Сущность страхового капитала в системе эволюционного развития экономических отношений

СУЩНОСТЬ СТРАХОВОГО КАПИТАЛА В СИСТЕМЕ ЭВОЛЮЦИОННОГО РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ

Горбачев Олег Геннадьевич

кандидат физико-математических наук, доцент. ФГБОУ ВПО «Московский физико-технический институт (государственный университет)», кафедра математических основ управления г. Долгопрудный, Российская Федерация. E-mail: gorbachevog@yandex.ru

Аннотация. В работе вводится авторское определение понятия «страховой капитал», которое исследуется в рамках как классической методологии, так и в рамках неоклассического подхода. Показано, что страховой капитал возникает как объект экономических отношений вследствие объективных законов. Исследованы основные функции и структура страхового капитала, его отличие от «близких» экономических понятий, что позволило выделить сущностные свойства страхового капитала в контексте экономических отношений.

Ключевые слова: сущность страхового капитала; концентрация; методология; экономические отношения; структура; объект

Код УДК: 330.1

Annotation. The paper introduces author's definition of «insurance capital», which is explored in the framework of both classical methodology and neoclassical approach. The works demonstrates that insurance capital arouses as a result of objective laws. The author studies key features and structure of insurance capital and its differentiation as similar economic concepts which allow highlighting essential features of insurance capital in the context of economic relations.

Keywords: essence of insurance capital; concentration; methodology; economic relations; structure; object

Для исследования сущностных свойств страхового капитала определим методологические принципы, которые и сформируют логику дальнейшего изложения. В основу данного исследования будет положен классический принцип экономического детерминизма, т.е. признание объективной причинно-следственной взаимосвязи и взаимообусловленности изучаемых явлений. Применительно к страховому капиталу как экономической категории принцип экономического детерминизма «предписывает» обосновать причинно-следственные связи между объективными экономическими закономерностями и возникновением страхового капитала как объекта экономических отношений.

Потребность в сохранении своего имущества, жизни и здоровья (далее - потребность в сохранении), является объективной потребностью человека и проистекает из его инстинктов (самосохранения, продолжения рода и т.п.), но проявляется в экономическом поведении. С развитием общества этот объективный закон находил свое выражение в более совершенных формах; например, если инстинкт продолжения рода изначально проявлялся как физиологическое воспроизводство, затем как обеспечение своего потомства питанием и жильем, то со временем эта потребность включила в себя заботу о хорошем образовании, удачном браке и т.п. Забота о

сохранности имущества, изначально необходимая, в основном, для обеспечения простой жизнедеятельности, в настоящее время взаимоувязана с другими потребностями человека, в т.ч. с эстетическими. Потребность в сохранении жизни и здоровья в экономической проекции проявляется как обеспечение способности к производительному труду, дающему возможность (посредством рынка труда) реализации потребностей как самого человека, так и общества в целом. Кроме того, потребность в сохранении находится в причинно-следственной связи с объективными законами развития (как человека, так и общества), поскольку развитие невозможно без заботы о сохранении того, что уже достигнуто. Потребность в сохранении является в некотором смысле мере доминирующей, проявляющейся независимо от различных экзогенных факторов. Для сравнения, объективная потребность в сбережении, как известно, сильно зависит от экономической конъюнктуры.

Следует отметить, что, несмотря на объективный характер, потребность в сохранении не лишена определенных внутренних (и тоже объективных) противоречий. Вопрос о том, следует ли расстаться с имуществом ради возможности восстановления своего здоровья, разрешается, как правило, с учетом различных факторов. В то же время, ответ на вопрос, следует ли расстаться с имуществом ради здоровья детей, как правило, разрешается однозначно. Это говорит о наличии в потребности к сохранению некоторой внутренней иерархии (в приведенном примере, с доминированием инстинкта продолжения рода), которая, впрочем, лишь подчеркивает объективный характер рассматриваемой категории.

Объективный характер потребности к сохранению обеспечивается наличием потребительской стоимости у соответствующих вещей и услуг и находит свое отражение в экономических отношениях - интенсивное развитие рынка противопожарных, противоугонных и охранных систем является объективным следствием этих потребностей. Тем же целям служит рынок услуг, связанный со здоровым образом жизни.

Вместе с тем, потребность в сохранении может быть реализована в полной мере далеко не всегда. В частности, человек бессилен перед стихийными бедствиями - от пожаров до наводнений. В рамках этих опасностей, имеющих объективный характер, потребность в сохранении приобретает форму потребности в компенсации ущерба.

Что касается ущерба имуществу, то, в условиях развитых (в достаточной мере) рыночных и, главным образом, товарно-денежных отношений, сохранность имущества может быть замещена (как в экономическом, так и бытовом смысле) его восстановлением [5].

С потребностью в сохранении жизни и здоровья все несколько сложнее. Излишне повторять, что жизнь каждого человека бесценна и не может быть выражена в денежном выражении. Потребность (точнее, инстинкт) самосохранения является одним из наиболее «мощных» объективных законов. Утрата жизни делает ничтожными любые потребности. В этой связи вопрос о денежном эквиваленте утраты жизни лишен для человека всякого смысла. Тем не менее, компенсация доходов, утраченных семьей при потере кормильца, является общепринятым экономическим механизмом. Еще в памятнике древнерусского права - «Русской правде» (Х-Х1 вв.), особое внимание уделено возмещению вреда общиной в случае убийства лица, не являющегося членом общины [13]. Потребность в сохранении жизни в данном аспекте есть проявление инстинкта продолжения рода, который, как указывалось выше, в развитом обществе включает себя не только акт рождения, но и заботу о будущем своих потомков.

При утрате здоровья обществом выработан экономический механизм, который состоит в компенсации (в денежной форме) расходов на восстановление здоровья. Если это невозможно, то размер компенсации определяется исходя из обеспечения того же уровня дохода, который имел пострадавший. Таким образом, если в качестве «мерила» ущерба здоровью считать степень утраты трудоспособности, то потребность в сохранении здоровья реализуется через компенсаторные

механизмы, экономически эквивалентные восстановлению здоровья до уровня, обеспечивающего пострадавшему ту же цену на рынке труда.

Подводя итог, можно сказать, что объективная потребность человека в сохранении может быть реализована двумя способами: через комплекс мероприятий, непосредственно обеспечивающих сохранение имущества, жизни и здоровья индивида, либо посредством специальных механизмов компенсации ущерба. Если первый способ носит универсальный характер, то второй возможен лишь в конкретных исторических условиях - при развитых рыночных и, главным образом, товарно-денежных отношениях. С другой стороны, область действия компенсаторных механизмов (при их наличии) более широкая, поскольку они обеспечивают потребность в сохранении даже в том случае, когда непосредственное сохранение невозможно (как, например, при стихийных бедствиях), либо не гарантировано (как, например, при противоправных действиях).

При исследовании экономических механизмов компенсации, ключевой вопрос - это внешний (по отношению к получателю) источник средств. Таким источником могут являться (и являются в действительности), например, бюджетные средства или частные пожертвования. Именно эти источники были задействованы при ликвидации последствий наводнения в Хабаровском крае в 2013 году. Между тем, существует и другой объективный механизм, позволяющий «сконструировать» финансовый источник для компенсации ущерба. Речь, в данном случае, идет о свойстве «концентрации» большого количества величин, каждая из которых представляет собой размер (в денежном выражении) ущерба в результате непредвиденных и не связанных между собой событий, вокруг среднего значения (далее - феномен концентрации). Указанное свойство является проявлением важного объективного закона, устанавливающего наличие различных механизмов самоорганизации сложных систем. Объективный характер этих законов проявляется как в неорганической природе (построение кристаллических решеток, эффект резонанса, распределение скоростей молекул газа), так и в живой (иерархия популяций). Более того, синергетический эффект (возникновение механизмов самоорганизации) проявляет себя и в социологии [2], и в экономике [11]. Интересующий нас феномен концентрации хорошо изучен (главным образом, с помощью методологии теории вероятности, где он называется законом больших чисел) и так же объективен, как и закон всемирного тяготения, что, в свою очередь, создает объективные предпосылки для формирования страхового капитала, поскольку объективная возможность «выделения» источника средств для компенсации ущерба предопределяет возникновение экономических отношений, «обслуживающих» обсуждаемые компенсаторные механизмы.

Действительно, феномен концентрации позволяет за счет относительно небольших (по сравнению с возможными ущербами) взносов заинтересованных участников создать фонд, гарантирующий со сколь угодно высокой надежностью компенсацию ущерба, возникшего в результате каких-либо непредвиденных событий, любому (но не каждому) из участников. «Путем сочетания нескольких та-ких рисков, практически не зависящих друг от друга, можно существенно сни-зить общий риск. Если бы не это наблюдение, страхование никогда бы не достигло таких масштабов и не распространилось бы столь широко» [14, с. 108]. Этот общественный фонд, объективно возникающий как потребность к сохранению, и есть одно из главнейших проявлений сущности страхового капитала, но не исчерпывается им.

Таким образом, на основании проведенного анализа причинно-следственных связей можно утверждать, что страховой капитал возникает вследствие объективной необходимости (потребность в сохранении) и объективной возможности (закон больших чисел), т.е. как таковой является объективной экономической категорией.

Для дальнейшего постижения сущности страхового капитала рассмотрим его с позиций структурного анализа, т.е. ответим на вопрос: из чего состоит страховой капитал. При этом надо

иметь в виду, что ответ на вопрос будет зависеть от угла зрения, т.е. от того, на какие функции «проецируется» страховой капитал. Страховой капитал как фактор производства (в рамках неоклассического подхода), страховой капитал как институт собственности, страховой капитал как источник ссудного капитала и т.д. будет иметь разную структуру. Это, впрочем, является следствием диалектической взаимосвязи сущности объекта исследования и форм его проявления. Ответы на вопросы «из чего?» и «для чего?» зависят один от другого, взаимно дополняют друг друга. Таким образом, и структурный, и функциональный анализ понятия «страховой капитал» являются равнозначными (но не тождественными) методологическими компонентами нашего исследования.

Еще одна составляющая используемой методологии - сравнительный анализ исследуемой категории с аналогичными, т.е. другими формами капитала (промышленным, ссудным, акционерным и т.д.). Полезность (и даже необходимость) такого анализа основана на том, что сущность предмета исследования раскрывается через свои проявления - «то или иное обнаружение (выражение) предмета» [1] и, следовательно, данный анализ позволит «отделить» сущностные свойства именно страхового капитала из общей экономической категории «капитал».

Начнем рассмотрение структуры страхового капитала, исходя из того, что страховой капитал является той необходимой компонентой, которая, взаимодействуя с другими факторами (главным образом, с рабочей силой в нашем случае) в рамках производственных отношений, приводит к появлению специального продукта - страховой услуги. Другими словами, мы будем исследовать страховой капитал с точки зрения его функции в процессе производства, т.е. как фактора производства. В этом случае капитал можно разделить на несколько типов, в зависимости от роли, которую он играет в производственных отношениях.

Представляется оправданным традиционное деление страхового капитала на основной и оборотный. Основной страховой капитал участвует в производстве страховой услуги в течение многих циклов. Оборотный капитал полностью переносится (расходуется) при производстве страховой услуги (расходные материалы, оплата труда, арендные платежи, страховые выплаты и т.п.). В отличие от основного капитала, который сохраняет свою натуральную форму на протяжении многих производственных циклов, оборотный капитал преобразуется в иные состояния за один производственный цикл, проходя при этом все три стадии кругооборота капитала, определенных К.Марксом - денежную, производительную и товарную. В соответствии с классической теорией, две эти стадии протекают в сфере обращения, и одна (производительная) - в сфере производства. Особенность товарной формы оборотного страхового капитала состоит в том, что «производство» страховой услуги начинается в момент ее продажи и продолжается до окончания действия договора страхования (точнее, до окончания ответственности по договору), в отличие от большинства услуг, производство которых заканчивается при их реализации. Поскольку издержки, связанные с процессом производства страховой услуги (основными из которых являются страховые выплаты), возникают не ранее продажи страховой услуги, можно сказать, что страховая услуга сначала продается, а потом «производится». Это свойство приводит к тому, что источником авансирования оборотного страхового капитала всегда выступает потребитель, а не ссудный (заемный капитал) или промышленный (собственные средства) капиталист, как в промышленном производстве, что структурно выделяет оборотный страховой капитал среди прочих категорий капитала.

Также страховой капитал следует разделять на производственный и денежный. Производственный основной капитал переносит лишь часть своей стоимости (в отличие от оборотного) на стоимость страховой услуги, т. е. амортизируется. К производственному основному страховому капиталу можно отнести здания, оборудование, лицензионные соглашения и т.п., т.е. средства производства страховой компании. Посредством оборотного производственного капитала

покрываются расходы на материалы, оплату труда, арендные платежи и т.п. При этом оборотный производственный капитал может находиться в различных состояниях - складских запасов и даже денежных средств (в какой-то части и какое-то время). Это, тем не менее, не меняет его функции -оборотный производственный капитал является источником тех производственных затрат, которые полностью переносятся на страховую услугу и возобновляются в каждом производственном цикле. Поскольку в основе деления производственного страхового капитала на основной и оборотный, лежат такие классические признаки, как различный характер производственного потребления, различный характер перенесения стоимости на конечный продукт и т. п., - то можно сказать, что оборотный и основной производственный страховой капитал не имеют каких-либо значимых особенностей по сравнению с классическим толкованием этих терминов.

Денежный капитал в страховании представляет собой денежные средства, в той или иной степени участвующие в производстве страховой услуги. Вместе с тем, как будет показано ниже, роль денежного страхового капитала, как фактора производства, неоднородна. Денежный капитал в страховании является источником страховых выплат, с помощью которых, собственно, и реализуется потребность в компенсации ущерба. Более того, удовлетворение потребности в компенсации ущерба посредством страховых выплат - суть страховой услуги. Таким образом, главная (и, фактически, единственная) функция денежного страхового капитала - это гарантия компенсации ущерба.

Может показаться, что, поскольку денежный страховой капитал является источником для покрытия специфических издержек страхового производства (страховых выплат), которые заканчиваются в одном производственном цикле (производственный цикл в страховании - время действия договора, точнее - время действия ответственности по договору), то страховой денежный капитал - это оборотный капитал с некоторыми «страховыми» особенностями, состоящими в том, что денежные средства в кругообороте капитала играют роль «складских запасов», которые вовлекаются в процесс производства страховой услуги в качестве страховых выплат. Это, однако, не так. Поскольку страховые выплаты являются следствием случайных, непредвиденных событий, их общий объем (в денежном выражении) тоже является случайным и непредсказуемым. Таким образом, страховой денежный капитал, помимо оборотного денежного капитала, представляющего собой средний размер страховых выплат за большое количество производственных циклов, должен еще содержать некий «довесок», функция которого - обеспечить компенсацию ущерба в тех производственных циклах, в которых размера оборотного денежного капитала оказалось недостаточно. Эту составляющую денежного страхового капитала имеет смысл назвать «рисковой надбавкой» [10]. Рисковая надбавка, по своей функции - гарантийный фонд, а с точки зрения структурного анализа - основной денежный капитал. Чтобы убедиться в этом, нужно заметить, что рисковая надбавка объективно необходима как фактор производства - в ее отсутствие страховая услуга не может быть оказана (произведена), т.к. компенсация ущерба уже не может быть гарантирована. С другой стороны, рисковая надбавка переносится на страховую услугу лишь частично и не во всех производственных циклах (в некоторой части и тогда, когда оборотного денежного капитала не хватило на компенсацию ущерба). Заметим, что при некоторых условиях (в частности, если гарантийный фонд представляет собой собственные средства компании), рисковая надбавка имеет общие черты с резервным капиталом, сформированным с целью покрытия случайных убытков, однако есть и различия.

Особенностью основного денежного капитала, по сравнению с промышленным (резервным) является механизм «амортизации» (использования) и «воспроизводства» (пополнения). В общепринятом смысле, механизм и величина амортизации основного (промышленного) капитала является детерминированной величиной и определяется процессом производства (в частности, используемыми технологиями); механизм использования и пополнения резервного капитала определяется законодательными актами и Уставом компании. В противоположность этому,

«амортизация» денежного основного капитала (страхового), не зависит от процесса производства страховой услуги, а определяется случайными факторами (страховые выплаты превысили размер оборотного денежного капитала). Аналогично, величина воспроизводства денежного основного капитала (страхового) определяется факторами, носящими существенно случайный характер. Описанные различия в характере производственного использования и механизма амортизации позволяют считать оправданным разделение страхового капитала на производственный и денежный.

Сущностные различия основного промышленного и страхового капитала проявляются также в механизмах конвертации форм капитала. Если «денежный капитал в круговороте промышленного капитала не совершает никаких иных функций, кроме функций денег, и ... эти функции денег лишь благодаря своей связи с другими стадиями этого кругооборота» становятся функциями капитала [9, с. 233], то денежный капитал в страховании, как только он включен в состав рисковой надбавки (и, соответственно, вовлечен в процесс производства страховой услуги как гарантия страховых выплат), становится частью основного страхового капитала. Кроме того, в промышленном производстве финансовый капитал (через конвертацию в промышленный) опосредованно вовлекается в производство конкретной продукции (в зависимости от того, в какой отрасли промышленности происходит конвертация капитала), принимая форму станков, лицензионных прав и т.п. Страховой денежный капитал вовлечен в процесс удовлетворения потребности в компенсации во всех сферах - имущества, жизни и здоровья, и в этом проявляется сущность страхового капитала как источника компенсации ущерба в результате случайных, непредвиденных событий любой природы. Данное свойство можно проиллюстрировать частным примером, который, тем не менее, отражает суть явления. Инвестиции (посредством конвертации финансового капитала в промышленный) в модернизацию оборудования могут (и должны) привести к снижению издержек при производстве некоего конкретного (первого) вида продукции. При этом снижение издержек для другой продукции (второй) произойдет только тогда, когда первый и второй продукт каким-то образом связаны в одну технологическую цепочку. В противном случае, капитальные вложения в производство первого продукта никак не скажутся на издержках при производстве второго (ситуация технологических прорывов, когда в принципе меняются технологические процессы, не рассматривается). В страховой деятельности, благодаря феномену концентрации, инвестиции в основной денежный капитал позволяют снизить издержки по всем, без исключения, видам «страховой продукции» - страхованию имущества, здоровья, ответственности.

Помимо этого, при промышленном производстве «часть прибыли не потребляется. а собирается как потенциальный денежный капитал, пока его величина не окажется достаточной для устройства нового производства или для расширения существующего» [4, с. 130], в то время, как денежный капитал в страховании (ввиду отсутствия необходимости конвертации в промышленные активы) может быть вовлечен в производственный процесс даже в небольшом количестве. В этом своем качестве основной страховой капитал сродни акционерному, однако есть и принципиальные отличия.

Денежные средства (страховые взносы), внесенные заинтересованными участниками в страховой капитал (гарантийный фонд) теряют свою принадлежность, не принадлежат конкретно никому. Дальнейшее движение денежных средств этого фонда, в общем случае, не зависит напрямую ни от объема взносов, сделанных отдельным участником, ни от решения любого из участников, ни от коллегиального решения. Распределение фонда определяется наличием (или отсутствием) объективного события - ущерба в результате случайного, непредвиденного события, называемого страховым, в отличие от акционера, для которого «право голоса и вообще размеры влияния, естественно, определяются размером его взноса» [4, с. 122]. Кроме того, «акция -юридическое обоснование права на доход» [4, с. 111], в то время как страховой взнос дает право только на страховую выплату. Аналогичные отличия у денежного страхового и финансового

(ссудного) капитала - если подразумевается, что ссудный капитал будет возвращен собственнику, то страховой капитал является общественным фондом, распределение которого не зависит от воли его участников. Поскольку страховой капитал - единственный капитал, выполняющий функцию удовлетворения потребности субъектов экономических отношений в компенсации, то проявлением этой сущности являются различия денежного страхового и финансового (ссудного), а также акционерного капитала как в титуле собственности, так и в механизме распределения.

Описанная автором модель страхового капитала, как общественный фонд, создаваемый из добровольный взносов заинтересованных участников, соответствует в национальной экономике организационно-правовой форме, называемой обществом взаимного страхования (ОВС). Однако, несмотря на официальный статус ( Федеральный Закон «О взаимном страховании» №286-ФЗ от 29.11.2007) в современной структуре страхового рынка эти общества занимают незначительную часть (на 31.12.2013 г. из 597 субъектов страхового рынка было только 12 ОВС [12]). Большинство страховых компаний являются акционерными обществами (ОАО) или товариществами на вере (ООО). Таким образом, с точки зрения структуры титула, страховой капитал, в общем виде, состоит из общественного фонда, который является частью т.н. страховых резервов, и частного капитала, выступающего в различных формах (чаще всего - акционерные общества и товарищества на вере). В такой структуре проявляется сущность страхового капитала, как фонда, перераспределяемого от страхователей к потерпевшим, приводящего к смене прав собственности на капитал в соответствии с объективными событиями, не зависящими от воли участников.

Чтобы в рамках экономической теории понять, почему ОВС не получили широкого распространения, необходимо указать объективные экономические причины такого положения дел и, прежде всего, определить методологию. В данном случае, следуя Марксу, воспользуемся аппаратом теории вероятностей (резервный или страховой фонд для страхования от несчастных случаев, стихийных бедствий и так далее... - экономическая необходимость, и их размеры должны быть определены... отчасти на основе теории вероятности [8, с. 17]). Кроме того, включим в нашу методологию принцип рационального экономического поведения.

Далее предположим, что группа из 100 участников приняла решение о создании общества взаимного страхования для обеспечения компенсации ущерба однотипному имуществу стоимостью 100 руб. Размер взноса каждого участника рассчитаем, исходя из предположения, что частота страхового события, в результате которого имущество будет полностью уничтожено, составляет 0,01 (один из ста). Заметим, что такие параметры примерно соответствуют страхованию деревянных строений от пожара. Тогда, используя [10], получим, что участникам необходимо создать фонд размера 400 рублей (100 рублей оборотного денежного страхового капитала и 300 рублей -гарантийного фонда). В этом случае взнос каждого участника составит 4 рубля. В то же время, если некий капиталист предложит участникам «заместить» основной страховой капитал своим, то участникам будет необходимо внести только по 1-му рублю. При этом капиталист берет на себя юридически значимое обязательство произвести распределение фонда исключительно в целях компенсации ущерба участников. Исходя их принципа рационального поведения, это предложение будет принято участниками. Осталось понять экономический интерес капиталиста, который, в данном случае, сродни экономическому интересу учредителей акционерного общества [4] - помимо своих 300 рублей получить в свое распоряжение оборотный страховой капитал (100 рублей), хотя и во временное (как получает банк средства клиентов), чтобы использовать его, например, как инвестиционный ресурс (см. ниже). Если количество участников возрастет до 10 000 человек, то, при тех же параметрах, размер основного капитала возрастет до 3 000 рублей, а оборотный - до 10 000 (!). Таким образом, за счет концентрации большого количества участников, капиталист получить власть (еще раз подчеркнем, временную) над 10 000 рублей, «вложив» всего 3 000. Такой результат является следствием феномена концентрации, когда оборотный страховой капитал растет пропорционально количеству участников, а основной страховой - пропорционально корню

квадратному от их количества. Может показаться, что, получая власть над чужими деньгами, капиталист, вместе с тем, несет дополнительные риски, связанные с возможностью превышения общего размера ущерба над оборотным капиталом. Но, как указывалось выше, эффект концентрации приводит к тому, что на большом количестве производственных циклов «амортизация» гарантийного фонда компенсируется его «восстановлением», причем этот процесс носит объективный характер, не зависящий от воли людей. Следует отметить, что если бы 10 000 участников объединились в общество взаимного страхования, то взнос каждого составил бы 1 рубль 30 копеек (т.е. «эффект» от передачи своих взносов внешнему управляющему уже не столь значительный). Однако, ввиду отсутствия осознанного коллективного понимания страхового интереса, а также в отсутствие сил, способных решить задачу консолидации участников фонда, эти объединительные функции берет на себя капиталист, подобно банку, концентрирующему средства своих клиентов, ради получения власти над их деньгами [4].

Далее рассмотрим, насколько принцип рационального экономического поведения «критичен» для используемой методологии. В рамках институционального подхода [2] надо учесть, что на экономическое поведение субъектов страховых экономических отношений влияют различные общественные институты. Но в рассматриваемой ситуации собственники капитала, как раз используя общественные институты, смогут «убедить» участников фонда, что передача их средств (оборотного страхового капитала) «независимому» управляющему имеет большое количество преимуществ, подобно тому, как собственники крупного биржевого капитала, которые так выстраивают свое рыночное поведение, что значительная часть клиентов биржи с небольшими капиталами «следует направлению, указанному крупными спекулянтами, и упорствует в нем после того, как последние уже реализовали барыш и устранились» [4, с. 151]. Таким образом, институциональный подход приводит нас с еще большей определенностью к тем же выводам, что и принцип рационального экономического поведения.

На этой стадии (когда собственники страхового капитала имеют возможность временно распоряжаться страховыми резервами), у страхового капитала проявляется еще одна функция (назовем ее инвестиционной) - он может выступать как в роли акционерного (при размещении капитала в акции других предприятий), так и ссудного (при размещении капитала в банки, облигации с фиксированным доходом и т.п.) капитала. Итак, в процессе реализации своей инвестиционной функции страховой капитал может проявляется как ссудный, поскольку страховая компания, подобно банку, «собирает доход всех других классов в денежной форме и представляет его как денежный капитал в распоряжение класса капиталистов. Для того, чтобы исполнять эту функцию, банки должны привлекать, концентрировать и потом ссужать производительным капиталистам по возможности все деньги, которые праздно лежат в руках владельцев» [4, с. 86]. При этом следует понимать, что в каком бы инвестиционном «обличии» не выступал страховой капитал, это не меняет его сущности - общественного фонда, созданного заинтересованными участниками для реализации потребности в сохранении, которая в конкретных исторических условиях замещается потребностью в компенсации ущерба.

Таким образом, проведенный анализ страхового капитала может «вписываться» в разработку теоретической экономии как научного направления [6], особенно в плане осмысления проблемы финансового и кадрового обеспечения осуществления новой индустриализации РФ [7].

ЛИТЕРАТУРА

1. Большая Советская Энциклопедия: в 30 т. / гл. ред. А.М. Прохоров. - 3-е изд. - Т. 25 :

Струнино - Тихорецк. - Москва: Советская Энциклопедия, 1976. - 682 с.

2. Васильева Л.Н. Наследие И.Р. Пригожина и социальные науки / Л.Н. Васильева // Социологические исследования. - 2009. - № 6. - С. 28-37.

3. Гибало Н.П. Институциональная стабильность в системе равновесно-неравновесных социально-экономических отношений / Н. П. Гибало // Проблемы новой политической экономии. - 2002. - № 3. - С. 12-18.

4. Гильфердинг Р. Финансовый капитал. Новейшая фаза в развитии капитализма / Р. Гильфердинг; пер. с нем. И. Степанова. - 4-е изд. - Москва: Государственное издательство, 1924. - 460 с.

5. Горбачев О.Г. Товарно-денежные отношения как фактор развития страхового капитала / О.Г. Горбачев // Казанская наука. - 2014. - № 1. - С. 53-55.

6. Гордеев В.А. Теоретическая экономика как журнал и научное направление [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.theoreticaleconomy.info - Дата доступа: 15.03.2014

7. Гордеев В.А. Актуален ли для РФ опыт советской индустриализации 1930-х годов? / В.А. Гордеев, А. А. Гордеев // Труды Вольного экономического общества России. - Москва, 2012. -Том сто шестьдесят третий. - С. 194-208.

8. Маркс К. Критика Готской программы / К. Маркс, Ф. Энгельс // Сочинения: в 30 т. / К. Маркс, Ф. Энгельс. - 2-е изд. - Москва: Госполитиздат, 1961. - Т. 19. - С. 9-32.

9. Маркс К. Капитал: критика политической экономии: в 3 т. / К. Маркс; [предисловия Ф. Энгельса]. - Москва: Политиздат, 1988.

10.Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования. - Распоряжение Федеральной службы Российской Федерации по надзору за страховой деятельностью от 08.07.93, № 02-03-361993 // Финансовая газета. - 1993. - № 40.

11.Мясников А. А. Синергетические эффекты в современной экономике : введение в проблематику / А.А. Мясников. - 2-е изд. - Москва: ЛИБРОКОМ, 2012. - 156 с.: ил., табл. -(Синергетика в гуманитарных науках).

12.Перечень субъектов страхового дела // Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс] : сайт. - Режим доступа: http://www.fcsm.ru/ru/contributors/ insurance_industry/sub_ins_business. - Дата доступа:18.02.2014.

13.Рейтман Л. Личное страхование в СССР / Л. Рейтман. - Москва: Финансы, 1969. - 134 с.

14.Хикс Дж. Теория экономической истории : пер. с англ. / Дж. Хикс. - Москва: Журнал Вопросы экономики, 2003. - 224 с.