номер провадження справи 21/34/13
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

12.09.2013 Справа № 12/5009/1052/11

Кредитори:

1. Товариство з обмеженою відповідальністю "Група Імідж Плюс", (51924, м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 60, кв. 21; адреса для листування: 69006, м. Запоріжжя, а/с 151)

2. Дніпродзержинська ОДПІ м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області (51931, м. Дніпродзержинськ, вул. Медична, 9)

Боржник -Товариство з обмеженою відповідальністю "Стандарт-Д", (69037, м. Запоріжжя, пр. Леніна, буд. 202) ()

банківська установа, що здійснює розрахунково-касове обслуговування боржника - відсутня

Ліквідатор - Мартиненко Н.М.

Суддя Черкаський В.І.

за участі представників сторін:

від кредиторів, ліквідатора - не з'явились

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою суду від 29.01.2013 року в затверджені звіту відмовлено. Зобов'язано ліквідатора надати суду відповідні довідки та документи, які підтверджують проведення ліквідаційної процедури та провести дії у відповідності вимог Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в межах встановлених судом та законодавством строків.

Відповідно до протоколу перерозподілу справи між суддями від 15.03.2013 року справу № 12/5009/1052/11 передано на новий розгляд судді Черкаському В.І. у зв'язку із переведенням судді-доповідача у справі Владимиренка І.В. до господарського суду Дніпропетровської області.

Ухвалою від 15.03.2013 року прийнято справу про банкрутство ТОВ "Стандарт-Д" до провадження, присвоєно справі номер провадження 21/34/13.

22.03.2013 року суду наданий звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс, реєстр вимог кредиторів, документи, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури.

Ухвалою від 22.03.2013 року судове засідання для розгляду звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу, реєстру вимог кредиторів, документів, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури призначено на 29.03.2013 року.

У судовому засіданні на підставі ст. 77 ГПК України оголошувалась перерва до 08.04.2013 (11-40)

Представники кредиторів 1 та 2 в судове засідання 29.03.2013, 08.04.2013 не з'явились, причини неявки суду не відомі, про час та місце судового засідання були повідомлені вчасно та належним чином.

Ухвалою від 08.04.2013 року в затверджені звіту (вх. 09-06/5898 від 22.03.2013) відмовлено, судове засідання для розгляду звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу, реєстру вимог кредиторів, документів, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури відкладено на 30.05.2013 року.

30.04.2013 року до суду від ПАТ "Таскомбанк" надійшла виписка по особовому рахунку боржника за період з 22.12.2010 року по 08.02.2011 року.

07.05.2013 року ПАТ "АКТАБАНК" надано виписку по особовому рахунку боржника за період з 26.04.2010 року по 08.02.2011 року.

Кредитори у засідання 30.05.2013 року не з'явились, представників не направили.

Станом на 30.05.2013 року Управлінням МВС України в Донецькій області не надано суду відомості стосовно розгляду СУ ГУМВС України в Донецькій області спільно з РВ Ворошиловського РВ ДГУ ГУМВС України в Донецькій області кримінальної справи № 02-11-01-107, порушеної за ознаками злочину, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України за фактом фіктивного підприємництва.

Ухвалою від 30.05.2013 судове засідання для розгляду звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу, реєстру вимог кредиторів, документів, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури, відкладене на 15.07.2013.

Станом на 15.07.2013 року Управлінням МВС України в Донецькій області не надано суду відомості стосовно розгляду СУ ГУМВС України в Донецькій області спільно з РВ Ворошиловського РВ ДГУ ГУМВС України в Донецькій області кримінальної справи № 02-11-01-107, порушеної за ознаками злочину, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України за фактом фіктивного підприємництва.

Судом встановлено, що згідно податкової звітності, поданої самостійно боржником до Дніпродзержинська ОДПІ м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області, загальний обсяг поставок ТОВ "Стандарт-Д" відповідно декларацій з податку на додану вартість за період з грудня 2010 року по березень 2011 складав 82 592,44 тис. грн., що вказує про фактичне здійснення фінансово-господарської діяльності.

На підставі виписки ПАТ "АКТАБАНК" по особовому рахунку боржника (вих. № 780 від 29.04.2013), суд встановив, що за період 26.07.2010-07.02.2011 по дебету рахунку № 1578 проведено документів на суму 100545039.23 грн., по кредиту рахунку - 100544039.23 грн.

Під час проведення процедури банкрутства Дніпродзержинська ОДПІ м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області проведено позапланову виїзну перевірку боржника з питання взаємовідносин с ТОВ "Гранд-2009".Зазначеною перевіркою встановлено порушення підприємством вимог п.п. 7.4.1 п.п. 7.4.5. п. 7.4 ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" та ст.ст. 198, 201 Податкового кодексу України, що призвело до заниження податку на додану вартість у листопаді 2010 року на суму 1740 670,00 грн.

До реєстру вимог кредиторів включено вимоги Дніпродзержинської ОДПІ м. Дніпродзержинська Дніпропетровської -до 3-ої черги - 1391031 грн, до 6-ої - 34134 грн. штрафу.

Листом від 08.04.2013 № 12739/10/19.1 Дніпродзержинська ОДПІ м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області ДПС за підписом заступника начальника Терещенка С.О. повідомила ліквідатора, що не заперечує проти направлення до суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута.

Ухвалою від 15.07.2013 судове засідання для розгляду звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу, реєстру вимог кредиторів, документів, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури, відкладене на 14.08.2013 року, 11 - 00. Суд зобов'язав Управління МВС України в Донецькій області - надати суду відомості стосовно розгляду СУ ГУМВС України в Донецькій області спільно з РВ Ворошиловського РВ ДГУ ГУМВС України в Донецькій області кримінальної справи № 02-11-01-107, порушеної за ознаками злочину, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України за фактом фіктивного підприємництва; Головне управління Міндоходів у Дніпропетровській області - провести перевірку додержання Дніпродзержинською ОДПІ м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області вимог чинного законодавства в частині повноти проведення податкової перевірки банкрута, результати перевірки надати суду.

СУ ГУМВС України в Донецькій області повідомило суд (лист від 24.07.2013 № 4/5270), що кримінальна справа № 02-11-01-107 передана до Ворошиловського районного суду м. Донецька. Управлінням не надане рішення, прийняте за результатами розгляду зазначеної справи.

Головне управління Міндоходів у Дніпропетровській області не надало суду доказів виконання вимог ухвали суду від 15.07.2013 № 12/5009/1052/11.

14.08.2013 до суду надійшла заява ліквідатора про припинення повноважень ліквідатора у зв'язку із зміною місцезнаходження та переїздом до Одеської області.

Ухвалою від 14.08.2013 судове засідання для розгляду звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу, реєстру вимог кредиторів, документів, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури, відкладене на 12.09.2013 року, 11 - 00.

У засідання 12.09.2013 комітет кредиторів (кредиторів) не надав кандидатуру нового ліквідатора; кредитори та ліквідатор представників не направили.

16.08.2013 від Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області надійшло клопотання (вх. 09-06/16413 від 16.08.2013) про витребування у ліквідатора документів для проведення перевірки згідно вимог п.п. 78.1.7 п. 78 ст. 78 Податкового кодексу України

02.09.2013 до суд надійшла постанова Ворошиловського районного суду м. Донецька у кримінальній справі № 1-637/11 за обвинуваченням Макарова Андрія Валерійовича в скоєнні злочинів, передбачених ст.ст. 205 ч.1, 358 ч.1, ч.3 КК України.

У судовому засіданні 12.09.2013 судом задоволено клопотання Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області (вх. 09-06/16413 від 16.08.2013), у ліквідатора витребуються документи для проведення перевірки податковим органом.

Відповідно до ст. 77 Господарського процесуального кодексу України судове засідання слід відкласти, зобов'язавши учасників провадження та інших осіб виконати певні дії.

Керуючись ст. 5, 24 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст.ст. 38, 77, 86 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

Відкласти судове засідання для розгляду заяви ліквідатора від 14.08.2013 про припинення повноважень на 05.11.2013 року, 11 - 00.

Засідання відбудеться в приміщенні господарського суду Запорізької області за адресою: 69001, м. Запоріжжя, вул. Тюленіна, 21/Шаумяна, 4, корпус № 2, к. 120.

Зобов'язати:

Ліквідатора - надати до Дніпродзержинської ОДПІ м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області документи для проведення перевірки згідно п.п. 78.1.7 п. 78 ст. 78 Податкового кодексу України;

Комітет кредиторів (кредиторів) - надати кандидатуру нового ліквідатора;

Головне управління Міндоходів у Дніпропетровській області - надати докази виконання вимог ухвали суду від 15.07.2013 № 12/5009/1052/11.

Явку ліквідатора в судове засідання визнати обов'язковою.

Копію ухвали надіслати кредиторам, ліквідатору, Головному управлінню Міндоходів у Дніпропетровській області (49000, Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17 А).

Суддя Черкаський В.І.