議案名稱：函，為修正「銀行業辦理外匯業務管理辦法」，請查照案。
提案單位/提案委員：中央銀行
提案來源：政府提案
議案類別：行政命令(層級)
屆：第8屆
會議：第8屆第7會期第16次會議
提案日期：2015-06-12
字號：院總第7號政府提案第9275號之8
議案狀態：交付查照
議案流程：
會期: 08-07-16
院會/委員會: 院會
狀態: 排入院會 (交財政委員會)
日期: 2015-06-12
2015-06-15
2015-06-16
會期: 08-07-16
院會/委員會: 院會
狀態: 交付查照
日期: 2015-06-12
2015-06-15
2015-06-16
關連議案：
對照表：
law_name: 銀行業辦理外匯業務管理辦法修正條文對照表
立法種類: 修正條文
title: 銀行業辦理外匯業務管理辦法修正條文對照表
rows: 現行: 第一章　總　則
說明: 章名未修正。
修正: 第一章　總　則
現行: 第一條　本辦法依中央銀行法第三十五條第二項規定訂定之。
說明: 本條未修正。
修正: 第一條　本辦法依中央銀行法第三十五條第二項規定訂定之。
現行: 第二條　銀行業辦理外匯業務之管理，依本辦法之規定，本辦法未規定者，適用其他有關法令之規定。
說明: 本條未修正。
修正: 第二條　銀行業辦理外匯業務之管理，依本辦法之規定，本辦法未規定者，適用其他有關法令之規定。
現行: 第三條　本辦法所稱銀行業，指銀行、信用合作社、農會信用部、漁會信用部及中華郵政股份有限公司。
說明: 一、農業金庫為依農業金融法設立之農業金融機構，其經營業務項目除政策性農業金融業務外，亦經營一般商業銀行業務，其辦理外匯業務需納入本辦法管理；另本辦法所稱銀行業，係指本國境內者，為求明確，爰修正第一項。

二、增訂第二項，明定指定銀行之定義。
修正: 第三條　本辦法所稱銀行業，係指中華民國境內之銀行、全國農業金庫股份有限公司（以下簡稱農業金庫）、信用合作社、農（漁）會信用部及中華郵政股份有限公司（以下簡稱中華郵政公司）。

本辦法所稱指定銀行，係指經中央銀行（以下簡稱本行）許可辦理外匯業務，並發給指定證書之銀行或農業金庫。
現行: 第四條　本辦法所稱外匯業務，包括下列各款：

一、出口外匯業務。

二、進口外匯業務。

三、一般匯出及匯入匯款。

四、外匯存款。

五、外幣貸款。

六、外幣擔保付款之保證業務。

七、衍生性外匯商品業務。

八、其他外匯業務。

本辦法所稱衍生性外匯商品業務，係指經營涉及外匯，而其價值由資產、利率、匯率、商品、股價、指數等或其他相關產品所衍生之交易合約之交易、仲介、代理等業務行為。

前項所稱交易合約，係指保證金之槓桿式契約、期貨、遠期契約、交換、選擇權或其他性質類似之契約。
說明: 一、按指定銀行經許可辦理第一項第三款業務者，亦得辦理買賣外幣現鈔及旅行支票業務，為臻於明確，爰修正本款。另同項第六款「外幣擔保付款之保證業務」，因內容包括履約保證、借款保證、付款保證、預付款保證等各種外幣保證，故參照銀行法第三條第十三款修正為「外幣保證業務」；同項第七款「衍生性外匯商品業務」因其性質為與外匯相關之衍生性商品契約，為明確表達其名稱，爰修正為「外匯衍生性商品業務」。

二、鑒於金融業務行為日益多樣化，不再僅限於交易、仲介、代理，亦包括如推介、提供資訊及諮詢服務等行為態樣，為避免掛一漏萬，不再就外匯衍生性商品業務行為予以定義，僅就外匯衍生性商品參考「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」第二點規定，予以定義，爰修正第二項。

三、第三項酌作文字修正。

四、參照「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」第二點第二項結構型商品定義，增訂第四項。
修正: 第四條　本辦法所稱外匯業務，包括下列各款：

一、出口外匯業務。

二、進口外匯業務。

三、一般匯出及匯入匯款業務（含買賣外幣現鈔及旅行支票業務）。

四、外匯存款業務。

五、外幣貸款業務。

六、外幣保證業務。

七、外匯衍生性商品業務。

八、其他外匯業務。

本辦法所稱外匯衍生性商品，係指下列契約。但不含資產證券化商品、結構型債券、可轉（交）換公司債等具有衍生性金融商品性質之國內外有價證券及境外結構型商品管理規則所稱之境外結構型商品：
一、涉及外匯，且其價值由利率、匯率、股權、指數、商品、信用事件或其他利益等所衍生之交易契約。

二、前款所涉交易契約之再組合契約。
三、涉及外匯之結構型商品。
前項第一款及第二款所稱交易契約，係指保證金之槓桿式契約、期貨契約、遠期契約、交換契約、選擇權契約或其他性質類似之契約。

本辦法所稱結構型商品，係指固定收益商品或黃金與衍生性商品之組合契約，且不得以存款名義為之。
現行: 第五條　銀行業對於顧客之存款、放款或匯款等有關資料，除其他法律或主管機關另有規定者外，應保守秘密。
說明: 配合個人資料保護法第二十七條第一項規定，增列個人資料保護措施，並酌作文字修正。
修正: 第五條　銀行業因辦理外匯業務所蒐集顧客之資料，除其他法律或主管機關另有規定者外，應保守秘密；如涉及個人資料者，並應依個人資料保護法第二十七條第一項規定採行適當之安全措施。
現行: 第二章　外匯業務之開辦
說明: 章名酌作文字修正。
修正: 第二章　外匯業務之申請及開辦
現行: 第六條　銀行業有關外匯業務之經營，應向中央銀行（以下簡稱本行）申請許可，並經發給指定證書或許可函後，始得辦理。

非經本行許可之外匯業務不得辦理之。
說明: 一、配合本辦法將部分外匯業務改採逕行辦理或函報備查，或事後報備之低度管理方式，並保留管理之彈性，爰於第一項增列無須申請許可之除外情形。

二、部分外匯業務改採函報備查方式，除另有規定外，於未經同意備查前，仍不得辦理，爰於第二項予以增列。
修正: 第六條　銀行業有關外匯業務之經營，除本辦法或本行另有規定者外，應向本行申請許可，並經發給指定證書或許可函後，始得辦理。

除本辦法或本行另有規定者外，不得辦理非經本行許可或同意備查之外匯業務。
現行: 第七條　銀行得申請許可辦理第四條第一項所列各款業務之全部或一部。

信用合作社、農會信用部及漁會信用部，得申請許可辦理買賣外幣現鈔及旅行支票業務。

中華郵政股份有限公司得申請許可辦理國際匯兌與買賣外幣現鈔及旅行支票業務。
說明: 一、增列農業金庫得申請辦理外匯業務，爰修正第一項文字。

二、將原第二項移列第三項，並酌作文字修正。

三、將中華郵政公司原辦理之國際匯兌，名稱修正為一般匯出及匯入匯款，俾與指定銀行業務用語一致，爰修正原第三項，並移列為第二項。
修正: 第七條　銀行及農業金庫得申請許可辦理第四條第一項所列各款業務之全部或一部。

中華郵政公司得申請許可辦理一般匯出及匯入匯款或買賣外幣現鈔及旅行支票業務。

信用合作社及農（漁）會信用部，得申請許可辦理買賣外幣現鈔及旅行支票業務。
現行: 第八條　中華民國境內之本國或外國銀行，向本行申請許可為辦理外匯業務之銀行（以下簡稱指定銀行），除本辦法及其他法令另有規定者外，應分別符合下列各款規定：

一、本國銀行：

(一)自有資本占風險性資產比率在百分之八以上。

(二)配置足敷外匯業務需要之熟練人員。

(三)合辦外匯業務量累積達四億美元或筆數達七千件。

(四)最近三年財務狀況健全。

二、外國銀行：經金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）核准在臺設立分行者。

前項第一款資格之審查，於銀行向金管會提出設立國外部辦理外匯業務之申請時，由金管會核轉本行辦理之。

經許可在中華民國境內辦理外匯業務之外國銀行，其資本或營運資金之匯入匯出，應報經金管會同意後，方得辦理。
說明: 一、配合農業金庫納入本辦法管理，酌修第一項第一款及第二項文字。

二、配合「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」第五條，銀行自有資本與風險性資產比率，一百零八年起不得低於百分之十點五之規定，酌修第一項第一款第一目文字。

三、辦理外匯業務應以良好的法規遵循為前提，爰增訂第一項第一款第五目。

四、外國銀行係指外國銀行在臺分行；又外國銀行申請許可為指定銀行，比照本國銀行，應配置足敷外匯業務需要之熟練人員，爰修正第一項第二款。
修正: 第八條　銀行及農業金庫申請許可為指定銀行，除本辦法及其他法令另有規定者外，應分別符合下列各款規定：

一、本國銀行及農業金庫：

(一)自有資本與風險性資產比率符合主管機關之規定。

(二)配置足敷外匯業務需要之熟練人員。

(三)合辦外匯業務量累積達四億美元或筆數達七千件。

(四)最近三年財務狀況健全。

(五)最近一年無違反金融相關法規，受主管機關處分或糾正之情事，或有違反情事，惟已具體改善，並經相關主管機關認可。

二、外國銀行在臺分行（以下簡稱外國銀行）：經金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）核准在臺設立分行，並配置足敷外匯業務需要之熟練人員。

前項第一款資格之審查，於銀行及農業金庫向其主管機關申請設立國外部辦理外匯業務時，由主管機關核轉本行辦理之。

經許可在中華民國境內辦理外匯業務之外國銀行，其資本或營運資金之匯入匯出，應報經金管會同意後，方得辦理。
現行: 第九條　銀行申請為指定銀行時，應備文檢附下列各項相關文件向本行申請許可：

一、金管會核准設立登記之證明文件。

二、申請辦理外匯業務之範圍。

三、對國外往來銀行之名稱及其所在地。

四、在中華民國境內之負責人姓名、住址。

五、在中華民國境內之資本或營運資金及其外匯資金來源種類及金額。

六、其他本行規定之資料或文件。
說明: 配合農業金庫納入本辦法管理，酌修序文及第一款文字。
修正: 第九條　銀行及農業金庫申請許可為指定銀行，應備文檢附下列各項相關文件：

一、主管機關核准設立登記之證明文件。

二、申請辦理外匯業務之範圍。

三、國外往來銀行之名稱及其所在地。

四、在中華民國境內之負責人姓名、住址。

五、在中華民國境內之資本或營運資金及其外匯資金來源種類及金額。

六、其他本行規定之資料或文件。
現行: 第十一條　指定銀行之分行需辦理第四條第一項第一款至第六款各項外匯業務時，應由其總行備文敘明擬辦理業務範圍，並檢附銀行營業執照影本及經辦人員與覆核人員資歷，向本行申請許可。
說明: 條次變更，並配合農業金庫納入本辦法管理，酌作文字修正。
修正: 第十條　指定銀行之分行申請許可辦理第四條第一項第一款至第六款各項外匯業務，本國銀行及農業金庫應由其總行、外國銀行應由臺北分行備文敘明擬辦理業務範圍，並檢附該分行營業執照影本及經辦與覆核人員資歷。
現行: 第十條　指定銀行辦理第四條第一項第一款至第六款各項外匯業務時，其經辦人員及覆核人員，應有外匯業務執照或具備下列資格：

一、經辦人員須有三個月以上相關外匯業務經歷。

二、覆核人員須有六個月以上相關外匯業務經歷。
說明: 條次變更，並酌作文字修正。
修正: 第十一條　指定銀行辦理第四條第一項第一款至第六款各項外匯業務之經辦及覆核人員，應有外匯業務執照或具備下列資格：

一、經辦人員須有三個月以上相關外匯業務經歷。

二、覆核人員須有六個月以上相關外匯業務經歷。
現行: 第十三條　指定銀行得不經申請逕行辦理遠期外匯交易及換匯交易之衍生性外匯商品業務。但辦理其他衍生性外匯商品業務，應依業務種類，檢附下列文件，於開辦前向本行申請許可：
一、涉及新臺幣匯率之衍生性外匯商品業務：應檢附法規遵循聲明書、本國銀行董事會決議擬申請辦理之衍生性外匯商品業務議事錄或外國銀行總行（或區域總部）授權書、商品簡介、作業準則、風險管理、風險預告書及人員資歷表等相關文件。
二、前款衍生性外匯商品業務與本行或其他相關主管機關已許可指定銀行辦理業務之再行組合：應檢附前款所列文件。
三、外幣（未涉及新臺幣匯率）衍生性外匯商品業務：指定銀行首次申請辦理此種業務或本行尚未開放之新種金融商品業務者，應檢附第一款所列文件。
四、本行已開放辦理之外幣衍生性外匯商品及其再行組合業務：應於開辦前檢附法規遵循聲明書、本國銀行董事會決議辦理擬申辦之業務議事錄或外國銀行總行（或區域總部）授權書、風險預告書及人員資歷表等四項文件。但涉及外匯之同類產品透過相同之交易合約所產生之衍生性外匯商品，其再行組合業務得逕行辦理。
依前項規定經本行許可辦理任一種衍生性外匯商品業務之指定銀行，於辦理其他未涉及新臺幣匯率之衍生性外匯商品業務時，應於開辦該項業務後一週內，檢附商品簡介、產品說明書及前項第四款所規定之文件，報請本行備查；本行於收受報備函之次日起三週內，無不同意之表示者，視為同意備查。
前項未涉及新臺幣匯率之衍生性外匯商品業務之範圍，由本行另定之。
說明: 一、條次變更。

二、鑒於銀行辦理外匯衍生性商品業務已有多年專業經驗，為激勵其創新商品及持續發展業務，爰擴大開放外匯衍生性商品業務之辦理範圍，並簡化申辦程序：

(一)第一項增列得逕行辦理之業務範圍，並酌作文字修正。

(二)將第一項各款業務、第二項有關業務開辦規定，及本行外匯局九十四年一月三日台央外柒字第○九四○○○二五六四號函說明三之(一)、三之(二)有關應事前申請或事後報備之業務種類整併修正後，改列第二項。該函說明三之(三)有關外幣計價而標的風險涉及國內者，因本行業於九十六年四月十六日以台央外柒字第○九六○○二○九一六號函開放銀行辦理，爰不再列入應事前申請範圍。

(三)擴增指定銀行授權其分行推介外匯衍生性商品，並簡化申請行政程序，由事前許可改為函報備查。同時停止適用本行一百零二年四月二十六日台央外柒字第一○二○○一八六八九號函及一百零三年十一月四日台央外柒字第一○三○○四七四七七號函規定。

(四)簡化對專業機構投資人辦理未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品業務及提供境外外匯衍生性商品之資訊及諮詢服務之申請程序。

(五)基於九十四年一月三日台央外柒字第○九四○○○二五六四號函有關未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品範圍及申請程序已納入本辦法，不再另以函令定之，爰刪除原第三項。

(六)第三項明定專業機構投資人定義。但為避免業者利用對專業機構投資人辦理外匯衍生性商品之簡化措施，以規避原有法規之規定，爰於後段敘明如為受託買賣等情形時，其委託人等亦應為專業機構投資人。

(七)將第一項各款及第二項有關業務開辦應檢附書件之規定移列於第十三條。
修正: 第十二條　指定銀行得不經申請逕行辦理下列外匯衍生性商品業務：
一、遠期外匯交易（不含無本金交割新臺幣遠期外匯交易）。
二、換匯交易。
三、業經本行許可或函報本行備查未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品，連結同一風險標的，透過相同交易契約之再行組合。
指定銀行辦理前項以外之外匯衍生性商品業務，應依下列類別，向本行申請許可或函報備查：
一、開辦前申請許可類：
(一)首次申請辦理外匯衍生性商品業務。
(二)尚未開放或開放未滿半年及與其連結之外匯衍生性商品業務。
(三)無本金交割新臺幣遠期外匯交易業務。
(四)涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品，及其自行組合、與其他衍生性商品、新臺幣或外幣本金或其他業務、產品之再行組合業務。
(五)外幣保證金代客操作業務。
二、開辦前函報備查類：指定銀行總行授權其指定分行辦理經本行許可或函報本行備查之外匯衍生性商品推介業務。
三、開辦後函報備查類： 以經許可辦理任一項外匯衍生性商品業務之指定銀行為限：
(一)開放已滿半年且未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品業務。
(二)對專業機構投資人辦理尚未開放或開放未滿半年，且未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品業務，並符合其主管機關相關規定。
(三)經主管機關核准辦理對專業機構投資人提供境外衍生性金融商品之資訊及諮詢服務業務，其連結標的不得涉及國內利率、匯率、股權、指數、商品、信用事件、固定收益或其他利益。
前項第三款第二目及第三目所稱專業機構投資人，係指保險公司、票券金融公司、證券商、基金管理公司、政府投資機構、政府基金、退休基金、共同基金、單位信託、證券投資信託公司、證券投資顧問公司、信託業、期貨商、期貨服務事業及其他經金管會核准之機構。如因經營受託買賣、簽訂信託契約、全權委託契約、投資型保單或私募基金等，並以專業機構投資人名義進行交易者，其委託人、要保人或應募人亦應為專業機構投資人者，其委託人、要保人或應募人亦應為專業機構投資人。
現行: 第十三條第一項　指定銀行得不經申請逕行辦理遠期外匯交易及換匯交易之衍生性外匯商品業務。但辦理其他衍生性外匯商品業務，應依業務種類，檢附下列文件，於開辦前向本行申請許可：

一、涉及新臺幣匯率之衍生性外匯商品業務：應檢附法規遵循聲明書、本國銀行董事會決議擬申請辦理之衍生性外匯商品業務議事錄或外國銀行總行（或區域總部）授權書、商品簡介、作業準則、風險管理、風險預告書及人員資歷表等相關文件。

二、前款衍生性外匯商品業務與本行或其他相關主管機關已許可指定銀行辦理業務之再行組合：應檢附前款所列文件。

三、外幣（未涉及新臺幣匯率）衍生性外匯商品業務：指定銀行首次申請辦理此種業務或本行尚未開放之新種金融商品業務者，應檢附第一款所列文件。

四、本行已開放辦理之外幣衍生性外匯商品及其再行組合業務：應於開辦前檢附法規遵循聲明書、本國銀行董事會決議辦理擬申辦之業務議事錄或外國銀行總行（或區域總部）授權書、風險預告書及人員資歷表等四項文件。但涉及外匯之同類產品透過相同之交易合約所產生之衍生性外匯商品，其再行組合業務得逕行辦理。
第十三條第二項

依前項規定經本行許可辦理任一種衍生性外匯商品業務之指定銀行，於辦理其他未涉及新臺幣匯率之衍生性外匯商品業務時，應於開辦該項業務後一週內，檢附商品簡介、產品說明書及前項第四款所規定之文件，報請本行備查；本行於收受報備函之次日起三週內，無不同意之表示者，視為同意備查。
說明: 一、第一項及第三項由現行條文第十三條第一項及第二項部分內容移列修正。

二、配合前條第二項第二款增列開辦前函報備查之業務類型，爰於第二項增訂其應檢附之書件及開辦條件。

三、配合前條第二項第三款第三目增列開辦後函報備查之業務類型，爰於第四項增訂其函報期限及應檢附之書件。另鑒於該業務須經金管會事前審核並核准，且未涉及新臺幣並屬境外交易，宜採低度管理方式，爰無須俟收到本行同意備查函後始得繼續辦理之。
修正: 第十三條　指定銀行向本行申請許可辦理前條第二項第一款業務，應檢附下列書件：

一、法規遵循聲明書。
二、本國銀行及農業金庫董事會決議辦理本項業務議事錄或外國銀行總行（或區域總部）授權書。
三、經辦及相關管理人員資歷表。

四、風險預告書。

五、商品簡介。

六、作業準則。

七、風險管理相關文件。

指定銀行向本行函報備查辦理前條第二項第二款業務，應檢附下列書件，並俟收到本行同意備查函後，始得辦理：

一、主管機關同意函影本。

二、本國銀行及農業金庫董事會決議辦理本項業務議事錄或外國銀行總行（或區域總部）授權書。

三、依相關規定訂定之授權準則。

指定銀行向本行函報備查辦理前條第二項第三款第一目及第二目業務，應於辦理首筆交易後一週內，檢附產品說明書（須為已實際交易者，列有交易日、交割日、到期日、名目本金、執行價或其他相關指標、參數等）及第一項第一款至第五款規定之文件，並應俟收到本行同意備查函後，始得繼續辦理該項業務之次筆交易。
指定銀行向本行函報備查辦理前條第二項第三款第三目業務，應於開辦該項業務後一週內為之，並應檢附主管機關核准函及第一項第一款至第三款文件。
現行: 第十二條　指定銀行辦理第四條第一項第七款所定衍生性外匯商品業務之經辦及相關管理人員，應具備下列資格條件之一：

一、在國內外金融訓練機構主辦之衍生性商品及風險管理課程研習三個月以上。

二、持有衍生性外匯商品之相關業務執照。

三、在國內外金融機構相關衍生性外匯商品業務實習一年。

四、曾在國內外金融機構有半年以上衍生性外匯商品業務之實際經驗。
說明: 一、條次變更。

二、基於現行條文第二款之資格條件實務上難以認定，宜另明確訂定訓練課程時數，並酌修外匯衍生性商品從業人員應具備之資格條件，爰修正第一項第一款，刪除第二款，並將原第三款及第四款移列第二款及第三款，及酌作文字修正。

三、參考「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」第十七點規定內容，於第二項明定辦理外匯衍生性商品推介工作之人員所應具備之資格條件。

四、為強化指定銀行辦理外匯衍生性商品業務之相關人員專業能力，於第三項明定每年應持續接受在職訓練之最低時數。

五、於第四項明定銀行應訂定辦理外匯衍生性商品業務之人員應具專業資格條件及訓練制度。
修正: 第十四條　指定銀行辦理第四條第一項第七款外匯衍生性商品業務之經辦及相關管理人員，應具備下列資格條件之一：

一、參加國內金融訓練機構舉辦之衍生性商品及風險管理課程時數達六十小時以上且取得合格證書，課程內容須包括外匯衍生性商品交易理論與實務、相關法規、會計處理及風險管理。

二、在國內外金融機構相關外匯衍生性商品業務實習一年。

三、曾在國內外金融機構有半年以上外匯衍生性商品業務之實際經驗。

辦理外匯衍生性商品推介工作之經辦及相關管理人員，須具備下列資格條件之一：

一、具備前項資格條件之一。

二、通過國內金融訓練機構舉辦之結構型商品銷售人員資格測驗並取得合格證書。

三、通過國內金融訓練機構舉辦之衍生性金融商品銷售人員資格測驗並取得合格證書。

辦理外匯衍生性商品業務之交易、行銷業務、風險管理、交割、會計之經辦及相關管理人員、法令遵循人員、稽核人員，及外匯衍生性商品推介之經辦及相關管理人員，每年應參加國內金融訓練機構舉辦或指定銀行自行舉辦之外匯衍生性商品教育訓練課程時數達十二小時以上；其中參加國內金融訓練機構舉辦之外匯衍生性商品教育訓練課程，不得低於應達訓練時數之二分之一。

指定銀行辦理外匯衍生性商品業務之人員應具專業能力，並應訂定專業資格條件及訓練制度。
現行: 第十三條之一　指定銀行經由結算機構辦理外幣清算業務，應向本行申請許可為外幣清算銀行。

指定銀行為前項之申請時，應於本行所定期限內，檢附下列證明文件及說明，由本行審酌後，擇優許可一家銀行辦理：

一、辦理外幣清算業務之營業計畫書。

二、會計師最近一期查核簽證之財務報告。

三、其他有利於辦理外幣清算業務之說明。

前項期限，由本行另行通告。

經本行許可之外幣清算銀行，其辦理外幣清算業務得具有自該業務開辦日起五年之專營期。
說明: 條次變更。
修正: 第十五條　指定銀行經由結算機構辦理外幣清算業務，應向本行申請許可為外幣清算銀行。

指定銀行為前項之申請時，應於本行所定期限內，檢附下列證明文件及說明，由本行審酌後，擇優許可一家銀行辦理：

一、辦理外幣清算業務之營業計畫書。

二、會計師最近一期查核簽證之財務報告。

三、其他有利於辦理外幣清算業務之說明。

前項期限，由本行另行通告。

經本行許可之外幣清算銀行，其辦理外幣清算業務得具有自該業務開辦日起五年之專營期。
現行: 第十四條　經金管會核准辦理金錢信託業務之指定銀行，擬辦理新臺幣或外幣特定金錢信託投資外幣有價證券業務者，應就涉及資金匯出入事項檢附下列文件向本行申請許可：

一、金管會核准辦理金錢信託業務文件。

二、董事會決議辦理本項業務議事錄或外國銀行總行（或區域總部）授權書。

三、外匯法規遵循聲明書。

四、款項收付幣別及結匯流程說明。

五、其他本行規定之文件。
說明: 條次變更，並酌作文字修正。
修正: 第十六條　指定銀行兼營信託業辦理新臺幣或外幣特定金錢信託投資外幣有價證券業務者，應就涉及資金匯出入事項，檢附下列文件向本行申請許可：

一、主管機關核准辦理金錢信託業務文件。

二、本國銀行及農業金庫董事會決議辦理本項業務議事錄或外國銀行總行（或區域總部）授權書。

三、外匯法規遵循聲明書。

四、款項收付幣別及結匯流程說明。

五、其他本行規定之文件。
說明: 一、本條新增。

二、依「信託資金集合管理運用管理辦法」第三條第一項，信託業辦理信託資金集合管理運用帳戶，其屬外幣計價者，應經本行同意，爰增訂相關申請程序。
修正: 第十七條　指定銀行兼營信託業辦理外幣計價之信託資金集合管理運用帳戶業務者，於首次設置外幣計價之信託資金集合管理運用帳戶前，應就涉及資金匯出入事項，檢附下列文件向本行申請許可：

一、營業執照影本。

二、主管機關核准函，但限專業投資人委託投資者免附。

三、本國銀行及農業金庫董事會決議辦理本項業務議事錄或外國銀行總行（或區域總部）授權書。

四、外幣計價集合管理運用帳戶之管理及運用計畫。

五、集合管理運用帳戶之風險等級，及足以承擔該帳戶風險之投資人風險承受等級，但限專業投資人委託投資者免附，惟應於申請函文敘明。

六、集合管理運用帳戶約定條款。

指定銀行兼營信託業設置外幣計價之信託資金集合管理運用帳戶，經本行許可後，嗣後無須再逐案向本行申請許可。
現行: 第十五條　指定銀行辦理外幣提款機業務者，應檢附其相關作業要點，並敘明提款機所隸屬之單位名稱、設置地點及風險控管方式，向本行申請許可。
說明: 一、條次變更。

二、簡化銀行設置外幣提款機之申請方式，由事前許可制改為事後備查制，爰修正第一項。

三、指定銀行嗣後再增設外幣提款機，於函知本行時，無須再檢附作業說明，爰增訂第二項。
修正: 第十八條　指定銀行設置外幣提款機，應檢附相關作業說明（含風險管理方式），並敘明外幣提款機所隸屬之單位名稱及設置地點，於設置後一週內函報本行備查；作業說明若有變動時，亦同。

指定銀行經本行為前項備查後，若擬增設外幣提款機，僅須備文敘明外幣提款機所隸屬之單位名稱及設置地點，於設置後一週內函知本行。
現行: 第十六條　指定銀行辦理涉及外匯之電子化業務，應檢附相關作業說明向本行申請許可。其申請辦理等值新臺幣五十萬元以上之網際網路外匯收支或交易業務者，應先通過民間匯出入款當年累積結匯金額查詢電腦連線作業系統測試，並具備電腦檢核匯款分類等交易內容之功能。

指定銀行受理顧客利用網際網路辦理外匯收支或交易事宜前，應先請顧客親赴銀行櫃檯申請並辦理相關約定事項。指定銀行受理申請時，應查驗顧客身分文件或基本登記資料。
說明: 一、條次變更。

二、因應中華郵政公司已得辦理一般匯出及匯入匯款業務，需將其辦理外匯電子化交易業務納入管理；另為簡化申請程序並因應發展需要，增列辦理電子化業務得採函報備查之方式；並明定應依本行規定之事項、申請方式及應檢附之作業說明等，向本行申請許可或函報備查，爰修正第一項前段。

三、增訂第二項，明確定義電子化交易業務。

四、原第一項但書及第二項移列第三項，並配合實際管理需要酌作修正。
修正: 第十九條　指定銀行及中華郵政公司辦理涉及外匯之電子化交易業務，應依本行規定之事項、申請方式及應檢附之相關作業說明，向本行申請許可或函報備查。

前項所稱電子化交易業務，係指與顧客透過各種電子及通訊設備辦理交易。

指定銀行及中華郵政公司辦理第一項業務，應遵循下列規定：
一、透過網際網路辦理者，應符合電腦檢核匯款分類等交易內容之功能。

二、受理顧客利用網際網路辦理外匯收支或交易事宜前，除本行另有規定者外，應先請顧客親赴櫃檯申請及辦理相關約定事項，並應查驗顧客身分文件或基本登記資料。

三、申請辦理等值新臺幣五十萬元以上之網際網路涉及新臺幣結匯業務者，應先通過民間匯出入款當年累積結匯金額查詢電腦連線作業系統測試。
現行: 第十七條　指定銀行於營業時間以外辦理外匯業務，應檢附相關作業說明向本行申請許可，並應依下列規定辦理：

一、每筆結匯金額以未達新臺幣五十萬元或其等值外幣者為限。

二、營業時間以外辦理外匯業務所為之交易，應列報於次營業日之「交易日報表」及「外匯部位日報表」內。
說明: 一、條次變更。

二、配合金管會將銀行於非共同營業時間對外營業改為於該會網站登錄，無須函報備查，爰：

(一)第一項序文有關申請許可部分酌作修正：

1.將「營業時間外」用詞修改為「非共同營業時間」，以與金管會規定用語一致。

2.明定應檢附之相關作業說明包含劃分相關交易之時點。

3.前申請許可檢附之作業說明，除業務項目變動外，無須再報本行許可。

(二)對於非共同營業時間辦理外匯業務之許可程序，簡化為本行僅就指定銀行作業模式予以許可，所屬分支機構增加辦理，無須逐案申請許可，爰增訂第二項。

(三)現行條文第一款及第二款規定屬業務經營應遵循之事項，移列第三章第四十二條規範。
修正: 第二十條　指定銀行於非共同營業時間辦理外匯業務，應檢附相關作業說明（含劃分相關交易列報營業當日或次營業日「交易日報」及「外匯部位日報表」等報表之時點）向本行申請許可；業務項目若有變動時，亦同。

指定銀行經本行為前項許可後，所屬指定分行依其作業說明辦理前項外匯業務者，無須再逐案申請許可。
現行: 第十八條　指定銀行以國內自設外匯作業中心處理相關外匯後勤作業時，應於開辦後一週內檢附相關作業要點及作業流程向本行報備；以其他方式委託代為處理相關外匯後勤作業時，應檢附委外作業計畫書向本行申請，於申請書件送達本行之次日起十五日內，本行無不同意之表示者，即可逕行辦理。
說明: 一、條次變更。

二、因應自設外匯作業中心已具備審核相關交易單據之功能，爰刪除後勤用語。另外匯作業中心之經辦及覆核人員若須審查相關交易文件及輔導客戶申報本行，自應具備合格之資歷，爰將檢附文件增列經辦及覆核人員資歷。
修正: 第二十一條　指定銀行以國內自設外匯作業中心處理相關外匯作業時，應於開辦後一週內檢附相關作業說明、作業流程及經辦與覆核人員資歷，函報本行備查；以其他方式委託代為處理外匯相關後勤作業，應檢附委外作業計畫書向本行申請，於申請書件送達本行之次日起十五日內，本行無不同意之表示者，即可逕行辦理。
說明: 一、本條新增。

二、為強化規範效力，將本行一百零三年一月二十七日台央外柒字第一○三○○○五二九一號函有關指定銀行於境內發行外幣金融債券，應於發行前函報本行備查之要求，納入本辦法規範。
修正: 第二十二條　指定銀行於境內發行外幣金融債券，應於發行前檢附主管機關之核准（備）文件及相關說明（含預計發行日期、金額、發行條件及運用計畫等），函報本行備查。