ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

17.04.14р. Справа № 34/5005/4825/2012

Суддя господарського суду
Дніпропетровської області Калиниченко
Л.М.

при секретарі судового засідання
Сосненко А.В.

за участю представників сторін:

від кредитора - ОСОБА_1, приватний
підприємець

від боржника - ОСОБА_1, ліквідатор

розглянувши справу

за заявою фізичної особи -
підприємця ОСОБА_1,
м. Кіровоград

до боржника Товариства з обмеженою
відповідальністю "Терра Опт Торг", 49000,
м. Дніпропетровськ,
Індустріальний район, вул. Байкальська,
буд. 84, кв. 35,

про визнання банкрутом

ВСТАНОВИВ:

Провадження у справі про
банкрутство Товариства з обмеженою
відповідальністю "Терра Опт Торг", м.
Дніпропетровськ, вул. Байкальська, 84/35
() ( далі - боржник)
порушено 01.06.12 року за заявою кредитора
відповідно до процедури, передбаченої
статтею 52 Закону України "Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом"
(далі -Закон).

Постановою господарського суду
Дніпропетровської області від 26.06.12р.
товариство з обмеженою
відповідальністю "Терра Опт Торг", м.
Дніпропетровськ, вул. Байкальська, 84/35
- визнано банкрутом.
Відкрито ліквідаційну процедуру у
справі строком на 3 місяців, до 26.09.12р.
Ліквідатором Товариства з обмеженою
відповідальністю "Терра Опт Торг", м.
Дніпропетровськ, вул. Байкальська, 84/35,
призначити ініціюючого
кредитора ФОП ОСОБА_1 (АДРЕСА_1, ІПН
НОМЕР_1).

Ухвалою від 26.07.12р. господарський
суд Дніпропетровської області
затвердив мирову угоду від 10.07.12р. у
справі про банкрутство Товариства з
обмеженою відповідальністю "Терра Опт
Торг", 49000, м. Дніпропетровськ,
Індустріальний район, вул. Байкальська,
буд. 84, кв. 35, ,
провадження у справі припинено (суддя
Примак С.А.).

Ухвалою від 27.11.12р. господарський суд
Дніпропетровської області поновив
провадження у справі про банкрутство, у
зв'язку з надходженням заяви від
ліквідатора про визнання недійсним
мирової угоди.

Ухвалою господарського суду від
13.06.13р. затверджено ліквідаційний
баланс та звіт ліквідатора "Терра Опт
Торг", 49000, м. Дніпропетровськ, вул.
Байкальська, 84/53 (),
провадження у справі припинено.

Постановою Дніпропетровського
апеляційного господарського суду від
09.07.2013р. апеляційну скаргу Лівобережної
міжрайонної державної податкової
інспекції м. Дніпропетровська
Дніпропетровської області Державної
податкової служби України залишено без
задоволення, ухвалу господарського
суду Дніпропетровської області від
13.06.2013 року у справі № 34/5005/4825/2012
залишено без змін.

Постановою Вищого господарського
суду України від 14.08.2013р. по справі №
34/5005/4825/2012 касаційну скаргу
Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська
ГУ Міндоходів у Дніпропетровській
області задоволено частково. Ухвалу
господарського суду Дніпропетровської
області від 13.06.13р. та постанову
Дніпропетровського апеляційного
господарського суду від 09.07.13р.
скасовано. Справу № 34/5005/4825/2012 передано
на новий розгляд.

Відповідно до автоматичного
розподілу справ, справа № 34/5005/4825/2012
передано на новий розгляд судді
Владимиренко І.В.

Ухвалою від 29.10.13р. по справі №
34/5005/4825/2012 суддею Владимиренко І.В.
затверджено звіт ліквідатора
Товариства з обмеженою
відповідальністю "Терра Опт Торг", 49000,
м. Дніпропетровськ, Індустріальний
район, вул. Байкальська, буд. 84, кв. 35, , ліквідовано юридичну
особу Товариство з обмеженою
відповідальністю "Терра Опт Торг", 49000,
м. Дніпропетровськ, Індустріальний
район, вул. Байкальська, буд. 84, кв. 35, , провадження у справі
припинено.

Постановою від 17.12.13р.
Дніпропетровського апеляційного
господарського суду, ухвалу
господарського суду Дніпропетровської
області від 29.10.13р. по справі №
34/5005/4825/2012 скасовано, справу № 34/5005/4825/2012
передано на новий розгляд.

Згідно автоматичного розподілу справ,
справа передана до розгляду судді
Калиниченко Л.М., у зв'язку з чим
ухвалою від 24.12.13р. справу прийнято до
провадження.

Ухвалою від 06.02.14р. господарський суд
зобов'язав ліквідатора у строк до
24.03.14р. направити до господарського
суду Дніпропетровської області на
затвердження доопрацьований звіт та
ліквідаційний баланс.

31.03.14р. до господарського суду
Дніпропетровської області від
ліквідатора на затвердження надійшов
звіт з додатками та ліквідаційний
баланс, підсумкове засідання
призначене на 17.04.14р.

17.04.14р. до господарського суду
Дніпропетровської області від
ліквідатора для долучення до
матеріалів справи № 34/5005/4825/2012 надійшов
лист за № 17/04 від 17.04.14р. з додатками, а
саме докази надіслання ухвали
господарського суду Дніпропетровської
області від 01.04.14р. на адресу
Лівобережної об'єднаної державної
податкової інспекції ГУ Міндоходів у
Дніпропетровській області про
призначення підсумкового засідання
для розгляду звіту та ліквідаційного
балансу.

В судове засідання не з'явився
представник Лівобережної об'єднаної
державної податкової інспекції ГУ
Міндоходів у Дніпропетровській
області, про час та місце засідання
повідомлений належним чином, причини
неявки суду не відомі.

Відповідно до ст.4-1 Господарського
процесуального кодексу України
господарські суди розглядають справи
про банкрутство у порядку
провадження, передбаченому цим
Кодексом, з урахуванням особливостей,
встановлених Законом України "Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його
банкрутом".

На затвердження до господарського суду
Дніпропетровської області надійшов
звіт про проведену роботу з додатками
та ліквідаційний баланс ліквідатора

Відповідно до вимог ч.ч.1, 5 ст.52 Закону
України "Про відновлення
платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом" у разі, якщо
громадянин-підприємець - боржник або
керівні органи боржника - юридичної
особи відсутні за її
місцезнаходженням, або у разі
ненадання боржником протягом року до
органів державної податкової служби
згідно із законодавством податкових
декларацій, документів
бухгалтерської звітності, а також за
наявності інших ознак, що свідчать
про відсутність підприємницької
діяльності боржника, заява про
порушення справи про банкрутство
відсутнього боржника може бути подана
кредитором незалежно від розміру його
вимог до боржника та строку виконання
зобов'язань. Ліквідатор письмово
повідомляє про визнання господарським
судом відсутнього боржника банкрутом
усіх відомих йому кредиторів
відсутнього боржника, які в місячний
строк з дня одержання повідомлення
можуть направити ліквідатору заяви з
вимогами до банкрута.

Отже, законодавством передбачено
особливу процедуру встановлення всіх
відомих ліквідатору кредиторів зі ст.52
Закону, яка є спеціальною по відношенню
до загальних процедур банкрутства. До
таких потенційних кредиторів належать
органи податкової служби, фонди
соціального страхування та їх
повідомлення ліквідатором
здійснюється шляхом надіслання
письмових повідомлень таким
кредиторам.

11.12.12р. в газеті "Голос України" №
235 (5485) опубліковано оголошення про
відкриття ліквідаційної процедури.

В результаті ліквідаційної
процедури ліквідатором встановлена та
підтверджена кредиторська
заборгованість:

- фізична особа - підприємець ОСОБА_1, м.
Кіровоград на суму 46 411, 50 грн.;

- Лівобережна об'єднана державна
податкова інспекція ГУ Міндоходів у
Дніпропетровській області на суму 7 227
981, 00 грн.

Згідно рішення з Державного реєстру
речових прав на нерухоме майно за №
2763181 від 31.05.13р., довідок КП
"Дніпропетровського міжміського бюро
технічної інвентаризації" за № 10046 від
31.07.12р., Відділу реєстраційно -
екзаменаційної роботи ДАІ з
обслуговування ГУМВС України за №
14/1РЕР-3407 від 25.07.12р., Інспекції
Державного технічного нагляду за №
1512-02-13 від 17.07.12р., Індустріального ВДВС
Дніпропетровського МУЮ за № 1793 від
17.04.13р., Державної авіаційної служби за
№ 20.19-11930 від 14.10.13р., Головного
управління Держземагентства у
Дніпропетровській області за № 10415/13-14
від 04.11.13р., за боржником нерухомого
майна, автотранспортних засобів,
сільськогосподарської техніки,
земельних ділянок не зареєстровано,
повітряні судна, виконавчі
провадження відсутні.

На запити ліквідатора отримані
відповіді Відділення виконавчої
дирекції Фонду соціального
страхування від нещасних випадків на
виробництві та професійних
захворювань України, Індустріальної
районної виконавчої дирекції Фонду
соціального страхування з тимчасової
втрати працездатності, Лівобережного
районного центру зайнятості, м.
Дніпропетровськ, Управління
Пенсійного фонду України в
Індустріальному районі м.
Дніпропетровська про відсутність
заборгованості банкрута.

Відповідно до листа за №13993/10/192 від
15.05.13р. Лівобережної об'єднаної
державної податкової інспекції м.
Дніпропетровська ГУ Міндоходів у
Дніпропетровській області
встановлено, що банкрут має відкриті
розрахункові рахунки в Публічному
акціонерному товаристві КБ
"ПриватБанк".

Розглянувши вказану вище довідку,
судом встановлено, що за Товариством з
обмеженою відповідальністю "Терра Опт
Торг", 49000, м. Дніпропетровськ,
Індустріальний район, вул. Байкальська,
буд. 84, кв. 35, станом на
30.04.13р. є відкриті розрахункові рахунки
в Публічному акціонерному товаристві
КБ "ПриватБанк" за №№ 0667, 1266,
6484.

Згідно довідки № 20.1.0.0.0/7-20131010/3192 від
15.10.13р. Публічного акціонерного
товариства КБ "ПриватБанк",
встановлено, що залишок грошових
коштів на розрахункових рахунках
становить 0, 00 грн., рух коштів за
вказаний період відсутній (том 2, а/с 177).

Як вбачається з матеріалів справи,
ухвалою від 24.12.13р. зобов'язано
ліквідатора - ініціюючого кредитора
фізичну особа підприємця ОСОБА_1
надати до господарського суду
Дніпропетровської області:

- для долучення до матеріалів справи №
34/5005/4825/2012 та подальшого розгляду
справи статутні документи, установчий
договір, на підставі саме яких
здійснювались відповідні записи до
Єдиного державного реєстру юридичних
та фізичних осіб - підприємців;

- постанову державної виконавчої
служби про закінчення виконавчого
провадження, яке було відкрито 16.01.12р.,
на підставі наказу № 10/5005/16283/2011 від
11.01.12р. з причиною повернення;

- докази звернення до правоохоронних
органів після втрати документів
підприємства банкрута.

03.02.14р. до господарського суду
Дніпропетровської області від
ліквідатора для долучення до
матеріалів справи надійшли наступні
документи:

- копія статуту Товариства з обмеженою
відповідальністю "Терра Опт Торг";

- копія постанови Індустріального ВДВС
ДМУЮ про відкриття виконавчого
провадження від 16.01.12р.;

- копія листа за № 10071 від 17.05.12р.
Індустріального ВДВС ДМУЮ;

- копія постанови Індустріального ВДВС
ДМУЮ про повернення виконавчого
документа стягувачеві від 26.06.12р.,
винесеного на підставі наказу
відповідно до справи №10/5005/16283/2011 від
11.01.12р.;

- копія наказу по справі № 10/5005/16283/2011
від 11.01.12р. про примусове виконання;

- копія листа за № 21683 від 22.10.13р.
Індустріального ВДВС ДМУЮ, згідно
якого станом на 22.10.13р. на виконанні
відкритих виконавчих проваджень
відносно банкрута Товариства з
обмеженою відповідальністю "Терра Опт
Торг", 49000, м. Дніпропетровськ,
Індустріальний район, вул. Байкальська,
буд. 84, кв. 35, не
перебуває ;

- копія довідки від 26.10.12р.
Бабушкінського РВ ДМУ ГУМВС України в
Дніпропетровській області, в якому
прийнято рішення про відмову у
порушенні кримінальної справи на
підставі ст. 6 п. 2 КПК України за фактом
крадіжки документів Товариства з
обмеженою відповідальністю "Терра Опт
Торг";

- копія постанови від 26.10.12р. про відмову
у порушенні кримінальної справи.

У зв'язку з чим, господарський суд
Дніпропетровської області ухвалою від
06.02.14р. долучив до матеріалів справи №
34/5005/4825/2012 вказані вище документи.

Відсутність обтяжень рухомого майна
підтверджується Витягом з Державного
реєстру обтяжень рухомого майна за №
40360218 від 09.04.13р.

Відповідно до Витягу з Єдиного
державного реєстру юридичних осіб та
фізичних осіб - підприємців за № 14103700
від 21.06.12р. встановлено, що банкрут за
юридичною адресою відсутній.

Ст.16 Закону України "Про державну
реєстрацію юридичних осіб та фізичних
осіб-підприємців" передбачено, що з
метою забезпечення органів державної
влади та учасників цивільного обороту
достовірною інформацією про юридичних
осіб та фізичних осіб (підприємців)
створюється ЄДР, який містить
відомості щодо місцезнаходження
юридичної особи, дати та номеру записів
про внесення змін до нього, дати видачі
або зміни свідоцтва про державну
реєстрацію, дані про установчі
документи, дати та № записів про
внесення змін до них, про відсутність
юридичної особи за її
місцезнаходженням, тощо.

Відповідно до вимог ст.17 Закону України
"Про державну реєстрацію юридичних
осіб та фізичних осіб-підприємців",
який набув чинності з 01.07.04р., в ЄДР
містяться відомості про відсутність
юридичної особи за її
місцезнаходженням, про відсутність
підтвердження відомостей про юридичну
особу, а також відомості про
зарезервовані найменування юридичних
осіб.

Відповідно до вимог ч.ч.1, 3 ст.18 Закону
України "Про державну реєстрацію
юридичних осіб та фізичних
осіб-підприємців", якщо відомості, які
підлягають внесенню до ЄДР були
внесені до нього, то такі відомості
вважаються достовірними і можуть бути
використані в спорі з третьою особою,
доки до них не внесено відповідних
змін. Якщо відомості, які підлягають
внесенню до ЄДР, не були до нього
внесені, вони не можуть бути
використані в спорі з третьою особою.
Вказаний Закон, також, визначає порядок
внесення до ЄДР записів про
відсутність юридичної особи за її
місцезнаходженням, які здійснюються
державним реєстратором (п.7 ст.19
вищевказаного Закону).

Згідно з ч.8 ст.19 Закону України "Про
державну реєстрацію юридичних осіб та
фізичних осіб-підприємців", до ЄДР
внесено запис про відсутність
юридичної особи за її
місцезнаходженням.

У зв'язку з чим виявити майно, провести
інвентаризацію активів боржника,
витребувати бухгалтерську
документацію у посадових осіб,
неможливо та не дозволяє здійснити дії
з розшуку дебіторів та зі стягнення
дебіторської заборгованості.

Виходячи з вимог ч.2 ст.34 Господарського
процесуального кодексу України та
Закону України "Про державну
реєстрацію юридичних осіб та фізичних
осіб-підприємців", суд вважає, що
ліквідатор надав суду достатньо
доказів про відсутність боржника за
адресою місцезнаходження, повно
відобразив обставини справи, додав
відповідні документи до звіту.

Наданий реєстр вимог кредиторів, який
підтверджує визнані грошові вимоги
ліквідатором у справі.

Майна, грошових коштів та інших
активів, що належить банкруту, не
виявлено. У зв'язку з тим, що активів
банкрута не виявлено, задоволення
вимог кредиторів не відбувалось.

Згідно п.6 ст.31 Закону України "Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом"
вимоги не задоволені за недостатністю
майна, вважаються погашеними.

Згідно п.2 ст.32 Закону України "Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом",
якщо за результатами ліквідаційного
балансу після задоволення вимог
кредиторів не залишилося майна,
господарський суд виносить ухвалу про
ліквідацію юридичної особи-банкрута.

Станом на 17.04.14р. до господарського суду
Дніпропетровської області не
надходило заперечень щодо
затвердження звіту та ліквідаційного
балансу.

Розглянувши звіт ліквідатора,
ліквідаційний баланс, заслухавши
представника ліквідатора та кредитора,
суд знаходить достатньо підстав щодо
затвердження ліквідаційного балансу
та ліквідації юридичної
особи-банкрута.

За результатами ліквідаційного
балансу у банкрута відсутнє майно, тому
слід прийняти рішення про ліквідацію
юридичної особи банкрута.

Згідно п.6 ст.40 Закону України "Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом"
провадження у справі про банкрутство
підлягає припиненню, якщо затверджено
звіт ліквідатора у порядку,
передбаченому ст.32 цього Закону.

Керуючись ст.86 ГПК України,
ст.ст.22-32, п.6 ст.40, ст.52 Закону України
"Про відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом",
суд

УХВАЛИВ:

Долучити до матеріалів справи №
34/5005/4825/2012 лист від ліквідатора з
додатками за № 17/04 від 17.04.14р.

Зобов'язати Публічне акціонерне
товариство КБ "Приватбанк" закриті
відкриті розрахункові рахунки за №№
0667, 1266, 6484, які належать
Товариству з обмеженою
відповідальністю "Терра Опт Торг", 49000,
м. Дніпропетровськ, Індустріальний
район, вул. Байкальська, буд. 84, кв. 35, .

Затвердити ліквідаційний баланс
та звіт ліквідатора Товариства з
обмеженою відповідальністю "Терра Опт
Торг", м. Дніпропетровськ.

Ліквідувати юридичну особу
Товариство з обмеженою
відповідальністю "Терра Опт Торг", 49000,
м. Дніпропетровськ, Індустріальний
район, вул. Байкальська, буд. 84, кв. 35, .

Згідно п.6 ст.31 Закону України "Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом"
вважати погашеними вимоги:

- фізична особа - підприємець ОСОБА_1, м.
Кіровоград на суму 46 411, 50 грн.;

- Лівобережна об'єднана державна
податкова інспекція ГУ Міндоходів у
Дніпропетровській області на суму 7 227
981, 00 грн.

Припинити повноваження ліквідатора у
справі № 34/5005/4825/2012 про банкрутство
Товариство з обмеженою
відповідальністю "Терра Опт Торг", 49000,
м. Дніпропетровськ, Індустріальний
район, вул. Байкальська, буд. 84, кв. 35, ініціюючого кредитора ФОП
ОСОБА_1 (АДРЕСА_1, ІПН НОМЕР_1).

Провадження у справі припинити.

Згідно п.2 ст.32 Закону України "Про
відновлення платоспроможності
боржника або визнання його банкрутом"
копію цієї ухвали направити органу,
який здійснив державну реєстрацію
юридичної особи - банкрута, та
органам державної статистики для
виключення юридичної особи з Єдиного
державного реєстру підприємств та
організацій України, а також
власнику (органу, уповноваженому
управляти майном), органам державної
податкової служби за
місцезнаходженням банкрута..

Суддя Л.М. Калиниченко