議案名稱：「保險法部分條文修正草案」，請審議案。
案由：本院委員李桐豪、陳怡潔、鄭汝芬等22人，鑒於近年我國多家保險業發生業務及財務狀況，保險業之監理及退場機制尚待整頓。為強化我國保險業監理措施並使保險業退場機制更為法制化，建議以保險業資本適足率為作為監理衡量並劃分等級，採取不同等級之監理及限制措施、建立立即糾正措施及退場機制，使保險業監理措施更為透明化並健全我國保險事業發展。爰提出「保險法第一百四十三條之四、第一百四十三條之五及第一百四十九條條文修正草案」。是否有當？敬請公決。
說明：一、近年我國多家保險業發生業務及財務狀況，如2005年國華產險公司及2009年華山產險公司因財務惡化、經營不善遭到接管清算；2012年國華人壽退場，須賠付國華人壽之負債883億元，將保險安定基金掏空並向金融機構借款。上述之保險公司皆原為財務狀況已顯著惡化，經金管會多次要求限期辦理增資而未能完成。由於主管機關判定問題保險公司之裁量空間爭議不斷、法令未具強制性，無法立即採取糾正措施，導致資金缺口擴大、增加處理問題保險公司之成本。
二、據壽險公司公開資訊顯示，國寶、朝陽、幸福、宏泰及遠雄等五家公司的資本適足率皆不足法定比率百分之二百，其中國寶、朝陽及幸福淨值為負，合計財務缺口高達460多億元。若不即刻採行適當之監理及糾正措施，恐致日後問題越趨嚴重，故應實施有效分級監管制度、建立明確退場機制，強化保險業之監理措施。
三、為使保險業之監理措施更具效率、透明化，參酌我國銀行法及美國、日本以資本為基準的監理制度，以保險業自有資本與風險資本之比率為基準，將資本等級劃分為資本適足者、資本不足者、資本顯著不足者及資本嚴重不足者四類資本等級。依照各保險業之資本等級採取不同限制及糾正措施，並明定資本等級列入嚴重不足者，主管機關應自列入之日起九十日內派員接管；但經主管機關命令限期完成資本重建或限期合併而未依限完成者，主管機關應自期限屆滿之次日起九十日內派員接管，藉此建立及整合立即糾正措施及退場機制。
提案單位/提案委員：本院委員李桐豪等22人
提案人：李桐豪
陳怡潔
鄭汝芬
連署人：陳碧涵
陳節如
趙天麟
蔡其昌
鄭麗君
李鴻鈞
劉櫂豪
蕭美琴
紀國棟
楊應雄
孫大千
魏明谷
林明溱
曾巨威
蔣乃辛
陳根德
陳雪生
黃文玲
葉津鈴
提案來源：委員提案
議案類別：法律案
屆：第8屆
會議：第8屆第4會期第15次會議
提案日期：2013-12-20
字號：院總第464號委員提案第15882號
相關法律：保險法
議案狀態：審查完畢(三讀)
議案流程：
會期: 08-04-15
院會/委員會: 院會
狀態: 排入院會 (交財政委員會)
日期: 2013-12-20
2013-12-24
會期: 08-04-15
院會/委員會: 院會
狀態: 交付審查
日期: 2013-12-20
2013-12-24
院會/委員會: 財政委員會
狀態: 委員會發文
日期: 2014-05-07
關連議案：
議案名稱: 本院財政委員會報告併案審查行政院函請審議「保險法部分條文修正草案」、本院委員李應元等16人、委員賴士葆等17人分別擬具「保險法部分條文修正草案」、委員黃昭順等23人擬具「保險法第六十四條條文修正草案」、委員蔡錦隆等24人擬具「保險法第一百二十二條條文修正草案」、親民黨黨團擬具「保險法第五十三條條文修正草案」、委員丁守中等16人擬具「保險法第一百四十六條之二條文修正草案」、委員吳秉叡等24人擬具「保險法第一條條文修正草案」、委員李桐豪等18人擬具「保險法第一百四十三條之一條文修正草案」、委員李桐豪等22人擬具「保險法第一百四十三條之四、第一百四十三條之五及第一百四十九條條文修正草案」及委員李應元等22人擬具「保險法第一百四十九條條文修正草案」案。
議案名稱: 行政院「保險法部分條文修正草案」案。
議案名稱: 本院委員李應元等16人「保險法部分條文修正草案」，請審議案。
議案名稱: 本院委員賴士葆等17人「保險法部分條文修正草案」，請審議案。
議案名稱: 本院委員黃昭順等23人「保險法第六十四條條文修正草案」，請審議案。
議案名稱: 本院委員蔡錦隆等24人「保險法第一百二十二條條文修正草案」，請審議案。
議案名稱: 本院親民黨黨團「保險法第五十三條條文修正草案」，請審議案。
議案名稱: 本院委員丁守中等16人「保險法第一百四十六條之二條文修正草案」，請審議案。
議案名稱: 本院委員吳秉叡等24人「保險法第一條條文修正草案」，請審議案。
議案名稱: 本院委員李桐豪等18人「保險法第一百四十三條之一條文修正草案」，請審議案。
議案名稱: 本院委員李應元等22人「保險法第一百四十九條條文修正草案」，請審議案。
對照表：
law_id: 04520
law_name: 保險法第一百四十三條之四、第一百四十三條之五及第一百四十九條條文修正草案對照表
立法種類: 修正條文
title: 保險法第一百四十三條之四、第一百四十三條之五及第一百四十九條條文修正草案對照表
rows: 現行: 第一百四十三條之四　（自有與風險資本比率）

保險業自有資本與風險資本之比率，不得低於百分之二百；必要時，主管機關得參照國際標準調整比率。
保險業自有資本與風險資本之比率未達前項規定之比率者，不得分配盈餘，主管機關並得視其情節輕重為其他必要之處置或限制。
前二項所定自有資本與風險資本之範圍、計算方法、管理、必要處置或限制之方式及其他應遵行事項之辦法，由主管機關定之。
說明: 一、修正第一項、第二項及第三項。

二、參酌我國銀行法及美國、日本以資本為基準之監理措施，建立以保險業資本適足率為監理衡量與退出市場機制之標準，將保險業資本適足率依規定標準劃分為四類等級。

三、參酌我國銀行法第四十四條，訂定自有資本與風險性資產之比率不得低於一定比率，並配合未來經濟環境改變能有所調整，故未予第一項之一定比率設限。

四、參照現行目標訂定一定比率為百分之二百。
修正: 第一百四十三條之四　（自有與風險資本比率）

保險業自有資本與風險資本之比率，不得低於一定比率。

保險業依自有資本與風險資本之比率，劃分為下列資本等級：
一、資本適足。
二、資本不足。
三、資本顯著不足。
四、資本嚴重不足。
第一項所稱一定比率、保險業自有資本與風險資本之範圍、計算方法、第二項等級之劃分、審核等事項之辦法，由主管機關定之。
說明: 一、本條新增。

二、保險業如買回股份獲分配盈餘將至其資本適足率降低，為使保險業資本適足率維持於資本適足水準以上，爰於第一項規定保險業低於一定比率或主管機關要求之最低比率者，不得買回其股份，且不得分配該申報年度之盈餘。

三、參酌我國銀行法及美國、日本以資本為基準之監理措施，並採納保險業資本適足性管理辦法第6條之監理措施。建立以保險業資本適足率為監理衡量與退出市場機制之標準，依照各保險業之資本等級採取不同限制及糾正措施，資本適足率等級越低採取越嚴厲措施。

四、為使資本嚴重不足之保險業能有效處理、避免資金缺口擴大，降低未來接管成本，爰明定資本嚴重不足者應採取修正第一百四十九條第五項之措施，啟動退場機制、強化立即糾正措施之效果。
修正: 第一百四十三條之五　保險業低於一定比率不得買回其股份，且不得分配該申報年度之盈餘。

主管機關應依保險業資本等級，採取下列措施之一部或全部：

一、資本不足者：

(一)命令保險業及其負責人限期增資或提出其他財務業務改善計畫。對未依命令提出增資或財務業務改善計畫，或未依其計畫確實執行者，得採取次一資本等級之監理措施。

(二)命令其停售保險商品或限制其保險商品之開辦。

(三)限制其資金運用範圍，或為其他必要處置。

(四)限制其對負責人有酬勞、紅利、認股權憑證或其他類似性質給付之行為。

二、資本顯著不足者：主管機關除前項措施外，得視情節輕重，採取下列措施之一部或全部：

(一)解除其董（理）事、監察人職務，並通知公司登記主管機關註銷其登記。

(二)停止其董（理）事、監察人於一定期間內執行職務。

(三)保險業取得或處分特定資產，應先經主管機關核准。

(四)命令其處分特定資產。

(五)限制或禁止其與利害關係人之授信或其他交易。

(六)命令其負責人之報酬予以調降，且不得逾該保險業資本適足率低於該保險業成為資本顯著不足前十二個月內對該負責人支給之平均報酬。

(七)限制增設或命令限期裁撤分支機構或部門。

(八)派員監管或為其他必要處置。

三、資本嚴重不足者：除適用前款規定外，應採取第一百四十九條第五項之措施。

保險業依前項規定執行資本重建或財務業務改善計畫之情形，主管機關得隨時查核，必要時得洽商有關機關或機構之意見，並得委請專業機構協助辦理；其費用由保險業負擔。

保險業經營有嚴重不健全之情形，或有調降資本等級之虞者，主管機關得對其採取次一資本等級之監理措施；有立即危及其繼續經營或影響金融秩序穩定之虞者，主管機關應重新審核或調整其資本等級。
現行: 第一百四十九條　（保險業違法之處分）

保險業違反法令、章程或有礙健全經營之虞時，主管機關除得予以糾正或命其限期改善外，並得視情況為下列處分：

一、限制其營業或資金運用範圍。

二、命其停售保險商品或限制其保險商品之開辦。

三、命其增資。

四、命其解除經理人或職員之職務。

保險業不遵行前項處分，主管機關應依情節，分別為下列處分：

一、撤銷法定會議之決議。

二、解除董（理）事、監察人（監事）職務或停止其於一定期間內執行職務。

三、其他必要之處置。

依前項第二款規定解除董（理）事、監察人（監事）職務時，由主管機關通知公司（合作社）登記之主管機關註銷其董（理）事、監察人（監事）登記。

保險業因業務或財務狀況顯著惡化，不能支付其債務，或無法履行契約責任或有損及被保險人權益之虞時，主管機關得依情節之輕重，分別為下列處分：
一、監管。
二、接管。
三、勒令停業清理。
四、命令解散。
依前項規定監管、接管、停業清理或解散者，主管機關得委託其他保險業、保險相關機構或具有專業經驗人員擔任監管人、接管人、清理人或清算人；其有涉及安定基金補償事項時，並應通知安定基金配合辦理。

前項經主管機關委託之相關機構或個人，於辦理受委託事項時，不適用政府採購法之規定。

保險業受接管或被勒令停業清理時，不適用公司法有關臨時管理人或檢查人之規定，除依本法規定聲請之重整外，其他重整、破產、和解之聲請及強制執行程序當然停止。

接管人依本法規定聲請重整，就該受接管保險業於受接管前已聲請重整者，得聲請法院合併審理或裁定；必要時，法院得於裁定前訊問利害關係人。

保險業經主管機關依第四項第一款規定為監管處分時，非經監管人同意，保險業不得為下列行為：

一、支付款項或處分財產，超過主管機關規定之限額。

二、締結契約或重大義務之承諾。

三、其他重大影響財務之事項。

監管人執行監管職務時，準用第一百四十八條有關檢查之規定。

保險業監管或接管之程序、監管人與接管人之職權、費用負擔及其他應遵行事項之辦法，由主管機關定之。
說明: 一、本條修正並調整第五項為第六項，增訂第五項，修正第九項。

二、參酌銀行法六十二條以及新增訂第一百四十三條之五規定依保險業資本等級所採取之措施，已包括監管等措施，故修正第四項。

三、為整合立即糾正措施及退出市場機制，增訂第五項。規定保險業資本等級經列入嚴重不足者，主管機關應自列入之日起九十日內派員接管。但經主管機關命令限期完成資本重建或限期合併而未依限完成者，主管機關應自期限屆滿之次日起九十日內派員接管。
修正: 第一百四十九條　（保險業違法之處分）

保險業違反法令、章程或有礙健全經營之虞時，主管機關除得予以糾正或命其限期改善外，並得視情況為下列處分：

一、限制其營業或資金運用範圍。

二、命其停售保險商品或限制其保險商品之開辦。

三、命其增資。

四、命其解除經理人或職員之職務。

保險業不遵行前項處分，主管機關應依情節，分別為下列處分：

一、撤銷法定會議之決議。

二、解除董（理）事、監察人（監事）職務或停止其於一定期間內執行職務。

三、其他必要之處置。

依前項第二款規定解除董（理）事、監察人（監事）職務時，由主管機關通知公司（合作社）登記之主管機關註銷其董（理）事、監察人（監事）登記。

保險業因業務或財務狀況顯著惡化，不能支付其債務，或無法履行契約責任或有損及被保險人權益之虞時，主管機關應派員接管、勒令停業清理、命令解散或為其他必要之處置，必要時得通知有關機關或機構禁止其負責人財產為移轉、交付或設定他項權利，函請入出國管理機關限制其出國。
保險業資本等級經列入嚴重不足者，主管機關應自列入之日起九十日內派員接管。但經主管機關命令限期完成資本重建或限期合併而未依限完成者，主管機關應自期限屆滿之次日起九十日內派員接管。
依前二項及第一百四十三條之五第二項規定監管、接管、停業清理或解散者，主管機關得委託其他保險業、保險相關機構或具有專業經驗人員擔任監管人、接管人、清理人或清算人；其有涉及安定基金補償事項時，並應通知安定基金配合辦理。

前項經主管機關委託之相關機構或個人，於辦理受委託事項時，不適用政府採購法之規定。

保險業受接管或被勒令停業清理時，不適用公司法有關臨時管理人或檢查人之規定，除依本法規定聲請之重整外，其他重整、破產、和解之聲請及強制執行程序當然停止。

接管人依本法規定聲請重整，就該受接管保險業於受接管前已聲請重整者，得聲請法院合併審理或裁定；必要時，法院得於裁定前訊問利害關係人。

保險業經主管機關依規定為監管處分時，非經監管人同意，保險業不得為下列行為：

一、支付款項或處分財產，超過主管機關規定之限額。

二、締結契約或重大義務之承諾。

三、其他重大影響財務之事項。

監管人執行監管職務時，準用第一百四十八條有關檢查之規定。

保險業監管或接管之程序、監管人與接管人之職權、費用負擔及其他應遵行事項之辦法，由主管機關定之。