Формирование и влияние кредитного портфеля на кредитный риск современного коммерческого банка

ФОРМИРОВАНИЕ И ВЛИЯНИЕ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ НА КРЕДИТНЫЙ РИСК СОВРЕМЕННОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

С. С. САМОЙЛОВА, М. А. КУРОЧКА

В статье рассматривается проблема формирования российскими банками качественного доходного кредитного портфеля. Особая роль в его создании отводится банковским продуктам долгосрочного кредитования. Анализируется кредитный портфель Сбербанка России. Рассмотрены сценарии развития банковского сектора в части формирования кредитного портфеля. Основной принцип, которым должна руководствоваться любая кредитная организация в своей кредитной деятельности - получение максимальных доходов при минимизации кредитных рисков. Актуальность выбранной темы объясняется тем, что управление кредитными рисками должно осуществляться таким образом, чтобы одновременно снизить имеющиеся риски и достичь наибольшей доходности, при этом придерживаясь всех требований Центрального Банка РФ. С этой целью банк должен иметь на вооружении методы оценки риска, своевременно и достоверно идентифицировать риск, а так же методы регулирования, благодаря которым банк имеет возможность удерживать риски на приемлемом уровне.

Ключевые слова: банковский кредит, кредитный портфель, кредитный риск, национальная экономика.

Кредитный риск составляет наибольшую долю совокупного риска операций банка и поэтому во многом определяет такие показатели банковской деятельности, как размер активов, взвешенных по уровню риска, резервы на возможные потери по ссудам, достаточность собственного капитала и, в конечном итоге, доходность капитала банка. Именно поэтому выбор надежной модели управления кредитным риском является ключевым стратегическим решением руководства банка.

Процесс управления банковским кредитным риском должен осуществляться на двух уровнях -индивидуальном и портфельном. Управление кредитным риском на индивидуальном уровне подразумевает оценку кредитоспособности отдельных заемщиков, а также определение минимальной требуемой доходности по каждой конкретной ссуде. В то же время портфельный уровень управления кредитным риском включает процесс оценки совокупного кредитного риска портфеля банковских ссуд, а также определение оптимальной структуры кредитного портфеля с учетом ограниченности кредитных ресурсов банка.

Главной целью кредитной работы российских банков является формирование качественного и доходного кредитного портфеля в целях получения максимальной прибыли. Так, порядок участия кредитных организаций в реализации инвестици-

онных операций определяется в рамках инвестиционной политики каждой кредитной организации [7]. Однако необходимо остановиться на таком факте, как особенность участия региональных филиалов крупных банков в реализации инвестиционных кредитов. Так, по инвестиционным операциям с объемом предполагаемого участия банка устанавливается минимальный размер требуемого кредита, ниже которого кредит не рассматривается. Минимальный размер не одинаков в разных банках, но на данный момент можно определить сумму примерно 300 млн руб. и выше, где роль филиалов в осуществлении подобных операций заключается в поиске потенциальных сделок в регионе и оказания технического содействия структурным подразделениям головной организации в сборе документов, проведении работ на месте и последующем мониторинге операции. По инвестиционным операциям с объемом менее 300 млн руб. (малые инвестиционные операции) банки стремятся структурировать подобное финансирование деятельности и инвестиционных операций с использованием инструментов долгового финансирования, возврат которого обеспечен финансовыми потоками от обычной текущей деятельности клиента [4].

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества.

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокуп-

Так, при рассмотрении структуры кредитного портфеля Сбербанка (табл. 1), можно отметить, что в 2012 г. наиболее востребованными клиентами были валютные кредиты со сроком от 3 до 5 лет, их доля в портфеле выросла на 4,4 %. Также возросла доля кредитов со сроком погашения более 5 лет, в структуре кредитного портфеля она изменилась на 2,8 % [8]. В рублевых кредитах

По данным таблицы 2 видно, что банк активно кредитует крупный бизнес, формирующий большую часть добавленной стоимости в экономике, и составляет в структуре кредитного портфеля 51,9 % на начало 2013 г. Значительное внимание уделяется среднему бизнесу, его доля в структуре кредитного портфеля составляет

33,8 % - 2013 г.

По отраслевой структуре кредитный портфель клиентов Сбербанка большая доля его сконцентрирована в корпоративном секторе: обрабатывающие

ного кредитного риска. Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов

востребованными являются кредиты от 1 до 3 лет, используемые для финансирования текущей деятельности и для рефинансирования взятых ранее обязательств. Увеличивается доля кредитов долгосрочного характера на срок 3-5 лет с 17,3 % на начало 2012 г., до 20,8 % на начало 2013 г., и со сроком более 5 лет - с 26,8 % до 27,9 % (табл. 2) [2].

Таблица 2

Сбербанка по субъектам кредитования

производства составляют 18 % в относительном выражении на 2013 г., оптовая и розничная торговля -

15,9 % строительство — 4,9 %, сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство — 5,5 % [2].

Реализация эффективных инвестиционных проектов в целях создания новых производственных фондов и для модернизации действующих производств является залогом преодоления кризисных явлений, которые имели место с 2008 г. Этот год стал переломным для всей рыночной экономики страны, в том числе и для банковского

Таблица 1

Структура кредитного портфеля Сбербанка по срокам кредитования

% Валюта Рубли

1.01.13 1.01.12 1.01.13 1.01.12

до 1 г. 6,8 7,8 19,8 21,9

от 1 до 3 года 14,7 14,9 32,6 32,9

от 3 до 5 лет 40,1 35,7 20,8 17,3

более 5 лет 38,4 41,6 26,8 27,9

Структура кредитного портфеля ОАО

1.01.2012 1.01.2013

млрд руб. % млрд руб. %

Крупный бизнес 2122 50,0 2471 51,9

Средний бизнес 1556 36,5 1613 33,8

Малый бизнес 479 11,3 529 11,1

Исполнительные органы власти 92 2,2 153 3,2

Всего: 4249 100 4766 100

сектора, увеличив в несколько раз риски участия Считаем необходимым остановиться на сцена-

кредитных организаций в инвестиционных проек- риях дальнейшего развития банковского сектора тах [6]. (табл. 3).

Таблица 3

Сценарий развития банковского сектора на 2014 г.

Показатель 01.10.13 Прогноз оптимистичный 01.01.14 Прогноз пессимистичный 01.01.14

Активы, млдр руб. 38442,8 47000 41000

Кредитный портфель 26593,7 34000 28000

Проблемные кредиты, % от всего кредитного портфеля 15-17 16-18 22-25

Средний Н1, % 15,2 14 12,5

Из таблицы 3 видно, что ЦБ РФ готов к неблагоприятным сценариям развития банковского сектора. При таком развитии событий темы роста активов не будут более 5 %, что при оптимистичном прогнозе составляет порядка 16 %. Отметим вероятность ускоренного роста проблемной задолженности, что может привести к увеличению ее доли в активах до 25 % к началу следующего года, при показателях 15-17 % на 2013 г., что при пессимистичном развитии банковского сектора кредитный портфель может вырасти на 5,3 %, а при оптимистичном - на 27 % [5].

На начало 2014 г., по оценкам «Эксперта РА», отмечается снижение спроса на кредиты, данное обстоятельство может оказать давление на рентабельность банковского сектора в настоящем году. Однако и в таких условиях на рынке существуют сегменты, где банки (в особенности средние) могут расширить свое присутствие. К такому сегменту отнесем торговое финансирование в рамках корпоративного бизнеса [6].

В текущих экономических условиях банки начали изменять кредитную политику, совершенствуя требования, предъявляемые к заемщикам для улучшения качества кредитного портфеля. В это время для банков первостепенной задачей явилась работа по управлению рисками профинансированных и находящихся в реализации инвестиционных проектов, для чего разрабатывались программы антикризисных мер. Для банков значимым видом риска является кредитный риск. Для его управления используются методы: предупреждения, распределения; ограничения риска, установления лимитов, мониторинг и контроль.

Являясь важным звеном государственной политики в развитии экономики, крупнейшие банки страны (Сбербанк, ВТБ) выполняют функции оздоровления экономики и преодоления кризиса

ликвидности. Нельзя не отметить, что участие банков в высокодоходных операциях кредитования необходимо для улучшения финансовых результатов их деятельности, поскольку с образованием большого объема просроченной задолженности по банковским кредитам и формированием дополнительных резервов на возможные потери по ссудам, уровень прибыли банков резко сократился [1].

Исследование тенденций развития современного кредитного рынка России является необходимым в свете поставленных перед национальным банковским сектором задач финансирования устойчивого роста экономики и ее развития на инновационной основе.

Многие успешные банки в последние годы ведут конкуренцию за завоевание доверия клиентов на базе внедрения передовых технологий в сфере обслуживания, что позволяет им ко всему прочему снижать издержки и получать высокие прибыли. Речь идет, в первую очередь, конечно, об инновациях в области информационных технологий (ГГ). Большая часть инновационных ГГ-проектов приходится на банковский сектор, ввиду того, что банки занимаются дистанционным обслуживанием и без информационных технологий им не обойтись. Технологические инновации позволяют конкурирующим банкам не только успешно вести борьбу за клиентов, но и значительно модернизировать характер и пути взаимодействия клиентов [9]. Стратегической задачей банков в современных экономических условиях должно стать кредитование инвестиционной деятельности реального сектора экономики, поскольку только через развитие данного вида кредитования возможно обеспечить экономический рост национальной экономики в долгосрочной перспективе.

Коммерческие банки получают основной доход от кредитной деятельности. 50 % прибыли банку приносит кредитование, в связи с этим формирование кредитного портфеля банка является самой выгодной и приоритетной из задач. Кредитная поддержка стимулирует рост капитала, развитие и расширение производственных сил, обеспечение предпринимательской деятельности и других экономических реформ.

Уровень прибыли кредитного портфеля банка зависит от его структуры и объема, процентной ставки каждого отдельного кредитного вида. Формирование кредитного портфеля происходит из расчета кредитных операций. Риск кредитного портфеля банка определяется снижением стоимости активов, если доходность от части активов будет, ниже расчетного уровня, либо появлением долговых обязательств по предоставленным судам.

В такой ситуации главной причиной кредитного риска выступает совокупный кредитный портфель с множеством кредитных вложений. Показателями качества кредитного портфеля банка являются просроченные займы с нарушениями срока возврата, списанные кредиты, несвоевременные погашения ссуд. При отклонении данных показателей возникает угроза сокращения прибыли и возрастает риск кредитного портфеля [1].

Банковская деятельность находится под «прицелом» экономической системы, риск - это неотъемлемая часть этой сферы. Кредитные операции и услуги имеют тенденцию к возникновению осложнений. Кредитный портфель наиболее значимая рисковая часть активов. Как выше сказано, прибыль от кредитов составляет 50 % дохода. В связи с этим возникает необходимость в учете рисков кредитного портфеля путем решения количественных и качественных показателей, с помощью которых происходит контроль и управление всеми рисками.

Литература

1. Агафонова М. В. Формирование кредитного портфеля современного коммерческого банка // Современные наукоемкие технологии. 2010. № 6. С. 52-55.

2. Годовой отчет ОАО «Сбербанк России» за 2012-2013 г. иКЬ: http://sbrf.ru

3. Коротаева Н. В. Развитие регионального банковского сектора как условие модернизации отечественной экономики // Глобальные проблемы модерни-

зации национальной экономики / под ред. Юрьева В. М., Бурмистровой А. А., Мамонтова В. Д., Юриной Е. А., Пахомова М. А., Кожевниковой Т. М., Саяпина А .В. Тамбов, 2012. С. 258-265.

4. Лазарева Е. Г. Тенденции формирования кредитного портфеля государственных банков России // Российское предпринимательство. 2012. № 09 (207). С. 104-108.

5. Обзор банковского сектора РФ. Аналитические показатели иКЬ: http://www.cbr.ru

6. Рейтинговое агентство «Эксперт РА». иЯЬ: http://www.raexpert.ru.

7. Рябов Ю. П., Филин С. В. Состояние и тенденции развития платежной системы в Тамбовской области // Социально-экономические явления и процессы. Тамбов, 2012. № 12 (046). С. 263-268.

8. Смагин И. И. Реклама как механизм маркетинговой стратегии коммерческого банка // Вестник Мичуринского государственного аграрного университета. 2012. № 1-2. С. 68-70.

9. Чернышова О. Н., Коротаева Н. В., Зобова Е. В. Информационные технологии в банковском бизнесе: современные тенденции и перспективы развития // Социально-экономические явления и процессы. Тамбов, 2013. № 3.

* * *

FORMATION AND INFLUENCE OF THE CREDIT PORTFOLIO ON CREDIT RISK OF MODERN COMMERCIAL BANK

S. S. Samoylova, M. A. Kurochka

In article the problem of formation of a qualitative profitable credit portfolio by Russian banks is considered. The special part in its creation is assigned to bank products of long-term crediting. The credit portfolio of Sberbank of Russia is analyzed. Scenarios of development of the banking sector regarding formation of a credit portfolio are considered. The basic principle by which any credit organization in the credit activity - obtaining the maximum income at minimization of credit risks has to be guided. Relevance of the chosen subject is explained by that control of credit risks has to be exercised so that at the same time to reduce available risks and to reach the greatest profitability, thus adhering to all requirements of the Central Bank Russian Federation. For this purpose the bank has to be armed with methods of an assessment of risk, in due time and authentically identify risk, and as regulation methods thanks to which the bank has opportunity to keep risks at acceptable level.

Key words: bank credit, credit portfolio, credit risk, national economy.