Проблемы развития страхования правовых рисков в банковской деятельности

ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ

Е. В. Гладких

ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ПРАВОВЫХ РИСКОВ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Проблема страхования банковских рисков сегодня актуальна для большинства банков. В статье рассмотрены возможности страхования правового риска, связанного с нарушением банковского законодательства, в процессе управления банковскими рисками, которые уменьшат и сократят финансовые затратыг и понесенные банком потери.

Ключевые слова и словосочетания: риск, неопределенность, правовой риск, ответственность, страхование.

В настоящее время понятие «правовые риски» довольно часто применяется в лексиконе как работников банков, так и страховых организаций, не считая ученых-экономистов. Зачастую этому понятию придается правовое значение, что позволяет модифицировать определение и рассматривать его под углом зрения банковских и правовых рисков. В то же время теоретическая разработка проблемы правовых рисков достаточно низкая. Сегодня в России отсутствует единство мнений ученых и практиков относительно сущности правовых рисков и причин их возникновения.

Ключевым моментом в изучении природы рисков является соотношение риска и неопределенности. Наибольший вклад в изучение данной проблемы внес Ф. Найт. В своей работе «Риск, неопределенность и прибыль» он определил различие между риском и неопределенностью следующим образом: «Когда речь идет о риске, распределение исходов в группе известно либо благодаря априорным расчетам, либо из статистических данных прошлого опыта, тогда как в условиях неопределенности это не так по той общей причине, что ситуация, с которой приходится иметь дело, весьма уникальна и нет возможности сформировать какую-либо группу случаев»1. То есть под риском понималась измеримая неопределенность.

Необходимо определить в соответствии со страховым законодательством, к какому виду страхования относится правовой риск. Здесь следует исходить из норм главы 48 «Страхование» Гражданского кодекса РФ и статьи 32.9 «Классификация видов страхования» Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в РФ». В статье 929 ГК РФ применительно к страхованию банковских рисков рассматриваются риски, которые могут быть застрахованы.

Страхование гражданской ответственности банка, связанной с хищением денежных средств клиентов (в этом случае естественным образом возникают обязательства банка по возмещению ущерба клиенту и убытки банка, с этим связанные), можно рассматривать и как недостаток услуги по расчетно-

1 Найт Ф. X. Риск, неопределенность и прибыль. - М. : Дело, 2003. - Гл. 7.

кассовому обслуживанию, и, в более общем смысле, как причинение вреда имуществу клиента (третьего лица). Возникает дилемма: на кого возложить ответственность страхования правового риска.

Следует отметить, что в российском законодательстве уже предусмотрено страхование риска ответственности, а именно в обязанность адвокатов, судей, прокуроров, аудиторов входит страхование риска своей имущественной ответственности за нарушение условий соглашения об оказании профессиональной помощи. Эта норма вытекает из статьи 932 Гражданского кодекса Российской Федерации и защищает прежде всего интересы доверителя, который по договору страхования является и выгодоприобретателем, перед которым по условиям заключенного договора отвечает страхователь.

Из всего этого можно сделать вывод, что если страхуется гражданская ответственность профессиональной деятельности, то почему нельзя застраховать правовой риск, из-за которого банк и его контрагенты несут невероятные финансовые потери.

Больше всего вопросов связано с отсутствием официального толкования термина «правовой риск» и связанного с ним вида страхования в страховом законодательстве РФ. Отметим, что ГК РФ вообще не содержит упоминания о возможности страхования правового риска как такового. Следовательно, логично было бы считать, что страхование правового риска является частью имущественного и, возможно, личного страхования в рамках, определенных в Гражданском кодексе РФ, поскольку иных видов страхования в нем не предусмотрено.

В европейском законодательстве предусмотрено страхование правового риска. Так, например, в Германии страхуются требования по возмещению ущерба, которые заявлены в адрес страхователя или одного из одновременно застрахованных лиц. Предпосылкой такого требования является уже имеющийся правовой риск. Под страхование правового риска попадают затраты страхования гражданской ответственности на проверку требования пострадавшей стороны (речь идет об эксперте или о взятии на себя затрат пострадавшего). Страхуется правовой риск истца и ответчика и их понесенные затраты во время арбитражного разбирательства в суде.

Решение юридических проблем с правовым риском как объектом страхования еще не означает, что соответствующий страховой продукт будет успешно продвинут на финансовый рынок. В этом вопросе решающую роль может сыграть имущественный интерес страховщика, который небезразличен к способам его реализации. Очевидно, что судебно-арбитражные разбирательства для страховщика также вероятны по своему исходу, как и для его контрагентов. В этой связи коснемся вопроса тех споров и разбирательств, которые приходится решать в рамках страховых компаний и за пределами этих рамок.

С развитием страховых отношений увеличивается и число судебных споров. Согласно официальному отчету Арбитражного суда города Москвы за 2009 г. (последние опубликованные на официальном сайте суда данные), он рассмотрел за этот период 153014 дел, из которых 45576, т. е. почти 30%, о ненадлежащем исполнении договоров страхования. Велика и скорость прироста страховых дел в практике суда. Так, в 2008 г. подобных исков в общем потоке было лишь 16%, а еще годом ранее - только 5%. То есть споры стра-

ховщиков являются одним из главных факторов роста нагрузки на крупнейший арбитражный суд страны, которую представители судейского сообщества склонны считать запредельной.

Высокая конкуренция на рынке страхования вынудила многие компании предлагать клиентам достаточно низкие тарифы, что спустя определенное время негативно сказалось на платежеспособности страховщиков. Как следствие, в 2010-2011 гг. мы можем наблюдать следующую динамику: количество дел в Арбитражном суде города Москвы в отношении страховых компаний по категории спора «О неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договорам страхования» увеличилось по сравнению с январем 2011 г. на 28% (в феврале было возбуждено 949 дел, в январе - 740 дел) (рисунок).

Рис. Количество дел в Арбитражном суде города Москвы в отношении страховых компаний по категории спора «О неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договорам страхования»

Как показывает практика Росстрахнадзора, нередко страховщики включают в договор страхования невыгодные для страхователя условия. Часть исков к страховым компаниям - это претензии клиентов, которые не согласны с отказом страховщика в выплате страхового возмещения или с размером произведенной выплаты.

Ограничительными факторами развития страхования банковских правовых рисков являются:

- системные искажения в бухгалтерском и финансовом учете российскими предприятиями и организациями, выступающими потенциальными заемщиками, фактических показателей своей деятельности;

- сложности проведения оценки банковских рисков, что обусловлено отсутствием накопленной статистики по страховым случаям и оптимальных методик оценки финансового состояния заемщиков;

- довольно высокая стоимость продуктов по страхованию банковских рисков.

Годовые тарифные ставки по страхованию кредитных рисков составляют в среднем 0,5-2% от страховой суммы. Тарифы варьируются в зависимости от отрасли экономики (при страховании экспортных кредитов), вида деятельности заемщика, уровня его кредитоспособности, срока и суммы кредита, других условий страхования (франшизы, кредитных лимитов, периода ожидания) и прочих обстоятельств, влияющих на степень риска. Расходы на страхование кредитных рисков не относятся на себестоимость, соответственно банки могут оплачивать страховые премии по договору страхования только за счет собственной прибыли. Для снижения своих затрат банк может, правда, включить подлежащие уплате страховые взносы в стоимость кредитования, переложив расходы по страхованию на заемщиков, однако это приведет к увеличению эффективной процентной ставки по кредиту, что негативно отразится на конкурентоспособности банковского продукта.

Увеличилось число арбитражных споров в банковской деятельности. Общее число споров, вытекающих из гражданских правоотношений, увеличилось на 70% и составило около 350 тыс. На 110-120% возросло количество споров по исполнению договоров и оказанию услуг.

Проблемы с возвратом кредитов и выплатой процентов по ним отразились на количестве обращений в суд со стороны банков. Согласно официальному отчету Арбитражного суда города Москвы за 2009 г. (таблица), из поступивших 2703 заявлений о признании банка несостоятельным (банкротом) принято к производству 2292. Количество дел о банкротстве увеличилось на 31,5%. Поступивших дел в 2009 г. было в 1,2 раза больше, чем в 2008 г., а принятых - в 1,8 раза (в 2008 г. поступило 2280 заявлений, принято - 1308). Увеличилось количество рассмотренных судьями требований кредиторов, заявлений, жалоб и ходатайств об отстранении арбитражных управляющих в 2,5 раза, что составило 8732 (в 2008 г. - 3501). За отчетный период в банкрот-ные составы поступило 10586 исковых заявлений, что в 5,7 раза больше, чем в 2008 г. (1853), рассмотрено - 6868 (в 2008 г. - 970).

Обращения взыскания на заложенные ценные бумаги, а также споры по поводу облигаций увеличились на 68%. В два раза больше дел было передано на рассмотрение третейских судов.

Практически все дела заканчиваются ликвидацией должника по конкурсному производству, в то время как санация происходит крайне редко. Согласно представляемой в Банк России отчетности, по состоянию на 1 января 2011 г. в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о ликвидации 1555 кредитных организаций. Повышение эффективности ликвидационных процедур способствует сокращению сроков их осуществления и соответственно ускорению расчетов с кредиторами. По указанным выше 1555 ликвидированным кредитным организациям общая сумма установленных требований кредиторов составила 375727,2 млн. рублей, из которых были удовлетворены требования кредиторов на 37324,0 млн. рублей, или 9,9%.

По состоянию на 1 января 2011 г. ликвидационные процедуры завершены в 217 кредитных организациях, у которых лицензии отозваны (аннулированы) после 1 января 2002 г., из них в 117 кредитных организациях ликвида-

ционные процедуры осуществлялись корпоративным ликвидатором - агентством, в 79 - арбитражными управляющими, аккредитованными при Банке России, и в 21 - ликвидационными комиссиями.

Официальные данные отчета Арбитражного суда города Москвы

Количество рассмотренных дел Количество Сумма требований

Категория дел дел, по которым удовлетворены требования Заявлено, тыс. руб. Взыскано, тыс. руб.

Займы и кредиты 4046 3319 24914016 17601175

Банковские счета (о неиспол-

нении или ненадлежащем исполнении обязательств при 860 561 864084 654018

осуществлении расчетов)

Ценные бумаги 1239 762 55414887 35689637

О ненадлежащем исполнении и

возмещении убытков в бан- 392 237 13853134 6886135

ковских спорах

О восстановлении ценной бу- 8 4 0 0

маги

В том числе:

векселя 433 302 18984390 13015075

государственной облигации 71 37 5101101 950387

О несостоятельности (банкрот- 36

стве)

Доля денежных средств, направленных на удовлетворение требований кредиторов, в общей сумме сформированной в этих кредитных организациях конкурсной массы составила 76,4%, в том числе в кредитных организациях, ликвидированных агентством, - 81,3%.

Страхование правовых рисков может рассматриваться как страхование профессиональной ответственности, что существенно сократит часть финансовых потерь у страхователей.

Список литературы

1. Гладких Е. В. Правовые риски в сфере банковской деятельности и проблемы их страхования // Вестник Российской экономической академии имени Г. В. Плеханова. - 2010. - № 5 (35).

2. Рябикин В. И. Страхование правовых рисков: стратегии страхователей и страховщиков // Финансы. - 2011. - № 10.

3. Рябикин В. И., Архангельская Т. А. Теория страхования. - М. : ГОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2011.

4. Хоминич И. П. Страхование рисков частных инвесторов. - М. : ГОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2011.