ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА
________________________________________________________________________
У Х В А Л А

про порушення провадження у справі про
банкрутство

08.09.14 Справа № 910/17249/14.

За заявою Товариства з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес"
(ідентифікаційний код 35196704)
Пробанкрутство
Суддя
Омельченко Л.В.

Представники:

Від боржникаКушнір Т.І. - ліквідатор,
Тополь А.О. (довіреність від 31.03.2014
р.)Присутні Реверук П.К. - арбітражний
керуючий; Посвистак С.М. - представник
Державної податкової інспекції у
Печерському районі Головного
управління Міндоходів у м. Києві
(довіреність від 04.12.2013 р.)

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

У серпні 2014 року Товариство з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес" в
особі його ліквідатора Кушнір Т.І.
звернулося до суду із заявою про
порушення справи про своє банкрутство
у зв'язку з недостатністю активів
боржника для задоволення вимог
кредиторів у позасудовій процедурі
ліквідації юридичної особи.

Ухвалою Господарського суду міста
Києва від 19.08.2014 р. № 910/17249/14 заяву
Товариства з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес" було
прийнято до розгляду, підготовче
засідання призначено на 01.09.2014 р.,
визначеного автоматизованою системою
з відбору кандидатів на призначення
арбітражного керуючого (розпорядника
майна, керуючого санацією, ліквідатора)
у справах про банкрутство арбітражного
керуючого Шаргала Романа Вікторовича
зобов'язано подати заяву про участь у
справі.

Станом на 01.09.2014 р. до суду надійшло
клопотання боржника про направлення
додаткових документів до матеріалів
справи на виконання вимог ухвали від
19.08.2014 р., заяви про участь у справі від
арбітражних керуючих Реверука П.К. та
Стоян М.М.

У підготовче засідання, призначене на
01.09.2014 р., з'явився ліквідатор
Товариства з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес" та
уповноважений ним представник, які
доповіли суду обставини проведення
ліквідаційної процедури підприємства
відповідно до вимог Цивільного та
Господарського кодексів України,
клопотали про порушення провадження у
справі про банкрутство Товариства з
обмеженою відповідальністю
"Гранд-Експрес" та визнання його
банкрутом у порядку ст. 95 Закону
України "Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом" від 14.05.1992 р. у
редакції від Закону 22.12.2011 р. (далі -
Закон) та просили призначити
ліквідатором підприємства Кушнір Т.І.
як особу, призначену ліквідатором
боржника при його ліквідації в
добровільному порядку.

Згідно з приписами ст. 16 з'ясування
наявності підстав для порушення
провадження у справі про банкрутство, а
також ознак неплатоспроможності
боржника або її загрози та вирішення
інших питань, пов'язаних з розглядом
справи, здійснюються господарським
судом у підготовчому засіданні, яке
проводиться в порядку, передбаченому
цим Законом.

Із системного аналізу положень Закону
слідує, що порушення провадження у
справі про банкрутство боржника, який
ліквідується власником, здійснюються у
підготовчому засіданні суду за
результатами перевірки судом
дотримання заявником порядку
ліквідації юридичної особи відповідно
до цивільного та господарського
законодавства та вимог ч. 4 ст. 11 Закону
щодо наявності майна, достатнього для
покриття судових витрат.

Відповідно до ст. 1 Закону під
неплатоспроможністю слід розуміти
неспроможність суб'єкта
підприємницької діяльності виконати
після настання встановленого строку
грошові зобов'язання перед кредиторами
не інакше, як через відновлення його
платоспроможності.

Розглянувши у підготовчому засіданні
матеріали справи та подані докази,
заслухавши пояснення представника
заявника, суд

ВСТАНОВИВ:

Товариство з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес"
зареєстровано як юридична особа 11.06.2007
р. Печерською районною у м. Києві
державною адміністрацією.

Відповідно до статуту та даних Єдиного
державного реєстру юридичних осіб та
фізичних осіб - підприємців
місцезнаходженням підприємства станом
на час розгляду справи є: 01113, м. Київ,
Печерський район, бул. Лесі Українки, 26,
ідентифікаційний код 35196704; основним
видом діяльності є добування сирої
нафти.

Згідно з даними статуту юридичної
особи її учасниками є Компанія
Біллінгхем Партнерс Інк., Компанія
Біргмінтон Інвестінг Інк., Компанія
Бріммілтон Лімітед, Компанія Джелен
Менеджмент Лімітед, Компанія Кернтон
Коммершіал ЛТД, Компанія Крейнтекс
Інвестментс ЛДТ, Компанія Марктол
Менеджмент ЛТД, Компанія Рейч
Інвестментс Лімітед, Компанія Ронтекс
Інк., Компанія Хілстром Ентерпрайзес
Лімітед.

Відповідно до поданої до суду заяви про
порушення провадження у справі про
банкрутство 14.03.2014 р. загальними
зборами учасників Товариства з
обмеженою відповідальністю
"Гранд-Експрес", які володіють 100 %
статутного капіталу підприємства, було
прийнято рішення про припинення
діяльності юридичної особи шляхом її
ліквідації, призначення ліквідатором
Кушнір Т.І., визначення порядку та
строків проведення ліквідації,
заявлення кредиторами своїх вимог до
боржника (протокол № 14/03-1 від 14.03.2014 р.
знаходиться у матеріалах справи).

Як вбачається з поданих документів та
пояснень ліквідатора, у ході виконання
своїх повноважень нею було виявлено
наявність у господарюючого суб'єкта, що
ліквідується за рішенням власників
(учасників), непогашеної кредиторської
заборгованості, строк оплати якої
настав, а також відсутність коштів на
погашення грошових зобов'язань перед
контрагентами.

На підтвердження вказаних обставин до
суду було подано протокол загальних
зборів учасників боржника № 14/08-1 від
14.08.2014 р. про звернення до суду із заявою
про порушення справи про банкрутство
Товариства з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес"
відповідно до ст. 95 Закону у зв'язку із
недостатністю майна і коштів для
повного виконання зобов'язань перед
кредиторами, докази звернення до
податкового органу з відповідним
повідомленням про припинення своєї
діяльності, документи на підтвердження
наявності простроченої кредиторської
заборгованості, матеріали
інвентаризації тощо.

Також, з матеріалів заяви про порушення
справи про банкрутство судом
встановлено, що ліквідатор звертався
до територіальних органів фондів
загальнообов'язкового державного
соціального страхування, адже до заяви
від 15.08.2014 р. приєднані довідки
Управління пенсійного фонду у
Печерському районі м. Києва, Фонду
соціального страхування з тимчасової
страти працездатності, Фонду
соціального страхування від нещасних
випадків на виробництві та професійних
захворювань України, Печерського
районного центру зайнятості про
відсутність заборгованості перед
відповідними фондами.

Всі необхідні документи, у тому числі
заяву про припинення платника
податків, довідку за формою № 8-ОПП,
копію протоколу загальних зборів
учасників від 14.03.2014 р. № 14/03-1
ліквідатором боржника було подано до
Державної податкової інспекції у
Печерському районі Головного
управління Міндоходів у м. Києві, що
підтверджується відміткою про
отримання на заяві.

У Наказі Міністерства фінансів України
"Про затвердження Порядку обліку
платників податків і зборів" від 09.12.2011
р. № 1588 вказується, що юридична особа,
яка перебуває у процесі припинення,
подає до органу державної податкової
служби за основним місцем обліку такі
документи: заяву про припинення
платника податків за ф. № 8-ОПП (додаток
15), дата якої фіксується в журналі за ф.
№ 6-ОПП; оригінал довідки за ф. № 4-ОПП;
копію розпорядчого документа (рішення)
власника або органу, уповноваженого на
те установчими документами про
припинення; копію розпорядчого
документа про утворення комісії з
припинення (ліквідаційної комісії).

При цьому, для юридичних осіб,
відомості щодо яких містяться в
Єдиному державному реєстрі юридичних
осіб та фізичних осіб - підприємців, не
встановлено обов'язок щодо подачі
зазначених документів (крім довідки за
формою № 4-ОПП) до органу державної
податкової служби, адже відповідно до
зазначеного Порядку юридичні особи
лише за бажанням мають право подати
вищевказані документи після внесення
до Єдиного державного реєстру запису
про прийняття рішення про припинення.

Згідно з п. 11.2 Порядку у зв'язку з
припиненням платника податків органи
державної податкової служби
розпочинають та проводять процедури,
передбачені цим розділом у разі
одержання хоча б одного з таких
документів (відомостей): заяви за ф. №
8-ОПП від платника податків, поданої
згідно з пунктом 11.1 цього розділу;
відомостей державного реєстратора про
внесення до Єдиного державного реєстру
запису про рішення засновників
(учасників) юридичної особи,
уповноваженого ними органу про
припинення юридичної особи; відомостей
з Єдиного державного реєстру чи ЄДРПОУ,
повідомлення органу державної
реєстрації про закриття
відокремленого підрозділу; судових
рішень або відомостей з Єдиного
державного реєстру, іншої інформації
щодо прийняття судом рішень про
порушення провадження у справі про
банкрутство чи визнання банкрутом
платника податків, порушення справи
або прийняття рішення судом про
припинення юридичної особи, визнання
недійсною державної реєстрації чи
установчих документів платника
податків, зміну мети установи,
реорганізацію платника податків.

Відповідно до п. 11.2.1 Порядку при
отриманні першого з документів про
припинення платників податків
робиться запис у журналі за ф. № 6-ОПП.

У п.п. 11.2.3 Порядку встановлено, що
інформація про отримання органом
державної податкової служби
документів (відомостей), визначених цим
пунктом, а також інформація про дату
публікації повідомлення, яке містить
інформацію про строк заявлення вимог
кредиторів, доводиться до відома
структурних підрозділів такого органу
державної податкової служби та органів
державної податкової служби, у яких
платник перебуває на обліку за
неосновним місцем обліку або в яких
перебувають на обліку його
відокремлені підрозділи. За
результатами проведення відповідних
заходів у зв'язку з припиненням
платника податків або після проведення
документальної позапланової перевірки
та спливання законодавчо встановлених
строків сплати узгоджених грошових
зобов'язань такого платника податків,
але не пізніше, ніж за 10-ть робочих днів
до дня закінчення строку заявлення
кредиторами своїх вимог, відповідальні
працівники таких підрозділів (органів)
підписують обхідний лист або готують
відповідний висновок про наявність
заперечень проти проведення державної
реєстрації припинення платника
податків.

Станом на 01.09.2014 р. податковим органом
за місцезнаходженням боржника не було
подано суду доказів дотримання
положень Порядку обліку платників
податків і зборів, затвердженого
Наказом Міністерства фінансів України
від 09.12.2011 р. № 1588.

Матеріалами справи підтверджується, що
така реєстраційна дія як "внесення
рішення засновників (учасників)
юридичної особи або уповноваженого
ними органу щодо припинення юридичної
особи" була проведена державним
реєстратором в Єдиному державному
реєстрі юридичних осіб та фізичних
осіб - підприємців за № 1028530, а
оголошення про припинення
підприємницької діяльності Товариства
з обмеженою відповідальністю
"Гранд-Експрес" було опубліковано в
офіційному спеціалізованому
друкованому засобі масової інформації
- Бюлетені державної реєстрації № 278 (8)
за 2014 рік.

Окрім того, у газеті "Голос України" № 66
(5816) від 05.04.2014 р. було здійснено
публікацію повідомлення про прийняте
учасниками Товариства з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес"
рішення про припиненню юридичної
особи.

Як слідує з матеріалів справи, після
публікації оголошення про припинення
підприємницької діяльності
ліквідатором у порядку ст. 105
Цивільного кодексу України було
письмово повідомлено про припинення
юридичної особи всіх відомих
кредиторів боржника, внаслідок чого до
нього звернулися з вимогами про
погашення заборгованості Товариство з
обмеженою відповідальністю
"Виробничо-торгівельна фірма "Авіас" на
суму 81 199,10 грн., Товариство з обмеженою
відповідальністю "Універсал
Транзит-Оіл" на суму 11 430,61 грн.,
Товариство з обмеженою
відповідальністю "Хмельницьк-Петрол"
на суму 4 446 800,00 грн., Товариство з
обмеженою відповідальністю
"Інвестиційна компанія "ІФГ Капітал" на
суму 234 976 554,20 грн., Товариство з
обмеженою відповідальністю "НК
Альфа-Нафта" на суму 16 000,45 грн.,
Підприємство з іноземними
інвестиціями в формі товариства з
обмеженою відповідальністю
"Житомир-Петрол" на суму 7 522 200,00 грн.,
копії заяв яких разом з приєднаними до
них документами на підтвердження
заявлених вимог знаходяться у
матеріалах справи.

Заявлені грошові вимоги були
розглянуті та визнані ліквідатором у
повному обсязі, про що повідомлено
кредиторів шляхом надсилання
відповідних повідомлень, загальний
розмір вимог становить 247 054 184,36 грн.,
який разом із вартістю інших
зобов'язань включено ліквідатором до
проміжного ліквідаційного балансу у
сумі 247 063 193,82 грн.

Виходячи з поданої заяви, за наслідками
проведеної на підприємстві
інвентаризації бланків суворої
звітності, основних засобів,
нематеріальних активів, основних
засобів, внесених до статутного фонду,
готової продукції, товарів, цінних
паперів, коштів на рахунках,
дебіторської заборгованості, єдиним
активом Товариства з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес"
виявлено 20 000,00 грн. дебіторської
заборгованості Товариства з обмеженою
відповідальністю "Нафтакомпані".

Звернення ліквідатора боржника до
дебітора з вимогою про проведення
розрахунку станом на час розгляду
справи залишається без відповіді, а
заборгованість - непогашеною.

Обставини виявлення описаних активів
та пасивів було відображено в актах
інвентаризації та проміжному
ліквідаційному балансі підприємства.

Відповідно до відомостей єдиної
обслуговуючої боржника банківської
установи - Публічного акціонерного
товариства Комерційний банк
"Приватбанк" на кошти боржника
накладено арешт Держаною виконавчою
службою України, проте, залишок коштів
на його рахунках відсутній.

У серпні 2014 року зборами учасників
товариства було затверджено проміжний
ліквідаційний баланс, за даними якого
розмір пасиву підприємства набагато
перевищує його активи, які складаються
з 20 000,00 грн. дебіторської
заборгованості (протокол № 14/08-1 від
14.08.2014 р.).

Як вказується у заяві та знаходить своє
відображення у долучених до неї
доказах, у ході здійснення своїх
повноважень ліквідатором встановлено
недостатність коштів та майнових
активів для погашення кредиторської
заборгованості та неможливість
задоволення вимог кредиторів у повному
обсязі, у зв'язку з чим учасниками
юридичної особи-боржника у серпні 2014
року було ухвалено рішення про
звернення до суду із заявою про
порушення провадження у справі про
банкрутство Товариства з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес"
(протокол № 14/08-1 від 14.08.2014 р.).

Також, згідно з довідкою ліквідатора
згідно кадрової документації
підприємства станом на час звернення
ліквідатора до господарського суду із
заявою про порушення справи про
банкрутство працівники у Товариства з
обмеженою відповідальністю
"Гранд-Експрес" відсутні.

За наслідками дослідження описаних
документів судом встановлено
обґрунтованість тверджень ліквідатора
Товариства з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес"
Кушнір Тетяни Іванівни про
неспроможність юридичної особи, яка
ліквідується за рішенням власника,
виконати після настання встановленого
строку всі грошові зобов'язання перед
кредиторами.

Відповідно до ч. 2 ст. 10 Закону право на
звернення до господарського суду із
заявою про порушення справи про
банкрутство мають боржник, кредитор.

Згідно з ч. 1 ст. 95 Закону якщо вартості
майна боржника - юридичної особи, щодо
якого прийнято рішення про ліквідацію,
недостатньо для задоволення вимог
кредиторів, така юридична особа
ліквідується в порядку, передбаченому
цим Законом. У разі виявлення
зазначених обставин ліквідатор
(ліквідаційна комісія) зобов'язаний
звернутися до господарського суду із
заявою про порушення справи про
банкрутство такої юридичної особи.

Отже, вищеописаними обставинами справи
підтверджується дотримання
встановленої Цивільним та
Господарським кодексами України
процедур припинення юридичної особи та
обґрунтованість тверджень
представника Товариства з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес" про
наявність підстав для порушення
провадження у справі про його
банкрутство.

Відповідно до ч. 6 ст. 16 Закону за
наслідками розгляду заяви про
порушення справи про банкрутство та
відзиву боржника господарський суд
виносить ухвалу про порушення
провадження у справі про банкрутство
або відмову у порушенні провадження у
справі про банкрутство.

Згідно з ч. 7 ст. 16 Закону суд відмовляє в
порушенні провадження у справі про
банкрутство, якщо заявником не
доведено наявності підстав для
порушення провадження у справі про
банкрутство; вимоги кредитора є
повністю забезпеченими майном
боржника; вимоги кредитора свідчать
про наявність спору про право, який
підлягає вирішенню у порядку позовного
провадження; вимоги кредитора
(кредиторів) задоволені боржником у
повному обсязі до підготовчого
засідання суду; відсутня хоча б одна з
підстав, передбачених ч. 3 ст. 10 цього
Закону; за наявності підстав,
передбачених ст. 15 цього Закону.

02.04.2014 р. у підготовчому засіданні судом
не було встановлено підстав для
відмови у порушенні провадження у
справі про банкрутство Товариства з
обмеженою відповідальністю
"Гранд-Експрес", перелічених у ч. 7 ст. 16
Закону.

Правовий аналіз приписів ст.ст. 10, 16, 95
Закону України "Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом" дає підстави
вести мову про те, що провадження у
справі про банкрутство боржника, що
ліквідується власником, не передбачає
стадії розпорядження майном боржника.

Зважаючи на викладене, за наслідками
розгляду у підготовчому засіданні
заяви про порушення провадження у
справі про банкрутство Товариства з
обмеженою відповідальністю
"Гранд-Експрес", суд вважає за доцільне
її задовольнити, з врахуванням
особливостей банкрутства боржника, що
ліквідується власником, встановлених
ст. 95 Закону, призначивши дату судового
засідання, у якому вирішуватиметься
питання про винесення постанови про
визнання боржника банкрутом .

Керуючись ст.ст. 1, 10, 16, 95 Закону України
"Про відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом",
ст. 86 Господарського процесуального
кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Порушити провадження у справі
про банкрутство Товариства з обмеженою
відповідальністю "Гранд-Експрес" (01113, м.
Київ, Печерський район, бул. Лесі
Українки, 26, ідентифікаційний код 35196704).

2. Ввести мораторій на задоволення
вимог кредиторів.

3. Розгляд справи призначити на
15.09.2014 р. о 12:45. Засідання відбудеться у
приміщенні Господарського суду міста
Києва у залі судових засідань № 7
(корпус Б).

4. Викликати у судове засідання
представника боржника.

5. Запропонувати Товариству з
обмеженою відповідальністю
"Гранд-Експрес" подати суду інші
наявні, але не подані документи, на
підтвердження своєї
неплатоспроможності.

6. Попередити сторін та
зобов'язаних за ухвалою осіб про
відповідальність за ухилення від
вчинення дій покладених господарським
судом на сторону, передбачену п. 5 ст. 83
ГПК України, про можливість розгляду
справи відповідно до положень ст. 75 ГПК
України за наявними у ній матеріалами,
а також про зміст норм п. 5 ч. 1 ст. 81 ГПК
України.

Суддя
Л.В. Омельченко

Розгляд справи призначити на 15.09.14 о 12:45
год.