Бюджет семьи как показатель уровня жизни

тал, которого еще нет, но прогнозы на который рынок строит ежедневно и ежечасно путем принятия сторо-нами срочного контракта соответствующих обязательств на будущее [2, с. 36].

Мы полагаем, что для таких резких выводов недостаточно оснований. И ценные бумаги, и производные - это титулы действительного капитала, его представители на финансовом рынке. Они одинаково представляют этот капитал через прогнозные оценки его стоимости. Производные представляют не будущий капитал, которого нет, а движение существующего действительного капитала в будущем. Но если ценные бумаги фиксируют будущее при помощи изменения ставок и уровня прогнозных доходов, то производные фиксируют прогнозное изменение самой цены, которое есть конечный результат капитализации прогнозных доходов.

Таким образом, говорить, что производные - это выразители отношений по поводу будущего капитала, а ценные бумаги - это титулы уже существующего капитала, не совсем корректно. Ценные бумаги могут отражать и «уже несуществующий» капитал (реструктуризация прошлых долгов). Главное в фиктивности - это пред -ставительство на финансовом рынке вариабельного состояния другого капитала (из другой сферы или из другого временного промежутка). Он может быть действительным, реально работающим на данный момент в материальной сфере, а может быть и уже несуществующим. То есть фиктивный капитал никогда не отражает нынешнее состояние действительного капитала (то, что есть в данный момент на самом деле), а оли-

цетворяет его прошлое или будущее состояние, вариабельность его изменения. Фиктивный капитал - это прогнозная модель, вариант развития действительного капитала, отраженный в системе рыночных оценок.

Производные инструменты - это титулы будущей стоимости безотносительно к форме ее существования. Не имеет никакого значения для обращения производного инструмента, что является объектом его обязательства (или права). Главное - как меняется текущая оценка будущей стоимости, будущих капиталов в их предметной или даже абстрактной форме, так как с точки зрения настоящего, текущего момента времени предметная форма будущего капитала есть сама по себе абстракция.

Различия ценных бумаг и производных как институциональных форм фиктивного капитала заключаются еще и в том, что производные - это формы существования сделки, сами ставшие объектами сделок.

1. Пензин К. Квадриллион - и ни цента меньше // Вестник НАУФОР. 2008. № С. 41.

2. Рынок ценных бумаг: учеб. / под ред. В.А. Галанова, А.И. Басова. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2006.

3. Соловьев П.Ю. Биржевой рынок производных финансовых инструментов: система управления рисками и ликвидностью . Дис. ... канд. экон. наук. Москва., 2004.

4. Фельдман А.Б. О производных финансовых инструментах // Финансы 1998. № 11. С. 45.

5. Фельдман А.Г. Производные финансовые и товарные инструменты: учеб. М., 2003.

УДК 330.567.28

БЮДЖЕТ СЕМЬИ КАК ПОКАЗАТЕЛЬ УРОВНЯ ЖИЗНИ

В нынешний период перехода страны к рыночным отношениям серьезные денежные затруднения испытывают многие российские семьи. Жизнь в условиях рынка требует от каждой семьи умения считать, соотно -сить доходы и расходы.

Для очень многих людей переход к рынку оказался тяжелым испытанием, поскольку во многих семьях денег стало просто не хватать. Жизнь заставила нас учиться экономному, рациональному, т.е. продуманному до мелочей хозяйствованию, и не только в масштабах страны или предприятия, но и в каждом конкретном доме, в каждой конкретной семье.

Совместное ведение хозяйства подразумевает наличие общего бюджета, т.е. объединенных доходов и расходов. При этом каждый трудоспо -собный член семьи вносит посильную лепту в общий семейный фонд, или бюджет.

Бюджет семьи - это денежное обеспечение существования семьи, соотношение денежных доходов и расходов. Главный смысл организации бюджета семьи заключается в том, чтобы за определенный промежуток времени расходы были меньше доходов.

Размер бюджета семьи зависит от многих факторов: численности семьи, наличия в ней работающих и размера их заработной платы, пенсионеров, стипендиатов и иждивенцев. Существенное влияние на формирование семейного бюджета оказывают цены на продовольственные и про -мышленные товары, услуги и т.д.

Важно стремиться к созданию такого бюджета, который мог бы обеспечить удовлетворение необходимых потребностей семьи.

И.Э. Жадан,

кандидат экономических наук, доцент кафедры институциональной экономики, СГСЭУ

ВЕСТНИК. 2009. № 1

Ведение финансового хозяйства семьи предполагает создание такой системы, которая включает точный учет по дням, месяцам, годам семейных расходов и доходов, ежегодное планирование семейного бюджета, анализ его выполнения, корректировки на будущее.

Основными источниками доходов семьи являются: оплата труда, социальные, государственные выплаты, доходы от собственности и предпринимательской деятельности. За годы реформ удельный вес этих составляющих в общей величине денежных доходов населения изменился: доля оплаты труда после 1990 г. упала с 74,1 до 46,4%, доля доходов от собственности и предпринимательской деятельности увеличилась с 12,9 до 36,2%, доля доходов от всех видов социальных трансфертных выплат соответственно составила 13 и 17,4% [2]. Это объясняется тем, что до реформ в России доход от частной собственности можно было получить только с небольшого земельного участка, вся собственность была в руках государства.

Основным, наиболее весомым компонентом совокупного дохода семьи была и остается заработная плата (табл. 1). В коммерческих фирмах она определяется руководством исходя из величины фонда оплаты труда. Однако заработная плата не может быть установлена ниже определенной государством минимальной оплаты труда. Сумма МРОТ в РФ, установленная с 1 сентября 2007 г, составляет 2300 руб. в месяц. Эта сумма не может удовлетворить даже самые необходимые потребности человека.

Т а б л и ц а 1

Структура денежных доходов населения, млрд руб.

Доходы от предпринимательской деятельности включают в себя доходы граждан от коммерческой деятельности, осуществляемой без образования юридического лица. К такой деятельности в основном относятся три группы занятий:

- частная неорганизованная торговля;

- надомное и кустарное производство;

- оказание частных услуг.

Практикуются услуги по ремонту квартир, репетиторство, услуги домработниц, нянь, гувернеров, перевод иностранных текстов, услуги частного извоза, изготовление одежды и др. Таким образом, доходы от предпринимательской деятельности могут составлять значительную статью семейного бюджета.

Доходы от собственности формируются за счет доходов от продажи личного имущества и за счет доходов от сдачи собственности в аренду.

Государственные трансфертные платежи - это средства, которые выплачивает государство для поддержания жизни тем гражданам, которые не в состоянии полностью обеспечить себя самостоятельно (пенсии, пособия, стипендии и т.д.), или для стимулирования определенных видов деятельности.

Из таблицы видно, что доходы населения страны в 2007 г. увеличились по сравнению с 2006 г на 3 871,6 млрд руб., или на 22,42%. Основным источником доходов по-прежнему остается заработная плата, которая составляет 70,3% от всей суммы доходов населения. Далее, 11% -это социальные выплаты. Общее количество семей, получивших различные виды дополнительной социальной поддержки в 2007 г., составило 22741, что на 2% больше, чем в 2006 г. (2006 г. - 22 302 семьи). Доходы от предпринимательской деятельности занимают в структуре денежных доходов населения около 10%.

От доходов, поступающих в семью, зависит уровень удовлетворения ее потребностей, качество жизни семьи. По статистическим данным, в России доля бедных в 2006 г. составила 15,3% от всего населения (в качестве бедных считались лица с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума). Большинство бедных - это чаще всего трудоспособные жители сел и маленьких городов, имеющие детей. Очень высока доля проживающих ниже черты официальной бедности среди работников образования, культуры и здравоохранения.

Работа имеет существенное значение для преодоления бедности. Безработица увеличивает риск бедности. В 2006 г. уровень безработицы в России составил 7% [1], что не так уж и много в сравнении с Западом, где естественным уровнем безработицы считается 4 - 6%. Все же государству для снижения количества бедных и укрепления института семьи необходимо проводить политику по стимулированию занятости; нужно заинтересовать людей в работе, повышая заработную платы и обеспечивая социальные гарантии.

Все расходы семьи можно разделить на группы:

1. Налоги. Их существует множество, но основными налогами в России, выплачиваемыми семьями, являются: подоходный налог, налог на имущество и единый налог на вмененный доход. Несмотря на то что налоги для удобства статистических подсчетов считаются одним из видов расходов, этими деньгами законопослушная семья, по сути дела, не распоряжается. Она может расходовать по своему усмотрению лишь чистый (свободно располагаемый) доход - сумму доходов, из которой исключены налоги;

2. Обязательные платежи. Они включают в себя квартплату, оплату за телефон, за обучение детей и содержание их в детских садах и секциях, выплату кредитов и процентов по займам, платежи в Госстрах и др. Если не выплачивать эти платежи вовремя, то они накапливаются в виде долга, и платить их все равно придется;

3. Потребительские расходы. К данной категории расходов можно отнести: расходы на питание, хозяйственно-бытовые нужды, одежду, обувь, предметы личного пользования взрослых и детей, расходы на приобретение мебели, предметов комнатного убранства, бытовой техники и предметов ведения домашнего хозяйства, а также расходы на удовлетворение куль -турных и информационных потребностей, на приусадебное хозяйство, спорт, туризм, увлечения и отдых, лечение, транспорт, непредвиденные расходы и пр. Сюда же можно отнести и расходы на выдачу детям карманных денег;

4. Прочие расходы;

Источники дохода 2006 г. 2007 г.

Денежные доходы населения, всего 17267,3 21138,9

Оплата труда, включая скрытую заработную плату 11206,4 14860,6

Социальные выплаты 2072 2325

Доходы от предпринимательской деятельности 1916,7 211 3,9

Доходы от собственности 1726,7 1416,3

Другие доходы 345 422,8

5. Сбережения - денежные средства, расходование которых семьи откладывают на будущее.

К настоящему времени в России сложились четыре основные формы использования сбережений:

- вложение в недвижимое и движимое имущество;

- банковские вклады;

- покупка ценных бумаг;

- покупка иностранной валюты.

В России процесс сбережения имеет свою специфику, которая состоит в том, что доля депонируемых населением средств невелика. Причинами этого служат низкие доходы в стране, все еще слабая привычка делать накопления, и обычно в виде краткосрочных сбережений. Лишь достижение страной относительного равновесия создаст у людей стимул к повышению сумм денежных сбережений и трансформации их в инвестиции.

Согласно социологическим опросам, лишь около 20% граждан имеют какие-то значимые сбережения. Здесь речь идет о наиболее экономически активных гражданах, рассчитывающих накопить на квартиру или машину.

По данным Банка России, на 1 марта 2008 г депозиты физических лиц в коммерческих банках составляли 5,2 трлн руб. Из них 4,5 трлн руб. приходилось на рублевые вклады, а 0,7 трлн руб. - на вклады в иностранной валюте. По сравнению с 1 января 2006 г объем рублевых вкладов вырос в 2,5 раза, а объем валютных вкладов остался неизменным. За этот же период доля рублевых депозитов выросла с 75,6 до 86,8%, а валютных соответственно снизилась - с 24,4 до 13,2% [3]. Это естественное отражение роста жизненного уровня населения, укрепления рубля и роста доверия к национальной валюте.

За период 2006 - 2008 гг. увеличилась также доля рублевых депозитов «до востребования» - на 2,5%. Поскольку в эту категорию попадают в основном зарплатные счета, то ясно, что люди менее склонны снимать заработную плату сразу, все чаще предпочитают пластиковые карты [3].

Табл. 2 показывает, что по сравнению с 2006 г расходы населения в 2007 г почти по всем пунктам увеличились. Но, несмотря на это увеличение расходов, произошел и прирост денег на руках у населения. Это можно объяснить лишь увеличением денежных доходов населения. Также видно, что наибольший удельный вес в структуре денежных расходов населения занимает покупка товаров (причем в основном это продукты питания и непродовольственные товары) и оплата услуг -72,15%.

Т а б л и ц а 2

Структура денежных расходов населения, млрд руб.

Таким образом, превышение денежных доходов населения над расходами говорит об улучшении качества жизни и росте благосостояния населения, а значит, и отдельных российских семей.

На бюджеты всех семей особое воздействие оказывают инфляционные процессы. Наиболее остро ощущается воздействие инфляции на малообеспеченные семьи, к числу которых часто относятся многодетные семьи. Это прежде всего объясняется тем, что в расходах таких семей велика доля затрат на питание и вообще расходов «жесткой», обязательной части бюджета, включая оплату жилищно-коммунальных услуг. Хотя среднедушевые значения расходов в семьях с увеличением числа детей сокращаются, совокупные (по всем членам увеличившейся семьи) расходы значительно возрастают. Кроме того, именно области потребления, связанные с обеспечением и воспитанием детей, отличаются особенно высокими темпами инфляции. Иными словами, здесь возникает эффект двойного негативного воздействия на баланс доходов и расходов семей с детьми.

По прогнозу ЦБ РФ инфляция в 2008 г. должна составить около 7%, а в 2009 г. - уже 5%. Инфляция в России с начала года до середины мая 2008 г. составила 6,8%, а за период с 2001 г. самым высоким оказался апрельский уровень инфляции - 1,4%. Из продовольственных товаров более всего подорожали подсолнечное масло, хлеб, яйца, мясо, молоко, сахар, из непродовольственных товаров - бензин, стройматериалы; значительно выросли тарифы на услуги дошкольного воспитания.

В такой ситуации необходима поддержка государства, направленная на помощь малообеспеченным и неполным семьям. Рост объема ВВП может дать настоящий социально-экономический эффект и ощутимые, с точки зрения интересов большинства населения, результаты только в сочетании со специальными мерами социально-экономической политики, направленными на повышение уровня жизни всего населения, а не только его наиболее обеспеченной части. По расчетам специалистов, на каждые 100 руб. прироста валового регионального продукта на душу населения 10% представителей наименее обеспеченных слоев получают прирост на 5 рублей, а 10% наиболее обеспеченных - на 200 рублей, т.е. разница между богатыми и бедными - 40 раз.

В связи с этим нельзя не подчеркнуть своевременность и важность предпринимаемых в настоящее время руководством страны шагов, имеющих целью, с одной стороны, преодоление демографического кризиса, включая поддержку семьи, а с другой - сдерживание и сокращение инфляции как двух направлений макроэкономической политики, отвечающей интересам большинства населения, включая его малообеспеченные слои.

1. Демографический ежегодник России: стат. сб. 2007. М., 2007. С. 275.

2. Резник С.Д., Бобров В.А. Управление семейной экономикой: учеб. пособие. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2003. С. 68.

3. Шишкин М. Длинные депозиты не терпят инфляции // Коммерсант. 2008. № 64(3881). С. 2.

2006 г. 2007 г.

Денежные расходы и сбережения, всего 16683,4 20382,8

Покупка товаров и оплата услуг 11905,9 14707,8

Оплата обязательных платежей и взносов 1811,9 2661,0

Сбережения во вкладах и ценных бумагах, изменение средств на счетах индивидуальных предпринимателей, изменение задолженности по кредитам, приобретение недвижимости 1785,6 1908,8

Покупка валюты 1180,0 1105,2

Прирост (+), уменьшение (-) денег на руках у населения 583.9 756,1