів соціальної інфраструктури та
житлового фонду підприємств права
державної власності у комунальну
власність міста») надано згоду на
передачу у комунальну власність міста
житлового будинку, розташованого за
адресою: м. Черкаси, вул. Паризької
комуни, 37.

Для забезпечення передачі гуртожитку
житлового будинку у власність
територіальної громади ЧДЗХР має
вирішити питання приведення житлового
фонду та зовнішніх інженерних мереж до
належного технічного стану.

Відповідні роботи будуть проводитись
Боржником за рахунок коштів від
господарської діяльності.

4.5. Передача майна в оренду. Виручка від
оренди.

На ЧДЗХР залишаться будівлі, які на
даний час не використовуються у
виробничому процес, а саме:

Корпус побутовий інв..№55001 площею 3230 м.
кв.

Передача зазначеного об'єкта в оренду
призведе до зменшення витрат ЧДЗХР на
утримання незадіяних та напівзадіяних
приміщень.

Оренда - більш привабливий, у
порівнянні з продажем шлях
використання надлишку виробничих
потужностей. У разі надання основних
засобів до оренди підприємство
залишається власником засобів
виробництва, та у разі збільшення
обсягів завантаження виробничих
потужностей буде мати можливість
залучити майно, надане у оренду.

Окрім доходу у вигляді орендної платні
підприємство може, також, позбутися
витрат на підтримання основних засобів
у належному стані, у разі, якщо ці
обов'язки відповідно до договору
оренди буде покладено на орендаря.

Згідно зі звітом про незалежну оцінку
вартості майна, яке обліковується на
балансі ЧДЗХР, розмір середньої ставки
орендної плати за користування майном
у місяць становить 9,29 грн/м. кв. з ПДВ.
Орієнтовно дохід від передачу в оренду
незадіяних виробничо-складських
приміщень становитиме у квартал 220 - 240
тис. грн., на рік ? 940 тис. грн.

4.6. Списання необоротних активів.

За результатами технічного огляду
майна ЧДЗХР комісією, створеною
наказом керуючого санацією від 04.03.2013 №
16 «Про надання даних до плану санації»,
було визначено перелік основних
засобів, морально та фізично зношених,
непридатних для подальшого
використання, які підлягають списанню
і ліквідації. Частина вказаних
основних засобів на суму 512 тис. грн.. з
врахуванням нарахованого до сплати ПДВ
є невід'ємною частиною майна, яке
визначено до передачі інвесторам в
обмін на виконання інвестиційних
зобов'язань і ПДВ буде сплачено після
передачі майна інвесторам. Списання
майна яке залишається за ЧДЗХР буде
проведено після отриманих інвестицій
починаючи з 01.02.2014р. Податок на додану
вартість в сумі 101614,35 грн. (1020071,77грн. -
512000,00грн = 508071,77 * 20% = 101614,35 грн.), який
буде нарахований після вибуття
вказаних основних засобів буде
сплачуватися з 01.10.2014р. за рахунок
коштів від господарської діяльності та
з урахуванням затвердженого
фінансового плану на 2015 рік.

Перелік майна, яке підлягає списанню в
процедурі санації, наведено в додатку
№ 11.

Під час ліквідації (списання) основних
засобів, що вміщують дорогоцінні
метали, мають бути дотримані вимоги
Положення про порядок приймання і
переробки відходів і лому дорогоцінних
металів та дорогоцінного каміння у
вигляді відходів та лому,
затвердженого спільним наказом
Мінфіну, Мінекономіки, НБУ від 23.06.94
№54/11/161/91/15, зареєстрованого у
Міністерстві юстиції 08.07.94 за №158/367.

Кошти, які надійдуть від реалізації
металобрухту, будуть направлені на
поповнення оборотних активів.

На балансі ЧДЗХР обліковуються об'єкти
незавершеного будівництва, перелік
яких наведено в таблиці № 16 (станом на
31.12.2013 року вартість з урахуванням
індексації складає 5315,5 тис. грн..),
облікова вартість яких значно більша
їх дійсної ринкової вартості у зв'язку
з проведенням індексації, яка не
враховувала реальні ціни на
будівництво та матеріали.

Зважаючи на те, що добудова цих об'єктів
економічно недоцільна (відсутня
потреба), буде проведено роботу з
ліквідації об'єктів та списання витрат
відповідно до вимог Порядку списання
витрат по об'єктах незавершеного
будівництва, що ліквідуються,
затвердженого спільним наказом
Міністерства статистики, Міністерства
економіки, Міністерства фінансів,
Державного комітету у справах
містобудування і архітектури від 28
вересня 1995 р. № 243/150/156/195 (зареєстровано
в Міністерстві юстиції 6 жовтня 1995 р. за
№ 357/893).

ЧДЗХР бере на себе зобов'язання
забезпечувати зберігання в належному
стані відповідно до чинного
законодавства майна цивільної оборони.

ЧДЗХР буде продовжувати роботу щодо
обстеження стану захисних споруд
цивільної оборони для прийняття
рішення про подальше їх використання
згідно з вимогами постанови Кабінету
Міністрів України від 08.04.99 № 567 «Про
затвердження Інструкції про порядок
списання непридатних захисних споруд
цивільної оборони».

4.7. Заходи щодо відстрочки та/або
розстрочки платежів або прощення
(списання частини платежів)

Відповідно до ч. 2 ст. 18 Закону України
«Про відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом»
заходами з відновлення
платоспроможності боржника, які
містять план санації, може бути
відстрочка та (або) розстрочка платежів
або прощення (списання) частини боргів,
про що укладається мирова угода.

Відповідно до ч. ч. 1, 2 ст. 35 зазначеного
Закону під мировою угодою у справі про
банкрутство розуміється домовленість
між боржником і кредиторами стосовно
відстрочки та (або) розстрочки, а також
прощення (списання) кредиторами боргів
боржника, яка оформляється угодою
сторін.

Мирова угода може бути укладена на
будь-якій стадії провадження у справі
про банкрутство.

Частиною першою ст. 36 Закону України
«Про відновлення платоспроможн6ості
боржника або визнання його банкрутом»
передбачено, що мирова угода може бути
укладена тільки щодо вимог,
забезпечених заставою, вимог другої та
наступних черг, визначених ст. 31 цього
Закону.

Для конкурсних кредиторів, які не брали
участі в голосуванні або проголосували
проти укладення мирової угоди, не
можуть бути встановлені умови гірші,
ніж для кредиторів, які висловили згоду
на укладення мирової угоди, вимоги яких
віднесені до однієї черги (ч. 3 ст. 36
Закону України «Про відновлення
платоспроможн6ості боржника або
визнання його банкрутом»).

Рішення про укладення мирової угоди
від імені кредиторів приймається
комітетом кредиторів більшістю
голосів кредиторів ? членів комітету та
вважається прийнятим за умови, що всі
кредитори, вимоги яких забезпечені
заставою майна боржника, висловили
письмову згоду на укладення мирової
угоди.

Рішення про укладення мирової угоди
приймається від імені боржника
керівником боржника - керуючим
санацією ЧДЗХР, який і підписує її.

Процедурні питання стосовно подачі
мирової угоди для розгляду до
господарського суду та розгляд
господарським судом у судовому
засіданні мирової угоди викладені у
Законі України «Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом», їх
дотримання є обов'язковим для всіх
осіб, що приймають участь у справі про
банкрутство.

Після задоволення вимог конкурсних
кредиторів 1?4 черг керуючим санацією та
головою комітету кредиторів (від імені
кредиторів) ЧДЗХР буде укладено мирову
угоду на умовах відстрочки та
розстрочки зобов'язань перед
кредиторами шостої черги у сумі 1 816 377,84
грн.

Виконання ЧДЗХР зобов'язань перед
кредиторами шостої черги буде
здійснено протягом трьох років після
затвердження мирової угоди
господарським судом. Борг перед
кредиторами погашатиметься грошовими
коштами за рахунок виробничої
діяльності. Виплати будуть проводитись
щокварталу пропорційно до суми вимог
кредиторів шостої черги.

5.3. Погашення кредиторської
заборгованості.

Розрахунки з конкурсними кредиторами
будуть здійснені протягом дванадцяти
місяців з моменту затвердження плану
санації господарським судом у порядку
та черговості, визначеній Законом
України «Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом», та
відповідно до графіку погашення
заборгованості, наведеного в таблиці №
35.

Розрахунки з конкурсними кредиторами
планується провести за рахунок коштів
Інвестора 1 та Інвестора 2 на умовах,
визначених планом санації та
інвестиційними угодами № 1 (додаток № 9)
та № 2 (додаток № 10).

Боржник та Інвестор 1 і Інвестор 2 мають
право на дострокове погашення боргів
перед кредиторами, вказаними в реєстрі.

Згідно з Указом Президента України
«Про невідкладні заходи щодо
завершення погашення заборгованості
із заробітної плати», вимоги із
заробітної плати підлягають
погашенню в 90 ? денний строк з моменту
затвердження плану санації за рахунок
коштів отриманих від Інвестора 2.

Станом на 30.09.2014 поточна заборгованість
підприємства «Черкаський державний
завод хімічних реактивів» (виникла в
процедурі розпорядження майном та в
процедурі санації) зі сплати страхових
внесків становить 285120,34 грн., єдиного
внеску ? 1844081,51 грн., відшкодування
пільгових пенсій - 9763940,94 грн. Згідно з
актом звірки з ДПІ м. Черкаси, поточна
заборгованість до бюджету на 10.06.2014
становить 3394438,14 грн.

Частину поточної заборгованості перед
Управлінням Пенсійного фонду України в
м. Черкасах Черкаської області в сумі
4541264,55 грн. та Державною податковою
інспекцією у м. Черкасах в сумі 1295836,41
грн. буде погашено боржником за рахунок
коштів інвестора 1 на умовах,
визначених планом санації та
інвестиційним договором № 1.

Після отримання інвестиційних коштів
від інвесторів, повного розрахунку з
конкурсними кредиторами, підприємство
«Черкаський державний завод хімічних
реактивів» буде мати змогу
оптимізувати виробництво,
вивільняться ресурси у зв'язку з
економією витратної частини
підприємства. У зв'язку з відчуженням
незадіяного у виробництві у ЧДЗХР
зменшаться площі земельних ділянок, що
сприятиме зменшенню плати податку на
землю на 70% в сумі 264 тис. грн.. у рік.
Також зменшаться на 70 % витрати по
використанню електричної енергії
(орієнтовна сума в рік - 756 тис. грн..),
витрати на утримання вищезазначених
об'єктів (орієнтовна сума в рік -

948 тис. грн..). В загальному по
державному підприємстві значно
зменшаться витрати на утримання
адміністративно персоналу, зменшаться
витрати на амортизацію, охорону.

Збільшення випуску продукції,
проведення робіт по економному
використанню матеріальних ресурсів,
зменшення витрат на утримання і ремонт
основних засобів, дасть змогу знизити
собівартість продукції та збільшити
обсяги реалізації продукції.

Враховуючи вищевказане, поточна
заборгованість ЧДЗХР погашатиметься в
санаційний період починаючи з 01.12.2014
року та постсанаційний період за
рахунок коштів від господарської
діяльності та з урахуванням
затвердженого в установленому порядку
фінансового плану на 2015 рік.
щоквартально рівними частинами
(таблиця №35).

18.12.2014 до господарського суду надійшло
клопотання керуючого санацією про
продовження строку процедури санації
та повноважень керуючого санацією.

В судовому засіданні керуючий
санацією, представники Фонду
державного майна України, державної
податкової інспекції у м. Черкасах
Головного управління Міндоходів у
Черкаській області, Управління
Пенсійного фонду України в м. Черкасах,
Головного управління юстиції у
Черкаській області та боржника
клопотання про затвердження плану
санації підтримали та просили його
задовольнити

Відповідно до ст. 17 Закону процедура
санації вводиться на строк дванадцять
місяців. Встановлений термін сплинув.
Приймаючи до уваги, що процедура
санації не проведена у встановлений
строк з об'єктивних на то причин та
незалежних від керуючого санацією,
клопотання підлягає до задоволення.

Розглянувши план санації Підприємства
"Черкаський державний завод хімічних
реактивів" суд вважає, що на даний час
його виконання є єдиним засобом
відновлення платоспроможності
державного підприємства, задоволення
заборгованості по заробітній платі та
кредиторської заборгованості, план
містить передбачені Законом заходи
щодо відновлення платоспроможності
боржника, затверджений повноважним
комітетом кредиторів, схвалений
власником майна та інвесторами, а тому
вважає за необхідне затвердити даний
план санації.

Суд не приймає до уваги заперечення
представників виробничо-комерційної
фірми «Резон» та ОСОБА_5, оскільки план
санації затверджується комітетом
кредиторів і загальні збори відповідно
до Закону в редакції, що діяла до 19.01.2013,
не відносить по повноважень загальних
зборів кредиторів затвердження чи
схвалення плану санації. Також
необґрунтованим являється припущення
представника кредитора про
недостатність коштів для кредиторів
четвертої черги, оскільки планом чітко
визначені джерела отримання коштів для
погашення заборгованості та строки їх
погашення.

Окрім того, безпідставним являється
ствердження, що план санації не був
погоджений забезпеченим кредитором,
оскільки господарським судом у даній
справі не визнавались вимоги
кредиторів, як такі, що забезпечені
майном боржника.

Суд не вбачає необхідності у
відкладенні розгляду справи, оскільки
представник кредитора не довів
наявності перешкод розглянути справу у
даному засіданні, наведених у ст. 77 ГПК
України.

Про час та місце розгляду учасники
судового засідання були завчасно
повідомлені, господарським судом та
представниками сторін були оголошені
умови плану санації та інші обставини
щодо його затвердження та схвалення, а
тому суд вважає, що клопотання про
відкладення розгляду справи може
безпідставно затягнути розгляд справи,
що виходячи із економічної ситуації
порушить права та законні інтереси
кредиторів та боржника.

Господарський суд вважає за необхідне
також зазначити, що відповідно до ст. 12
Закону господарський суд має право
за клопотанням сторін або учасників
провадження у справі про банкрутство
чи за своєю ініціативою вживати
заходів щодо забезпечення вимог
кредиторів.

Заходи щодо забезпечення вимог
кредиторів діють відповідно до дня
введення процедури санації і
призначення керуючого санацією, або до
винесення постанови про визнання
боржника банкрутом, відкриття
ліквідаційної процедури і призначення
ліквідатора, або до затвердження
господарським судом мирової угоди, або
до дня винесення ухвали про відмову у
визнанні боржника банкрутом.

Як зазначає Президія Вищого
господарського суду України в п. 7.1
Рекомендацій від 04 червня 2004 року
№04-5/1193 «Про деякі питання практики
застосування Закону України «Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом»,
згідно з частиною 1 статті 12 Закону
господарський суд за клопотанням
сторін або учасників провадження у
справі про банкрутство чи за своєю
ініціативою має право вжити заходів
щодо забезпечення вимог кредиторів, в
тому числі передбачені статтею 67 ГПК
України.

Таким чином, тільки господарський суд
за клопотанням сторін або учасників
провадження у справі про банкрутство
чи за своєю ініціативою має право вжити
заходів щодо забезпечення вимог
кредиторів, в тому числі передбачені
статтею 67 ГПК України.

Вжиття будь-яких інших обмежень щодо
майна боржника перешкоджає процедурі
санації боржника та відновленню його
платоспроможності.

Відтак, суд вважає за необхідне
задовольнити клопотання керуючого
санацією та скасувати арешти та
заборони на майно підприємства
«Черкаський державний завод хімічних
реактивів».

На підставі вищевказаного, та
керуючись ст. ст. 12, 18, 31 Закону України
Закону України „Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом", ст. ст. 77, 86 ГПК
України, суд, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання
виробничо-комерційної фірми «Резон»
про відкладення розгляду справи
відмовити.

Затвердити план санації підприємства
"Черкаський державний завод хімічних
реактивів", затверджений комітетом
кредиторів 17.12.2014.

Продовжити строк процедури санації
підприємства «Черкаський державний
завод хімічних реактивів» та
повноважень керуючого санацією -
Онищенка В.Д. на шість місяців.

Скасувати всі обтяження та арешти на
майно підприємства «Черкаський
державний завод хімічних реактивів».

Ухвалу може бути оскаржено до
Київського апеляційного
господарського суду України.

Повний текст ухвали складено 24.12.2014.

СУДДЯ
О.В. Чевгуз