Обоснование сохранения параметров страховой безопасности банковских вкладов физических лиц

УДК 368.025.6

ОБОСНОВАНИЕ СОХРАНЕНИЯ ПАРАМЕТРОВ СТРАХОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

В.О. Богданов А.В. Павлова Е.В. Попик

ФГБОУ ВПО «Великолукская ГСХА»

Исследована целесообразность реализации законопроекта по увеличению страхового возмещения банковских вкладов до 1 млн. руб. Диагностирована недостаточность экономического обоснования повышения размера страхового возмещения. Сделан прогноз потребности страхового фонда и его достаточности в случае нарастания банковского кризиса.

Ключевые слова: обязательное страхование банковских вкладов физических лиц; страховое возмещение; достаточность страхового фонда.

Введение

Развитие российской банковской системы в последние годы проходит в условиях кризисных явлений мировой финансовой системы. Это обстоятельство стимулирует критическую оценку изменения таких методов поддержания ликвидности коммерческих банков, как страхование банковских вкладов физических лиц. Многие страны активизировали работы, направленные на модернизацию механизмов поддержания национальных банковских систем и защиты интересов вкладчиков банков. Однако ситуация с кипрским кризисом послужила для всех стран предпосылкой к переосмыслению широко распространенной в мире системы страхования вкладов/депозитов (ССВ). В этой связи внесение Правительством РФ зако-

нопроекта об увеличении предельного размера страхового возмещения по вкладам физических лиц с 700 тыс. руб. до 1 млн. руб. неоднозначно и уязвимо в связи с риском потери объема страхового фонда и роста страховой ответственности.

Данное исследование посвящено проверке гипотезы несоответствия условий обязательного страхования депозитов в банковской системе Российской Федерации экономическим правилам и интересам субъектов.

Общая характеристика российской системы страхования вкладов

Для защиты интересов вкладчиков в развитых странах созданы системы страхования банковских

депозитов. 23.12.2003 г. в России также был принят закон Ш77-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». А в целях управления системой страхования вкладов (ССВ) в январе 2004 г. была создана госкорпорация «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ).

Если рассматривать начальные итоги введения ССВ (до кризиса 2008 г.), то с момента ее введения произошли значительные изменения на рынке вкладов физических лиц. Прежде всего, это шестикратный рост депозитной базы банков. По итогам на 1.04.2013 г. она составила 14,7 трлн. рублей [1].

На фоне общего роста организованных сбережений населения в банковской системе необходимо выделить рост вкладов, превышающих семисоттысячный порог. Доля вкладов от 400 до 700 тыс. руб., от 700 до 1 млн. руб. и выше увеличивается, при этом сегмент от 700 тыс. до 1 млн. рублей растет наиболее быстрыми темпами [2] (рисунок 1).

По нашему мнению, в I полугодии текущего года на активный рост депозитов в апреле-мае повлиял возврат части средств российских граждан с Кипра, а также требования по переводу счетов госслужащих в российские банки.

Следует признать, что с момента последнего повышения суммы страхового возмещения в октябре 2008 г. отношение страховой ответственности (объема потенциальных выплат) к общей сумме застрахованных вкладов постепенно снижалось, достигнув на 1 июля 2013 г. 64,9% всей суммы вкладов (без Сбербанка - 52,2%) [2] (рисунок 2).

Простая оценка отношения размера страхового фонда к объему страховой ответственности (без учета Сбербанка России) на 01.07.13 г. составляет 5,2%. Другими словами, фонд АСВ обеспечивает только пять процентов застрахованных вкладов (рисунок 3).

Рисунок 1 - Структура депозитов в зависимости от размеров вкладов (в % от общего объема вкладов) [2]

Рисунок 2 - Отношение страховой ответственности АСВ к застрахованным вкладам в 2005-2013 гг. в % [3]

Рисунок 3 - Соотношение размера фонда АСВ к объему страховой ответственности без учета Сбербанка России [3]

Таким образом, даже такая общая оценка достаточности страхового фонда показывает, что в случае банковского кризиса и отсутствия господдержки банков средств системы страхования депозитов не хватит.

Изучение аналитических материалов АСВ позволило выделить несколько важных событий на рынке депозитов, некоторые имеют непосредственное влияние на банковскую систему в целом.

С марта по декабрь 2012 г. на рынке депозитов прослеживалось активное продвижение сберегательных сертификатов на предъявителя. На них не распространяется страховая защита. За год их объем вырос в 20 раз (на 216 млрд. руб.), составив 9,1% всего годового прироста вкладов [3].

В мае произошел крупнейший страховой случай года с банком «Холдинг-Кредит» (ООО). Вкладчикам выплачено 5,5 млрд. руб.

В ноябре при организации страховых выплат в ООО «ТРАНС-ЭНЕРГОБАНК» выявлены масштабные операции, имеющие признаки формирования фиктивной задолженности перед вкладчиками с целью хищения средств фонда обязательного страхования вкладов (ОСВ).

В прошлом году наступило 14 страховых случаев (в 2011 г. -17). Это наименьший показатель с 2008 г. [3]. Всего же за время действия ССВ к 1.01.2013 г. произошло 130 страховых случаев.

В апреле-июне 2013 г. имел место всплеск роста депозитов в связи с возвратом средств российских граждан с Кипра, а также требования по переводу счетов госслужащих в российские банки.

На начало 2012 г. в ССВ было зарегистрировано 796 банков, а на 1.07.2013 г. - 783 банка.

Опыт конфискации депозитов в результате финансового кризиса в Республике Кипр

Предыстория финансового кризиса Республики Кипр уходит в 2007-2009 гг., которые Кипр пережил относительно спокойно. Однако в 2010 г. ситуация кардинально изменилась. Необходимо отметить, что Кипр был финансовой империей. Объем банковских активов в 7 раз превышает ВВП страны (для сравнения, в России активы банковского сектора - всего 80% ВВП. ВВП Кипра - всего 0,2% от ВВП ЕС.). Банкротство Греции в 2010 г. вызвало переток денег на Кипр в объеме годового ВВП. Позже ситуация в Греции успокоилась, и ее депозиты потянулись обратно на родину. Отток капиталов в Грецию киприоты пытались купировать российским кредитом осени 2011 года в 2,5 млрд. евро, а также рекапитализацией основных банков Кипра за счет бюджета, но возможности этих инструментов были исчерпаны к лету

2012 года. Тогда кипрские банки были вынуждены прибегнуть к чрезвычайному и дорогостоящему финансированию от ЕЦБ, набрав в короткие сроки беззалоговые кредиты более чем на 9 млрд. евро. Однако все эти меры не остановили отток капиталов из Кипра. 14-15 марта

2013 г. саммит ЕС отказал Кипру в финансовой помощи [4].

24 марта 2013 года президент Кипра Никос Анастасиадис озвучил итоговый антикризисный план после переговоров с евротройкой. Соглас-

но ему, депозиты в размере менее 100 тысяч евро не будут облагаться налогом. Потери крупных вкладчиков будут различаться в зависимости от того, в каком именно банке были размещены их депозиты. Кроме того, крупнейший банк страны - Bank of Cyprus («Банк Кипра») - будет реструктурирован, а второй по величине банк страны - Cyprus Popular Bank («Кипрский народный банк», действующий под торговой маркой Laiki Bank) - ликвидирован [5]. Почти 1/3 всех вкладов в кипрских банках принадлежала иностранцам, в первую очередь, гражданам РФ. По сообщению газеты «The New York Times», россиянам на Кипре принадлежит примерно пятая часть всех банковских вкладов. Предположительно, в основном это были люди, желавшие избежать проверок дома или где-либо еще [6].

Кипрская Система страхования вкладов (Deposit Protection Scheme - DPS) была основана в сентябре 2000 года и действует в соответствии со ст. 34 кипрского закона «О банках» от 1997 года. В рамках данной Системы, а также в соответствии с правилами Евросоюза кипрское государство гарантирует вкладчикам кипрских банков полную компенсацию потерь банковских вкладов (физических и юридических лиц) до 100 000 € в случае банкротства кипрского банка [7]. В этом же законе имеется большой перечень категории депозитов, не подлежащих выплате компенсации. Среди них есть и экзотические формули-

ровки, позволяющие любой внешний депозит квалифицировать как не компенсируемый (не застрахованный).

Сам факт спасения кипрских банков с помощью средств банковских вкладчиков: либо путем полной или частичной «стрижки» депозитов, либо путем «заморозки» средств (до полного восстановления банка), либо путем принудительной конвертации депозитов в акции (уставной капитал) банков продемонстрировал формальность страховой защиты депозитов. И в этой связи популистское предложение АСВ по увеличению страхового возмещения депозитов физических лиц до миллиона рублей, а также снижение страхового тарифа за пять лет с 0,15 до 0,1 процента, выглядит непродуманным.

Для иллюстрации такой точки зрения выполнены расчеты по оценке участия типового коммерческого банка в системе страхования банковских вкладов.

Условная оценка участия типового коммерческого банка в системе обязательного страхования банковских вкладов

Алгоритм оценки участия типового коммерческого банка в системе страхования банковских вкладов следующий:

• анализ депозитной базы типового банка по открытым данным Банка России;

• определение возможных допущений путем оценки колебаний депозитной базы типового банка;

• расчет страховой базы (расчетной базы) типового банка за весь период его страхования;

• оценка участия типового коммерческого банка за весь период его участия в системе обязательного страхования банковских вкладов.

Расчет страховых взносов определен в п. 6 ст. 19 и ст. 36 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». Расчетная база (РБ) для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за ис-

01.0 01.1 01.0 01.1 01.0 01.1 01.0 01.1 4.05 k01.01.05 0.05 k01.07.05 4.06 k01.01.06 0.06 k01.07.06 4.07 k01.01.07 0.07 k01.07.07 4.08 k01.01.08 0.08 k01.07.08 -

01.0 01.1 01.0 01.1 01.0 01.1 4.09 k01.01.09 0.09 k01.07.09 4.10 к 01.01.10 0.10 k01.07.10 4.11 К01.01.11 0.11 k01.07.11

01.1 01.0 0.12 кО1.07Т№— 4.13 k01.01.13

0,1 -0,05 0 0,05 ОД 0,15 0,2

Рисунок 4 - Динамика процентного роста/снижения исходящих остатков

пассивов по счетам

ключением денежных средств, которые не подлежат страхованию в соответствии с ч. 2 ст. 5 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

В ходе исследования роста/снижения пассивов по счетам, необходимых для нахождения, взята сумма исходящих остатков поквартально в динамике. При расчетах использованы рекомендации к.э.н., доцента Н.В. Крикуновой [8]. Результаты расчета процентного роста/снижения исходящих остатков по определению расчетной базы страхования депозитов - на рисунке 4

[9].

Таким образом, проведенный расчет роста/снижения пассивов по счетам показал, что резких колебаний нет, преимущественно сохранилась положительная динамика. За период 2005-04.2013 гг. исходящие остатки по счетам стабильно росли.

И это позволяет пренебречь ежедневной хронологией исходящих остатков депозитов, подлежащих

Месяц1

Расчетная база за период =

страхованию, с пониманием вероятной погрешности в 7,86%. Все это дает возможность рассчитать общий объем перечисленных страховых взносов за весь период страхования депозитов типового банка, к которым можно отнести ОАО «Балтийский Банк». Его расчетная база по периодам за все время страхования представлена в таблице 1.

Месяц 4

2

+ Месяц! + Месяц 3 +;

2

/7-1

где

месяц 1 - исходящие остатки средств, подлежащих отчислению в Фонд обязательного страхования вкладов на 1-е число 1-го месяца квартала; месяц 2 - исходящие остатки на 1-е число 2-го месяца квартала; месяц 3 - исходящие остатки на 1-е число 3-го месяца квартала; месяц 4 - исходящие остатки на 1 -е число 4-го месяца квартала; п - число месяцев в расчетном периоде.

Таблица 1 - Расчетная база по страховым взносам ОАО «Балтийский Банк»

Страховой период Расчетная база, тыс. руб. Страховой период Расчетная база, тыс. руб.

01.01.05 - 01.04.05 9 761 421,0 01.04.09 - 01.07.09 32176914,0

01.04.05 - 01.07.05 10 731 568,0 01.07.09 - 01.10.09 35082176,8

01.07.05 - 01.10.05 12141587,5 01.10.09 - 01.01.10 37647565,3

01.10.05 - 01.01.06 13096734,0 01.01.10 - 01.04.10 41822689,0

01.01.06 - 01.04.06 14318009,0 01.04.10 - 01.07.10 44358360,0

01.04.06 - 01.07.06 15163848,0 01.07.10 - 01.10.10 3987145,3

01.07.06 - 01.10.06 16285394,8 01.10.10 - 01.01.11 49382690,3

01.10.06 - 01.01.07 16012068,3 01.01.11 - 01.04.11 52259591,0

01.01.07 - 01.04.07 20309486,0 01.04.11 - 01.07.11 54892606,0

01.04.07 - 01.07.07 21517330,0 01.07.11 - 01.10.11 58051018,2

01.07.07 - 01.10.07 23616159,0 01.10.11 - 01.01.12 59 308 711,0

01.10.07 - 01.01.08 25746321,0 01.01.12 - 01.04.12 60 368 643,0

01.01.08 - 01.04.08 28677870,0 01.04.12 - 01.07.12 60 120 295,0

01.04.08 - 01.07.08 30424226,0 01.07.12 - 01.10.12 60 811 361,0

01.07.08 - 01.10.08 32662649,8 01.10.12 - 01.01.13 62 124 822,0

01.10.08 - 01.01.09 28491962,5 01.01.13 - 01.04.13 65 247 769,0

01.01.09 - 01.04.09 29623011,0

Сумма страховых взносов, уплачиваемых в ФОСВ банком-участником, определяется по следующей формуле: S = РБ х Р,

где:

Б - сумма страхового взноса в фонд обязательного страхования вкладов за расчетный период;

РБ - расчетная база за расчетный период;

Р - ставка страховых взносов в процентах.

Ставка страховых взносов в период 2005-2013 гг. менялась:

- в 2005 г. она была равна 0,15%;

- с 01.07.2007 была равна 0,13%;

- с 01.10.2008 равна 0,10% расчетной базы.

Таким образом, в суммарном выражении ставка уменьшается более чем на 23%.

Первым расчетным периодом уплаты страховых взносов по ставке 0,1% стал четвертый квартал 2008 г. Мы рассчитаем страховые взносы ОАО «Балтийский Банк» в АСВ в период 2005-2013 гг. (таблица 2).

Таблица 2 - Размер страховых взносов ОАО «Балтийский Банк»

в АСВ в период 2005-2013 гг.

Страховой период Страховые взносы, тыс. руб. Страховой период Страховые взносы, тыс. руб.

01.01.05 - 01.04.05 14 642,13 01.04.09 - 01.07.09 32176,91

01.04.05 - 01.07.05 16 097,35 01.07.09 - 01.10.09 35082,18

01.07.05 - 01.10.05 18212,38 01.10.09 - 01.01.10 37647,57

01.10.05 - 01.01.06 19645,1 01.01.10 - 01.04.10 41822,69

01.01.06 - 01.04.06 21477,01 01.04.10 - 01.07.10 44358,36

01.04.06 - 01.07.06 22745,77 01.07.10 - 01.10.10 3987,15

01.07.06 - 01.10.06 24428,09 01.10.10 - 01.01.11 4938269,0

01.10.06 - 01.01.07 24018,1 01.01.11 - 01.04.11 52259,590

01.01.07 - 01.04.07 30464,23 01.04.11 - 01.07.11 54892,61

01.04.07 - 01.07.07 32275,99 01.07.11 - 01.10.11 580510,18

01.07.07 - 01.10.07 30701,01 01.10.11 - 01.01.12 593087,1

01.10.07 - 01.01.08 33470,22 01.01.12 - 01.04.12 60 369,0

01.01.08 - 01.04.08 37281,23 01.04.12 - 01.07.12 60 120,0

01.04.08 - 01.07.08 39551,49 01.07.12 - 01.10.12 60 811,0

01.07.08 - 01.10.08 42461,45 01.10.12 - 01.01.13 62124,82

01.10.08 - 01.01.09 28491,96 01.01.13 - 01.04.13 65 248,0

01.01.09 - 01.04.09 29623,01 Итого за весь период страхования - 7 188 353 тыс.руб.

Таким образом, ОАО «Балтийский Банк» за период 2005-I квартал 2013 гг. уплатил следующую сумму страховых взносов:

S 01.01.05 - 01.04.13 = 7 188 353 тыс.руб.

Согласно статистике, в среднем из 100 депозитов 80 - застрахованы. Если перевести это в реальный пример, то получится следующая ситуация: за квартал в Банке Х были размещены 80 депозитов по 700 тыс. руб. и 20 - по 1000 тыс. руб. Если произойдет страховой случай, то возмещение составит:

- 100% от депозитов = 700 тыс. руб. Итого: 80х700 тыс. руб. = 56000 тыс. руб.

- 70% от депозитов = 1000 тыс. Итого: 20х700 тыс. руб. = 14000 тыс. руб.

Итого, Банку Х необходимо будет выплатить 70000 тыс. руб.

Теперь, зная сумму страховых взносов, целесообразно перенести условный пример на Балтийский Банк с сохранением вышеприведенного процентного соотношения.

Итак, расчетная база по состоянию на 1 апреля 2013 года составила 65 247 769 тыс. руб. - это та сумма, которая страхуется. Соответственно, если только 80% составляют 700 тыс. руб. (и менее) от суммы расчетной базы, то при наступлении страхового случая сумма возмещения составит:

65 247 769х80% = 52 198 215,2 тыс. руб.

А отчислений в страховой фонд Балтийский банк сделал в раз-

мере только 7188 353 тыс. руб. Соответственно, при наступлении страхового случая в Балтийском банке оставшаяся сумма для возмещения обязательств перед вкладчиками в размере 45009852,2 тыс. руб. будет выделяться непосредственно из ФОСВ, сформированного взносами других банков-участников.

Подчеркнем, что страховые взносы Балтийского банка являются типичными для развитого многофилиального и устойчивого финансово-кредитного института, то есть суммы взносов в ФОСВ аналогичных банков за период 2005-2013 гг. (например, ОАО «НОМОС-БАНК») колеблются на уровне 6-8 млрд. руб.

Оценка достаточности фонда обязательного страхования вкладов для выплат по условным страховым случаям

Важным итогом 2012 года на рынке депозитов стало то, что даже крупнейшие банки страны не смогли продолжить конкурировать на рынке сбережений населения без поднятия ставок. В последние годы Сбербанк, ВТБ и другие крупные государственные банки предлагали ставки намного ниже среднерыночных, что не мешало им привлекать большие объемы средств населения. Однако в 2012 году подход физических лиц к своим сбережениям заметно изменился - население охотно вкладывало свои деньги не в крупнейшие банки с государственным участием, имеющим в экстренной ситуации свободный доступ к ресурсам, а в те,

которые предлагали более выгодные условия по вкладам. Это может объясняться ростом «аппетита» к риску у населения, или, возможно, ростом уровня доверия к частным банкам, либо диверсификацией своих сбережений с целью поддержания полного страхового возмещения.

Для определения достаточности фонда обязательного страхования вкладов в случае кризиса банковской системы и роста страховых случаев попробуем оценить страховой фонд и объем страховой ответственности для типовых банков, входящих в топ-50 и уязвимых в условиях финансового кризиса.

Согласно данным рейтингового агентства «РИА Рейтинг» по состоянию на 01.01.2013 г. Балтийский банк находится на 26 месте по объему депозитов.

Мы выбрали рейтинговую оценку именно данного агентства, так как оно занимает позиции авторитетного источника качественных аналитических материалов о ситуации в российской и мировой экономике, банковской сфере, корпоративном секторе, региональных финансах, т.е. во всех экономических аспектах его по праву можно считать надежным источником систематизированной информации.

Теперь представляется целесообразным узнать, какой удельный вес страховых платежей Балтийского банка содержится в общей доле ФОСВ.

По состоянию на 14 мая 2013 г. ФОСВ равен 231 млрд. руб. Таким образом, на долю Балтийского банка приходится 3,11% от общей суммы страхового фонда.

Если величину ФОСВ 231 млрд. руб. взять за 100% (сформированный фонд), то ФОСВ могут сформировать 30-32 банка, аналогичных Балтийскому банку по финансовой устойчивости, развитости филиальной сети, объему депозитов: 100 / 3,11 = 32,15 банка.

Тем не менее, если взять наиболее близкие к ОАО «Балтийский Банк» банки по объему депозитов, то получится следующая картина (таблица 3).

Таким образом, если взять от общей суммы депозитов физических лиц выше приведенных банков, равной 753 617 млн., то же самое среднее банковское соотношение 80% по 700 тыс. руб. и 20% депозитов по 1000 тыс. руб., то возмещение в случае наступления страхового случая составит:

1) 80% от общей суммы депозитов - 602893,6 млн. руб. - полностью должны быть возмещены;

2) 20% от общей суммы депозитов - 150 723,4 млн. руб. - будут возмещены частично. То есть от этой суммы полностью возмещено будет только 70%:

150 723,4 млн. руб. х 70% = 105 506,38 млн. руб.

Итого должно быть возмещено: 602 893,6 + 105 506,38 = 708399,98 млн. руб.

Таблица 3 - Наиболее близкие банки-участники АСВ

к ОАО «Балтийский Банк» по версии РИА Рейтинг [10]

Место на 01.01.2013 Название банка Объем вкладов физ. лиц на 01.01.2013

26 ОАО «Балтийский Банк» 66 469

27 ОАО «УБРиР» 66 023

28 ОАО «СКБ-банк» 63 489

29 ЗАО КБ «Ситибанк» 62 464

30 ОАО Ханты-Мансийский Банк 60 379

31 ЗАО ЮниКредит Банк 60 023

32 ОАО «АК БАРС» БАНК 59 999

33 Связной Банк (ЗАО) 54 988

34 ООО ИКБ «Совкомбанк» 54 374

35 ОАО «ОТП Банк» 53 860

36 ОАО «МТС-Банк» 53 371

37 КБ «Ренессанс Капитал» (ООО) 52 070

38 АКБ «Российский Капитал» (ОАО) 46 108

Объем Фонда обязательного страхования вкладов весьма велик (231 млрд. руб.). Однако все предыдущие расчеты позволяют нам узнать, на сколько банков его хватит для возмещения обязательств перед физическими лицами - вкладчиками в случае нарастания банковского кризиса по аналогии с Республикой Кипр.

Итак, если условно взять расчеты по вышеперечисленным 13 банкам, близлежащим по объему вкладов к Балтийскому банку, то получим следующее с учетом округления:

231 млрд. - 708399,98 млн. руб. = 231 млрд. - 708 млрд. = -477 млрд. руб.

Следовательно, уже на эти 13 банков ФОСВ не хватит при наступлении в них страхового случая.

Таким образом, можем сделать вывод, что средств Фонда обязательного страхования хватит, в лучшем случае, на 4 банка (из приведенных в таблице 3 и занимающих 35-38 место в рейтинге):

53 860 + 53 371 + 52 070 + 46 108 = 205 409 млн. руб.

Пятый банк, занимающий 34 место в рейтинге, может получить страховое возмещение уже не в полном объеме, ведь, прибавив к 205 409 млн. руб. 54 374 млн. руб., получим величину, превышающую 231 млрд. руб.

Вследствие этого страховая ответственность АСВ (потенциальные обязательства агентства перед вкладчиками банков) в нашем условном примере 708 млрд. руб. При этом общероссийский размер ФОСВ по состоянию на 14.05.2013 г. со-

ставляет 231 млрд. рублей. То есть, совершив простое вычитание, приходим к выводу - на всех денег не хватит.

Даже несмотря на то, что при необходимости, если банки начнут «лопаться» один за другим, АСВ имеет возможность обратиться за средствами в бюджет, последний не сможет выделить столько средств на возмещение обязательств по вкладам, и в конечном итоге возникнет кризис, затрагивающий все отрасли экономики.

Одним из выходов, на наш взгляд, является не увеличение страхового возмещения с 700 тыс. руб. до 1 млн. руб., а рост ставки отчислений в ФОСВ, уплачиваемых банками-участниками АСВ, как способ возможного «самоспасения» финансово-кредитных институтов в условиях коллапса.

Заключение

Исследование позволило нам сделать следующие выводы:

1. Российские банки пережили «бонусный всплеск» [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://lenta.ru/news/ 2013/06/05/сп818/, свободный. - Загл. с экрана. - Яз. рус.

2. Отчет АСВ [Электронный ресурс]. -Режим доступа : http://www.asv.org.ru/upload/iblock/c85/ ткусх%20 cdyzh%20cadcvpj_ 2013_1_ smdgrhtxz.pdf, свободный. - Загл. с экрана. - Яз. рус.

3. Отчет АСВ [Электронный ресурс]. -Режим доступа :

законопроект по увеличению страхового возмещения банковских вкладов до 1 млн. руб. не имеет достаточного экономического обоснования и может быть квалифицирован как популистский;

даже при сохранении нынешнего страхового тарифа и размера страхового возмещения, при нарастании банковского кризиса и наступлении страховых случаев фонда хватит на 4 банка, находящихся в позициях 26-38 рейтингового агентства «РИА Рейтинг»;

• на фоне кризиса страховой защиты банковских депозитов в Республике Кипр, при условии нарастания банковского кризиса страховую безопасность банковских вкладов можно считать символичной;

• система страховой защиты банковских депозитов в Российской Федерации нуждается в научно обоснованном совершенствовании, как в интересах экономики, так и в интересах ее субъектов.

литературы

http://www.asv.org.ru/upload/iblock/63c/ftkci %20mmasd%20jebxycq_2012_iuq.pdf, свободный. - Загл. с экрана. - Яз. рус. 4. Некрасов Р. Великая «стрижка» депозитов на Кипре [Электронный ресурс] / Р. Некрасов. - Режим доступа: http://1prime.ru/Finance/20130318/76185070

4.html, свободный. - Загл. с экрана. - Яз. рус.

5. Финансовый кризис в Республике Кипр (2012—2013) [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A4%D0%

B8%D0%BD%D0%B0%D0%B

%D1%81%D0%BE%D0%B2%D1%8B%D0

%B9_%D0%BA%D1%80%D0%B8%D0%B

7%D0%B8%D1%81_%D0%B2_%D0%A0%

D0%B5%D1%81%D0%BF%D1%83%D0%

B1%D0%BB%D0%B8%D0%BA%D0%B5_

%D0%9A%D0%B8%D0%BF%D1%80_(201

2%E2%80%942013), свободный. - Загл. с

экрана. - Яз. рус.

6. Cyprus: A Blessing for Russia, in Disguise? [Электронный ресурс]. - Режим доступа:

http://www.nytimes.com/2013/04/04/opinion/ cyprus-a-blessing-for-russia-in-disguise.html?pagewanted=all&_r=0, свободный. - Загл. с экрана. - Яз. англ.

7. Финам [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://finam.info, свободный. - Загл. с экрана. - Яз. рус.

8. Крикунова Н.В. Управленческий учет в коммерческих банках на основе МСФО / Н.В. Крикунова // Экономическое развитие страны: различные аспекты вопроса: VI Междунар. науч.-практ. конф. (февр. 2013). - Таганрог, 2013.

9. Показатели деятельности кредитных организаций [Электронный ресурс]. -Режим доступа :http:/^br.ru/statistics/?Prtid=pdko&ch=ГГM_ 2386#CheckedItem, свободный. - Загл. с экрана. - Яз. рус.

10. Рейтинг банков по объему депозитов населения в 2012 году [Электронный ресурс]. - Режим доступа :http://vid1.rian.ru/ig/ratings/deposit.pdf, свободный. - Загл. с экрана. - Яз. рус.

УДК 378.112.1

ИНТЕГРАЦИЯ ВУЗА И РАБОТОДАТЕЛЯ НА ИНФОРМАЦИОННОЙ ОСНОВЕ

А.В. Павлова

Е.В. Семенова, доктор экономических наук, профессор

ФГБОУ ВПО «Великолукская ГСХА»

Исследована целесообразность наращивания сотрудничества вуза и потенциальных работодателей. Определена необходимость разделения ответственности за трудоустройство по специальности между несколькими субъектами учебного процесса.

Ключевые слова: вуз, работодатели, интеграция, информационный банк данных, разделение ответственности, трудоустройство, рекомендательные письма.

Введение

В условиях сложной демографической ситуации, мирового экономического кризиса и его социальных последствий вопрос о конкурентоспособности и трудоустройстве выпускников вузов приобретает

особое значение. К тому же с учетом этих параметров государство оценивает целесообразность финансирования высших учебных заведений.

Если обратиться к опыту российской высшей школы, то проблема сотрудничества вуза с работода-