ВИЩИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2014 року Справа № 49/45-б

Вищий господарський суд України у
складі колегії суддів:

Ткаченко Н.Г. - головуючого, Катеринчук
Л.Й., Куровського С.В. (доповідача),за
участю представників:

ПАТ "Укрсоцбанк" - Лець Ю.В. (дов. від
22.10.2014),

ТОВ "АРК Лідер" - Марченка А.В. (дов. від
12.08.2013),

ТОВ "Станція захисту рослин" -
Кудрицького Р.П. (дов. від 26.12.2013),

Компанії БАСФ СЕ - Павлова Р.І. (дов. від
25.08.2014),

розпорядника майном Анікєєва Я.О.,

розглянувши у відкритому судовому
засіданні

касаційні скарги Публічного
акціонерного товариства "Укрсоцбанк",

Товариства з обмеженою
відповідальністю "АРК Лідер "

на постанову Київського
апеляційного господарського суду від
26.08.2014

в частині кредиторських вимог
ПАТ "Укрсоцбанк",

ТОВ "АРК Лідер" та ТОВ "Станція захисту
рослин"

у справі № 49/45-б
господарського суду міста Києва

за заявою Товариства з
обмеженою відповідальністю "Сингента"

до Товариства з
обмеженою відповідальністю "Торговий
дім "Вассма"

про визнання банкрутом,

встановив:

Ухвалою господарського суду м.
Києва від 02.06.2011 (суддя Митрохіна А.В.)
визнано конкурсними кредиторами ТОВ
Торговий дім "Вассма":

1.1. Публічне акціонерне товариство
"Укрсоцбанк" на суму 242867,23 грн.
(включення їх до реєстру вимог
кредиторів в наступній черговості:
241720,23 грн. - вимоги першої черги, які
забезпечені заставою, 1147,00 грн. - вимоги
першої черги);

1.2. Компанію "БАСФ" СЕ (BASF SE) на суму 4949548,87
грн. (включення їх до реєстру вимог
кредиторів в наступній черговості:
4948401,87 грн. - вимоги четвертої черги, 1147,00
грн. - вимоги першої черги);

1.3. ТОВ "АРК ЛІДЕР" на суму 83428066,51 грн.
(включення їх до реєстру вимог
кредиторів в наступній черговості:
83426919,51грн. - вимоги четвертої черги, 1147,00
грн. - вимоги першої черги);

1.4. ТОВ "Станція захисту рослин" на суму
78040135,53 грн. (включення їх до реєстру
вимог кредиторів в наступній
черговості: 78038988,53 грн. - вимоги
четвертої черги, 1147,00 грн. - вимоги
першої черги задоволення).

2. Визнано ТОВ "Сингента" кредитором ТОВ
"Торговий дім "Вассма" на загальну суму
12998184,92 грн. (включення їх до реєстру
вимог кредиторів в наступній
черговості: 12998184,92 грн. - вимоги
четвертої черги), які визнані ухвалою
підготовчого засідання господарського
суду м. Києва від 13.11.2013.

3. Затверджено реєстр вимог кредиторів
ТОВ "Торговий дім "Вассма" на загальну
суму 179658803,06 грн.

4. Відхилено вимоги:

4.1 Арбітражного керуючого Вербицького
О.В. на суму 24174,55 грн.,

4.2. ПАТ "Укрсоцбанк" на суму 12640479,49 грн.,

4.3. ТОВ "Хюпо Альпе-Адріа-Лізинг" на суму
1502093,02 грн.,

4.4. ТОВ "Вассма Рітейл" на суму 19137785,75
грн.

Постановою Київського
апеляційного господарського суду від
26.08.2014 (колегія суддів у складі:
Верховець А.А. - головуючий, Остапенко
О.М., Сотніков С.В.) скасовано ухвалу
господарського суду міста Києва від
02.06.2014 в частині відхилення вимог ПАТ
"Укрсоцбанк" до ТОВ "Торговий дім
"Вассма" на суму 12640479,49 грн. Прийнято в
цій частині нове рішення, яким: визнано
ПАТ "Укрсоцбанк" конкурсними
кредитором ТОВ "Торговий дім "Вассма" на
суму 12883346,72 грн. (включення їх до
реєстру вимог кредиторів в наступній
черговості: 5168128,00 грн. - вимоги першої
черги, які забезпечені заставою, 1147,00
грн. - вимоги першої черги, 7714071,72 грн. -
вимоги четвертої черги). В решті ухвалу
господарського суду м. Києва від 02.06.2014
залишено без змін.

До Вищого господарського суду
України з касаційними скаргами
звернулися:

- Публічне акціонерне товариства
(ПАТ) "Укрсоцбанк", яке просить
скасувати постанову Київського
апеляційного господарського суду від
26.08.2014 та ухвалу господарського суду м.
Києва від 02.06.2014 в частині
кредиторських вимог ТОВ "АРК Лідер" та
ТОВ "Станція захисту рослин" з підстав
порушення судами норм матеріального та
процесуального права, а саме ст. 180 ГК
України, ст. 638 ЦК України, ст. 9 Закону
України "Про бухгалтерський облік та
фінансову звітність";

- Товариство з обмеженою
відповідальністю (ТОВ) "АРК Лідер", яке
просить скасувати на постанову
Київського апеляційного
господарського суду від 26.08.2014 в
частині визнання кредиторських вимог
ПАТ "Укрсоцбанк" на суму 12883 346,72грн.,
посилаючись на порушення ст.ст. 1, 14, 23
Закону України "Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом".

Обговоривши доводи касаційної скарги,
заслухавши пояснення представників
сторін, перевіривши наявні матеріали
справи, проаналізувавши застосування
судами норм матеріального та
процесуального права, колегія суддів
дійшла висновку, що касаційні скарги не
підлягають задоволенню, виходячи з
наступного.

Згідно зі ст. 4-1 ГПК України
господарські суди розглядають справи
про банкрутство у порядку провадження,
передбаченому цим Кодексом, з
урахуванням особливостей,
встановлених Законом України "Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом"
(далі Закон).

Відповідно до вимог ст. 1 Закону
кредитор - юридична або фізична особа,
яка має у встановленому порядку
підтверджені документами вимоги щодо
грошових зобов'язань до боржника, щодо
виплати заборгованості із заробітної
плати працівникам боржника, а також
органи державної податкової служби та
інші державні органи, які здійснюють
контроль за правильністю та
своєчасністю справляння страхових
внесків на загальнообов'язкове
державне пенсійне страхування та інші
види загальнообов'язкового державного
соціального страхування, податків і
зборів (обов'язкових платежів). Поточні
кредитори - кредитори за вимогами до
боржника, які виникли після порушення
провадження у справі про банкрутство.

Згідно з ст. 14 Закону (у редакції, чинній
до 19.01.2013), конкурсні кредитори за
вимогами, які виникли до дня порушення
провадження у справі про банкрутство,
протягом тридцяти днів від дня
опублікування в офіційному
друкованому органі оголошення про
порушення провадження у справі про
банкрутство зобов'язані подати до
господарського суду письмові заяви з
вимогами до боржника, а також
документи, що їх підтверджують. Копії
зазначених заяв та доданих до них
документів кредитори надсилають
боржнику та розпоряднику майном.

Відтак, грошові вимоги кредитора до
боржника повинні бути підтверджені
відповідними доказами.

З матеріалів справи вбачається, що
ухвалою господарського суду м. Києва
від 31.01.2011 за заявою ТОВ "Сингента"
порушено провадження у справі про
банкрутство ТОВ "Торговий дім "Вассма".

В газеті "Голос України" від 04.12.2013 № 229
(5729) опубліковано оголошення про
порушення провадження у справі про
банкрутство ТОВ "Торговий дім "Вассма".
У зв'язку із допущеними помилками
оголошення про порушення провадження у
справі про банкрутство ТОВ "Торговий
дім "Вассма" було повторно опубліковане
в газеті "Голос України" від 28.12.2013 № 249
(5749).

26.12.2013 ПАТ "Укрсоцбанк" звернулося із
заявою про визнання кредиторських
вимог до боржника на суму 12882199,72 грн. В
обґрунтування посилався на те, що
заборгованість ТОВ Торговий дім
"Вассма" виникла за договором про
надання невідновлювальної кредитної
лінії №06-10/62 від 21.02.2008 (зі змінами та
доповненнями), і на день порушення
провадження у справі про банкрутство
становила 12882199,72 грн., з яких 12640479,49 грн.
заборгованість за кредитом, 240520,23 грн. -
заборгованість за відсотками, 600,00 грн. -
прострочені нараховані комісії, 600,00
грн. - комісія за проведення
фінансового моніторингу.

Так, судами попередніх інстанцій
встановлено, що 21.02.2008 між ПАТ
"Укрсоцбанк" (далі - кредитор) та ТОВ
Торговий дім "Вассма" (далі -
позичальник) було укладено договір про
надання не відновлювальної кредитної
лінії №06-10/62, згідно якого банком
надано позичальнику грошові кошти в
межах максимального ліміту
заборгованості на суму 1053745,00 Євро, зі
сплатою 11% річних та кінцевим терміном
погашення всіх траншів кредитору до
15.03.2009.

12.10.2010 між банком та позичальником було
укладено договір про внесення змін
та/або доповнень до договору про
надання не відновлювальної кредитної
лінії №06-10/62 від 21.02.2008, відповідно до
умов якого ліміт заборгованості
складає 12640479,49 грн. зі сплатою 20% річних
на строк 3 місяці до 11.01.2011 та з кінцевим
терміном погашення всіх траншів
кредиту до 31.08.2012.

В забезпечення виконання зобов'язань
за кредитним договором між кредитором
та позичальником укладено договір
застави товарів в обороті №04/3-123 (зі
змінами та доповненнями). За умовами
договору застави ТОВ Торговий дім
"Вассма" передає ПАТ "Укрсоцбанк" товари
в обороті, загальна вартість предмету
застави за домовленістю сторін
становила 5168128,00 грн.

Відповідно до витягу за номером 43854049 з
Державного реєстру обтяжень рухомого
майна наявний один запис щодо обтяжень,
а саме: вид обтяження - приватне
обтяження; тип реєстрації - поточна; тип
обтяження - застава рухомого майна;
зареєстровано 04.03.2014р. за №14217700;
підстава обтяження - Договір застави
товарів в обороті 04/3-123, 1557, 21.02.2008р., ПН
ОСОБА_13; об'єкт обтяження - товари в
обороті насіння та агрохімікати,
згідно з переліком, що міститься в
Додатку 1 до Договору застави товарів в
обороті 04/3-123 від 21.02.2008 та
зареєстрованим у реєстрі за №1557,
вартість предмету застави - 5168128,00 грн.;
відомості про обмеження відчуження -
заборонено відчужувати; обтяжувач - ПАТ
"Укрсоцбанк"; боржник - ТОВ ТД "Вассма";
розмір основного зобов'язання - 12640479,49
грн.; строк виконання зобов'язання -
31.08.2012р.; термін дії 04.03.2019р.; звернення
стягнення - не зареєстровано.

Відповідно ч. 15 ст. 11 Закону після
опублікування оголошення про
порушення справи про банкрутство в
офіційному друкованому органі всі
кредитори незалежно від настання
строку виконання зобов'язань мають
право подавати заяви з грошовими
вимогами до боржника згідно зі статтею
14 цього Закону.

За змістом ч. 15 ст. 11, ч. 1 ст. 14 Закону з
моменту публікації оголошення про
порушення справи, строк виконання
зобов'язань боржника, що виникли до
порушення справи про банкрутство, є
таким, що фактично настав. Отже, грошові
вимоги, які виникли до порушення
провадження у справі, є конкурсними
незалежно від настання строку
виконання відповідних зобов'язань
боржника, а тому повинні бути заявлені
у строки, встановлені ст.14 Закону.

Крім того, відповідно до абз. 2 ч. 4 ст. 14
Закону розпорядник майна зобов'язаний
окремо внести до реєстру вимоги
кредиторів, які забезпечені заставою
майна боржника, згідно з їх заявами, а
за їх відсутності, - згідно з даними
обліку боржника, а також внести окремо
до реєстру відомості про майно
боржника, яке є предметом застави
згідно з державним реєстром речових
прав на нерухоме майно.

Отже, як вірно встановив суд
апеляційної інстанції, вимоги ПАТ
"Укрсоцбанк" є конкурсними, оскільки
зобов'язань боржника виникли 12.10.2010,
тобто до порушення справи про
банкрутство. При цьому, на момент
звернення ПАТ "Укрсоцбанк" до суду із
заявою про визнання кредитором у
справі, строк погашення зобов'язань за
договором про надання
невідновлювальної кредитної лінії
№06-10/62 від 21.02.2008, відповідно до
положень ч. 15 ст. 11, ч. 1 ст. 14 Закону, є
таким, що настав.

За таких обставин, колегія суддів
погоджується з висновком суду
апеляційної інстанції, що вимоги ПАТ
"Укрсоцбанк" підлягають включенню до
реєстру вимог кредиторів у повному
обсязі: 5168128,00 грн., що забезпечені
заставою (з окремим винесенням до
реєстру вимог кредиторів у
відповідності до ч. 6 ст. 14 Закону
України "Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом"), та конкурсні
кредиторські вимоги в розмірі 7714071,72
грн. (вимоги четвертої черги).

31.12.2013, тобто в межах строку,
встановленого ст. 14 Закону, до
місцевого господарського суду
надійшла заява ТОВ "АРК Лідер" з
грошовими вимогами до боржника на суму
83426919,51 грн., 1147,00 грн. судового збору за
подачу заяви. В обґрунтування своїх
вимог кредитор посилався на те, що
23.03.2007. між ТОВ "АРК Лідер" та ТОВ
Торговий дім "Вассма" було укладено
договір купівлі-продажу № 25/03-2,
відповідно до якого ТОВ "АРК Лідер"
(Продавець, Кредитор) зобов'язувався
продавати, а ТОВ Торговий дім "Вассма"
(Покупець, Боржник) зобов'язувався
купувати товари.

Так, судами попередніх інстанцій
встановлено, що протягом 2009-2010 років
кредитор здійснив поставки товарів
боржнику на загальну суму 108130583,57 грн.,
що підтверджується видатковими
накладними (копії яких знаходяться в
матеріалах справи). Заявник зазначає,
що ТОВ Торговий дім "Вассма" частково
оплатив поставлений товар,
заборгованість по оплаті за фактично
поставлений товар становить 83426919,51
грн., що підтверджується актом звірки
взаєморозрахунків станом на 31.12.2010,
підписаний представниками обох сторін
та скріплений їх печатками.

В судових засіданнях суду апеляційної
інстанції факти здійснення
господарських операції були додатково
підтверджені як поясненнями керівника
ТОВ Торговий дім "Вассма", так і копіями
документів податкової звітності,
складеними на підставі здійснення
відповідних господарських операції.

Оскільки судами попередніх інстанцій
встановлено, що передача товарів за
договором купівлі-продажу від
кредитора до боржника підтверджується
належними та допустимими доказами
відповідно до вимог ст.ст. 33, 34 ГПК
України, зокрема належним чином
сформованими видатковими накладеними,
а також документами податкової
звітності, колегія суддів погоджується
з висновками судів попередніх
інстанцій про визнання кредиторських
вимог ТОВ "АРК Лідер" на загальну суму
83428066,51 грн.

31.12.2013 в межах строку, встановленого ст.
14 Закону до місцевого господарського
суду надійшла заява ТОВ "Станція
захисту рослин" з грошовими вимогами до
боржника на суму 78038988,53 грн., 1147,00 грн.
судового збору за подачу заяви.

В обґрунтування вимог кредитор
посилався на те, що 01.05.2010 між ТОВ
"Сучасні технології екологічного
напрямку" (далі - ТОВ Компанія "СТЕН") та
ТОВ ТД "Вассма" було укладено Договір
купівлі-продажу №1, розмір грошових
вимог за яким складає 77640951,83 грн.

26.04.2010 між тими ж сторонами був
укладений договір купівлі-продажу №5,
розмір грошових вимог за яким складає
398036,70 грн.

Загальна заборгованість за двома
договорами складає 78038988,53 грн.

Судом попередніх інстанцій
встановлено, що 10.01.2011 між ТОВ Компанія
"СТЕН" та ТОВ "Станція захисту рослин"
був укладений Договір купівлі-продажу
майнових прав (відступлення права
вимоги), відповідно до якого ТОВ
Компанія "СТЕН" передало ТОВ "Станція
захисту рослин". належне йому право
вимоги (майнові права) до ТОВ Торговий
дім "Вассма" в сумі 78038988,53 грн.

Сторонами було підписано акт взаємних
розрахунків за 26.04.2010 - 31.12.2010,
відповідно до якого заборгованість ТОВ
Торговий дім "Вассма" перед ТОВ "Сучасні
технології екологічного напрямку"
станом на 31.12.2010 становить 78038988,53 грн.

Місцевий господарський суд, повно та
всебічно дослідивши матеріали справи,
встановив, що заборгованість за
договором купівлі-продажу №5 від 26.04.2010
підтверджується видатковими
накладними (копії яких долучені до
кредиторської заяви), тобто первинними
документами, та документами
податкової звітності (копії яких
долучені до матеріалів справи),
складеними на підставі здійснення
відповідних господарських операції.

Апеляційний господарський суд,
відповідно до вимог ст.ст. 99-101 ГПК
України належним чином дослідивши
матеріали справи встановив, що
заборгованість ТОВ Торговий дім
"Вассма" за Договором купівлі-продажу
№5 від 26.04.2010 в сумі 398036,70 грн.
підтверджена належними та допустимими
доказами, заперечення стосовно
заявлених ТОВ "Станція захисту рослин"
вимог з боку боржника були відсутні.

Посилання ПАТ "Укрсоцбанк" на
неукладеність договору
купівлі-продажу майнових прав
(відступлення права вимоги) від 10.01.2010,
відсутність повідомлення про заміну
кредитора, неналежне оформлення
наданих ТОВ "Станція захисту рослин"
документів, колегією суддів
відхиляються як такі, що
спростовуються матеріалами справи

Так, відповідно до п.1.3. договору
купівлі-продажу майнових прав
(відступлення права вимоги) від 10.01.2011
право власності на майнові права
переходять до покупця - ТОВ "Станція
захисту рослин" з дня передачі
продавцем - ТОВ "Компанія "Сучасні
технології екологічного напрямку"
оригіналів документів, які
підтверджують право вимоги, за актом
приймання - передачі. Як вбачається з
матеріалів справи та вірно встановлено
судами попередніх інстанцій,
відповідний акт приймання-передачі,
який свідчить про передачу оригіналів
документів сторони договору підписали
10.01.2011. Таким чином, право власності на
майнові права за договорами
купівлі-продажу №1 від 01.05.2010 та № 5 від
26.04.2010 перейшло до ТОВ "Станція захисту
рослин" 10.01.2011р.

Крім того, судами попередніх інстанцій
встановлено, що з наявної в матеріалах
справи копії повідомлення про
відступлення права вимоги від 10.01.2011
вбачається, що первісний кредитор - ТОВ
"Компанія "Сучасні технології
екологічного напрямку" 10.01.2011 письмово
повідомляло ТОВ Торговий дім "Вассма"
про здійснення відступлення права
вимоги за договорами купівлі-продажу
№1 від 01.05.2010 та №5 від 26.04.2010. Це також
підтверджується письмовими
поясненнями директора ТОВ "Станція
захисту рослин" Савицького Д.Є.,
наданими в суді першої інстанції.

Твердження ПАТ "Укрсоцбанк" про
неукладеності договору
купівлі-продажу майнових прав
(відступлення права вимоги) у зв'язку з
відсутністю в порушення вимог ч. 2 ст. 188
ГК України та ч. 1 ст. 638 ЦК України
окремого пункту про строк дії договору,
колегією суддів відхиляється, оскільки
відповідний правочин є чинним та не був
оскаржений в установленому Законом
порядку.

Враховуючи викладене, колегія суддів
погоджується з висновками судів
попередніх інстанцій про
обґрунтованість вимог ТОВ "Станція
захисту рослин" на загальну суму 78040135,53
грн., які підлягають включенню до
реєстру вимог кредиторів.

Відповідно до ст. 111-7 ГПК України
переглядаючи у касаційному порядку
судові рішення, касаційна інстанція на
підставі встановлених фактичних
обставин справи перевіряє
застосування судом першої чи
апеляційної інстанції норм
матеріального і процесуального права.

Касаційна інстанція не має права
встановлювати або вважати доведеними
обставини, що не були встановлені у
рішенні або постанові господарського
суду чи відхилені ним, вирішувати
питання про достовірність того чи
іншого доказу, про перевагу одних
доказів над іншими, збирати нові докази
або додатково перевіряти докази.

Наведені скаржниками доводи в
касаційних скаргах зводяться до
переоцінки встановлених судом
апеляційної інстанції обставин справи,
що не входить до компетенції суду
касаційної інстанції у відповідності
до положень ст.ст. 1115, 1117 ГПК України.

На підставі викладеного, колегія
суддів Вищого господарського суду
України вважає, що судом апеляційної
інстанції було повно та всебічно
з'ясовано обставини, що мають значення
для справи, надано їм належну правову
оцінку та прийнято постанову з
дотриманням норм матеріального та
процесуального права, підстав для її
зміни чи скасування не вбачається.

Керуючись статтями 1117, 1119, 11111 ГПК
України, Вищий господарський суд
України

ПОСТАНОВИВ:

Касаційні скарги Публічного
акціонерного товариства "Укрсоцбанк"
та Товариства з обмеженою
відповідальністю "АРК Лідер" залишити
без задоволення.

Постанову Київського апеляційного
господарського суду від 26.08.2014 по
справі № 49/45-б в частині кредиторських
вимог ПАТ "Укрсоцбанк", ТОВ "АРК Лідер"
та ТОВ "Станція захисту рослин"
залишити без змін.

Головуючий
Ткаченко Н.Г.

Судді
Катеринчук Л.Й.

Куровський С.В.