ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
_________________________________________________________________________
УХВАЛА

"09" липня 2010 р. Справа № 21/51-10

вх. № 2447/5-21

Колегія суддів господарського суду в складі:

Головуючий суддя Пелипенко Н.М.

суддя Лаврова Л.С.

суддя Калініченко Н.В.

Представники сторін:

позивача, ОСОБА_2, директор;

позивача, ОСОБА_3, довіреність № б/н від 15.04.10,

першого відповідача, не з'явився,

другого відповідача, ОСОБА_4, директор;

другого відповідача, ОСОБА_5, довіреність № б/н від 11.05.10,

3-ї особи, ОСОБА_1, довіреність № 20 від 18.03.10,

розглянувши зустрічну позовну заяву КП Молодіжний житловий комплекс "Моноліт" вх№14893 від 07.07.2010р. за позовом Фінансова компанія в ф. ТОВ "Харківський регіональний фонд фінансування будівництва", м. Харків 3-я особа Інспекція Державного архітектурно-будівельного контролю у Харківській області

до 1) ТОВ РУ НВК "Європроект" ЛТД м. Харків;

2) КП Молодіжний житловий комплекс "Моноліт" м.Харків

переведення прав

ВСТАНОВИЛА:

КП Молодіжний житловий комплекс "Моноліт" звернувся до господарського суду з зустрічною позовною заявою до Фінансової компанії в ф. ТОВ "Харківський регіональний фонд фінансування будівництва" .

Вищезазначена зустрічна позовна заява подана з порушенням п. 4, ст. 63 ГПК України.

До позовної заяви не подано доказів сплати державного мита по немайновим вимогам в розмірі встановленому Декретом КМУ "Про державне мито" , оскільки позивачем сплачено державне мито по квитанції №99 від 05.07.2010р. в сумі 85,0грн., а зустрічна позовна заява містить декілька немайнових вимог ,а саме :

1.Визнати, що зазначені в додатках № 1; № 2 та № 6 до договору № 4 від 12.03.2007р. Про фінансування та спорудження об'єкта будівництва за адресою: м.Харків. вул.Селянська,36дані щодо об'єму фінансування та спорудження об'єкта даного будівництва за рахунок фінансування ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництвамістять у собі дані щодо об'єму вже виконаного станом на 12.03.2007р. підрядною будівельною організацією ДП СМП-166за рахунок ТОВ РУНВК ЕвропроектЛТД будівництва майже 8-ми поверхів житлового будинку № 36 по вул.Селянська у м.Харкові.

2.Визнати, що зазначені в додатках № 1; № 2 та № 6 до договору № 4 від 12.03.2007р. Про фінансування та спорудження об'єкта будівництва за адресою: м.Харків, вул.Селянська,36відомості щодо будівельного обсягу станом на 12.03.2007р. об'єкта будівництва у кількості 10-ти поверхів житлового будинку № 36 по вул.Селянська у м.Харкові та загальної кількості об'єктів інвестування у складі 88 житлових квартир за рахунок фінансування ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництва- є завідомо неправдивими.

3.Визнати, що сума грошових коштів у розмірі 16 385 124,00 грн. плюс 3 320 564,00 грн. компенсації понесених втрат, загалом у розмірі 19 705 688,00 грн., перерахованих ВАТ ХМЗ Світло шахтарята ПП Дисконтна користь ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництвана підставі укладених договорів про участь у фонді фінансування будівництва житлового будинку № 36 по вул.Селянська у м.Харкові - за дійсним призначенням платежу не є інвестиційними коштами на підставі довірчого управління на будівництво 71 житлових квартир у даному житловому будинку, а є оплатою за придбані ними загалом 71 житлові квартири 88-квартирного житлового будинку № 36 по вул.Селянська у м.Харкові, вже збудованих підрядною будівельною організацією ДП СМП-166за договором з ТОВ РУНВК ЕвропроектЛТД.

4.Визнати, що сума грошових коштів у розмірі 16 385 124,00 грн. плюс 3 320 564,00 грн. компенсації понесених втрат, загалом у розмірі 19 705 688,00 грн., отриманих ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництвавід ВАТ ХМЗ Світло шахтарята ПП Дисконтна підставі укладених договорів про участь у фонді фінансування будівництва житлового будинку № 36 по вул.Селянська у м.Харкові -згідно норм ЗУ Про оподаткування прибутку підприємствє виручкою від реалізації 71 житлових квартир 88-квартирного житлового будинку № 36 по вул.Селянська у м.Харкові, що на підставі п.4.1.1. вказаного закону повинно бути віднесено ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництва та ТОВ РУНВК ЕвропроектЛТД до валового доходу та підлягає оподаткуванню за ставкою 25%.

5.Визнати недійсним призначення платежу перерахування коштів на фінансуванняжитлового будівництва згідно дог. № 4 від 12.03.2007р. ..., зазначене в платіжних дорученнях, які були надані ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництва до господарського суду Харківської області по справі № 21/51-10 в якості додатку до позову (а.с. 98-142) та за якими на користь ТОВ РУНВК ЕвропроектЛТД збоку ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництвачастково були перераховані отримані ним від ВАТ ХМЗ Світло шахтарята ПП Дисконтгрошові кошти у сумі 15 451 861,44 грн.

6.Визнати, що застосування ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництванезаконного формулювання призначення платежу при частковому перерахуванні на користь ТОВ РУНВК ЕвропроектЛТД грошових коштів у сумі 15 451 861,44 гри., отриманих ним від ВАТ ХМЗ Світло шахтарята ПП Дисконтза реалізацію збудованих 71 житлових квартир - сприяло ухиленню ТОВ РУНВК ЕвропроектЛТД частини виручки від продажу 71 житлових квартир у сумі 15 451 861,44 грн. від оподаткування, що спричинило нанесення державі шкоди в особливо великому розмірі у вигляді несплати до державного бюджету податку у сумі З 863 715,36 грн.

7.Визнати, що укладення ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництва з ВАТ ХМЗ Світло шахтарята ПП Дисконтне договорів купівлі-продажу на придбання ними 71 збудованих за кошти ТОВ РУНВК ЕвропроектЛТД житлових квартир у житловому будинку № 36 по вул.Селянська у м.Харкові, а договорів про участь у фінансуванні будівництва вже збудованих даних квартир (тобто отримання ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництвавід ВАТ ХМЗ Світло шахтарята ПП Дисконтгрошових коштів не в якості виручки від продажу квартир, а в якості коштів на підставі довірчого управління, що не підлягають оподаткуванню) -надало можливість ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництвазалишкову суму отриманих від ВАТ ХМЗ Світло шахтарята ПП Дисконтгрошових коштів у розмірі 4 250 826,56 також ухилити від оподаткування, що спричинило нанесення державі додаткової шкоди в особливо великому розмірі у вигляді несплати до державного бюджету податку у сумі 1 062 706,64 грн.

8.Визнати, що трьохсторонній договір № 4 від 12.03.2007р. Про фінансування та спорудження об'єкта будівництва за адресою: м.Харків, вул.Селянська,36з додатками № 1-8 до даного договору, які є його невід'ємними частинами, - містить у собі умисно внесені завідомо неправдиві дані щодо будівельного обсягу станом на 12.03.2007р. об'єкта будівництва у кількості 10-ти поверхів житлового будинку № 36 по вул.Селянська у м.Харкові та загальної кількості об'єктів інвестування у складі 88 житлових квартир за рахунок фінансування ТОВ Харківський регіональний фонд фінансування будівництва, що містить у собі ознаки злочину, передбаченого ч.2 ст.366 КК України, суперечить нормам ст.2, ст.13 ЗУ Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю, суперечить нормам п.4.1.1 ЗУ Про оподаткування прибутку підприємствта в цілому не відповідає вимогам ч.І ст.203 ЦК України.

9.На підставі обгрунтування, викладеного в п.8 вимог за зустрічним позовом - визнати незаконним трьохсторонній договір № 4 від 12.03.2007р. Про фінансування та спорудження об'єкта будівництва за адресою: м.Харків, вул.Селянська,36та додатки № 1-8 до даного договору, які є його невід'ємними частинами.

10.На підставі недотримання в момент вчинення правочину сторонами вимог,

встановлених ч.І ст.203 ЦК України, - визнати недійсним правочин, вчинений сторонамиза трьохстороннім договором № 4 від 12.03.2007р. Про фінансування та спорудження об'єкта будівництва за адресою: м.Харків, вул.Селянська,36з додатками № 1-8 до даного

договору, які є його невід'ємними частинами.

11.На підставі недійсності вчиненого правочину за договором № 4 від 12.03.2007р. Профінансування та спорудження об'єкта будівництва за адресою: м.Харків,вул.Селянська,36та на підставі недотримання в момент вчинення правочинівсторонами вимог, встановлених ч.І ст.203 ЦК України - визнати недійсними всі подальші укладені на основі договору № 4 від 12.03.2007р. між цими ж сторонами договори, а саме:

-договір № 4 від 12.03.2007р. Про доручення з відкладальними умовами;

-договір № 4 від 12.03.2007р. Про уступку майнових прав на нерухомість, яка є об'єктом будівництва, з відкладальними умовами;

-договір Іпотеки № 4 від 12.03.2007р. до договору Управителя із Забудовником № 4 від 12.03.2007р. про фінансування та спорудження об'єкта будівництва;

-Іпотечний договір від 15.03.2007р., посвідчений приватним нотаріусом Харківського міського нотаріального округу ОСОБА_6

12.Застосувати передбачені ст.216 ЦК України правові наслідки недійсності правочинів.

13.Згідно ст.90 ГПК України, винести Окрему ухвалу господарського суду щодовчинення посадовими особами ТОВ Харківський регіональний фонд фінансуваннябудівництвата ТОВ РУ НВК ЕвропроектЛТД дій, що містять у собі ознаки злочинів,передбачених ст.191, ч.З ст.212, ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 та ч.І ст.255 КК України, та запідслідністю надіслати її для відповідного реагування до ДП1 у Ленінському районім.Харкова, ДПІ в Дзержинському районі м.Харкова, до Прокуратури Ленінського району м.Харкова та до Прокуратури Дзержинського району м.Харкова.

Керуючись ст.60, п.4 ст. 63 Господарського процесуального кодексу України,

УХВАЛИЛА:

Повернути зустрічну позовну заяву та додані до неї документи на 92-х аркушах в тому числі квитанцію№99 від 05.07.2010р. про сплату витрат на державне мито в сумі 85,0грн., та квитанцію № №98 від 05.07.2010р. про сплату витрат на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу 236грн.

Головуючий суддя Пелипенко Н.М.

суддя Лаврова Л.С.

суддя Калініченко Н.В.