ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД СУМСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

про затвердження ліквідаційного
балансу

24.07.2014 Справа № 5021/1147/12

Господарський суд Сумської області у
складі судді Гордієнка М.І.,

при секретарі Середі І.Г.,

за участю представників сторін:

кредиторів - ДПІ в м. Сумах - Будаков В.М.,

ПАТ КБ «Надра» - Астахов
Р.М.

ліквідатор - Савочка А.А.

розглянувши у відкритому судовому
засіданні у приміщенні господарського
суду Сумської області матеріали справи
№ 5021/1147/12

за заявою кредитора Управління
Пенсійного фонду України в м. Сумах

до боржника Товариства з обмеженою
відповідальністю "Компанія
Группінвест" (40000, м. Суми, вул.
Пролетарська, 35; код 34183034)

про визнання банкрутом, -

встановив:

Ухвалою господарського суду Сумської
області від 07.08.2012р. було порушено
провадження у даній справі.

Постановою господарського суду
Сумської області від 13.09.2012р. боржника
було визнано банкрутом, відповідно до
ст. 52 Закону України «Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом», відкрито
ліквідаційну процедуру, ліквідатором
боржника призначено арбітражного
керуючого Савочку А.А.

Ухвалою господарського суду від 17.06.2013
року було затверджено звіт та
ліквідаційний баланс, провадження у
даній справі припинено.

Постановою Харківського апеляційного
господарського суду від 12.08.2013 року
ухвалу суду першої інстанції від 17.06.2013
року було залишено без змін.

Постановою Вищого господарського суду
України від 20.11.2013 року ухвалу суду
першої інстанції від 17.06.2013 року у даній
справі та постанову суду апеляційної
інстанції від 12.08.2013 року було
скасовано, справу № 5021/1147/12 передано на
новий розгляд до господарського суду
Сумської області на стадії
ліквідаційної процедури.

В лютому 2014 року ліквідатор у даній
справі - Савочка А.А. направив суду звіт
та ліквідаційний баланс банкрута, з
урахуванням зауважень, зазначених у
постанові Вищого господарського суду
України від 20.11.2013 року.

Матеріали справи свідчать, що розгляд
звіту неодноразово відкладався.

Ліквідатором було подано додаткові
документи, що свідчать про здійснення
ліквідаційної процедури, надано
уточнений реєстр вимог кредиторів у
даній справі (а.с. 19 Том 4).

Матеріали справи свідчать, що в червні
2014 року до господарського суду
надійшла заява ПАТ КБ «Надра» про
зупинення провадження у даній справі
до остаточного розгляду кредиторських
вимог банку у справі № 5021/1930/12 про
банкрутство ВАТ «Лебединський
Агротехсервіс» та у справі № 5021/1347/2011
про банкрутство ВАТ «Агротранссервіс».

Ухвалою господарського суду від 23.06.2014
року розгляд звіту було відкладено на
24.07.2014 року та зобов'язано ПАТ КБ "Надра"
подати суду довідку стосовно залишку
коштів на рахунках боржника
зазначених в довідці №1-10-8725 від
20.06.2014р., зобов'язано ПАТ КБ "Надра"
подати до господарського суду належні
докази в обґрунтування заяви б/н від
23.06.2014р. про зупинення провадження у
справі №5021/1147/12.

ПАТ КБ «Надра» надало суду довідку,
відповідно до якої вбачається, що на
рахунку № 6001 мається залишок
коштів в сумі 116,53 грн.

Ліквідатор направив суду заперечення
на заяву про зупинення провадження у
даній справі.

В судовому засіданні учасники судового
процесу надали усні пояснення щодо
звіту та заяви банку.

Розглянувши матеріали справи,
дослідивши подані документи,
заслухавши учасників судового процесу,
суд встановив наступне.

Щодо заяви ПАТ КБ «Надра» про
зупинення провадження у даній справі
банкрутство.

Як зазначалося вище, ПАТ КБ «Надра»
звернулося до господарського суду з
заявою про зупинення провадження у
даній справі, посилаючись на те, що
затвердження звіту у даній справі та
ліквідація ТОВ «Компанія Группінвест»
неминуче призведе до порушення прав та
законних інтересів ПАТ КБ «Надра»,
оскільки останній буде позбавлений
права задовольнити свої вимоги, що
випливають з кредитного договору, за
рахунок майнових поручителів - ВАТ
«Лебединський Агротехсервіс» та ВАТ
«Агротранссервіс», які перебувають у
процедурах банкрутства, у зв'язку з чим,
банк просить суд зупинити провадження
у даній справі до остаточного розгляду
кредиторських вимог банку у справі №
5021/1930/12 про визнання банкрутом ВАТ
«Лебединський Агротехсервіс» та у
справі № 5021/1347/2011 про визнання
банкрутом ВАТ «Агротранссервіс».

Ліквідатор направив суду заперечення
щодо поданої заяви банку, оскільки,
вважає, що зупинення провадження у
даній справі призведе до затягування
ліквідаційної процедури, яка і так
триває понад встановлений Законом
термін - з 13.09.2012 року.

Провадження по справі проводиться по
ст..52 Закону України « Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом» в редакції
від 1999 року № 4243 Законом України від
2.10.2012 року № 5405- VI « Про внесення змін до
деяких законодавчих актів України щодо
виконання господарських зобов'язань» в
ст.. 11 Закону України « Про відновлення
платоспроможні боржника або визнання
його банкрутом» 1999 року №42-43 внесені
зміни, ця стаття доповнена частиною
сімнадцятою такого змісту: 17.
Господарський суд не має права
зупиняти провадження у справі про
банкрутство.

Враховуючи вищевикладене,
господарський суд відмовляє ПАТ КБ
«Надра» у задоволенні поданої заяви
про зупинення провадження у справі та
розглядає звіт по суті.

Щодо звіту та ліквідаційного балансу
банкрута

З поданих документів вбачається, що
ліквідатор Савочка А.А., на виконання
вимог ст.ст. 25, 26, 29 Закону України «Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом»,
здійснював заходи щодо пошуку,
виявлення та повернення майнових
активів банкрута для подальшого
включення їх до ліквідаційної маси.

З цією метою ліквідатором було
направлено запити до відповідних
установ та за результатами отриманих
відповідей з'ясовано, що за банкрутом
зареєстровано 9 автомобілів та
тракторна і самохідна техніка.

Також, було з'ясовано, що у АТ
«Укрексімбанк» є відкритий рахунок
банкрута.

Дебіторської заборгованості не
виявлено. За результатами проведеної
інвентаризації, грошових коштів у
банкрута не виявлено.

Автомобілі та сільськогосподарська
техніка включені до пайового фонду КСП
«Маяк», що підтверджено витягом з
Державного реєстру обтяжень рухомого
майна № 38934355 від 23.11.2012 року.

Ліквідатор зазначає, що ним було вжито
заходів щодо встановлення правового
статусу зареєстрованих за ТОВ
«Компанія «Группінвест» автомобілів
та сільськогосподарської техніки,
зокрема, було розіслано ряд запитів та
заяв:

до Держінспекції сільського
господарства у Сумській області за № 93
від 15.04.2013 року щодо надання відомостей
стосовно порядку реєстрації за ТОВ
«Компанія Группінвест»
сільськогосподарських машин та
поміток на технічних паспортах ;

до Курманівської сільської ради за № 101
від 22.04.2013 року (додаток № 25) - щодо
наявності в раді документів по
розпаюванню КСП «Маяк», майно якого
перереєстровано на банкрута;

до Недригайлівського РВ УМВС України в
Сумській області подано заяву № 100 від
22.04. 2013 року (додаток № 26) про пошук
транспортних засобів та
сільськогосподарських машин,
реєстрованих за ТОВ «Компанія
«Группінвест» ().

Держінспекція сільського господарства
у Сумській області листом № 1660 від
19.04.2013 року (Додаток № 27) повідомила, що
не може надати копій документів
стосовно реєстрації за Компанія
«Группінвест» сільськогосподарських
машин. Проте, повідомила, що запис на
технічних паспортах «Без права
відчуження» вносився на підставі
рішення загальних зборів власників
майна колективного господарства, яким
співвласники передавали їх в оренду
товариству.

Курманівська сільська рада листом №
96/02-27 від 29.04.2013 року (додаток № 28)
повідомила, що документи по
розпаюванню майна між співвласниками
паїв КСП «Маяк» у ради відсутні, однак
підтвердила факт розпаювання
колгоспного майна 18.03.2000 року.

За результатами розгляду звернення
ліквідатора ТОВ «Компанія
«Группінвест» Недригайлівським РВ
УМВС України в Сумській області
складено висновок від 30.04.2013 року
(додаток № 29). За результатами
перевірки встановлено, що вся техніка,
перелічена в довідках УДА1 УМВС України
в Сумській області № 10/4802 від 04.10.2012
року та Державної інспекції сільського
господарства № 2453 від 12.10.2012 р.,
належить співвласникам майнових паїв
КСП «Маяк», а у ТОВ «Компанія
«Группінвест» перебувала лише в
оренді.

Крім того, на виконання постанови
Вищого господарського суду України
ліквідатором було вчинено додаткові
дії щодо з'ясування правового статусу
транспортних засобів, а саме надіслано
запит до співвласників майнових паїв
КСП «Маяк» щодо надання їх пояснень
(додаток № ЗО). Від голови комісії з
врегулювання майнових відносин та
реалізації майна співвласників
майнових паїв КСП «Маяк» Свириденко СІ.
надійшов лист б/н від 21.12.2013 року
(додаток № 31), з якого випливає
наступне. Перелічені в довідках
транспортні засоби та
сільськогосподарська техніка належали
КСП «Маяк» та увійшли до пайового
фонду. Коли колгосп було ліквідовано,
то їх зняли з обліку, але поставити на
облік за співвласниками не змогли,
оскільки об'єднання співвласників не є
юридичною особою, а між собою
співвласники техніку в натурі не
виділяли. Вказана техніка надавалась
співвласниками в оренду різним
юридичним особам, зокрема і ТОВ
«Компанія «Группінвест». Щоб
використовувати техніку за
призначенням ТОВ «Компанія
«Группінвест» як Орендар
зареєструвало її за собою. А в
технічних паспортах, як вказувалося
вище, ставилася позначка «Без права
відчуження». ТОВ «Компанія
«Группінвест» припинило платити за
оренду техніки ще в 2009 році. Тому
співвласники прийняли рішення
передати своє майно в оренду іншому
підприємству. Так, 02.08.2010 року було
укладено Договір оренди майна з ТОВ
«АГРОПОЛІС». Але ТОВ «Компанія
«Группінвест» за браком коштів так і не
зняло техніку з обліку. Надати переліки
майна, що увійшло до пайового фонду КСП
«Маяк», співвласники не мають змоги,
оскільки кілька років тому в
приміщенні контори, де вони
зберігались, була пожежа, яка знищила
майже всю документацію. Всі ці
документи свідчать про те, що техніка,
перелічена в довідках УДАІ УМВС
України в Сумській області та
Державної інспекції сільського
господарства, була у ТОВ «Компанія
«Группінвест» лише в користуванні на
підставі договору оренди, укладеного з
співвласниками майнових паїв КСП
«Маяк».

Таким чином, ліквідатор вражає, що ним
правомірно не включено до
ліквідаційної маси банкрута
транспортні засоби та
сільськогосподарську техніку.

Стосовно майна, що перебувало в заставі
ПАТ КБ «Надра» та обтяження на яке
містяться в Державному реєстрі
обтяжень рухомого майна. По-перше, до
реєстру вимог кредиторів відомості
щодо заставного майна ліквідатор не
включав, оскільки фактично воно було
відсутнє. Саме тому кредиторські
вимоги ПАТ КБ «Надра» в сумі 6 183 589,60 грн.
включено ліквідатором до четвертої
черги Реєстру вимог кредиторів у
справі про банкрутство № 5021/1147/12.
Предметом застави були посіви
сільськогосподарських культур врожаїв
2007-2009 років. ТОВ «Компанія
«Группінвест» визнано банкрутом в
вересні 2012 року. Посівів не виявлено,
про що складено відповідний акт від
07.12.2012 року (додаток № 32). Крім того, як
випливає з довідки Головного
управління Держкомзему Сумській
області № 3419/03-12 від 28.09.2012 року в
користуванні ТОВ «Компанія
Группінвест» земельних ділянок не
перебуває.

Враховуючи позицію Вищого
господарського суду України в
постанові від 20.11.2013 року, ліквідатором
подано до Недригайлівського РВ УМВС
України в Сумській області заяву №02
від 13.01.2014 року (додаток № 35) про пошук
заставного майна ПАТ КБ «Надра», а саме
посівів зернових різних видів та
сортів сільськогосподарських культур
врожаїв 2007-2009 років ТОВ «Компанія
«Группінвест» () на
полях Курманівської сільської ради.

Недригайлівським РВ УМВС України в
Сумській області проведено перевірку,
за результатами якої на адресу
ліквідатора надійшов лист № 362 від
15.01.2014 року (додаток № 36). Згідно даного
листа, викладені в ньому факти вже були
предметом розгляду в рамках
кримінальної і справи № 10800068, яка
розслідувалася прокуратурою Сумської
області.

Так, в ході досудового слідства було
встановлено, що в період з липня 2008 року
по травень 2009 року службові особи ТОВ
«Компанія «Группінвест» здійснили
продаж заставленого майна, а тримані
кошти використали не для погашення
зобов'язань перед банком за кредитними
договорами, а на закупівлю
товарно-матеріальних цінностей та
розрахунки за отримані послуги. Проте,
оскільки в ході досудового слідства
так і не вдалося встановити чи все ж
мало місце погашення зобов'язань перед
банком та чи були дозволи банку на
реалізацію заставного майна, на
підставі п. 2 ч. 1 ст. 6 КПК України
(відсутність складу злочину)
кримінальну справу стосовно службових
осіб ТОВ «Компанія «Группінвест» було
закрито, про що свідчить відповідна
постанова [(додаток № 37).

Щодо реєстру вимог кредиторів, з
поданих документів вбачається, що до
нього включено:

ДПІ в м. Сумах з вимогами в сумі 5 867,64
грн.,

УПФУ в м. Сумах з вимогами в сумі 67 663,34
грн.,

Сумський МЦЗ з вимогами в сумі 4 119,91
грн.,

ПАТ «СМНВО ім. Фрунзе» з вимогами в сумі
33 340,71 грн.,

ВВД ВСНВВ у м. Суми з вимогами в сумі 152,60
грн.,

ПАТ КБ «Надра» з вимогами в сумі 30 817
653,15 грн.

Таким чином, загальна сума вимог
кредиторів становить 30 928 797,35 грн.

Проте, враховуючи відсутність активів
банкрута, кредиторська заборгованість
погашена не була.

Відповідно до ст.32 Закону України "Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом"
після завершення усіх розрахунків з
кредиторами ліквідатор подає до
господарського суду звіт та
ліквідаційний баланс.

Враховуючи, що ліквідатор виконав всі
роботи по ліквідації банкрута, суду
надані документи, що свідчать про
ліквідацію банкрута, у тому числі,
ліквідаційний баланс з непогашеною
кредиторською заборгованістю в
зв'язку з відсутністю активів, які
можна було б направити на погашення
кредиторської заборгованості, при
таких обставинах суд вважає за
необхідне затвердити звіт ліквідатора
та ліквідаційний баланс банкрута з
ліквідацією останнього як юридичної
особи.

Відповідно до п. 6 ч.1 статті 40
Господарський суд припиняє
провадження у справі про банкрутство,
якщо затверджено звіт ліквідатора в
порядку, передбаченому статтею 32
Закону.

Тому, суд дійшов висновку про
припинення провадження у справі.

Керуючись статтею 86 Господарського
процесуального кодексу України,
статтями 3-1, 16, 32, ч.6 статті 31, п.6 ч.1
статті 40 Закону України «Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом»
(в редакції, діючій до набрання
чинності змінами внесеними Законом
України №4212-VI від 22.12.2011р.), суд -

ухвалив:

1. В задоволенні заяви ПАТ КБ «Надра»
про зупинення провадження у даній
справі - відмовити.

2. Затвердити звіт ліквідатора та
ліквідаційний баланс банкрута.

3. Товариство з обмеженою
відповідальністю "Компанія
Группінвест" (40000, м. Суми, вул.
Пролетарська, 35; код 34183034) - ліквідувати
як юридичну особу.

4. Вимоги кредиторів, не задоволені за
недостатністю майна банкрута, визнати
погашеними.

5. Зобов'язати державного реєстратора
провести державну реєстрацію
припинення юридичної особи- банкрута,
внести до Єдиного державного реєстру
юридичних осіб та фізичних
осіб-підприємців запис про припинення
юридичної особи- банкрута та направити
органам державної статистики,
державної податкової служби,
Пенсійного фонду України, фондів
соціального страхування повідомлення
про проведення державної реєстрації
припинення юридичної особи- банкрута.

6. Провадження у справі припинити.

7. Копію даної ухвали надіслати:
кредиторам, державному реєстратору,
ліквідатору, управлінню статистики,
державному органу з питань
банкрутства, органу ДВС.

Суддя
М.І. Гордієнко