ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"19" червня 2008 р. Справа № 11/335-АП-08

Господарський суд Херсонської області у складі судді Чернявського В.В. при секретарі Борхаленко О.А. за присутності представників учасниківпроцесу:

від позивача: Подгрушко О.В.- гол. ю/к, дов. № 66 від 26.12.2006р.

від відповідача: не з'явився

розглянув у відкритому судовому засіданні справу

за позовом Відкритого акціонерного товариства "Райффайзен Банк "Аваль" в особі Херсонської обласної дирекції " Райффайзен Банк "Аваль", м. Херсон

до Управління Пенсійного Фонду України в м.Каховка та Каховському районіХерсонської області, м. Каховка

про скасування рішень

Обставини справи: провадження у справі відкрито за позовом про скасування рішень відповідача № 80, № 81 від 05.05.2008р., якими позивачеві визначено пеню і штрафи за несвоєчасність перерахування коштів СФГ "Травень" та ПП "Арбат".

В обґрунтування вимог позивач стверджує, що списання коштів вчинив 20.03.2008р. після закінчення операційного часу у зв'язку з відсутністю електропостачання протягом операційного часу. Кошти, списані позивачем 20.03.20008р. в післяопераційний час, надійшли на рахунок відповідача в Ощадбанку наступного дня - 21.03.2008р.

Посилаючись на зміст Законів України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні", "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" позивач вважає, що в його діях відсутній склад правопорушень, за які його притягнуто до відповідальності.

В додаткових письмових, обґрунтуваннях вимог позивач зазначає, що відповідно до ч.3 ст.1068 Цивільного кодексу України банк зобов'язаний за розпорядженням клієнта перерахувати з його рахунка грошові кошти в день надходження до банку відповідного розрахункового документа, якщо інший строк не передбачений договором банківського рахунка або законом.

Законом України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" строки проведення переказу встановлені в ст.8.

Згідно умов даної статті банк зобов'язаний виконати доручення клієнта, що міститься в розрахунковому документі, який надійшов протягом операційного часу банку, в день його надходження.

Але даною статтею Закону, встановлено, що якщо здійснюється міжбанківський переказ, то він виконується в строк до трьох операційних днів (це і є той інший строк, встановлений законом, про який зазначено в ч. 3 ст.1068 ЦК України). А в даному випадку банк виконував саме міжбанківський переказ. Згідно ст.27 цього Закону міжбанківський переказ здійснюється шляхом проведення суми переказу через кореспондентські рахунки, що відкриваються банками в Національному банку України. Переказ коштів був здійснений через кореспондентський рахунок Херсонської обласної дирекції ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" та кореспондентський рахунок ВАТ "Ощадбанк", відкриті в РВ НБУ в Херсонській області на підставі міжбанківського розрахункового документу. Згідно ст.1 даного Закону, міжбанківський розрахунковий документ - це документ на переказ, сформований банком на підставі розрахункових документів як банку так і клієнтів. Відповідно до п.7.1.3 Закону кореспондентський рахунок - рахунок, що відкривається одним банком іншому банку для здійснення міжбанківських переказів.

Згідно Інструкції про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті, затвердженої постановою Правління НБУ від 16.08.2006р. № 320 та зареєстрованої в Мін'юсті 06.09.2006р. за № 1035/12909, яка була розроблена відповідно до Законів України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність", "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" міжбанківський переказ коштів - це переказ коштів між банками в безготівковій формі, що обумовлений потребою виконання платежів клієнтів або власних зобов'язань банків.

СЕП- система електронних платежів Національного банку - державна банківська платіжна система, що забезпечує проведення міжбанківського переказу через кореспондентські рахунки банків (філій) у Національному банку із застосуванням електронних засобів приймання, оброблення, передавання та захисту інформації у файловому режимі або режимі реального часу (ст.11 Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" та Інструкція про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті).

В даному випадку був здійснений міжбанківський переказ у СЕП у файловому режимі, тобто між списанням коштів з технічного рахунку ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" як учасника СЕПу (платника) та зарахуванням коштів на технічний рахунок учасника СЕП (отримувача) був певний проміжок часу.

Згідно п.7 глави 2 Інструкції про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті міжбанківський переказ виконується банками в строк, визначений правилами платіжної системи, який не може перевищувати трьох операційних днів відповідно до Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні".

Відповідач не проявив свого відношення до позовних вимог, відзиву на позовну заяву не надав, будучи належно повідомленим про час і місце проведення судових засідань у справі, телеграмою та двома листами просить розглядати справу без участі його представника.

С у д в с т а н о в и в:

Рішенням управління Пенсійного фонду України у м. Каховка та Каховському районі Херсонської області № 80 від 05.05.2008р. за несвоєчасне перерахування коштів на банківський рахунок управління до ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" в особі Центрального Каховського відділення застосовано штраф у сумі 77,97грн. та визначено 0,80грн. пені.

Прийняття цього рішення мотивується надходженням із запізненням на 1 день (21.03.2008р.) на банківський рахунок відповідача в Ощадбанку страхових внесків від ПП "Арбат" - 735,38грн. за платіжним дорученням від 20.03.2008р. № 15 та 44,30грн. за платіжним дорученням від цієї ж дати № 16.

Іншим рішенням цього ж контролюючого органу від 05.05.2008р. № 81 за несвоєчасне перерахування коштів на банківський рахунок цього органу до ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" в особі Центрального Каховського відділення застосовано штраф у сумі 330грн. та визначено 3,30грн. пені.

Прийняття цього рішення управлінням Пенсійного фонду України у м. Каховка та Каховському районі Херсонської області мотивується надходженням із запізненням на банківський рахунок відповідача в Ощадбанку страхових внесків від СФГ "Травень" - 3000грн. за платіжним дорученням № 116 від 20.03.2008р. та 300грн. за платіжним дорученням № 117 від 20.03.2008р.

Позов про скасування двох названих рішень управління Пенсійного фонду України у м. Каховка та Каховському районі Херсонської області підлягає задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ч.10 ст.106 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" (далі - Закон № 1058) виконавчі органи Пенсійного фонду застосовують до банків фінансові санкції за несвоєчасне перерахування сум страхових внесків, нараховується пеня з розрахунку 0,1% сум внесків за кожний день прострочення їх перерахування та накладається штраф у розмірі 10% своєчасно не перерахованих сум.

Розуміння термінів "перерахування внесків", "своєчасне перерахування коштів" Закон № 1058 не містить.

В ст.20 цього Закону лише зазначено, що у разі перерахування сум страхових внесків у безготівковій формі з банківського рахунку страхувальника на банківський рахунок органу Пенсійного фонду днем сплати страхових внесків вважається день списання установою банку сум платежу з банківського рахунку страхувальника незалежно від часу їх зарахування на банківський рахунок органу Пенсійного фонду.

Суд застосовує при вирішенні спору зміст термінів "перерахування коштів" та "своєчасне перерахування коштів" з Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" (далі - Закон № 2346), де аналогічні дії щодо коштів називаються переказом.

Переказом коштів за Законом № 2346 є рух певної суми коштів з метою її зарахування на рахунок отримувача або видачі йому у готівковій формі; платником є особа, з рахунка якої ініціюється переказ коштів; розрахунковим документом є документ на переказ коштів, що використовується для ініціювання переказу з рахунка платника на рахунок отримувача. Ці визначення наведено в ст.1 Закону № 2346.

Відповідно до ст.30 Закону № 2346 переказ вважається завершеним з моменту зарахування суми переказу на рахунок отримувача.

При вирішенні спору також застосовуються такі поняття як операційний день та операційний час.

Згідно зі ст.1 Закону № 2346 операційним днем є частина робочого дня банку, протягом якої приймаються від клієнтів документи на переказ, та можна, за наявності технічної можливості здійснити їх обробку, передачу, виконання; операційним часом є частина операційного дня банку, протягом якої приймаються документи на переказ, що мають бути оброблені, передані та виконані цим банком протягом цього ж робочого дня. Тривалість операційного дня та операційного часу встановлюється банком у внутрішніх актах.

У позивача операційний день триває з 9-00 до 16-30, операційний час - з 9-00 до 13-00, що встановлено наказом ХОД АППБ "Аваль" № 85-К від 26.01.2006р.

У ситуації, що склалася, Центральне Каховське відділення ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" 20.03.2008р. протягом операційного часу прийняло від ПП "Арбат" та СФГ "Травень" вказані платіжні доручення про перерахування (переказ) коштів на рахунок управління Пенсійного фонду України у м. Каховка та Каховському районі Херсонської області в Ощадбанку не маючи при цьому технічної можливості здійснити їх виконання в цей операційний день. Відсутність такої технічної можливості обумовлена відсутністю електропостачання за адресою місцезнаходження Центрального Каховського відділення ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" по вул. Кірова, буд.2-А у м. Каховка 20.03.2008р. з 10-10 до 16-30, що підтверджується довідкою Каховського РЕМ і ЕМ ВАТ ЕК "Херсонобленерго" № 07/613 від 04.04.2008р. (копія на а.с.21). Однак, приймаючи платіжні документи про перерахування коштів від клієнтів протягом операційного часу 20.03.2008р. позивач достеменно не знав і не міг знати, з якої години відновиться електропостачання (до 16-30 - до кінця операційного дня, чи після цього часу). Підстав не приймати від клієнтів платіжні документи про перерахування коштів 20.03.2008р. позивач не мав. Списання коштів позивач вчинив в цей же день 20.03.2008р., що слідує з текстів платіжних документів в частині "проведено банком", протягом робочого дня, але після операційного дня - після 16-30, по відновленню електропостачання, але перерахування (переказ) коштів закінчився наступного дня - 21.03.2008р. їх надходженням на рахунок органу Пенсійного фонду в Ощадбанку.

Відповідач не доводив, а суд не встановив, щоб позивач не вчинив 20.03.2008р. якихось дій, які б міг вчинити, щодо забезпечення закінчення переказу коштів їх надходженням адресату вже цього ж дня.

Поряд із вказаною відсутністю технічної можливісті у позивача вчинити списання коштів до 16-30 20.03.2008р. визначальним при вирішенні позову є відповідь на питання про своєчасність списання коштів позивачем 20.03.2008р. після 16-30, своєчасність їх переказу (перерахування), який закінчився надходженням коштів на рахунок отримувача наступного дня - 21.03.2008р.

Строки проведення переказу врегульовано ст.8 Закону № 2346. У відповідності з цією статтею Закону банк зобов'язаний виконати доручення клієнта, що міститься в розрахунковому документі, який надійшов протягом операційного часу банку, в день його надходження; при цьому міжбанківський переказ (перерахування) виконується в строк до трьох операційних днів.

У оцінюваних обставинах банк виконав 20.03.2008р. - в день надходження - доручення клієнтів (ПП "Арбат" і СФГ "Травень") в розрахункових документах, отриманих протягом операційного часу 20.03.2008р., списавши кошти та забезпечив закінчення міжбанківського переказу наступного дня, тобто в строк менш ніж протягом трьох операційних днів. Не дивлячись на тимчасову технічну неможливість виконання платіжних доручень клієнтів 20.03.2008р. з 10-10 до 16-30, позивач не порушив строків перерахування коштів, в його діях відсутнє правопорушення, за яке його притягнуто до відповідальності за оспорюваними актами.

Також суд враховує, що у адміністративній справі про протиправність рішень суб'єкт владних повноважень не надавав заперечень проти позову, не доказував правомірності своїх рішень (ч.2 ст.71 Кодексу адміністративного судочинства України).

Задовольняючи позов суд відносить судовий збір у справі на Державний бюджет України. Витрати зі сплати судового збору, вчинені позивачем при зверненні до суду з позовом за платіжним дорученням № 1/4064/10 від 21.05.2008р., підлягають відшкодуванню йому з Державного бюджету України.

Також підлягають поверненню позивачеві 118грн., оплачені за платіжним дорученням № 1/4065/10 від 21.05.2008р. за інформаційно-технічне забезпечення судового процесу, оскільки розмір таких витрат з цим призначенням при зверненні з позовом чинним законодавством для адміністративного судочинства не визначений.

Керуючись ст. 158-163 Кодексу адміністративного судочинства України, суд

п о с т а н о в и в:

1. Позов задовольнити.

2. Скасувати рішення управління Пенсійного фонду України у м. Каховка та Каховському районі Херсонської області № 80 та № 81 від 05.05.2008р. щодо притягнення до відповідальності ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" в особі Центрального Каховського відділення.

3.Стягнути з Державного бюджету України (Уповноважений територіальний орган - Головне управління Державного казначейства України у Херсонській області, м. Херсон, вул. Комсомольська, буд. 21, ) на користь Херсонської обласної дирекції ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" (, м. Херсон, вул. Червонофлотська, буд.17, к/р 3901535 в ВАТ "Райффайзен Банк Аваль", м. Київ, МФО 352093) 3грн. 40коп. на відшкодування витрат зі сплати судового збору.

Заява про апеляційне оскарження постанови суду першої інстанції подається протягом десяти днів з дня складення постанови у повному обсязі. Апеляційна скарга на постанову суду першої інстанції подається протягом двадцяти днів після подання заяви про апеляційне оскарження. Апеляційна скарга може бути подана без попереднього подання заяви про апеляційне оскарження, якщо скарга подається у строк, встановлений для подання заяви про апеляційне оскарження.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання заяви на апеляційне оскарження, якщо такої заяви не буде подано. Якщо заяву про апеляційне оскарження буде подано, але апеляційної скарги у визначений строк подано не буде, постанова набирає законної сили після закінчення цього строку. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після закінчення апеляційного розгляду справи.

Суддя В.В. Чернявський

Повний текс постанови

складено 20.06.2008р.