ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Держпром, 8-й під'їзд, майдан Свободи, 5,
канцелярія 705-14-41, факс 705-14-41
________________________________________________________________________
УХВАЛА

"15" вересня 2014 р.Справа № 922/1191/13

Господарський суд Харківської області
у складі:

судді Міньковського С.В.

при секретарі Лук'янчук О.І.

розглянувши справу

за заявою Приватне АТ "АККО ІНВЕСТ" м.
Харків до Приватне АТ "АККО ІНВЕСТ" м.
Харків про визнання банкрутом за
участю сторін: АТ "Райффайзен банк
Аваль" - Марченко О.П. (дов. від 24.05.13 р.);

пр-к ПрАТ "АККО - ІНВЕСТ" - Ямпольський
Ю.О. (дов. від 16.07.14 р.);

пр-к ДПІ у Дзержинському р-ні м. Харкова
- Ролінський Б.І. (дов. № 2776/9/20-30-10-19 від
30.05.14 р.).

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою суду від 04.07.14 р. призначено до
розгляду в судовому засіданні звіт
ліквідатора ПрАТ "Акко-Інвест",
зобов'язавши ліквідатора надати суду
повний звіт разом з документами в
обгрунтування.

Ухвалою суду від 23.07.14 р. відкладено
розгляд звіту ліквідатора.

Ухвалою суду від 06.08.14 р. відкладено
розгляд звіту ліквідатора,
зобов'язавши ПАТ "Райффайзен Банк
Аваль" закрити рахунки ПрАТ
"Акко-Інвест" НОМЕР_2 в дол. США, НОМЕР_3 в
евро, НОМЕР_1 в нац. валюті, які були
відкриті банком без ініціативи клієнта
та попереджено банк про надіслання
окремої ухвали в разі невиконання
вимог суду.

Ухвалою суду від 21.08.14 р. повторно
зобов'язано ПАТ "Райффайзен Банк Аваль"
закрити рахунки, які були відкриті
банком без ініціативи клієнта ПрАТ
"Акко -Інвест", докази надати суду.
Попереджено банк про обов'язковість
виконання вимог суду та про надіслання
окремої ухвали в разі невиконання
вимог суду.

Представник ліквідатора в судовому
засіданні повідомив суду, що АТ
"Райффайзен Банк Аваль" на сьогоднішній
день вимог ухвали суду від 06.08.14 р., 21.08.14
р. та заяви клієнта від 05.08.14 р. не
виконано, рахунки НОМЕР_2 (в дол. США),
НОМЕР_3 (в евро), НОМЕР_1 (в укр. гривні) не
закрито, що створює перешкоди для
завершення ліквідаційної процедури.
Крім того, надав суду копію
листа-відповіді начальника Базового
відділення Харківської обласної
дирекції ПАТ "Райффайзен Банк Аваль", в
якому зазначається про міграцію
рахунків 18.03.14 р. та неможливості їх
закрити в зв'язку з тим, що податковим
органом їх не взято на облік.

Представник ПАТ "Райффайзен Банк Аваль"
Марченко О.П. обгрунтованих пояснень
щодо причин відкриття та пояснень щодо
не закриття цих рахунків суду не
надала; письмових пояснень щодо
невиконання вимог ухвали суду від 06.08.14
р. та від 21.08.14 р. суду також не надала.
Натомість в судовому засіданні
Марченко О.П. зазначила, що в
довіреності №1054/13-Н від 24.05.2013 р., яка їй
видана від імені банку заступниками
Голови Правління Банку Іліявим А.Б. та
Гуріною Н.О. на представництво
інтересів банку не передбачено надання
пояснень з приводу закриття/відкриття
рахунків клієнта банку, а передбачено
лише представництво банку як кредитора
у справі про банкрутство.

Розглянувши матеріали справи, надані
суду документи, заслухавши пояснення
учасників процесу, суд встановив, що
банком не надано суду доказів
виконання вимог ухвали суду від 06.08.14 р.
та від 21.08.14 р., в зв'язку з чим
ліквідаційна процедура не може бути
завершена.

Присутній в судовому засіданні
представник ДПІ у Дзержинському р-ні м.
Харкова не зміг пояснити суду причин не
взяття на облік рахунків банкрута, в
зв'язку з чим заявив суду усне
клопотання про відкладення розгляду
справи.

Як свідчить наданий суду ліквідатором
лист-відповідь з банку №Р3-В1/40/428 від
08.09.2014 р. за підписом начальника
Базового відділення Тарасенко М.І.,
питання щодо відкриття/закриття
рахунків, в тому числі зміна рахунків
за ініціативою банку без заяви клієнта,
врегульовані Інструкцією про порядок
відкриття, використання і закриття
рахунків у національній та іноземній
валютах, що затверджена постановою
Правління Національного банку України
від 12.11.2003 р. №492. Також, в листі
зазначається, що банк не має можливості
закрити рахунки, оскільки вони не взяті
на облік в податковий орган. Проте, як
свідчить лист з ДПІ від 01.08.14 р. (т. 23
арк.с. 102), АТ "Райффайзен Банк Аваль" не
закрив навіть рахунок НОМЕР_1 (укр.
гривня), який був взятий на облік в
податковому органі, що може свідчити
про навмисне затягування банком
розгляду судової справи.

У відповідності до ст. 30 ГПК України,
суд, з метою дачі пояснень з питань, що
виникають під час розгляду справи, може
викликати в судове засідання посадових
осіб та інших працівників підприємств,
установ, організацій, державних та
інших органів.

Зазначені особи зобов'язані з'явитись
до господарського суду на його виклик,
сповістити про знані їм відомості та
обставини у справі, подати на вимогу
господарського суду пояснення в
письмовій формі.

Отже, з метою надання суду
обгрунтованих пояснень щодо причин не
закриття рахунків банкрута (НОМЕР_2 в
доларах США, НОМЕР_3 в евро, НОМЕР_1 в
національній валюті), не виконання
вимог ухвал суду, які є обов'язковими до
виконання на всій території України,
суд вважає за необхідне викликати в
судове засідання начальника Базового
відділення Харківської обласної
дирекції ПАТ "Райффайзен Банк Аваль"
Тарасенко М.І.

Крім того, в зв'язку з необхідністю
з'ясування причин не взяття на облік в
податковому органі рахунків банкрута
ПрАТ "Акко-Інвест" НОМЕР_2 в доларах США,
НОМЕР_3 в евро, суд вважає за необхідне
викликати в судове засідання
начальника ДПІ у Дзержинському районі
м. Харкова Головного управління
Міндоходів у Харківській області
Сагайдак І.А.

У відповідності до ст. 77 Господарського
процесуального кодексу України суд
відкладає розгляд справи, коли за
якихось обставин спір не може бути
вирішено в даному судовому засіданні.
Такими обставинами, зокрема є
неподання витребуваних доказів
(закриття рахунків та повний звіт
ліквідатора).

Враховуючи зазначене, а також те, що
ліквідаційна процедура не завершена з
незалежних від ліквідатора обставин,
суд вважає за необхідне відкласти
розгляд звіту ліквідатора.

Керуючись ст.ст. 37-48, 95 Закону України
"Про відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом",
ст.ст. 4-1, 30, 77, 86 ГПК України,

УХВАЛИВ:

1. Викликати в судове засідання
начальника Базового відділення
Харківської обласної дирекції ПАТ
"Райффайзен Банк Аваль" Тарасенко М.І.
(АДРЕСА_2).

2. Викликати в судове засідання
начальника ДПІ у Дзержинському районі
м. Харкова Головного управління
Міндоходів у Харківській області
Сагайдак І.А. (АДРЕСА_1).

3. Зобов'язати начальника Базового
відділення Харківської обласної
дирекції ПАТ "Райффайзен Банк Аваль"
Тарасенко М.І. надати суду: письмові
пояснення щодо не закриття рахунків
НОМЕР_2 (дол. США), НОМЕР_3 (евро), НОМЕР_1
(укр.грн), які були відкриті без
ініціативи клієнта ПрАТ "Акко-Інвест";
письмові пояснення щодо процедури
"міграції рахунків" НОМЕР_2 в доларах
США, НОМЕР_3 в евро, НОМЕР_1 в
національній валюті; письмові докази
повідомлення банком 18.03.14 р.
податкового органу про взяття рахунків
на облік та докази отримання такого
повідомлення органом ДПІ; письмові
пояснення щодо не закриття рахунку
банкрута № НОМЕР_1 (укр.грн), який взято
на облік в ДПІ.

4. Зобов'язати начальника ДПІ у
Дзержинському районі м. Харкова
Головного управління Міндоходів у
Харківській області Сагайдак І.А.
надати суду письмові пояснення щодо
взяття/не взяття на облік рахунків
НОМЕР_2 (дол. США), НОМЕР_3 (евро), які були
відкриті без ініціативи ПрАТ
"Акко-Інвест" (код 22709517).

5. Попередити Тарасенко М.І. та Сагайдак
І.А. про обов'язковість вимог суду та
про відповідальність в разі їх
невиконання.

6. Відкласти розгляд звіту ліквідатора
на "23" вересня 2014 р. о(об) 09:30 м. Харків, пл.
Свободи 5 Держпром 8-й під'їзд, к. 111.

7. Ухвалу направити ліквідатору,
конкурсним кредиторам, що не були
присутніми в даному судовому
засіданні, начальнику Базового
відділення АТ "РБ Аваль" Тарасенко М.І.,
начальнику ДПІ у Дзержинському р-ні м.
Харкова Сагайдак І.А.

Суддя Міньковський С.В.