ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ
__________________________________________________________________________________________________________________________________________
У Х В А Л А

"30" травня 2008 р.

Справа  № 21/99-06-3251

За заявою: голови ліквідаційної
комісії Товариства з обмеженою відповідальністю (надалі -ТОВ) „ЛАРОШ”, м.
Одеса;

про визнання банкрутом.

Господарський суд Одеської області
у складі:

судді    -
ЗЕЛЕНОВА Г.М.,

секретаря судового засідання  -                              АНТОЩУК С.І.

за участю представників сторін:

від Боржника: не з'явився,
незважаючи на те, що був повідомлений належним чином;

ліквідатор -арбітражний керуючий
ОСОБА_1, ліцензія НОМЕР_1.

СУТЬ СПОРУ: 30.03.2006
р. Голова ліквідаційної комісії ТОВ „ЛАРОШ”, після прийняття зборами
учасників ТОВ „ЛАРОШ” рішення щодо ліквідації товариства (Протокол № 3 від             13.03.2006 р.), на підставі
Протоколу ліквідаційної комісії ТОВ „ЛАРОШ” від 17.03.2006 р. за № 2, звернувся
до господарського суду Одеської області із заявою про визнання боржника, ТОВ
„ЛАРОШ”, - банкрутом, оскільки останній неспроможній виконати свої грошові
зобов'язання перед кредитором  у розмірі
6 156 грн. 14 коп. після настання встановленого строку їх сплати, та у зв'язку
з недостатністю майна для задоволення вимог кредитора.

Ухвалою господарського суду
Одеської області від 30.03.2006 р. порушено провадження у справі № 21/99 -
06-3251 про банкрутство ТОВ „ЛАРОШ” та введено мораторій на задоволення вимог
кредиторів.

Постановою господарського суду
Одеської області від 07.04.2006 р. ТОВ „ЛАРОШ” визнано банкрутом, відносно
нього відкрита ліквідаційна процедура та призначено ліквідатора -арбітражного
керуючого ОСОБА_1 (діючого на підставі ліцензії серії НОМЕР_2 від 04.04.2006
р.), якого було зобов'язано здійснити щодо банкрута ліквідаційні заходи,
передбачені ст. ст. 22-26,29-34,51 Закону України „Про відновлення
платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, та після завершення
всіх розрахунків із кредиторами подати до господарського суду Одеської області
звіт та ліквідаційний баланс на затвердження.

Ухвалою господарського суду від
23.05.2006 р. затверджено звіт ліквідатора і ліквідаційний баланс ТОВ „ЛАРОШ”
та припинено провадження у справі № 21/99-06-3251. Пунктом 7 ухвали
господарського суду від 23.05.2006 р. зобов'язано державного реєстратора
виконавчого комітету Одеської міської ради провести державну реєстрацію
припинення юридичної особи -ТОВ „ЛАРОШ”, та внести до Єдиного державного
реєстру юридичних осіб та фізичних осіб -підприємців запис про проведення
державної реєстрації припинення ТОВ „ЛАРОШ”.

Згідно повідомлення державного
реєстратору виконавчого комітету Одеської міської ради від 25.05.2008 р. за №
Б-15-Л, 25.05.2006 р. до Єдиного державного реєстру внесений запис про судове
рішення щодо припинення юридичної особи ТОВ „ЛАРОШ”.

22.08.2007 р. від арбітражного
керуючого ОСОБА_1 до господарського суду Одеської області надійшла заява про перегляд
за нововиявленими обставинами ухвали господарського суду Одеської області від
23.05.2006 р. про припинення провадження у справі № 21/99-06-3251 за
нововиявленим обставинами.

28.11.2007 р. та 25.12.2007 р. до
господарського суду Одеської області надійшло клопотання арбітражного керуючого
ОСОБА_1 про скасування постанови господарського суду Одеської області від
07.04.2006 р. та ухвали господарського суду Одеської області від 23.05.2006 р.
про припинення провадження у справі № 21/99-06-3251.

Свої вимоги арбітражний керуючий
обґрунтовує тим, що 17.08.2007 р. Суворовським районним судом м. Одеси було
винесено вирок по справі № 1-836/07 за кримінальною справою 31, яким
встановлено факт створення ОСОБА_2 фіктивного підприємства -                        ТОВ „ЛАРОШ”, для використовування його
у незаконної діяльності з метою ухилення від сплати до бюджету податку на
додану вартість та факт фіктивного банкрутства ТОВ  „ЛАРОШ”. Постановою Приморського районного
суду м. Одеси від 22.12.2006 р. рішення ОСОБА_3, про створення ТОВ „ЛАРОШ”,
статут підприємства, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, визнані недійсними
з моменту їх прийняття, реєстрації, підписання та видачі. Зазначені обставини є
нововиявленими і не були відомі ліквідатору під час розгляду справи №
21/99-06-3251 про банкрутство ТОВ „ЛАРОШ”.

Представник ТОВ „ЛАРОШ” у судове
засідання не з'явився, не зважаючи на те, що був повідомлений належним чином,
письмовий відзив на заяву про перегляд судового рішення за нововиявленими
обставинами не надав,  що не перешкоджає
розгляду справи за наявними в ній матеріалами відповідно до ст. 75 ГПК України.

Розглянувши у відкритому судовому
засіданні матеріали справи, заслухавши доводи арбітражного керуючого,
господарський суд встановив, заява про перегляд судових рішень за
нововиявленими обставинами підлягає задоволенню з наступних підстав:

22.09.2005 р. рішенням загальних
зборів ТОВ „ЛАРОШ” за № 1 затверджено статут ТОВ „ЛАРОШ” та проведено державним
реєстратором виконавчого комітету Одеської міської ради державну реєстрацію
юридичної особи - ТОВ „ЛАРОШ” (дата реєстрації -27.09.2005 р.; номер запису
-0012072).

Згідно п. 2.1. Статуту ТОВ „ЛАРОШ”
учасником товариства є фізична особа -ОСОБА_3, який підписав рішення про
створення ТОВ „ЛАРОШ” та цей Статут.

17.08.2007 р. Суворовським районним
судом м. Одеси винесено вирок по кримінальної справі № 1-836/07 по звинуваченню
ОСОБА_2 в скоєні злочинів, передбачених ст. ст. 205 ч. 2; 27 п. 5, 212 ч. 3;
358 ч.ч. 1,2,3; 27 п. 5, 218; 366 ч. 2; 218 Кримінального кодексу України.

Вироком Суворовського районного
суду м. Одеси від 17.08.2007 р. по справі № 1-836/07 встановлено, що ОСОБА_2,
діючи умисно, переслідуючи корисну мету та іншу особисту зацікавленість, в 20-х
числах вересня 2005 року, перебуваючи у приміщенні офісу, розташованого за
адресою: м. Одеса, Лідерсовський бульвар, 17, познайомився з ОСОБА_3

У той же час, ОСОБА_2, діючи
умисно, переслідуючи корисну мету та іншу особисту зацікавленість, діючи за
вказівкою ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 з метою реєстрації фіктивного
підприємства, підготовив пакет документів, що необхідний для державної
реєстрації підприємства, а саме: рішення № 1 від 22.09.2005 р. про створення
ТОВ „ЛАРОШ” та призначення ОСОБА_3 на посаду директора, статут ТОВ „ЛАРОШ”,
довіреність від 23.09.2005 р. від імені ОСОБА_3 на ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9,
ОСОБА_10, ОСОБА_11, які надав на підпис ОСОБА_3

На підставі вказаних документів
відділом державним реєстраторів виконавчого комітету Одеської міської ради
27.09.2005 р. було зареєстровано ТОВ „ЛАРОШ”, про що видано свідоцтво про
державну реєстрацію юридичну особи серії АОО № 261152 від 27.09.2005 р.

Таким чином, ОСОБА_3, став фактично
засновником та директором ТОВ „ЛАРОШ” без наміру займатися підприємницькою
діяльністю та здійснювати фінансово -господарські операції.

ОСОБА_2, продовжуючи свою злочинну
діяльність, спрямовану на реєстрацію фіктивного підприємства та постановку його
на облік, надав в ДПІ Суворовського району м. Одеси рішення № 1 від 22.09.2005
р. про створення ТОВ „ЛАРОШ”, статут ТОВ „ЛАРОШ”, а також інші реєстраційні
документи, підписані ОСОБА_3 на підставі яких було видано свідоцтво про
реєстрацію платника податку на додану вартість НОМЕР_3 від 12.10.2005 р.

На підставі зазначених
реєстраційних документів ОСОБА_2 разом із ОСОБА_3 24.11.2005 р. відкрили
розрахунковий рахунок НОМЕР_4 в національній валюті в АБ „Південний”, а також
03.05.2006 р. в ВАТ „Морський транспортний банк” НОМЕР_5.

ОСОБА_2 достовірно знаючи про те,
що здійснювати заявлену в статуті підприємства фінансово -господарську
діяльність, працювати на посаді директора ТОВ „ЛАРОШ” ОСОБА_3 не буде, отримав
від нього статутні документи ТОВ „ЛАРОШ”, які передав ОСОБА_4

ОСОБА_3 у подальшому рішення про
вихід зі складу засновників ТОВ „ЛАРОШ” та звільнення з посади директора не
приймав, фактично в діяльності підприємства він не приймав участь,  чим сприяв незаконної діяльності ОСОБА_4,
ОСОБА_6 та ОСОБА_5, які під прикриттям ТОВ „ЛАРОШ”, отримуючи прибуток від
господарської діяльності, умисно ухилилися від сплати до бюджету встановлених
законом податків.

Постановою Приморського районного
суму м. Одеси від 22.12.2006 р. рішення ОСОБА_3 про створення ТОВ „ЛАРОШ” від
27.09.2005 р., статут підприємства, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ
визнання недійсними з моменту їх прийняття, реєстрації, підписання та видачі.

Крім того, Вироком Суворовського
районного суду м. Одеси від 17.08.2007 р. по справі № 1-836/07 встановлено, що
ОСОБА_2, діючи умисно, сприяючи ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у здійсненні
фіктивного банкрутства, перебуваючи у офісі, розташованому в м. Одесі, по вул.
В. Арнаутська, 2-а, ком. 703, 28.03.2006 р. виготовив та підписав від імені
голови ліквідаційної комісії ТОВ „ЛАРОШ” ОСОБА_3 та інших членів ліквідаційної
комісії -ОСОБА_12 та ОСОБА_13, завчасно підроблені документи, у тому числі
заяву про порушення справу про банкрутство від 28.03.2006 р., протокол № 2
ліквідаційної комісії ТОВ „ЛАРОШ” від 17.03.2006 р., протокол № 1 ліквідаційної
комісії ТОВ „ЛАРОШ” від 14.03.2006 р., протокол № 3 зборів учасників ТОВ „ЛАРОШ”
від 13.03.2006 р., фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва, довідку про
майновий стан ТОВ „ЛАРОШ” № 4 від 20.03.2006 р., довідку про наявність
працюючих та заборгованості по заробітній платі ТОВ „ЛАРОШ” від 20.03.2006 р.
за № 5, накладну                           № від 27.06.2005 р.,
накладну № від 27.08.2005 р., договір поставки з відстрочкою
платежу  № 119/К26 від 17.06.2005 р.
додаток до договору № 1, додаток до договору № 2, додаток до договору № 3,
додаток до договору № 5, додаток до договору № 6, клопотання про призначення
арбітражного керуючого № 57 від 05.04.2006 р., довіреність № 27/03 від
27.03.2006 р., протокол ліквідаційної комісії ТОВ „ЛАРОШ” від 15.05.2006 р.,
акт інвентаризації майна боржника ТОВ „ЛАРОШ” від 12.05.2006 р., протокол
ліквідаційної комісії ТОВ „ЛАРОШ” від 10.05.2006 р., в які вніс завчасно
неправдиві відомості, що свідчать про фінансову неспроможність виконання вимог
кредиторів ТОВ „Українські заморожені продукти” у повному обсязі, а саме на
суму 6 156 грн.                 14 коп.

30.03.2006 р. ОСОБА_10, діючи на
підстави довіреності № 27/03 від 27.03.2006 р. виданої якби головою
ліквідаційної комісії ОСОБА_3, за проханням ОСОБА_2 надав до господарського
суду Одеської області заяву про порушення справи про банкрутства від 28.03.2006
р. та інші виготовленні останнім завчасно підроблені документи. На підставі
вищезазначених документів 07.04.2006 р. ТОВ „ЛАРОШ” визнано банкрутом та
відкрита ліквідаційна процедура. Ухвалою господарського суду Одеської області
від 23.05.2006 р. державна реєстрація ТОВ „ЛАРОШ” припинена.

Статтею 1 Закону України „Про
відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” визначено,
що неплатоспроможність -це не спроможність суб'єкта підприємницької діяльності
виконати після настання встановленого строку їх сплати грошові зобов'язання
перед кредиторами, у  тому числі по
заробітній платі, а також виконати зобов'язання щодо сплати страхових внесків
на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування, податків і зборів
(обов'язкових платежів) не інакше як через відновлення платоспроможності.
Банкрутство  - визнана господарським
судом неспроможність боржника відновити свою платоспроможність та задовольнити
визнанні судом вимоги кредиторів не інакше як через застосування ліквідаційної
процедури. Ліквідація -припинення діяльності суб'єкта підприємницької
діяльності, визнаного господарським судом банкрутом, з метою здійснення заходів
щодо задоволення визнаних судом вимог кредиторів шляхом продажу його майна.

Відповідно ст. 34 Господарського
процесуального кодексу України господарський суд приймає тільки ті докази, які
мають значення для справи. Обставини справи, які відповідно до законодавства
повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватись
іншими засобами доказування.

Частиною 3 ст. 35 Господарського
процесуального кодексу України встановлено, що вирок суду з кримінальної
справи, що набрав законної сили, є обов'язковим для господарського суду при
вирішенні спору з питань, чи мали місце певні дії та ким вони вчинені.

Статтею  80 Цивільного кодексу України встановлено, що
юридичною особою є організація, створена і зареєстрована у встановленому
законом порядку.

Згідно статті 79 Господарського
кодексу України господарськими товариствами визнаються підприємства або інші
суб'єкти господарювання, створені юридичними особами та/або громадянами шляхом
об'єднання їх майна і участі в підприємницької діяльності товариства з метою
одержання прибутку.

Статтею 89 Цивільного кодексу
України юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому
законом.

Статтею 51 Закону України „Про
відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”
встановлено, що якщо вартості майна боржника -юридичної особи, щодо якого
прийнято рішення про ліквідацію, недостатньо для задоволення вимог кредиторів,
така юридична особа ліквідується в порядку, передбаченому цим Законом. У разі
виявлення зазначених обставин ліквідатор (ліквідаційна комісія) зобов'язані
звернутися в господарський суд із заявою про порушення справи про банкрутство
такої юридичної особи.

Підставою для звернення голови
ліквідаційної комісії ТОВ „ЛАРОШ” -ОСОБА_3 до господарського суду із заявою про
порушення справи про банкрутство стало неможливість підприємства задовольнити
грошові зобов'язання перед кредитором на загальну суму 6 156 грн.                 14 коп. після настання
встановленого строку їх сплати.

До заяви про порушення справи про
банкрутство ТОВ „ЛАРОШ” було надано:  протокол № 3 зборів учасників ТОВ „ЛАРОШ” від
13.03.2006 р. про необхідність проведення ліквідації ТОВ „ЛАРОШ”, підписаний
ОСОБА_3; фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва станом на 20.03.2006 р.
підписаний головою ліквідаційної комісії ОСОБА_3, згідно якого у ТОВ
„ЛАРОШ” на кінець звітного періоду активи відсутні, та відображені лише пасиви
підприємства -боржника, а саме, кредиторська заборгованість за товари (роботи,
послуги) у розмірі 6,2 тис. грн.; протокол № 1 ліквідаційної комісії ТОВ
„ЛАРОШ” від 14.03.2006 р., підписаного головою ліквідаційної комісії ТОВ
„ЛАРОШ” -ОСОБА_3 та членами комісії -ОСОБА_12 та ОСОБА_13; протокол № 2
ліквідаційної комісії ТОВ „ЛАРОШ” від 17.03.2006 р. про звернення до
господарського суду із заявою про порушення справи про банкрутство ТОВ „ЛАРОШ”,
підписаного головою ліквідаційної комісії ТОВ „ЛАРОШ” -ОСОБА_3 та членами
комісії -ОСОБА_12 та ОСОБА_13; довідку про майновий стан ТОВ „ЛАРОШ” № 4 від
20.03.2006 р., довідку про наявність працюючих та заборгованості по заробітній
платі ТОВ „ЛАРОШ” від 20.03.2006 р. за № 5, накладну № від
27.06.2005 р., накладну № від 27.08.2005 р., накладну № 00000224 від
27.09.2005 р., договір поставки з відстрочкою платежу № 119/К26 від 17.06.2005
р. додаток до договору № 1, додаток до договору № 2, додаток до договору № 3,
додаток до договору № 5, додаток до договору № 6.

На підставі наданих головою ліквідаційної
комісії ТОВ „ЛАРОШ” -ОСОБА_3 документів господарським судом винесено 07.04.2006
р. постанову господарського суду Одеської області про визнання ТОВ „ЛАРОШ”
банкрутом, відкриття ліквідаційної процедури та призначення ліквідатором
-арбітражного керуючого ОСОБА_1

Пунктом 5 Постанови господарського
Одеської області від 07.04.2006 р. по справі № 21/99-06-3251 було зобов'язано
відповідно до п. п. 3,5 ст. 23, 51 Закону України "Про відновлення
платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" опублікувати
відомості щодо визнання банкрутом ТОВ "ЛАРОШ” і відкриття ліквідаційної
процедури у офіційних друкованих органах за рахунок банкрута у п'ятиденний строк
із дня прийняття постанови про визнання боржника банкрутом.

14.04.2006 р. у газеті "Голос
України" за № 69 (3819) опубліковано оголошення про визнання банкрутом ТОВ
„ЛАРОШ” і відкриття ліквідаційної процедури.

Пунктом 3 статті 51 Закону України
„Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”
передбачено, що кредитори мають право заявити свої претензії до боржника, який
ліквідується, в місячний строк з дня публікації оголошення про визнання
боржника, який ліквідується, банкрутом.

Вказані приписи п. 3 статті 51
Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його
банкрутом" розповсюджуються і на кредиторів банкрута -органи державної
податкової служби, у зв'язку з чим, ці органи мають у встановлений строк провести
перевірку платника податків, який визнаний банкрутом за статтею 51 Закону
України „Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його
банкрутом”, та заявити свої грошові вимоги у справі (Постанова Вищого
господарського суду України від 26.04.2006 р. по справі № Б26/6/03. У порушенні
провадження з перегляду ухвалою Судової палати у господарських справах
Верховного Суду України від 15.06.2006 р. -відмовлено).

В місячний строк, передбачений п. 3
статті 51 Закону України „Про відновлення платоспроможності боржника або
визнання його банкрутом” для пред'явлення кредиторами претензій до боржника,
заяв із грошовими вимогами до боржника, ТОВ "ЛАРОШ", до
господарського суду не надходило.

Крім того, чинним законодавством
України не обмежуються повноваження податкових органів на проведення перевірок
своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів
(обов'язкових платежів) суб'єктів господарювання, які перебувають у процедурах
банкрутства (Постанова Вищого господарського суду України від 24.01.2007 р. по
справі № Б -39/131-06. У порушенні провадження з перегляду ухвалою Судової
палати у господарських справах Верховного Суду України від 15.03.2007 р.
-відмовлено).

Ухвала господарського суду Одеської
області від 30.03.2006 р. по справі № 21/99-06-3251 направлялася до Державної
податкової інспекції у Суворовському районі м. Одеси, про що свідчить поштове
повідомлення про вручення від 06.04.2006 р. Крім того до ДПІ у  Суворовському районі м. Одеси направлялись
Постанова про визнання боржника банкрутом від 07.04.2006 р. та ухвала про
припинення провадження у справі від 23.05.2006 р.

Згідно звіту ліквідатора у зв'язку
із відсутністю фінансово -господарської документації підприємства, а також будь
-яких відомостей про майно банкрута, ліквідатором були направлені запити в
Комунальне підприємство „Одеське міське бюро технічної інвентаризації та
реєстрації об'єктів нерухомості” та Управління Державтоінспекції та отримані
відповіді, за якими нерухоме майно та транспортні засоби за ТОВ „ЛАРОШ” не
зареєстровані (відповідь Комунального підприємства „Одеське міське бюро
технічної інвентаризації та реєстрації об'єктів нерухомості” від 24.04.2006 р.
за № 2421 та РЕВ -2 -го міжрайонного відділу ДАІ УМВС України в Одеській
області від 12.05.2006 р. за № 43/1 -411).

Проте, як стало пізніше відомо
арбітражному керуючому з вироку Суворовського районного суду м. Одеси від
17.08.2007 р., ТОВ „ЛАРОШ” було створено фіктивно, з метою використання
зазначеного підприємства в здійсненні незаконної діяльності та несплати до
бюджету податку на добавлену вартість.

Факти щодо створення ОСОБА_2
фіктивного підприємства - ТОВ „ЛАРОШ”, з метою використання його у незаконної
діяльності та ухилення від сплати податків до бюджету, а також факти
щодо підроблення ОСОБА_2 документів, з метою фіктивного банкрутства ТОВ „ЛАРОШ”
не були відомі господарському суду Одеської області при розгляді ним справи №
21/99-06-3251, внаслідок чого вони є нововиявленими і мають істотне значення
для правильного її вирішення.

Статтею 205 Кримінального кодексу
України передбачено вид злочину -фіктивне підприємництво, тобто створення або
придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою
прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є
заборона.

Також, статтею 218 Кримінального
кодексу України передбачає склад злочину, як фіктивне банкрутство, під яким
розуміється завідомо неправдива офіційна заява громадянина -засновника або
власника суб'єкта господарської діяльності, а також службової особи суб'єкта господарської
діяльності, а так само громадянина - суб'єкта підприємницької діяльності про
фінансову неспроможність виконання вимог з боку кредиторів і зобов'язань перед
бюджетом, якщо такі дії завдали великої матеріальної шкоди кредитором або
державі.

Згідно ст. 112 Господарського
процесуального кодексу України господарський суд може переглянути прийняте ним
судове рішення, яке набрало законної сили, за нововиявленими обставинами, що
мають істотне значення для справи і не могли бути відомі заявникові.

До нововиявлених обставин
відносяться матеріально-правові факти, на яких ґрунтуються вимоги і заперечення
сторін, а також інші факти, які мають значення для правильного вирішення спору
або розгляду справи про банкрутство. Необхідними ознаками нововиявлених обставин
є, по-перше, їх наявність на час розгляду справи, по-друге, те, що ці обставини
не могли бути відомі заявникові на час розгляду справи. Нововиявлені обставини
за своєю юридичною суттю є фактичними даними, що в установленому порядку
спростовують факти, які було покладено в основу судового рішення. Ці обставини
мають бути належним чином засвідчені (п. 1, п. 1.2. роз'яснення Вищого
господарського суду України від 21.05.2002 р. за № 04-5/563 "Про деякі
питання практики перегляду рішень, ухвал, постанов за нововиявленими
обставинами").

Згідно матеріалів справи та
ліквідаційного звіту ТОВ „ЛАРОШ” вбачається, що здійснюючи ліквідаційні заходи
щодо підприємства ліквідатор -арбітражний керуючий ОСОБА_1 діяв в межах
повноважень, передбачених ст. 25 Законом України „Про відновлення
платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”. Відносно факту щодо
утворення ОСОБА_2 фіктивного підприємства -ТОВ „ЛАРОШ” з метою здійснення
незаконної діяльності та ухилення від сплати до бюджету держави податку на
добавлену вартість та факту щодо підроблення ним документів, з метою фіктивного
банкрутства ТОВ „ЛАРОШ”, та у подальшому прийняття рішення ліквідаційною
комісією ТОВ „ЛАРОШ” про звернення до господарського суду із заявою про
порушення справи про банкрутства зазначеного підприємства (протокол № 2
ліквідаційної комісії ТОВ „ЛАРОШ” від 17.03.2006 р.), внаслідок неспроможності
ТОВ „ЛАРОШ” задовольнити вимоги кредиторів, що містить ознаки злочину,
передбаченого статтею 205, 218 Кримінального кодексу України, не були відомі
арбітражному керуючому на момент відкриття ліквідаційної процедури та
здійснення ним ліквідаційних заходів.

Факти щодо створення фіктивного
підприємства -ТОВ „ЛАРОШ” та фіктивного його банкрутства стали відомі
арбітражному керуючому ОСОБА_1 з моменту винесення вироку Суворовським районним
судом м. Одеси по справі № 1-836/07, а саме -17.08.2007 р.

Вирок Суворовського районного суду
м. Одеси по справі № 1-836/07 набрав законної сили та не оскаржувався у порядку
апеляційного та касаційного провадження.

Відповідно до п. 5 Постанови
Пленуму Верховного Суду України "Про практику перегляду судами у зв'язку з
нововиявленими обставинами рішень, ухвал і постанов у цивільних справах, що
набрали законної сили" від 27.02.1981 р. за № 1, із змінами, внесеними
згідно з Постановою Пленуму Верховного Суду України від 25.05.1998 р. за № 15,
як нововиявленими можуть розглядатися обставини, що обґрунтовують вимоги або
заперечення сторін чи мають інше істотне значення для правильного вирішення
справи, які існували на час прийняття рішення, ухвали, постанови, але про них
не знали і  не могли знати заявник і суд.

Зазначені обставини є
нововиявленими, і не були відомі ні господарському суду, ні арбітражному
керуючому -ліквідатору ОСОБА_1 під час розгляду справи № 21/99-06-3251 про
банкрутство ТОВ „ЛАРОШ”, у зв'язку із чим постанова господарського суду
Одеської області від 07.04.2006 р. по справі № 21/99-06-3251 та ухвала
господарського суду Одеської області про припинення провадження у справі від
23.05.2006 р. по справі № 21/99-06-3251 підлягає скасуванню.

Статтею 38 Закону України „Про
державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців” передбачено,
що підставами для постановлення судового рішення щодо припинення юридичної
особи, що не пов'язано з банкрутством юридичної особи, зокрема, є визнання
недійсним запису про проведення державної реєстрації через порушення закону,
допущені при створені юридичної особи, які не можна усунути.

Постановою Приморського районного
суду м. Одеси від 22.12.2006 р. рішення ОСОБА_3 про створення ТОВ „ЛАРОШ” від
27.09.2005 р., статут підприємства, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ
визнані недійсними з моменту їх прийняття, реєстрації, підписання та видання.

Статтею 35 Господарського
процесуального кодексу України встановлено, що рішення суду з цивільної справи,
що набрало законної сили, є обов'язковим для господарського суду щодо фактів,
які встановлені судом і мають значення для вирішення спору.

Відповідно до частини 2 статті 4-1
Господарського процесуального кодексу України, господарські суди розгадають
справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому цим Кодексом, з
урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення
платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", норми якого, як
спеціальні норми права, превалюють у застосуванні над загальними нормами
Господарського процесуального кодексу України.

Пунктом 1 статті 80 Господарського
процесуального кодексу України передбачено, що господарський суд припиняє
провадження у справі, якщо спір не підлягає вирішенню в господарських судах
України.

Враховуючи те, що Постановою Приморського
районного суду м. Одеси від 22.12.2006 р. рішення ОСОБА_3 про створення ТОВ
„ЛАРОШ”, статут підприємства, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ визнані
недійсними з моменту їх прийняття, реєстрації, підписання та видачі, а
вироком  Суворовського районного суду м.
Одеси від 17.08.2007 р. по справі № 1-836/07 встановлено факт підроблення
ОСОБА_2 документів з метою фіктивного банкрутства ТОВ „ЛАРОШ”, господарський
суд вважає за необхідне припинити провадження у справі № 21/99-06-3251 на
підставі п. 1 статті 80 Господарського процесуального кодексу України внаслідок
відсутності правових підстав для розгляду у господарському суді заяви про
порушення справи про банкрутство ТОВ „ЛАРОШ” відповідно до правових норм Закону
України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його
банкрутом”.

Керуючись
ст.ст. 112, 114 Господарського процесуального кодексу України,  п. 1 статті 80, статтею 86 Господарського процесуального
кодексу України, господарський суд, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити заяви арбітражного
керуючого ОСОБА_1 про перегляд за нововиявленими обставинами постанови
господарського суду Одеської області про визнання боржника банкрутом від
07.04.2006 р. по справі № 21/99-06-3251 та ухвали господарського суду Одеської
області від 23.05.2006 р. про припинення провадження у справі № 21/99-06-3251.

2. Скасувати постанову
господарського суду Одеської області про визнання боржника банкрутом від
07.04.2006 р. по справі № 21/99-06-3251.

3. Скасувати ухвалу господарського
суду Одеської області про припинення провадження у справі від 23.05.2006 р. по
справі № 21/99-06-3251.

4. Припинити провадження у справі №
21/99-06-3251 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю „ЛАРОШ”.

5. Копію ухвали надіслати: ТОВ
„ЛАРОШ”, Одеський обласний відділ з питань банкрутства, арбітражному керуючому,
державному реєстратору виконавчого комітету Одеської міської ради, ДПІ у
Суворовському районі м. Одеси.

Ухвала набирає законної сили з дня
її підписання.

Ухвала підписана 03.06.2008р.

Суддя
Зеленов Г.М.