"Круг лиц, счета которых подпадают под действие FATCA, очень небольшой"

Российские банки получат шанс присоединиться к FATCA. Минфин и Банк России согласовали поправки в соответствующий законопроект, сообщает РБК со ссылкой на источник, близкий к Минфину. Документ разрешает кредитным организациям и участникам финансового рынка передавать информацию о своих клиентах американцам. Вице-президент Ассоциации региональных банков Олег Иванов ответил на вопросы ведущего "Коммерсантъ FM" Алексея Корнеева.

В новом варианте законопроекта будет прописано, что передавать данные в Налоговую службу США можно только с согласия клиента. Еще одно важное изменение — перед отправкой данных американским фискалам банки и профучастники рынка обязаны передать их в уполномоченный орган, которым будет Росфинмониторинг.

— Переговоры между Россией и FATCA были заморожены по инициативе американской стороны, а вот Россия фактически вопреки американскому желанию все-таки готова информацию предоставлять. Вот что это значит, почему так происходит?

— Вы знаете, я бы не говорил сейчас в целом о России, я бы говорил о финансовых организациях, действующих на территории Российской Федерации, поскольку закон FATCA накладывает обязательства не на страны, а на финансовые организации, действующие в разных государствах. Обратите внимание, что это и банки, и страховые организации, и брокеры на рынке ценных бумаг, управляющие активами, государственные пенсионные фонды. Речь идет о том, что закон действительно предусматривает достаточно действенные механизмы, требующие от участников финансового рынка включенности в FATCA, исполнения обязанностей, которые предполагает американское законодательство.

Те финансовые организации, которые не будут участвовать в этом процессе по сути рискуют оказаться выключенными из развитого финансового рынка. Поэтому здесь на протяжении последних полутора лет, наверное, главными движущими силами внутри страны, выступающими сначала за более активные переговоры Минфина и ЦБ с американской стороной, а потом уже за принятие специального закона, были финансовые организации.

— Как вы думаете, такие поправки в законопроект повысят вероятность его прохождения в Думе, документ будет принят?

— Мы слышали уже, по-моему, заявления представителей комитета, очень обнадеживающие, которые говорят, что с учетом новых поправок национальная безопасность страны не пострадает или, по крайней мере, пострадает в меньшей степени, в той степени, в которой Росфинмониторинг проконтролирует. Но при более внимательном рассмотрении оказывается, что, как говорится, не так страшен черт как его малюют. Собственно, требования FATCA, которые с 1 июля должны будут исполнять, как выяснилось, 515 финансовых организаций, среди них не только банки, но и более широкий круг участников.

— Вы имеете в виду Россию, российские организации?

— Да, я имею в виду 515 российских организаций, которые по информации Министерства финансов США в настоящий момент зарегистрировались на сайте и этим выразили свою готовность исполнять. Так вот нужно понять содержание: с 1 июля эти организации по сути должны будут во взаимодействии с новыми клиентами — новыми клиентами, обратите внимание, — задавать им вопрос, позволяющий выяснить, подпадают ли они под действие FATCA, являются ли открываемые ими счета подпадающими под это специальное регулирование.

Известен круг этих лиц, счета которых подпадают под факты, это очень специальные лица, и я думаю, что в очень небольшом числе банков с 1 июля будут появляться такие новые клиенты. 1 июля банки должны будут ввести эти правила идентификации, и обратите внимание — для того чтобы таким образом идентифицировать клиента, банкам вообще не требуется никакое изменение законодательства. Первое требование по информированию американской стороны возникнет только весной следующего года. То есть только весной следующего года банки, которые подписались под соблюдением требований FATCA, должны будут направить американской стороне первую информационную посылку, в которой будет содержаться информация о счетах клиентов, но опять только вот этой первой группы клиентов, с которыми они начали работать впервые после 1 июля текущего года.

— Но вместе с тем некоторые банки уже начали объявлять о своем намерении отказать в обслуживании американским налогоплательщикам. Много будет таких игроков, ваш прогноз?

— Обратите внимание, что про это сейчас говорят только крупнейшие российские банки, некоторые из российских банков с государственным участием. Очевидно, что у них миллионы клиентов и те несколько сотен, может быть, тысяч американских граждан, которых они обслуживают, не являются для них никакой критической потерей. Речь идет о другом, о том, что гражданин, который не захочет идентифицироваться, то есть не будет отвечать на вопросы банка относительно наличия другого гражданства, либо о факте резидентства, в данном случае американского налогового резидентства, он просто с точки зрения банков будет ненадежным клиентом, а банки с ненадежными клиентами не работают.