議案名稱：函送「金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法」，請查照案。
提案單位/提案委員：行政院金融監督管理委員會
提案來源：政府提案
議案類別：行政命令(層級)
屆：第8屆
會議：第8屆第2會期第3次會議
提案日期：2012-10-05
字號：院總第801號政府提案第10674號之1
議案狀態：交付查照
議案流程：
會期: 08-02-03
院會/委員會: 院會
狀態: 排入院會 (交財政委員會)
日期: 2012-10-05
2012-10-09
會期: 08-02-04
院會/委員會: 院會
狀態: 交付查照
日期: 2012-10-12
2012-10-15
2012-10-16
關連議案：
對照表：
law_name: 金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法修正條文對照表
立法種類: 修正條文
title: 金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法修正條文對照表
rows: 現行: 第一條　本辦法依銀行法第四十五條之一第三項及信用合作社法第二十一條第四項訂定之。
說明: 本條未修正。
修正: 第一條　本辦法依銀行法第四十五條之一第三項及信用合作社法第二十一條第四項訂定之。
現行: 第二條　金融機構作業委託他人處理者（以下簡稱為委外），應簽訂書面契約，並依本辦法辦理，但涉及外匯作業事項並應依中央銀行有關規定辦理。

本辦法適用之金融機構，包括本國銀行及其國外分行、外國銀行在台分行、信用合作社、票券金融公司及經營信用卡業務之機構。

依據銀行法第一百三十九條所稱依其他法律設立之其他金融機構，除各該法律另有規定者外，適用本辦法之規定。
說明: 本條未修正。
修正: 第二條　金融機構作業委託他人處理者（以下簡稱為委外），應簽訂書面契約，並依本辦法辦理，但涉及外匯作業事項並應依中央銀行有關規定辦理。

本辦法適用之金融機構，包括本國銀行及其國外分行、外國銀行在台分行、信用合作社、票券金融公司及經營信用卡業務之機構。

依據銀行法第一百三十九條所稱依其他法律設立之其他金融機構，除各該法律另有規定者外，適用本辦法之規定。
現行: 第三條　金融機構對於涉及營業執照所載業務項目或客戶資訊之相關作業委外，以下列事項範圍為限：

一、資料處理：包括資訊系統之資料登錄、處理、輸出，資訊系統之開發、監控、維護，及辦理業務涉及資料處理之後勤作業。

二、表單、憑證等資料保存之作業。

三、代客開票作業，包括支票、匯票。

四、貿易金融業務之後勤處理作業。但以信用狀開發、讓購、及進出口託收為限。

五、代收消費性貸款、信用卡帳款作業，但受委託機構以經主管機關核准者為限。

六、提供信用額度之往來授信客戶之信用分析報告編製。

七、信用卡發卡業務之行銷業務、客戶資料輸入作業、表單列印作業、裝封作業、付交郵寄作業，及開卡、停用掛失、預借現金、緊急性服務等事項之電腦及人工授權作業。

八、電子通路客戶服務業務, 包括電話自動語音系統服務、電話行銷業務、客戶電子郵件之回覆與處理作業、電子銀行客戶及電子商務之相關諮詢及協助，及電話銀行專員服務。

九、車輛貸款業務之行銷、貸放作業管理及服務諮詢作業，但不含該項業務授信審核之准駁。

十、消費性貸款行銷，但不含該項業務授信審核之准駁。

十一、房屋貸款行銷業　務，但不含該項業務授信審核之准駁。

十二、應收債權之催收作業。

十三、委託代書處理之事項，及委託其他機構處理因債權承受之擔保品等事項。

十四、車輛貸款逾期繳款之尋車及車輛拍賣，但不含拍賣底價之決定。

十五、鑑價作業。

十六、內部稽核作業，但禁止委託其財務簽證會計師辦理。

十七、不良債權之評價、分類、組合及銷售。但應於委外契約中訂定受委託機構參與作業合約之工作人員，於合約服務期間或合約終止後一定合理期間內，不得從事與委外事項有利益衝突之工作或提供有利益衝突之顧問或諮詢服務。

十八、有價證券、支票、表單及現鈔運送作業及自動櫃員機裝補鈔作業。

十九、金塊、銀塊、白金條塊等貴金屬之報關、存放、運送及交付。

二十、其他經主管機關核定得委外之作業項目。

前項第七款信用卡發卡業務之行銷及第九款至第十二款之委外事項，不得複委託；第九款至第十一款有關貸款行銷作業委外，應由金融機構自行辦理客戶及關係人之對保簽章作業。

金融機構應依主管機關規定方式，確實申報有關作業委外項目、內容及範圍等資料。
說明: 本條未修正。
修正: 第三條　金融機構對於涉及營業執照所載業務項目或客戶資訊之相關作業委外，以下列事項範圍為限：

一、資料處理：包括資訊系統之資料登錄、處理、輸出，資訊系統之開發、監控、維護，及辦理業務涉及資料處理之後勤作業。

二、表單、憑證等資料保存之作業。

三、代客開票作業，包括支票、匯票。

四、貿易金融業務之後勤處理作業。但以信用狀開發、讓購、及進出口託收為限。

五、代收消費性貸款、信用卡帳款作業，但受委託機構以經主管機關核准者為限。

六、提供信用額度之往來授信客戶之信用分析報告編製。

七、信用卡發卡業務之行銷業務、客戶資料輸入作業、表單列印作業、裝封作業、付交郵寄作業，及開卡、停用掛失、預借現金、緊急性服務等事項之電腦及人工授權作業。

八、電子通路客戶服務業務, 包括電話自動語音系統服務、電話行銷業務、客戶電子郵件之回覆與處理作業、電子銀行客戶及電子商務之相關諮詢及協助，及電話銀行專員服務。

九、車輛貸款業務之行銷、貸放作業管理及服務諮詢作業，但不含該項業務授信審核之准駁。

十、消費性貸款行銷，但不含該項業務授信審核之准駁。

十一、房屋貸款行銷業　務，但不含該項業務授信審核之准駁。

十二、應收債權之催收作業。

十三、委託代書處理之事項，及委託其他機構處理因債權承受之擔保品等事項。

十四、車輛貸款逾期繳款之尋車及車輛拍賣，但不含拍賣底價之決定。

十五、鑑價作業。

十六、內部稽核作業，但禁止委託其財務簽證會計師辦理。

十七、不良債權之評價、分類、組合及銷售。但應於委外契約中訂定受委託機構參與作業合約之工作人員，於合約服務期間或合約終止後一定合理期間內，不得從事與委外事項有利益衝突之工作或提供有利益衝突之顧問或諮詢服務。

十八、有價證券、支票、表單及現鈔運送作業及自動櫃員機裝補鈔作業。

十九、金塊、銀塊、白金條塊等貴金屬之報關、存放、運送及交付。

二十、其他經主管機關核定得委外之作業項目。

前項第七款信用卡發卡業務之行銷及第九款至第十二款之委外事項，不得複委託；第九款至第十一款有關貸款行銷作業委外，應由金融機構自行辦理客戶及關係人之對保簽章作業。

金融機構應依主管機關規定方式，確實申報有關作業委外項目、內容及範圍等資料。
現行: 第四條　前條規定之委外事項範圍，信用卡發卡業務及車輛貸款以外之消費性貸款之行銷作業、應收債權催收作業之委外，應依第十一條、第十二條規定報經主管機關核准辦理，其餘委外事項範圍金融機構應在不影響健全經營、客戶權益及相關法令之原則下，依董（理）事會核准之委外內部作業規範辦理。但外國銀行在台分行之核准，得由經總行授權之人員為之。

前項所稱委外內部作業規範應載明下列事項：

一、指定專責單位及其職權規範。

二、委外事項範圍。

三、客戶權益保障之內部作業及程序。

四、風險管理原則及作業程序。

五、內部控制原則及作業程序。

六、其他委外作業事項及程序。
說明: 本條未修正。
修正: 第四條　前條規定之委外事項範圍，信用卡發卡業務及車輛貸款以外之消費性貸款之行銷作業、應收債權催收作業之委外，應依第十一條、第十二條規定報經主管機關核准辦理，其餘委外事項範圍金融機構應在不影響健全經營、客戶權益及相關法令之原則下，依董（理）事會核准之委外內部作業規範辦理。但外國銀行在台分行之核准，得由經總行授權之人員為之。

前項所稱委外內部作業規範應載明下列事項：

一、指定專責單位及其職權規範。

二、委外事項範圍。

三、客戶權益保障之內部作業及程序。

四、風險管理原則及作業程序。

五、內部控制原則及作業程序。

六、其他委外作業事項及程序。
現行: 第五條　金融機構委外作業事項範圍屬於第三條第一項第二十款經主管機關核定者，應檢具董（理）事會決議錄（外國銀行在台分行可由總行授權人員出具同意函）及委外作業計畫書向主管機關申請核准。委外作業計畫書應包括下列事項：

一、委外事項範圍。
二、委外對營運之必要性及適法性分析。

三、作業流程。

四、客戶權益保障之內部作業程序、風險管理及內部控制原則作業程序之說明。
說明: 一、文字修正。

二、修正金融機構申請第三條第一項第二十款之委外作業時應檢附之書件，以委外內部作業規範取代委外作業計畫書，以加強本辦法相關申請書件之一致性。

三、原第一項序文部分內容移至該項第二款，並「將董（理）事會決議錄」修正為「董（理）事會決議之議事錄」，俾使本辦法用語與公司法相符。

四、原第一款、第四款業屬委外內部作業規範應載明事項，爰刪除該二款規定。

五、原第二款、第三款分別順移至第三款、第四款。

六、增訂第五款之其他經主管機關指定事項，以增加審核彈性。
修正: 第五條　金融機構辦理第三條第一項第二十款經主管機關核定事項之委外，應檢具下列書件向主管機關申請核准：

一、依前條第二項訂定之委外內部作業規範。
二、董（理）事會決議之議事錄。但外國銀行在台分行得由經總行授權人員出具同意書為之。
三、委外對營運之必要性及適法性分析。

四、作業流程。

五、其他經主管機關指定事項。
現行: 第六條　第四條第二項第一款規定之專責單位應執行之事項如下：

一、依第四條規定訂定之委外內部作業規範控管委外事項。

二、就委外事項涉及客戶權益保障、風險管理及內部控制作業之監督，並定期評估檢討將結果呈報董（理）事會或外國銀行在台分行之總行授權人員。

三、督導受委託機構內部控制及內部稽核制度之建立及執行。

四、訂定並執行遴選受委託機構之作業辦法，且應注意委外事項係受委託機構合法得辦理之營業項目。

專責單位應定期至財團法人金融聯合徵信中心所建置受委託機構暨員工登錄系統查詢相關資料，並留存查詢紀錄備查，以作為金融機構作業委外執行本身內部控制制度及管理督導受委託機構建立內部控制制度之一環。
說明: 第一項第二款後段增訂委外事項如有重大異常或缺失時應儘速通報主管機關及中央銀行之規範，俾利相關單位進行處理。
修正: 第六條　第四條第二項第一款規定之專責單位應執行之事項如下：

一、依第四條規定訂定之委外內部作業規範控管委外事項。

二、就委外事項涉及客戶權益保障、風險管理及內部控制作業之監督，並定期評估檢討將結果呈報董（理）事會或外國銀行在台分行之總行授權人員，若有重大異常或缺失亦應儘速通報主管機關及中央銀行。

三、督導受委託機構內部控制及內部稽核制度之建立及執行。

四、訂定並執行遴選受委託機構之作業辦法，且應注意委外事項係受委託機構合法得辦理之營業項目。

專責單位應定期至財團法人金融聯合徵信中心所建置受委託機構暨員工登錄系統查詢相關資料，並留存查詢紀錄備查，以作為金融機構作業委外執行本身內部控制制度及管理督導受委託機構建立內部控制制度之一環。
現行: 第七條　第四條第二項第三款規定金融機構作業委外，應就客戶權益保障訂定內部作業及程序，其內容應包括：

一、作業委外如涉及客戶資訊者，應於契約簽訂時訂定告知客戶之條款；其未訂有告知條款者，金融機構應書面通知客戶委外事項，並明定客戶於接獲金融機構通知未於一定合理期間以書面表示反對者，視為同意。

二、客戶資訊提供之條件範圍及其移轉之程序方法。

三、對受委託機構使用、處理、控管前款客戶資訊之監督方法。

四、金融機構作業委外應訂定客戶糾紛處理程序及時限，並設置協調處理單位，受理客戶之申訴。

五、其他客戶權益保障之必要措施。

金融機構作業委外如因受委託機構或其受僱人員之故意或過失致客戶權益受損，仍應對客戶依法負同一責任。
說明: 查「電腦處理個人資料保護法」（九十九年五月二十七日已修正公布為「個人資料保護法」，施行日期未定）對個人資料之保護業訂有相關規範，故新增第一項第一款但書規定，明定電腦處理個人資料保護法另有規定者應從其規定。
修正: 第七條　第四條第二項第三款規定金融機構作業委外，應就客戶權益保障訂定內部作業及程序，其內容應包括：

一、作業委外如涉及客戶資訊者，應於契約簽訂時訂定告知客戶之條款；其未訂有告知條款者，金融機構應書面通知客戶委外事項，並明定客戶於接獲金融機構通知未於一定合理期間以書面表示反對者，視為同意。但電腦處理個人資料保護法另有規定者，從其規定。
二、客戶資訊提供之條件範圍及其移轉之程序方法。

三、對受委託機構使用、處理、控管前款客戶資訊之監督方法。

四、金融機構作業委外應訂定客戶糾紛處理程序及時限，並設置協調處理單位，受理客戶之申訴。

五、其他客戶權益保障之必要措施。

金融機構作業委外如因受委託機構或其受僱人員之故意或過失致客戶權益受損，仍應對客戶依法負同一責任。
現行: 第八條　第四條第二項第四款規定金融機構訂定之委外內部作業規範有關風險管理原則及作業程序，其內容應包括：

一、建立作業委外風險與效益分析之制度。

二、建立足以辨識、衡量、監督及控制委外相關風險之程序或管理措施。

三、訂定緊急應變計畫。
說明: 本條未修正。
修正: 第八條　第四條第二項第四款規定金融機構訂定之委外內部作業規範有關風險管理原則及作業程序，其內容應包括：

一、建立作業委外風險與效益分析之制度。

二、建立足以辨識、衡量、監督及控制委外相關風險之程序或管理措施。

三、訂定緊急應變計畫。
現行: 第九條　第四條第二項第五款規定金融機構訂定之委外內部作業規範有關內部控制原則及作業程序，其內容應包括：

一、訂定並執行委外事項範圍之監督管理作業程序。

二、前款作業程序應納入金融機構整體內部控制及內部稽核制度內執行。

三、監督受委託機構內部控制及內部稽核制度之建立及執行。
說明: 本條未修正。
修正: 第九條　第四條第二項第五款規定金融機構訂定之委外內部作業規範有關內部控制原則及作業程序，其內容應包括：

一、訂定並執行委外事項範圍之監督管理作業程序。

二、前款作業程序應納入金融機構整體內部控制及內部稽核制度內執行。

三、監督受委託機構內部控制及內部稽核制度之建立及執行。
現行: 第十條　金融機構作業委外契約應載明下列事項：

一、委外事項範圍及受委託機構之權責。

二、金融機構應要求受委託機構配合遵守第十九條規定。

三、消費者權益保障，包括客戶資料保密及安全措施。

四、受委託機構應依金融機構監督訂定之標準作業程序，執行消費者權益保障、風險管理、內部控制及內部稽核制度。

五、消費者爭端解決機制，包括解決時程、程序及補救措施。

六、受委託機構聘僱人員之管理，包括人員晉用、考核及處分等情事。

七、與受委託機構終止委外契約之重大事由，包括主管機關通知依契約終止或解約之條款。

八、受委託機構就受託事項範圍，同意主管機關及中央銀行得取得相關資料或報告，及進行金融檢查，或得命令其於限期內提供相關資料或報告。

九、受委託機構對外不得以金融機構名義辦理受託處理事項，亦不得進行不實廣告或於辦理貸款行銷作業時向客戶收取任何費用。

十、其他約定事項。

金融機構應於契約中要求受委託機構非經金融機構書面同意，不得將作業複委託。委外契約中應針對複委託情形，訂明複委託之範圍、限制或條件。複委託契約應準用本條規定訂定之。

委外契約或複委託契約與本辦法規定不符者，金融機構得按原契約繼續辦理至契約期限到期為止；惟契約未訂有期限者，應於本辦法發布施行起六個月內補正，否則該契約自動終止。
說明: 一、文字修正以配合相關條次變更。

二、增列第一項第十款「受委託機構對委外事項若有重大異常或缺失應立即通知金融機構」，俾使金融機構即時進行處理。

三、原第一項第十款規定順移至十一款。
修正: 第十條　金融機構作業委外契約應載明下列事項：

一、委外事項範圍及受委託機構之權責。

二、金融機構應要求受委託機構配合遵守第二十一條規定。

三、消費者權益保障，包括客戶資料保密及安全措施。

四、受委託機構應依金融機構監督訂定之標準作業程序，執行消費者權益保障、風險管理、內部控制及內部稽核制度。

五、消費者爭端解決機制，包括解決時程、程序及補救措施。

六、受委託機構聘僱人員之管理，包括人員晉用、考核及處分等情事。

七、與受委託機構終止委外契約之重大事由，包括主管機關通知依契約終止或解約之條款。

八、受委託機構就受託事項範圍，同意主管機關及中央銀行得取得相關資料或報告，及進行金融檢查，或得命令其於限期內提供相關資料或報告。

九、受委託機構對外不得以金融機構名義辦理受託處理事項，亦不得進行不實廣告或於辦理貸款行銷作業時向客戶收取任何費用。

十、受委託機構對委外事項若有重大異常或缺失應立即通知金融機構。
十一、其他約定事項。

金融機構應於契約中要求受委託機構非經金融機構書面同意，不得將作業複委託。委外契約中應針對複委託情形，訂明複委託之範圍、限制或條件。複委託契約應準用本條規定訂定之。

委外契約或複委託契約與本辦法規定不符者，金融機構得按原契約繼續辦理至契約期限到期為止；惟契約未訂有期限者，應於本辦法發布施行起六個月內補正，否則該契約自動終止。
現行: 第十一條　金融機構得委託其持股百分之百或具百分之百控制力之行銷公司辦理信用卡發卡業務及車輛貸款以外之消費性貸款之行銷作業。

金融機構在內部控制及內部稽核制度健全之前提下，如符合一定條件，亦得委託持股非百分之百之行銷公司辦理信用卡發卡業務之行銷作業一項。前述所稱一定條件，包含下列各項：

一、該行銷公司僅單獨辦理信用卡行銷業務一項。

二、該行銷公司只接受一家發卡金融機構委託，且不得再委外或轉包其他事業或個人。

三、金融機構經檢視過去委託該行銷公司辦理信用卡行銷收件之品質良好。

四、金融機構應每季提出對該行銷公司之實地查核報告，並包括對該公司送件品質之評估。

本條委外事項之申請，金融機構應說明委外行銷公司區域分佈情形，並事先審查該委外行銷公司之內部控制制度及相關作業程序，報請主管機關核准。
金融機構辦理本條作業委外，應要求受委託之行銷公司不得以給予贈品或獎品或於街頭、騎樓設攤之方式行銷。

金融機構經核准辦理本條作業委外，應依第四條第二項訂定之委外內部作業規範及第六條至第九條相關規定辦理。
說明: 一、文字修正。

二、於第一項明確規範信用卡發卡業務、消費性貸款之行銷委外之申請程序及書件內容。

三、原第一項部分內容移至第二項並作文字修正，以資明確。

四、原第二項序文部分內容移至該項第一款，原該項第一款至第四款分別順移至第二款至第五款。

五、原第三項及第五項條文內容已併入本條第一項，爰予以刪除。

六、原第四項配合調整至第三項。

七、增訂第四項有關金融機構應要求受委託機構辦理信用卡發卡行銷業務，亦應依「信用卡業務機構管理辦法」相關行銷規定辦理之規範，以強化對行銷業務委外之監理。
修正: 第十一條　金融機構申請信用卡發卡業務及車輛貸款以外之消費性貸款之行銷之委外，應檢具下列書件向主管機關申請核准：
一、依第四條第二項訂定之委外內部作業規範。
二、董（理）事會決議之議事錄。但外國銀行在台分行得由經總行授權人員出具同意書為之。
三、有關委外行銷公司區域分佈情形說明，及對該委外行銷公司之內部控制制度及相關作業程序之審查情形。
四、法規遵循聲明書。
金融機構辦理本條作業委外應委託其持股百分之百或具百分之百控制力之行銷公司辦理。但金融機構及行銷公司符合下列條件者，金融機構得委託持股非百分之百之行銷公司辦理信用卡發卡業務之行銷作業：

一、金融機構之內部控制及內部稽核制度健全。
二、該行銷公司僅單獨辦理信用卡行銷業務一項。

三、該行銷公司只接受一家發卡金融機構委託，且不得再委外或轉包其他事業或個人。

四、金融機構經檢視過去委託該行銷公司辦理信用卡行銷收件之品質良好。

五、金融機構應每季提出對該行銷公司之實地查核報告，並包括對該公司送件品質之評估。

金融機構辦理本條作業委外，應要求受委託之行銷公司不得以給予贈品或獎品或於街頭、騎樓設攤之方式行銷。

金融機構辦理信用卡發卡業務之行銷之委外者，應要求受委託之行銷公司依信用卡業務機構管理辦法相關行銷規定辦理。