Пути совершенствования банковского кредитования реального сектора экономики

ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ РЕАЛЬНОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ

О. В. МОЛЧАНОВ

В статье рассмотрены основные проблемы привлечения предприятий реального сектора экономики как потенциальных заемщиков денежных средств, источники возникновения и оценка внешних и внутренних банковских рисков при кредитовании реального сектора экономики, а также пути уменьшения банковских рисков и модернизации банковского кредитования реального сектора экономики. Выявлена зависимость развития кредитных отношений коммерческих банков с реальным сектором экономики, как от государственной политики, так и от работы и усилий коммерческих банков и предприятий-заемщиков. Выделены важнейшие мероприятия, проводимые коммерческими банками, способствующие развитию кредитных отношений банков с реальным сектором экономики, такие как: привлечение долгосрочных кредитов за счет увеличения ставки по депозитам; привлечение клиентов за счет внедрения новых технологий, упрощающих проведение банковских операций клиентами; пересмотр кредитной политики в области кредитования, в частности, уменьшение требований, предъявляемых к потенциальным заемщикам; повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков; снижение кредитных рисков за счет повышения эффективности внутрибанковского контроля и управления персоналом.

Ключевые слова: реальный сектор экономики, банковское кредитование, банковские риски.

Банки последовательно и целенаправленно становятся полноценными финансовыми посредниками, перераспределяющими средства в реальный сектор экономики. Это становление происходит на фоне ряда нерешенных проблем, к которым относятся: во-первых, недостаточная капитализация; во-вторых, преобладание «коротких» и неустойчивых пассивов (пассивы срочностью свыше 1 года составляют примерно 15 % валюты баланса коммерческих банков, тогда как удельный вес активов с аналогичными сроками приближается к 35 %. Такая несоразмерность усиливает риски кредитования и потери ликвидности); в-третьих, высокий уровень кредитного риска [3].

Решение проблем недостаточности уровня капитализации и преобладания «коротких» и неустойчивых пассивов является также актуальной задачей для органов государственной власти. Одним из способов решения данной проблемы Правительством выступает введение в Гражданский кодекс РФ положения, которое бы предусматривало невозможность досрочного изъятия срочного банковского вклада. По объективным свидетельствам аналитиков данная мера вряд ли приведет к желаемому эффекту, а скорее даже наоборот, создаст ситуацию, при которой вкладчики перестанут хранить средства в банках из-за возможности

неполучения своих средств в случае необходимости. Проблему с привлечением долгосрочных кредитов можно решать другими способами, не подрывающими доверие вкладчиков. Одним из таких способов может стать увеличение процентной ставки по долгосрочным вкладам. Данная мера позволит банкам привлечь средства на длительный срок, а основным преимуществом долгосрочных вкладов для вкладчиков будут выступать наиболее привлекательные процентные ставки, превышающие инфляцию. При долгосрочном вложении, заключив договор с банком, клиент фиксирует ставку на весь срок вклада. В нынешних условиях, когда ставки по депозитам достаточно высоки, это особенно выгодно. К тому же, условия долгосрочных вкладов зачастую позволяют вносить дополнительные средства, пользоваться начисленными по вкладу процентами. Таким образом, вкладчикам предоставляются дополнительные возможности и преимущества.

Также для привлечения клиентов, в частности, юридических лиц и организаций, банками целесообразно внедрять новые технологии, позволяющие упростить клиентам операции управления денежными средствами. Одной из таких технологий является Интернет-банкинг, один из самых динамично развивающихся секторов банковской системы. За этим названием скрывается сервис, позволяю-

щий управлять своим банковским счетом через Интернет. Интернет-банкинг востребован в первую очередь потому, что он экономит время владельцу банковского счета и позволяет оперативно управлять денежными средствами.

В привлечении предприятий реального сектора экономики как потенциальных заемщиков также свою роль могут сыграть органы государственной власти посредством совершенствования законодательной базы. Так, введение поправки в Налоговый кодекс, освобождающей банки и акционеров от налога на прибыль, если она направляется на увеличение уставного капитала банка, позволит предприятиям укрепить свое финансовое состояние. Заслуживает изучения вопрос о введении льготных ставок налогообложения прибыли банков в части доходов, полученных от кредитования реального сектора экономики.

Тем не менее, основную роль в привлечении реального сектора экономики должны сыграть сами банки. Для расширения объемов кредитования банками предприятий реального сектора экономики необходимо решить проблему существенных банковских рисков.

Банковские риски в зависимости от сферы возникновения целесообразно подразделять на внешние и внутренние. К внешним следует относить банковские риски, непосредственно не связанные с деятельностью самого банка или его клиентов.

Внешние риски - региональный, инфляционный, снижения рыночной ликвидности - представляют собой опасности экономического характера, связанные с процессами производства и реализации товаров, услуг, обусловленные конъюнктурой рынков, макроэкономическими процессами. При этом вероятность наступления указанных неблагоприятных событий одинакова как для банка - кредитора и инвестора, получателя депозитов, так и для фирм - получателей инвестиций и заемщиков, для владельцев сбережений.

Следовательно, источники возникновения внешних банковских рисков включают в себя политические, социально-экономические процессы и, соответственно, вызванный неполнотой их определенности вероятный ущерб для банка. К финансово-экономическим факторам образования внешних банковских рисков, не связанных непосредственно с деятельностью кредитных организаций, можно отнести такие, как инфляция, массовые банкротства заемщиков банковских кредитов или эмитентов ценных бумаг, снижение доходов населения, ухудшение внешнеэкономической конъюнктуры, отрицательная динамика фондового рынка и т. п.

Недостаточная платежеспособность предприятий - фактор, определяющий высокий уровень внешних рисков при кредитовании. Кроме того, зачастую предприятия ведут «двойную» бухгалтерию, что не позволяет банку правильно оценить их финансовое положение и рассчитать уровень кредитного риска. Техническое оснащение значительной части промышленных предприятий тормозит производство конкурентоспособной продукции, реализация которой позволит вернуть выданную ссуду.

Также одной из причин является традиционное отсутствие у большинства предпринимателей в России собственной недвижимости, которую они могли бы предоставить в качестве залогового обеспечения. По оценке компании «Кредитин-форм» [6], остро нуждаются в кредите сейчас не менее 70 % активно работающих представителей бизнеса. При этом шанс самостоятельно получить финансирование есть буквально у единиц. Банки хотят получить в залог ликвидное имущество предпринимателей, которое полностью обеспечивало бы все возможные риски невозврата кредита. Причем порой по требованию банков стоимость обеспечения должна перекрывать эти риски больше, чем в два раза. Сейчас в качестве залога от предпринимателей большинство банков реально готовы рассматривать только недвижимость и не берут во внимание ни товары в обороте, ни даже оборудование и технику.

Также важным фактором, не позволяющим предприятиям получать кредиты, является плохая финансовая отчетность и статистика. Это бич, который ударил по большинству предпринимателей России. Им необходимы деньги на решение проблем в бизнесе, а банки требуют финансовую отчетность с положительной динамикой.

Решением данной проблемы для организаций может стать обращение в один из государственных фондов по поддержке малого предпринимательства, например, в Фонд содействия кредитованию малого бизнеса. Подобные фонды готовы предоставить до 50% обеспечения по кредитам предпринимателей. Предприятиям необходимо развивать практику непосредственного контакта с кредиторами и государственными органами управления, направленную на реструктуризацию и пролонгацию выданных ранее кредитов. Важнейшим направлением финансовой политики компаний должно быть сокращение производственных издержек. С одной стороны, оно будет способствовать консолидации бизнеса, а с другой - увеличению в среднесрочной перспективе числа предприятий.

Для банка же наиболее приемлемым выходом из сложившейся ситуации будет пересмотр залогового обеспечения, которое они могут принять от клиентов. Диверсификация залогового обеспечения позволит улучшить банкам качество кредитного портфеля и тем самым минимизировать риски невозврата кредитов. В отношении проблем, связанных с отсутствием у предприятий положительных финансовых показателей при оформлении инвестиционного кредита, банкам следует пересмотреть свою политику в области заключения кредитных договоров и снизить требования к предоставлению подтверждений предприятием своей финансовой устойчивости и положительной динамики развития. Это позволит банкам вернуть большую часть клиентов, ушедших к частным инвесторам по причине предоставления ими финансирования при высоких рисках, и тем самым увеличить долю предприятий реального сектора в кредитном портфеле. Но при этом не стоит забывать о возможности развития неблагоприятных событий, и для этого необходимо заложить вероятность рисков в стратегию банка с применением мер по страхованию и защите от их возникновения.

В свою очередь, внутренние риски связаны с основной и вспомогательной деятельностью банка на финансовом рынке. Риски основной банковской деятельности включают в себя процентный, валютный риски, риск неплатежа по выданным кредитам, ценовые риски по расчетным, факторинговым и лизинговым операциям банков, а также риски снижения рыночной ликвидности финансовых инструментов и реинвестирования в них банковского капитала. Таким образом, внутренние банковские риски связаны с тем, что банк не имеет возможности всегда участвовать в процессе реализации управленческих решений заемщиков, получателей инвестиций и других клиентов банка.

Между внутренними и внешними банковскими рисками существует тесная связь, которую необходимо принять во внимание при разработке путей их минимизации.

Особенностью внутренних банковских рисков является их значительная обусловленность управленческими процессами внутри кредитных организаций. Именно от действий банковских менеджеров зависят в конечном итоге лимиты принимаемых банком рисков, их доля, отдаваемая в страхование или хеджирование [7].

Специфика банковского финансового менеджмента заключается в том, что большинство работников кредитных организаций может быть

причислено по роду своей работы, несмотря на формально занимаемые ими управленческие и руководящие должности, к техническим специалистам, занятым в основном четко регламентированными исполнительскими функциями. И лишь небольшая часть работников современных банков в ведущих странах мира (согласно исследованиям - не более одной двадцатой части) занята творческой и аналитической работой, как правило, в сфере стратегического менеджмента.

Другая специфическая особенность управления кредитными организациями, влияющая на принятие банками на себя внутренних рисков, заключается в сочетании функций внутрифирменного управления с государственным регулированием. Специфика государственного регулирования деятельности кредитных организаций на финансовом рынке состоит в том, что Центральный банк устанавливает для коммерческих банков «правила поведения» на финансовом рынке, в то время как организационные структуры, стратегия и тактика деловых операций, стиль и методы руководства формируются банковскими менеджерами [4]. А от этого, в свою очередь, зависят качество управления рисками и вероятность их реализации в форме потерь активов и капитала банка.

Управление внутренними банковскими рисками, в конечном счете, призвано способствовать повышению эффективности финансовой деятельности банка и росту его устойчивости. Наилучшим способом достижения высокой эффективности управления рисками считается приведение стратегии банка в соответствие с меняющимися финансовыми, политическими, технологическими и социальными условиями его функционирования. Одним из надежных средств управления внутренними банковскими рисками в современных условиях конкуренции между кредитными организациями выступает непрерывное обновление и децентрализация управленческих полномочий, перераспределение и делегирование важных функций управления бизнес-процессами в банке [2]. Этот процесс должен быть непрерывным и осуществляться в соответствии с профессионально разработанными и апробированными ориентирами. Такое организационное и финансовое реструктурирование носит название «реинжиниринг» управления банками как субъектами финансового рынка.

Однако следует признать, что в российских условиях данный процесс происходит неуправляемо и стихийно. Зачастую изменения в организационной структуре, в финансовых потоках банка являются как бы прикрытием «теневых» про-

цессов передела собственности. А российские банки, как правило, в организационных преобразованиях заимствуют новые модели и методы финансового и общеорганизационного менеджмента не из научных разработок, а у других кредитных организаций, не учитывая при этом всю структуру внутренних рисков.

В современном финансовом менеджменте идеология концентрации сил на стратегическом направлении противопоставляется хорошо известной концепции «дробления рисков», предполагающей дифференциацию и диверсификацию производства, как лучшее средство от непредвиденных изменений конъюнктуры рынка. Основная проблема минимизации внутренних банковских рисков заключается в том, чтобы в каждом конкретном случае определить оптимальное сочетание специализации и универсализации управления активами и пассивами банка, в соответствии со стратегической направленностью деятельности кредитной организации на финансовом рынке [1].

В условиях развивающейся конкуренции на российском финансовом рынке важно создать условия для возникновения конкурентных отношений внутри кредитной организации как наиболее адекватную реакцию на конкурентную внешнюю среду. В частности, при формировании рабочей группы финансовых специалистов банка, занятых в инвестиционных, кредитных, расчетных, лизинговых, факторинговых и других операциях, необходимо соблюдать принцип дробления рисков. Для этого, с одной стороны, рабочая группа финансовых специалистов, связанных с банковскими рисками, должна включать лидеров реиннова-тики и реинжиниринга, а с другой стороны - ра-ционалистов-системологов.

Вместе с тем банк является коммерческой организацией, в которой аккумулируются свободные денежные средства различных субъектов экономики. В этой связи финансовый менеджмент банка должен быть ориентирован на обеспечение сохранности привлеченных средств, на своевременный и полный возврат их кредиторам и вкладчикам. Решение данной задачи предполагает создание в банке системы управления текущей ликвидностью, сбалансированностью активов и обязательств банка по срокам и суммам, наличием соответствующих резервов, обеспечением высокого качества кредитного портфеля и депозитов.

Значение внутреннего контроля в управлении банком трудно переоценить. Необходимо отметить, что именно отсутствие надлежащего внутрибанковского контроля над инвестиционными и кредитными операциями, управлением активами

и пассивами явилось одной из главных причин кризиса банковской системы, в результате которого стали банкротами сотни коммерческих банков, в том числе крупные системообразующие.

Из всего механизма контроля над банковскими рисками целесообразно выделить две группы: микрориск-менеджмент и макрориск-менеджмент.

Микрориск-менеджмент представляет собой комплекс взаимосвязанных действий по выявлению, анализу и минимизации рисков банков на уровне рабочего места.

Макрориск-менеджмент, как правило, представлен решениями по управлению банковскими рисками на уровне всего банка. Эти решения должны быть интегрированы в управленческие решения банковских менеджеров, занятых в финансовых операциях [6].

Оценка рисков должна следовать за планированием действий банка по инвестированию, кредитованию или предоставлению других банковских услуг. Соответственно, принятие управленческих решений должно быть увязано с действиями по минимизации рисков и возможных потерь банковского капитала, активов и дохода по ним.

Для реализации механизма интегрирования внутрибанковского контроля и управления рисками необходимо, чтобы банк принимал на себя только те риски, которые вписываются в стратегические цели и интересы акционеров. Для этого менеджеры банка, которые принимают и реализуют управленческие решения, связанные с принятием рисков, а также служба внутреннего контроля должны работать вместе.

Внутренний контроль имеет существенное значение в выявлении и мобилизации инвестиционного и кредитного потенциала банков, минимизации рисков и затрат, способствует повышению эффективности и качества работы менеджеров, препятствует совершению хищений. Во многом это связано с тем, что правильно организованный контроль должен не только обнаруживать недостатки и нарушения, но и предупреждать и способствовать их своевременному устранению.

В условиях реализации внутрибанковского контроля ключевым моментом является контроль над работой персонала, а, как известно, для повышения результативности работы необходима четкая мотивация.

Подводя итоги вышеизложенного, можно подчеркнуть: развитие кредитных отношений коммерческих банков с реальным сектором экономики зависит как от государственной политики, так и от работы и усилий коммерческих банков и предприятий-заемщиков. В числе важнейших ме-

роприятий, проводимых банками, способствующих развитию данных отношений, необходимо выделить следующие: привлечение долгосрочных кредитов за счет увеличения ставки по депозитам; привлечение клиентов за счет внедрения новых технологий, упрощающих проведение банковских операций клиентами; рассмотрение принятия от предприятий в качестве залогового обеспечения других видов залога, кроме недвижимости; пересмотр кредитной политики в области кредитования, в частности, уменьшение требований, предъявляемых к потенциальным заемщикам; повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков; снижение кредитных рисков за счет повышения эффективности внутрибанковского контроля и управления персоналом.

Литература

1. Алавердов А. Р. Стратегический менеджмент в коммерческом банке. М., 2007.

2. Коротаева Н. В. Проблемы и перспективы развития в России безналичных розничных платежей // Социально-экономические явления и процессы. Тамбов, 2012. № 12 (046).

3. Лунтовский Г. И. Банковский сектор России: совершенствование условий банковской деятельности. М., 2007.

4. Рябов Ю. П., Жаннель Э. К. Бюро кредитных историй: экономические и организационные аспекты развития // Социально-экономические явления и процессы. Тамбов, 2013. № 7 (053). С. 125-129.

5. Смирнов А. В. Риск-менеджмент и управление кредитами коммерческого банка. М., 2002.

6. Тавасиев А. М. Банковское дело. М., 2005.

7. URL: http://www.credinform.ru

* * *

WAYS OF IMPROVEMENT OF BANK CREDITING OF REAL SECTOR OF ECONOMY

O. V. Molchanov

In article the main problems of involvement of the enterprises of real sector of economy as potential borrowers of money, sources of emergence and an assessment of external and internal bank risks at crediting of real sector of economy, and also a way of reduction of bank risks and modernization of bank crediting of real sector of economy are considered. Dependence of development of the credit relations of commercial banks with real sector of economy, both from a state policy, and from work and efforts of commercial banks and the enterprises borrowers is revealed. The major events held by commercial banks, promoting development of the credit relations of banks with real sector of economy, such as: attraction of the long-term credits at the expense of increase in a rate on deposits, customer acquisition due to introduction of the new technologies simplifying carrying out bank operations by clients, revision of credit policy in the field of crediting, in particular, reduction of requirements imposed to potential borrowers, increase of level of capitalization and creation of long-term resource base of commercial banks, decrease in credit risks due to increase of efficiency of intra bank control and human resource management are allocated.

Key words: real sector of economy, bank crediting, bank

risks.