Развитие региональной банковской системы в рыночной экономике

Банковская система

РАЗВИТИЕ РЕГИОНАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

А. В. ШнюглоВА, доктор экономических наук, профессор, заведующая кафедрой экономического анализа,

статистики и финансов

с. с. цициашвили,

кандидат экономических наук, доцент кафедры экономического анализа, статистики и финансов

ю. ю. Платонова,

преподаватель кафедры экономического анализа,

статистики и финансов

а. с. кравчишин,

кафедра экономического анализа, статистики и финансов Кубанский государственный университет

сегодня проблемы эффективного развития банковской системы россии активно обсуждаются в научной литературе. Однако для большинства дискуссий характерна односторонность: обсуждение ведется на эмпирическом уровне и часто ограничивается рассмотрением прикладных концепций развития банковского дела. Полезность как самих концепций, так и профессионального их обсуждения не вызывает сомнений, но высказываемые предложения имеют один общий недостаток — слабая обоснованность основных теоретико-методологических вопросов данной проблемы; практически неразработанными остаются методы анализа развития банковского сектора макро- и микроуровня с позиции системного подхода.

Одной из важных социально-экономических проблем современной россии является ярко выраженная региональная асимметрия, проявляющаяся в диспропорциях развития различных территориальных образований. Это обусловливает особую

значимость эффективной региональной политики, важным инструментом которой в рыночной экономике выступает региональный банковский сектор. Между тем современные аналитические работы и практические разработки, посвященные вопросам развития национальной банковской системы, практически не исследуют региональные особенности банковского сектора.

следует отметить, что до настоящего времени не выработан единый подход к анализу уровня развития региональных банковских систем, отсутствует методология выделения индикаторов, способных диагностировать и охарактеризовать уровень развития региональных банковских систем, определить их место в национальной банковской системе, проводить сравнительный анализ банковских секторов разных регионов.

недостаточная разработанность теоретических и методических основ исследования региональной банковской системы, недооценка ее значимости для российской банковской системы, экономичес-

кого развития региона и национальной экономики обусловили актуальность данного исследования.

В современных российских условиях получила развитие двухуровневая банковская система рыночного типа, которая представлена прежде всего Банком россии и совокупностью кредитных организаций. Они практически бесперебойно обеспечивают расчеты между всеми звеньями экономики, перераспределяют временно свободные денежные средства, выполняют другие банковские функции, постоянно и тесно взаимодействуют на рынке между собой и с внешней средой. Перечисленные компоненты образуют систему, т. е. объединенную общими функциями и целями (обслуживание денежно-кредитного обращения) совокупность. кроме того, наличие общей правовой основы — банковского законодательства, регламентирующего правовой статус отдельных элементов банковской системы, способы их взаимодействия между собой, а также закрепляющего различные типы связей между элементами, — свидетельствуют о том, что совокупность названных выше элементов образует систему.

В процессе функционирования национальной экономической системы формируется экономика регионов. В соответствии с территориальной спецификой экономики в регионах создаются подразделения национальной банковской системы, формирующие региональную банковскую систему.

сегодня можно говорить об отсутствии общепринятого определения понятия «региональная банковская система», без которого весьма проблематичны всестороннее изучение и анализ развития региональных банковских систем.

По мнению ряда отечественных экономистов, региональная банковская система представляет собой совокупность субъектов банковской деятельности, обособившихся на территории региона под воздействием факторов внешней и внутренней организации банковской системы, выполняющих каждый в отдельности особые функции, вследствие чего реализуются все функции системы, и тесно взаимодействующих друг с другом и внешней средой [3, 6]. из данного определения можно сделать вывод о включении региональной банковской системы в единую национальную банковскую систему.

существуют разные подходы к структуре банковской системы региона. так, ^ Ю. Огород-никовой предложена система, состоящая из двух уровней: «на первом располагается территориальное отделение Центрального банка рФ (Банка россии), на втором — коммерческие банки региона

и филиалы банков других областей, краев и т. д.» [2]. Однако в данной системе отсутствуют филиалы иностранных банков, которые могут располагаться на территории региона.

Во многих работах при описании региональных банковских систем акцент делается не на конкретизации поэлементного состава, а на круге функций, возложенных на их структурные элементы. так, д. А. Абдулкина определяет региональную банковскую систему как часть банковской системы страны, представляющую собой «совокупность кредитных организаций, зарегистрированных в регионе, и филиалов кредитных организаций других регионов, банковской инфраструктуры, которые призваны обеспечить эффективное использование ресурсов региона, поддержку региональной экономики, опосредовать создание внутреннего регионального продукта» [1]. В этом определении не раскрывается содержание банковской инфраструктуры и, следовательно, не ясно, включены ли территориальные подразделения Банка россии в состав этой системы.

другой вариант предложен В. В. рудько-сили-вановым, в котором представлена трехуровневая банковская система региона. на третьем уровне функционируют «филиалы местных банков, расположенные на территории данного субъекта россий -ской Федерации» [4], а на первый уровень вынесены все подразделения банков, имеющие центральный аппарат за пределами данного региона. таким образом, на одном уровне находятся территориальное отделение Банка россии, иностранные банки и филиалы инорегиональных банков.

данный подход с точки зрения сегодняшнего состояния банковской системы рФ является ошибочным и неприемлемым в связи с разным статусом банков-элементов. Получил развитие и другой подход к структуре банковской системы региона — двухуровневый. «на первом находится территориальное управление Центрального банка российской Федерации, на втором — все остальные кредитные организации: инорегиональные филиалы, отделения сбербанка, филиалы иностранных банков, небанковские кредитные организации, местные банки, а также основное связующее звено всей банковской системы региона, коим должен стать «губернский» банк» [5].

данный подход представляется наиболее приемлемым, но, как и другие, имеет плюсы и минусы. Положительным моментом, по нашему мнению, выступает обособление такого элемента, как «губернский» банк, наличие которого предполагает усиле-

ние координации деятельности всей региональной банковской системы как в интересах региона в целом, так и самих местных банков. Минус же в том, что согласно выстроенным структурам банковская система региона оказывается фактически не двух-, как определяет сам автор, а трехуровневой.

третий уровень обусловлен выделением в надстроечное звено над всеми другими региональными коммерческими банками так называемого «губернского» банка. Особый статус «губернского» банка следует законодательно закрепить не только его правами, но и обязанностями в рамках региональной банковской системы. стоит отметить и то, что наделение данного банка особыми полномочиями ограничит в определенной степени сферу функционирования других региональных банков, хотя при правильном соотношении всех аспектов данного вопроса, несомненно, даст положительные результаты в paбoтe региональной банковской системы.

По нашему мнению, региональная банковская система должна рассматриваться как элемент (подсистема) единой банковской системы страны, а значит, сохранять ее основные признаки и свойства. В то же время региональная банковская система имеет специфические особенности, обусловленные региональными условиями функционирования (социальными, экономическими, политическими и др.). таким образом, региональная банковская система представляет собой системное образование, имеющее общие (двухуровневость и универсальность) и специфические особенности, обусловленные региональными условиями функционирования (геостратегическое расположение, инвестиционная привлекательность, хозяйственная специализация, доходы населения и др.), целостность которого имеет ту же природу, что и национальная система, а упорядоченность связей

Рис. 1. структура региональной банковской системы

обеспечивается вертикалью центрального банка.

Формирование региональной банковской системы обусловлено территориальным принципом формирования банков, включая ресурсный потенциал, вертикальной структурой управления с выделением территориального звена управления банковской системой на уровне региона и взаимосвязью банков с субъектами региональной экономики. данные принципы обусловливают двухуровневую структуру региональной банковской системы. На первом функционируют региональные отделения Центрального Банка РФ, на втором — местные (региональные) коммерческие банки со своими филиалами, филиалы и представительства инорегиональных банков, иностранных банков, открытые на данной территории, небанковские кредитные организации (рис. 1).

ключевыми принципами построения региональной банковской системы, по нашему мнению, должны быть:

• адекватное развитие, во-первых, по отношению к экономике региона и внешней среде, и во-вторых, по отношению к другим элементам региональной банковской системы;

• региональная банковская система должна предполагать саморазвитие посредством использования внутренних источников движения, обеспечивающих развитие;

• оптимальное сочетание крупных, средних и мелких банков и развитие разнообразных форм отношений между элементами региональной банковской системы.

Необходимым элементом региональной банковской системы является рыночная банковская инфраструктура как комплекс взаимосвязанных элементов, обеспечивающих условия для эффективного функционирования как национальной, так и региональной банковской системы. Рыночная банковская инфраструктура, по нашему мнению, представляет собой комплекс взаимосвязанных структур, обеспечивающих общие условия для бесперебойного функционирования региональных банковских систем и национальной банковской системы в целом (рис. 2). При этом региональную банковскую систему, ее структуру необходимо рассматривать во взаимодействии с элементами рыночной банковской инфраструктуры в регионе (по ана-

Страховые компании

Рейтинговые агентства

Рис. 2. рыночная банковская инфраструктура

логии с элементами банковской инфраструктуры национальной банковской системы).

Таким образом, выделение региональных банковских систем в россии с точки зрения системного подхода продиктовано прежде всего организационными и экономическими предпосылками, связанными с особенностями, присущими банковской системе страны как сложной организации, с одной стороны, и структурными изменениями российской экономики — с другой.

В настоящее время отмечается недостаточная разработанность методов анализа развития региональных банковских систем. В этой связи становится актуальным проведение научного исследования национальной банковской системы в региональном разрезе, позволяющего проанализировать условия формирования, текущее состояние и перспективы развития региональных банковских систем как элементов национальной банковской системы. системное представление банковского сектора как объекта исследования позволяет использовать классические методы системного анализа и проводить их выбор в зависимости от особенностей анализируемой системы. В статье разработана методика исследования регионального банковского сектора, которая определяет основные этапы системного анализа, цели, задачи и содержание каждого этапа, их взаимосвязи и взаимозависимости. системный подход направлен на проведение диагностики региональной банковской системы с последующей выработкой рекомендаций по регулированию основных параметров функционирования.

Одним из важнейших этапов исследования региональных банковских систем выступает ее параметризация, т. е. выделение наиболее емких ключевых индикаторов функционирования системы. В современных научных публикациях, характеризу-

ющих развитие регионального банковского сектора, используются различные методические подходы, показатели и индикаторы для анализа основных аспектов банковской деятельности. Однако в большинстве теоретических и практических исследований преобладает макроэкономический подход, нивелирующий специфические территориальные особенности банковского сектора. Показатели, применяемые в банковском менеджменте отдельной кредитной организации, необоснованно включаются в инструментарий анализа региональной банковской системы в целом и др.

По нашему мнению, уровень развития региональных банковских секторов характеризуется посредством ряда параметров: физическое воссоздание банковских сегментов как систем с учетом их роли в экономике регионов; финансово-экономические аспекты деятельности (привлечение финансовых ресурсов, размещение мобилизованных средств); сохранение заданных пропорций между мобилизованными и размешенными средствами для сохранения платежеспособности региональных банковских систем и поддержания непрерывности их работы; оценка эффективности вложений; оценка системного функционирования в сравнении со среднероссийским уровнем.

разработанный авторами методический подход положен в основу построения системы показателей комплексной оценки уровня развития региональных банковских систем, включающей пять блоков, диагностирующих состояние и уровень развития региональных банковских систем по основным направлениям их деятельности (табл. 1).

Предложенные показатели, характеризующие финансово-экономические аспекты деятельности региональных банковских систем, устойчивость и рентабельность деятельности, могут быть получены на основе данных расчетно-аналитических балансов коммерческих банков.

Для проведения комплексной диагностики развития региональных банковских систем на основе динамических рядов исходных показателей авторами разработана блок-схема и сформулированы процедуры обработки информационных массивов данных из официальной отчетности кредитных организаций, позволяющие парамет-рировать расчетную процедуру (рис. 3).

Практическая реализация системы оценки региональных банковских систем предполагает

Банковская система 22 (310) - 2008

Таблица 1 Система показателей, предлагаемая для анализа региональных банковских систем*

1. Показатели институционального развития региональной банковской системы

1.1 количество действующих самостоятельных кредитных организаций региона Абсолютное значение

1.2 количество филиалов действующих самостоятельных кредитных организаций, расположенных в регионе вместе с головной кредитной организацией Абсолютное значение

1.3 количество филиалов, головные банки которых находятся за пределами региона Абсолютное значение

1.4 Число точек продаж (сетевой характер кредитных организаций) суммарное число действующих самостоятельных кредитных организаций региона и их филиалов, расположенных в регионе, филиалов, головные банки которых находятся за пределами региона, дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов и операционных касс вне кассового узла кредитных организаций региона

1.5 количество точек продаж на одну кредитную организацию в регионе Отношение числа точек продаж к количеству самостоятельных кредитных организаций региона и филиалов инорегиональных банков

1.6 Показатель филиальной сети Отношение филиалов самостоятельных кредитных организаций региона к их числу

1.7 Показатель "экспансии" Отношение числа филиалов инорегиональных банков к количеству самостоятельных кредитных организаций региона и их филиалов, расположенных в регионе

2. Показатели, характеризующие роль региональной банковской системы в экономике региона

2.1 интенсивность распространения банковских услуг в регионе Определяется соотношением числа точек продаж и численности населения региона

2.2 Показатель финансовой обеспеченности региона банковскими услугами (по активам) Определяется соотношением активов банковского сектора и валового регионального продукта

2.3 Показатель финансовой обеспеченности региона банковскими услугами (по кредитам) Определяется соотношением объема предоставленных кредитов и валового регионального продукта

2.4 Показатель развития сберегательного дела в регионе Определяется соотношением депозитов физических лиц на душу населения с их доходами

3. Показатели, характеризующие финансово-экономические аспекты деятельности региональных банковских систем

3.1 Размер собственных средств кредитных организаций Абсолютное значение

3.2 Размер привлеченных средств кредитных организаций Абсолютное значение

3.3 доля обязательств в совокупных пассивах Отношение величины привлеченных кредитными организациями региона финансовых ресурсов к размеру их совокупных пассивов

3.4 доля депозитов в совокупных обязательствах Рассчитывается как отношение размера финансовых ресурсов, привлеченных кредитными организациями у физических и юридических лиц в виде вкладов и депозитов, к совокупным обязательствам кредитных организаций

3.5 доля средств от выпущенных ценных бумаг в совокупных обязательствах кредитных организаций Отношение величины финансовых ресурсов, полученных кредитными организациями от выпуска ценных бумаг к совокупным обязательствам кредитных организаций

3.6 Размер совокупных активов кредитных организаций региона Абсолютное значение

3.7 концентрация финансовых ресурсов в расчете на одну кредитную организацию Отношение суммарных активов кредитных организаций к их числу

3.8 доля кредитов в совокупных активах Рассчитывается как отношение чистой ссудной задолженности экономических секторов перед кредитными организациями региона к совокупным активам

3.9 доля долгосрочных кредитов в совокупном кредитном портфеле Рассчитывается как отношение объема долгосрочных кредитов к общему объему выданных кредитов

3.10 доля фондового портфеля (вложений в ценные бумаги) в совокупных активах кредитных организаций Рассчитывается как отношение величины вложений в ценные бумаги к совокупным активам кредитных организаций

4. Показатели устойчивости и рентабельности деятельности

4.1 Показатель общей ликвидности Отношение величины высоколиквидных активов кредитных организаций региона (денежные средства в кассе банков и на счетах в ЦБ рФ, а также вложения в государственные ценные бумаги) и их совокупных обязательств

4.2 Общая рентабельность Отношение полученной прибыли кредитными организациями региона к произведенным ими расходам

4.3 рентабельность активов Отношение чистой прибыли кредитных организаций региона к величине совокупных активов

4.4 Качество кредитного портфеля Доля просроченных кредитов в кредитном портфеле

5. Показатели системного функционирования

5.1 Индекс институциональной насыщенности региона банковскими услугами соотношение количества кредитных организаций (включая филиалы и дополнительные офисы) и численности населения по отношению к среднему показателю в целом по россии

5.2 Индекс финансовой насыщенности региона банковскими услугами (по активам) соотношение активов и валового регионального продукта по отношению к среднему показателю в целом по россии

5.3 Индекс финансовой насыщенности региона банковскими услугами (по кредитам) соотношение кредитов и валового регионального продукта по отношению к среднему показателю в целом по россии

5.4 Индекс развития сберегательного дела в регионе соотношение депозитов физических лиц с их доходами по отношению к среднему показателю в целом по россии

* Примечание: составлено авторами

Рис. 3. Блок-схема обработки информационных массивов (разработано авторами

определенные вычислительные сложности. В целях их устранения составлена программа для ПЭВМ на языке программирования «с++», позволяющая проводить обработку первичной информации, формировать статьи расчетно-аналитических балансов и производить расчет предложенных показателей.

На принятие решения о выборе программного продукта оказали влияние следующие факторы: • при использования стандартных программных пакетов необходимо описать обработку информационных массивов на встроенных программных процедурах; для последующего использования в повседневной деятельности широким кругом пользователей данной программы потребуется распространение не только подготовленной авторами процедуры обработки, но и лицензионного дис-

трибутива сторонних программных продуктов (специализированных пакетов); • обычный пользователь, не умеющий программировать в среде сУБд, либо незнакомый с редактированием сценариев в конкретных специализированных программных пакетах, не будет иметь возможности самостоятельно вносить изменения в структуру и состав показателей, необходимых для оценки состояния региональных банковских систем. Разработанный авторами статьи программный продукт лишен описанных выше недостатков и позволяет в полном объеме решить поставленные в статье вычислительные задачи. Гибкость программного продукта при описании алгоритма расчета аналитических статей и итоговых показателей позволяет любому пользователю оперативно вносить необходимые дополнения в методику расчета в случаях изменения плана счетов российских коммерческих банков.

На основе разработанной системы индикаторов функционирования региональных банковских систем проведен сравнительный анализ банковских систем краснодарского края и Ростовской области; определены пути повышения финансовой устойчивости, эффективности функционирования банковского сектора краснодарского края и повышения его роли в экономике региона.

современную банковскую систему краснодарского края можно охарактеризовать как интенсивно развивающуюся (табл. 2).

На территории края, в силу его удобного геостратегического расположения и повышенной инвестиционной привлекательности, стремятся открывать свои представительства и филиалы крупные российские финансовые институты. О возрастающей конкуренции среди кредитных организаций краснодарского края свидетельствует высокое значение показателя «экспансии» филиалов иноре-гиональных кредитных организаций в регионе.

Быстрое расширение филиальной сети иноре-гиональных банков в краснодарском крае обусловлено прежде всего высоким уровнем экономического развития территории. В регионах, для которых характерны более высокие темпы прироста ВРП и доходов населения, формируются более благоприятные условия для ведения бизнеса.

Наряду с развитием филиальной сети в краснодарском крае проявляется сетевой характер развития региональных банковских систем, в частности, увеличивается число точек продаж (оказание банковских услуг).

Основные показатели развития банковского сектора демонстрируют положительную динамику, что отражает позитивные изменения в экономике края. Однако, доля участия банковского сектора в региональной экономике в краснодарском крае ниже, чем в Ростовской области. Об этом свидетельствуют значения показателей финансовой обеспеченности региона банковскими услугами по активам и по кредитам; при этом индекс финансовой насыщенности банковскими услугами по активам в крае значительно ниже среднероссийского уровня.

При формировании ресурсной базы банки и филиалы ориентируются главным образом на трансформацию в кредитные ресурсы сбережений населения, свободных денежных средств нефинансовых организаций и средств головных банков. По таким показателям, как доля кредитов в совокупных активах и доля долгосрочных кредитов в совокупном кредитном портфеле самостоятельные кредитные организации Ростовской области опережают кредитные организации краснодарского края.

Относительно развития кредитования населения следует отметить, что в краснодарском крае средняя сумма задолженности по кредитам физическим лицам на одного жителя ниже, чем в Ростовской области. Одной из главных причин сложившейся ситуации является самый высокий среди регионов Южного федерального округа удельный вес сельского населения (46,6 %), сравнительно низкий уровень доходов которого в большинстве случаев не может выступать необходимым обеспечением по кредиту и не позволяет в полной мере воспользоваться данной банковской услугой.

Низкая рентабельность активных операций кредитных организаций края указывает еще на одну важную проблему — ограниченность объектов вложений.

таким образом, разработанная авторами статьи методика проведения комплексной диагностики развития региональных банковских систем позволила провести анализ развития банковского сектора краснодарского края, по результатам которого можно обозначить перспективы развития банковской системы региона.

1. Институциональное развитие. В ближайшее время основной формой развития региональной финансовой инфраструктуры будет оставаться расширение сети филиалов инорегиональных кредитных организаций и филиалов иностранных банков. Процесс капитализации банковской системы продолжится путем слияний

Таблица 2

Отдельные показатели развития банковских систем Краснодарского края и Ростовской области в 2004 — 2007 гг.

Показатель Регион Среднее значение за период

1. Показатели институционального развития региональной банковской системы

1.1 Количество действующих самостоятельных кредитных организаций региона Краснодарский край 20

Ростовская область 25

1.2 Количество филиалов, головные банки которых находятся за пределами региона Краснодарский край 82

Ростовская область 72

1.3 Число точек продаж (сетевой характер кредитных организаций) Краснодарский край 1 300

Ростовская область 1 008

1.4 Количество точек продаж на одну КО в регионе Краснодарский край 12,47

Ростовская область 10,24

1.5 Показатель «экспансии» и др. Краснодарский край 1,96

Ростовская область 1,41

2. Показатели, характеризующие роль региональной банковской системы в экономике региона

2.1 Показатель финансовой обеспеченности региона банковскими услугами (по активам) Краснодарский край 0,26

Ростовская область 0,36

2.2 Показатель финансовой обеспеченности региона банковскими услугами (по кредитам) и др. Краснодарский край 0,22

Ростовская область 0,27

3. Показатели, характеризующие финансово-экономические аспекты деятельности региональных банковских систем

3.1 Размер собственных средств кредитных организаций, тыс. руб. Краснодарский край 3 588 492

Ростовская область 4 035 398

3.2 Доля обязательств в совокупных пассивах, % Краснодарский край 85,63

Ростовская область 83,44

3.3 Размер совокупных активов кредитных организаций региона, тыс. руб. Краснодарский край 25 099 847

Ростовская область 24 676519

3.4 Концентрация финансовых ресурсов в расчете на одну кредитную организацию, тыс. руб. Краснодарский край 1 273 782

Ростовская область 1 233 826

3.5 Доля кредитов в совокупных активах, % Краснодарский край 60,63

Ростовская область 67,18

3.6 Доля долгосрочных кредитов в совокупном кредитном портфеле, % и др. Краснодарский край 26,50

Ростовская область 30,89

4. Показатели устойчивости и рентабельности деятельности

4.1 Рентабельность активов, % Краснодарский край 2,49

Ростовская область 2,70

4.2 Качество кредитного портфеля, % и др. Краснодарский край 0,93

Ростовская область 1,23

5. Показатели системного функционирования

5.1 Индекс финансовой насыщенности банковскими услугами (по активам) Краснодарский край 0,72

Ростовская область 1,01

5.2 Индекс финансовой насыщенности банковскими услугами (по кредитам) и др. Краснодарский край 1,01

Ростовская область 1,28

кредитных организаций. Перспективным направлением банковской деятельности в крае является оказание розничных услуг с одновременным расширением точек продаж в целях оперативного обслуживания и удобного доступа для клиентов; специализированное обслуживание физических лиц в сегменте доверительного управления, брокерских и консультационных услуг.

2. Повышению роли банковской системы в развитии экономики региона будет способствовать улучшение как институциональной, так и финансовой обеспеченности региона банковскими услугами

посредством роста активов банковского сектора Краснодарского края и расширения операций кредитования.

3. Финансово-экономические аспекты деятельности. Для увеличения ресурсной базы кредитным организациям региона следует, по нашему мнению, увеличить число точек продаж, ориентированных на комплексное обслуживание клиентов (консультирование, расчетно-кассового обслуживание, кредитование, «пластиковые» проекты, операции с ценными бумагами — все в рамках одного структурного подразделения). Важное значение имеет ори-

ентирование кредитных организаций на участие в федеральных и региональных целевых программах по кредитованию агропромышленного комплекса, ипотечному кредитованию и др.

4. Устойчивость региональной банковской системы. Все более рискованным становится сегмент потребительского кредитования, и хотя проблема по своим масштабам пока невелика и не угрожает стабильности банковского сектора, все же стремительный рост просроченной задолженности требует внимания и корректировок в кредитной политике банков.

Проведенное исследование, затронувшее лишь самые общие методологические, методические и практические аспекты формирования и развития региональных банковских систем, показало несомненную актуальность и вместе с тем слабую научно-практическую разработанность данной проблемы, которая сегодня становится одной из важных в современной российской банковской науке и практике.

Литература

1. Банковское дело / Под ред. Г. Н. Белоглазо-вой, Л. П. кроливецкой. — сПб.: Питер, 2004.

2. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. к. Р. тагирбекова. — М.: иНФРА-М, изд. «Весь мир», 2001.

3. Полянцев А. М. Организация деятельности региональной банковской системы. / Автореферат дис. на соиск. учен. степ. к. э. н. саратов, 2001.

4. Рудько-Силиванов В. В. Региональная банковская система: тенденции и концептуальные основы развития. / М.: изд-во научн. образов. лит-ры РЭА; Владивосток: изд-во дВГАЭУ, 2001.

5. Саранцев В. Н. Региональная банковская система и ее участие в инвестиционном процессе региона. / Автореферат дис. на соиск. учен. степ. к. э. н. саратов, 2003.

6. Управление региональной банковской системой: методология, методика и практика: научно-методическое пособие / Под ред. М. Ш. сагитдитова; в 5 частях. Ч. 5. Уфа, Национальный банк Республики Башкортостан, 2000.

НАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКИЙ И —™ ИНФОРМАЦИОННО- LJIЧ И"1

АНАЛИТИЧЕСКИЙ СБОРНИК ''ВДИ1

ФИНАНСОВАЯ АНАЛИТИКА

ПРОБЛЕМЫ И РЕШЕНИЯ

• Финансово-инвестиционная деятельное

I (1) январь 2008

ВНИМАНИЕ, НОВИНКА!!!

C января 2008 г. выходит новый ежемесячный журнал (сборник) Издательского дома «Финансы и Кредит»

«ФИНАНСОВАЯ АНАЛИТИКА: ПРОБЛЕМЫ И РЕШЕНИЯ».

Подписные индексы: по каталогу агентства «Роспечать» - 80628; по каталогу агентства «Пресса России» - 44368.

Подписаться можно в редакции: тел. (495) 621-91-90, 621-69-49, e-mail: podpiska@fin-izdat.ru