Основные аспекты риск-менеджмента

sub-definite data. Interval Computations, N3(5), 1992.

7. Narin'yani, A.S., Semenov, A.L., Babichev A.B., KashevarovaT.P. and Leshchenko A.S. A New Approach to Solving Algebraic Systems by Means of Sub-Definite Models. In: Proceedings of the 16-th IFIP Conference on System Modelling and Optimization. Compiegne, France. July, 1993. J.Henry and J.-P. Yvon (Eds.), Lecture Notes in Control and Information Sciences. v. 197, Springer Verlag, 1994.

8. Кузнецов, А.А. Технология решения задач в объектно-ориентированной среде НеМо + / Кузнецов А.А., Сидоров В.А., Те-лерман В.В., Ушаков Д.М. // Пятая национальная конференция с международным участием "Искусственный интеллект - 96". Сборник научных трудов в трех томах. Том III. Казань, 1996.

9. V. Telerman, V. Sidorov, D. Ushakov. «Object-Oriented Constraint Programming Environment NeMo+ and its Applications». Accepted to 9th IEEE International Conference on Tools with Artificial Intelligence (ICTAI'97), Newport Beach, California, USA., November 4-7, 1997

10. Shvetsov, V.Kornienko, S. Preis. Interval spreadsheet for problems of financial planning. PACT97, England, London, April 1997.

11. Напреенко, В.Г. Недоопределенные модели — нетрадиционный подход к математическим исследованиям экономики / Напреенко В.Г., Нариньяни А.С., Юртаев А.В. // Информационные технологии.1999. N 4. С.36-41.

12. Напреенко, В.Г. Моделирование национальной экономики с использованием аппарата недоопределенных моделей / Нап-реенко В.Г., Нариньяни А.С., и др. // Проблемы управления и моделирования в сложных системах". Труды II Международной конференции. Самарский научный центр РАН, Самара 2000.

13. Инструкция пользователю ИНТЕГРА. Российский НИИ искусственного интеллекта. Москва-Новосибирск 2005.

14. Инструкция пользователю Time-EX. Российский НИИ искусственного интеллекта. Москва-Новосибирск 2006.

15. Ушаков, Д.М. Введение в математические основы САПР, Новосибирск, 2006.

16. Энциклопедия PLM, Новосибирск, 2008.

Марцынковский Д.А., РезникА.Ю. УДК001.4.658.382.3: 006.354

ОСНОВНЫЕ АСПЕКТЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА

Опыт ведущих международных компаний нении этого условия применение системы

убедительно доказывает, что стабильность риск-менеджмента является эффективным.

развития бизнеса и повышение эффективнос- Риск-менеджмент подразумевает созда-

ти управления невозможны без активного ис- ние необходимой культуры и инфраструктуры

пользования риск-менеджмента как состав- бизнеса для:

ной части системы управления компанией вне • выявления причин и основных факторов

зависимости от ее масштабов и специфики возникновения рисков;

производства или предоставления услуг. . идентификации, анализа и оценки рис-

Система риск-менеджмента направлена

на достижение необходимого баланса между получением прибыли и сокращением убытков предпринимательской деятельности и призвана стать составной частью системы менед-

ков;

• принятия решений на основе произведенной оценки;

• выработки антирисковых управляющих

воздействий; жмента организации, т. е. должна быть интегрирована в общую политику компании, ее биз- • снижения риска до приемлемого уровня; нес-планы и деятельность. Только при выпол- • °рганизации выполнения намеченн°й

программы;

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

• контроля выполнения запланированных действий;

• анализа и оценки результатов рискового решения.

Внедрение в практику предприятий системы риск-менеджмента позволяет обеспечить стабильность их развития, повысить обоснованность принятия решений в рискованных ситуациях, улучшить финансовое положение за счет осуществления всех видов деятельности в контролируемых условиях.[1].

Все предприятия при реализации своих бизнес-процессов систематически сталкиваются с необходимостью управлять различными видами рисков. Поэтому высшее руководство компании должно добиться того, чтобы необходимость риск-менеджмента была признана всеми менеджерами и персоналом организации в качестве одного из факторов первостепенной важности. Базу для управления рисками образуют следующие основные особенности риск-менеджмента.

Управление рисками связано как с негативными, так и с благоприятными последствиями. Суть управления рисками состоит в том, чтобы определять потенциальные отклонения от запланированных результатов и управлять этими отклонениями для улучшения перспектив, сокращения убытков и улучшения обоснованности принимаемых решений. Управлять рисками означает определять перспективы и выявлять возможности для совершенствования деятельности, а также не допускать или сокращать вероятность нежелательного хода событий.

Управление рисками подразумевает тщательный анализ условий для принятия решений. Управление рисками — это логический и систематический процесс, который можно применять для выбора пути дальнейшего совершенствования деятельности, повышения эффективности бизнес-процессов организации. Это путь, ведущий к обеспечению гарантированной результативности бизнес-процессов. Риск-менеджмент должен быть интегрирован в ежедневную работу предприятия.

Управление рисками требует опережающего мышления. Управление рисками — это процесс определения того, что может произойти, и одновременно обеспечение состояния готовности к этому, а не реакционное управление деятельностью. Формализованная систе-

ма риск-менеджмента позволяет создать систему управления организацией, работающую на предупреждение возможных проблем.

Управление рисками требует четкого распределения ответственности и полномочий, необходимых для принятия управленческих решений. Высшее руководство несет генеральную ответственность за управление рисками в организации. Его прерогативой является распределение между соответствующими сотрудниками ответственности и полномочий. Решения, которые принимаются в процессе управления рисками, должны находиться в рамках законодательных требований и отвечать корпоративным целям. Важно определить оптимальный баланс между ответственностью за риск и способностью контролировать этот риск.

Управление рисками зависит от эффективного процесса взаимодействия между участниками риск-менеджмента. Процесс риск-менеджмента осуществляется как во внутренней, так и во внешней среде предпринимательства, поэтому необходимо взаимодействовать и с внутренними, и с внешними участниками этого процесса. Чтобы обеспечить полноценное управление рисками, важно наладить эффективное взаимодействие внутри организации.

Управление рисками требует принятия сбалансированного решения.

В процессе риск-менеджмента необходимо четко определять экономическую целесообразность уменьшения степени риска и достижения запланированных результатов. Главные направления интеграции риск-менеджмента в систему управления организацией представлены на рис.1.

Преимущества риск-менеджмента

Основные преимущества риск-менеджмента представлены в табл. 1.

Область применения риск-менеджмента

Процесс риск-менеджмента должен сопровождать управляющие решения на всех уровнях менеджмента организации (например, на высшем уровне, на уровне структурных подразделений или проектной группы), поэтому управление рисками необходимо интегрировать в менеджмент бизнес-процессов или их составных частей (этапов).

Процесс управления рисками должен сопровождать планирование и принятие решений по наиболее важным вопросам. Это относится, прежде всего, к изменениям в политике,

Рис. 1. Направления интеграции системы риск-менеджмента в систему управления

представлению новых стратегий и процедур, управлению проектами, крупным денежным инвестициям или оптимизации внутренних организационных конфликтов и

противоречий.

В прикладном аспекте у процесса риск-менеджмента есть ряд практических сфер применения. Приведем их ориентировочный перечень.

1. Стратегическое, операционное и бюджетное планирование.

2. Управление активами и планирование распределения ресурсов.

3. Изменения в предпринимательской деятельности (стратегические, технологические и организационные).

4. Проектирование и разработка новых видов продукции.

5. Менеджмент качества.

6. Социальные аспекты взаимодействия с общественностью.

7. Экология и охрана окружающей среды.

8. Кодекс деловой и профессиональной этики.

9. Информационная безопасность.

10. Вопросы гражданской ответственности.

11. Анализ требований потребителя для оценки возможности их выполнения.

12. Управление профессиональной безопасностью и охраной труда.

13. Управление проектами.

14. Управление контрактами, поставщиками и закупками.

15. Управление персоналом.

16. Корпоративное управление.

Размах процесса риск-менеджмента зависит от значимости управляющих решений, которые должны быть приняты в ходе предпринимательской деятельности.

Содержание и природа риска. В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации предпринимательская деятельность — это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от:

• пользования имуществом;

• продажи товаров;

• выполнения работ;

• оказания услуг.

Осуществление любого вида предпринимательской деятельности в той и иной степени связано с определенным уровнем риска.

С точки зрения теории риск-менеджмента отличительными признаками предпринимательства, которые должны учитываться при анализе и оценке последствий риска, являются:

• целевая направленность организации на получение прибыли от своей производственной деятельности;

• дифференциация по видам предпринимательской деятельности;

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

Преимущества риск-менеджмента

Таблица 1

Преимущество Характеристика

Снижение фактора неопределенности при осуществлении предпринимательс кой деятельности Контроль над негативными событиями сопровождается конкретными действиями по уменьшению вероятности их возникновения и сокращению их влияния. Даже при наступлении непреодолимых событий организация может достичь необходимой степени устойчивости благодаря адекватному планированию и подготовленности

Использование перспективных возможностей улучшения В процессе риск-менеджмента оценивается вероятность наступления благоприятных последствий в рисковой ситуации. Поиск перспектив становится эффективнее, если персонал осознает риски и обладает необходимыми навыками для управления ими

Улучшенное планирование и повышение эффективности деятельности Наличие объективных данных об организации, ее целевых показателях, операциях и перспективах позволяет осуществлять более взвешенное и эффективное планирование. Это в свою очередь повышает способность организации использовать благоприятные перспективы, сокращать негативные последствия и добиваться улучшения деятельности

Экономия ресурсов Особое внимание уделяется вопросам экономической целесообразности проведения тех или иных бизнес-операций. Учет объема существующих ресурсов, повышение ликвидности активов позволяет не только избегать дорогостоящих ошибок, но и добиваться повышения прибыли от производственной деятельности

Улучшение взаимоотношений с заинтересованным и сторонами Процесс управления рисками заставляет сотрудников компании выявлять ее заинтересованные внутренние и внешние стороны и вырабатывать двусторонний диалог между ними и руководством. Такой коммуникационный канал обеспечивает компанию сведениями о том, как заинтересованные стороны будут реагировать на изменения в ее деятельности

Повышение качества информации для принятия решений Процесс риск-менеджмента повышает точность информации и анализа, необходимых для принятия стратегических решений на различных уровнях управления

Рост деловой репутации Инвесторы, кредиторы, страховые компании, поставщики и клиенты охотнее работают с организациями, которые зарекомендовали себя как надежные партнеры на рынке, управляющие своими финансовыми и производственными рисками

Поддержка со стороны учредителей Качественное управление рисками обеспечивает авторитет руководства в глазах учредителей компании за счет наличия подробной базы данных потенциальных рисков и демонстрации наличия контролируемых условий функционирования предприятия.

Контроль производственного процесса и хода реализации инвестиционных проектов В процессе риск-менеджмента особое внимание уделяется вопросам, связанным с мониторингом и измерением параметров бизнес-процессов, что обеспечивает четкий контроль реализации инвестиционных программ

СИСТЕМНЫЙ АНАЛИЗ И МЕЖДИСЦИПЛИНАРНЫЕ ПОДХОДЫ В ИССЛЕДОВАНИЯХ

Рис. 2. Концепция предпринимательского риска

• ответственность по контрактным обязательствам перед клиентом;

• необходимость принятия управляющих решений с учетом последствий риска. Перечисленные признаки обусловливают

неизбежное осуществление деятельности организации во внутренних и внешних условиях, связанных с риском снижения прибыли или появления убытков.

Направленность и содержание отмеченных признаков предпринимательства порождают следующую дилемму: с одной стороны, менеджмент организации, избегающий рисковых решений, обрекает компанию на неизбежный застой и потерю конкурентоспособности, с другой — необоснованность принятых управляющих решений в рисковых ситуациях может привести к полному краху организации.

Таким образом, главная цель менеджера по управлению риском — обеспечить, чтобы даже самый худший вариант развития событий подразумевал только некоторое (допустимое) уменьшение уровня запланированного результата при гарантированном сохранении жизнеспособности предприятия.

Основными видами предпринимательской деятельности являются:

• производственная;

• коммерческая;

• финансовая.

Общим для всех видов деятельности является наличие риска, который в отечественной литературе носит также название предпринимательский риск.

Появление предпринимательского риска — объективная неизбежность, которая обусловлена двумя основными причинами:

1) неопределенностью условий предпринимательской среды, прежде всего внешней;

2) ограниченностью ресурсов организации, что объективно приводит к возникновению их дефицита.

Концепция предпринимательского риска представлена на рис. 2.

Неопределенность предпринимательской среды обусловлена следующим перечнем факторов:

• нестабильность макросреды рыночных отношений;

• неопределенность политической и социальной ситуации;

• отсутствие полной и достоверной информации о внешней среде;

• ограниченная возможность менеджеров организации воспринимать и перерабатывать поступающую информацию;

• случайность появления неблагоприятных событий в процессе предпринимательской деятельности;

• противодействием участников рынка Таким образом, риск порождается в

основном неопределенностью среды предпринимательства. В природе неопределенности скрыты причины и факторы риска, формирующие рисковую ситуацию.

Причинами риска являются его источники: экономические, политические, социальные, экологические, технологические и другие условия общественной жизни и природы.

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

Факторы риска — обстоятельства, при которых причины риска проявляются и приводят к рисковым ситуациям.

Рисковая ситуация — событие, обусловленное причинами и факторами риска, которое может привести к негативным или позитивным последствиям для организации.

С учетом содержательности приведенных понятий (для риск-менеджмента) можно сделать вывод: чем совершеннее методы идентификации, анализа и оценки риска, тем меньше

влияние причин и факторов риска на предпринимательскую деятельность.

БИБЛИОГРАФИЯ

1. Руководство по риск-менеджменту / Д. А. Марцынковский, А. В. Владимирцев, О. А. Марцынковский; Ассоциация по сертификации «Русский Регистр». Санкт-Петербург: Береста, 2007. - 288 с.