ГОСПОДАРСЬКИЙ  СУД  ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа № 19/19
суд Донецької області у складі головуючого судді Дучал Н.М.
секретарі Мішиній М.О.
участю представників сторін:
позивача: ОСОБА_2, за довіреністю
відповідача: Цимбалюк В.Г., за довіреністю
у відкритому судовому засіданні справу
позовом Суб'єкта підприємницької діяльності Фізичної особи - ОСОБА_1,
м.Дружківка Донецької області
відповідача Товариства з обмеженою відповідальністю “ТОРГОВА КОМПАНІЯ ТИМ”,
м.Дружківка Донецької області
стягнення суми основного боргу у розмірі 75 100, 00 грн., процентів у розмірі
підприємницької діяльності Фізична особа -ОСОБА_1, м.Дружківка Донецької
області звернувся до господарського суду Донецької області з позовом до
Товариства з обмеженою відповідальністю “ТОРГОВА КОМПАНІЯ ТИМ”, м.Дружківка
Донецької області про стягнення основного боргу у розмірі 75 100, 00 грн., процентів
у розмірі 672,90грн.
обґрунтування заявлених вимог позивач посилається на квитанцію №gf16 від
17.04.07р., на підставі якої Товариству з обмеженою відповідальністю “Торгова
з вимогою про повернення фінансової допомоги та відшкодування збитків від
12.11.07р., ст. ст. 536, 625, 1212, 1214 Цивільного кодексу України.
відповідача проти позову заперечив, наполягає, що надана фінансова допомога
була повернута позивачеві в повному обсязі, згідно заявок на видачу готівки
№7123 від 16.05.07р. на суму 13 000 грн., №7120 від 27.04.07р. на суму
прибутково-касових ордерів; виписки з банківської установи в підтвердження
повернення грошових коштів позивачеві) на підтвердження повернення коштів не
судовому засіданні представник відповідача повідомив, що документи фінансово-господарської
діяльності викрадені, тому інших підтверджень повернення надати не може.
Зазначив, що по факту крадіжки з автомобілю особистого майна, яке належить
ОСОБА_3, який є директором Товариства, а також первинних документів
фінансово-господарської діяльності ТОВ “ТК ТИМ” порушено кримінальну справу
поясненнях з приводу наданих Відповідачем квитанцій, про нібито повернення суми
фінансової допомоги, представник позивача, посилаючись на приписи Положення
проведення касових операцій у національній валюті в Україні, затверджене
постановою Правління Національного банку України від 15 грудня 2004 р. N637,
зазначив, що надані відповідачем квитанції опосередковують видачу банком
готівки уповноваженій особі ТОВ “ТК ТИМ” ОСОБА_1, адже вказані кошти з метою
повернення їх ОСОБА_1 повинні бути оприбутковані касою підприємства, а вже
потім за видатковим касовим ордером видані ОСОБА_1, як окремій фізичній особі.
думку представника позивача, передача безготівкових коштів підприємства
фізичній особі шляхом надання їй повноважень на самостійне отримання готівки в
банку є неприпустимою, з огляду на діючі норми законодавства, що регулюють
касові операції. Тому, саме видатковий касовий ордер, є єдиним належним у
розумінні ст. 34 Господарського процесуального кодексу України, доказом
повернення позивачу грошових коштів у розмірі 75 100,00 грн.
метою встановлення фактичних обставин справи Господарським судом зроблено запит
до Краматорської філії ЗАТ КБ “Приватбанк”, та запропоновано надати наступні
відомості: чи підтверджують заяви на видачу готівки №7122 від 04.05.07р., №7121
від 03.05.07р., №7123 від 16.05.07р., №7120 від 27.04.07р. повернення ТОВ
“ТОРГОВА КОМПАНІЯ ТИМ” фінансової допомоги, отриманої від ОСОБА_1, ОСОБА_1;
надати документи, до яких додавалися заявки на видачу готівки та всі можливі
документи, що підтверджують факт повернення грошових коштів; в підтвердження
повернення фінансової допомоги надати відомості про рух грошових коштів
відповідача -Товариства з обмеженою відповідальністю “ТОРГОВА КОМПАНІЯ ТИМ”
(код 33554020) за період з 17.04.07р. по 01.06.07р., та, чи не відкликалися
кошти, що замовлялися для видачі готівки.
що надійшов до матеріалів справи 13.05.08р. ЗАТ КБ “Приватбанк” повідомило суд,
що діяльність, фінансовий стан клієнта та взаємовідносини з ним при наданні
послуг банку є банківською таємницею, тому банк не має правових підстав для
про документальне забезпечення записів в бухгалтерському обліку, затвердженим
наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995р. №88 встановлюється
порядок створення, прийняття і відображення у бухгалтерському обліку, а також
зберігання первинних документів, облікових регістрів, бухгалтерської звітності
підприємствами, їх об'єднаннями та госпрозрахунковими організаціями (крім
банків) незалежно від форм власності (надалі - підприємства).
до п. 6.10 Положення, у разі пропажі або знищення первинних документів,
облікових регістрів і звітів керівник підприємства, установи письмово
повідомляє про це правоохоронні органи та наказом призначає комісію для
встановлення переліку відсутніх документів та розслідування причин їх пропажі
або знищення. Результати роботи комісії оформляються актом, який затверджується
керівником підприємства, установи.
відповідача у судових засіданнях повідомляє, що про факт відновлення викрадених
первинних документів йому не відомо.
поясненнями від 08.05.08р. позивачем надано до матеріалів справи копію Довідки
СВ Краматорського МВ ГУМВС України в Донецькій області від 05.05.08р. №11/6235,
з якої вбачається, що відділом дізнання Краматорського МВ ГУМВС України в
1 КК України (Постановою від 20.11.07п. перекваліфіковано на ст. 185 ч. 3 КК України)
за фактом крадіжки невстановленою особою особистого майна (куртка чоловіча
шкіряна, барсетка чоловіча шкіряна, золотий ланцюжок вагою 35 гр., золоті
сережки) з автомобілю “Тайота Ленд Крузер”, що належить ОСОБА_3, з спричиненням
матеріального збитку у сумі 5 315,00 грн.
на думку суду, є підставою вважати, що в діях відповідальних осіб можуть матиме
місце протиправні дії, які переслідуються кримінальним законом.
вищевикладене, суд не може всебічно, об'єктивно та повно дослідити матеріали
справи та надати правовідносинам, що склалися між сторонами, належну правову
оцінку, без дослідження питаннь щодо отримання позивачем, повернення
відповідачем та відображення в бухгалтерських документах повернення грошової
допомоги Товариством (якщо повернення
свідчить викладене, недостатність документів, наявність протиріччя в доказах та
доводах відповідача, потребують перевірки та проведення слідчих та
оперативних  дій, а саме: встановлення
справжніх обставин видачі позивачем зворотної фінансової допомоги відповідачу в
сумі 75 100,00 грн., фактичне отримання допомоги відповідачем; встановлення
факту повернення фінансової допомоги фізичній особі-підприємцю ОСОБА_1; факт
бухгалерській або іншій документації ТОВ “ТК “ТИМ”.
перевіркою має бути встановлено та виявлено: чи підтверджують заяви на видачу
готівки №7122 від 04.05.07р., №7121 від 03.05.07р., №7123 від 16.05.07р., №7120
від 27.04.07р. повернення ТОВ “ТОРГОВА КОМПАНІЯ ТИМ” фінансової допомоги,
отриманої від ОСОБА_1, ОСОБА_1;
документи, до яких додавалися заявки на видачу готівки та всі можливі
документи, що підтверджують факт повернення грошових коштів; відомості про рух
грошових коштів по рахунку( рахункам) Товариства з обмеженою відповідальністю
“ТОРГОВА КОМПАНІЯ ТИМ” (код 33554020) за період з 17.04.07р. по 01.07.07р. для
підтвердження повернення фінансової допомоги, та, чи не відкликалися кошти, що
замовлялися для видачі готівки.
таких обставин, суд дійшов висновку про необхідність надсилання матеріалів
справи до слідчих органів для проведення відповідної перевірки та вирішення
питання про необхідність порушення кримінальних справ, організації попереднього
розслідування, виявлення винних осіб та притягнення їх до кримінальної
відповідальності , в зв”язку з чим,
провадження у справі підлягає зупиненню.
п.2 ч.2 ст.79,  ст.86, 87  ГПК України, суд -
провадження у справі №19/19 за позовом Суб'єкта підприємницької діяльності
Фізичної особи - ОСОБА_1, м.Дружківка Донецької області до Товариства з
обмеженою відповідальністю “ТОРГОВА КОМПАНІЯ ТИМ”, м.Дружківка Донецької
області про стягнення суми основного боргу у розмірі 75 100, 00 грн., процентів
у розмірі 672,90грн.
Управлінню Міністерства внутрішніх справ України в Донецькій області копії
матеріалів судової справи № 19/19 для проведення відповідної перевірки в межах
результати перевірки інформувати суд з посиланням на номер справи № 19/19 з
поверненням матеріалів  до господарського
суду Донецької області.
Суб'єкта підприємницької діяльності Фізичну особу - ОСОБА_1, м.Дружківка
Донецької області та Товариство з обмеженою відповідальністю “ТОРГОВА КОМПАНІЯ
ТИМ”, м.Дружківка Донецької області надати слідчим органам всі необхідні для
проведення перевірки додаткові матеріали, в тому числі оригінали всіх
необхідних документів.
Суддя                                                                      Дучал
4 -господарському суду