Система оценки эффективности кредитной деятельности регионального подразделения банка на основе интегрального рейтинга

5. Захаренко И.К. Анализ типов инновационных кластеров / Российское предпринимательство. - 2014. - № 22 (268). -С. 65-76.

6. Кожухова Н.Н. Диверсификация - стратегия ВЭД предприятий АПК Крыма / Науковi пращ ПФ «КАТУ» НАУ Економчт науки. - 2008. - № 155. - С. 149-156

7. Кожухова Н.Н. Стратегические методы и приемы управления рисками во внешнеэкономической деятельности предприятий / Методические аспекты формирования стратегии международной экономической деятельности в регионе. - 2008. - С. 61-70

8. Колесникова Ю.Ф Уточненная классификация экономических кластеров «особых экономических зон» / Глобальный научный потенциал. - 2014. - № 7 (40). - С. 68-70.

9. Кулинич И. Суверенный дефолт: предпосылки, признаки, последствия / Экономика Крыма. Научно-практический журнал. - 2013. - № 4(45). - С. 38-41.

10. Надеждин Д.В. Нечеткие методы автоматической классификации в исследовании региональных отраслевых кластеров (часть 2. Особенности, преимущества и недостатки) / Вестник Воронежского Института ФСИН России. -2013. -№ 2,- С. 74-79.

11. Наташкина Е.А., Ермолаев Д.В. Классификация промышленных кластеров и их внутренняя структура с учетом проблем формирования, управления и инноваций / Современные проблемы науки и образования. - 2014. - № 1. - С. 291.

12. Портер Майкл Э. Конкуренция: Пер с англ. / М. : Издательский дом «Вильямс». - 2006. - 608 с.

13. Родин С.А., Ермолаев Д.В. Возникновение кластеров и их классификации, в том числе в химической промышленности / Ученые записки орловского государственного университета. Серия: гуманитарные и социальные науки. - 2014. - № 2. - С. 62-64.

14. Соколенко С. И. «Производственные системы глобализации: Сети. Альянсы. Партнерства. Кластеры: Украинский контекст». Научное издание. - К. : Логос. - 2002. - 648 с.

15. Харт Д. А. Инновационные кластеры: основные идеи [Электронный ресурс] / Режим доступа: URL: http://www.innosys.spb.ru/?id=886.

16. Цихан Т. В. Кластерная теория экономического развития [Электронный ресурс] / Режим доступа: URL: http://www.nisse.ru/ business/article/article_986.html?effort.

17. Enright M. J. Regional Clusters: What we Know and What We Should Know? [Электронный ресурс] / Режим доступа: URL: http://www.tci-network.org/media/asset_publics/resources/000/000/486/original/Enright-TCI-Presentation-2004.pdf.

18. Isbasoiu G.-M. Industrial Clusters and RegionalDevelopment. The Case of Timisoara and Montebelluna. [Электронный ресурс] / Режим доступа: URL: http://mpra.ub.uni-muenchen.de/5037/1/MPRA_paper_5037.pdf.

19. Martin R. Deconstructing Clusters: Chaotic Concept or Policy Panacea? [Электронный ресурс] / Режим доступа: URL: http://www.andrew.cmu.edu/user/jp87/URED/readings/martinsunley.pdf.

© Н.В. Алтухова, 2015

УДК 336.77

Байрам Усние Рустемовна

к. э. н., доцент кафедры банков и государственных финансов

Высшей школы экономики и бизнеса ФГАОУВО «Крымский федеральный университет им. В.И. Вернадского»

г. Симферополь, РФ, Е-таП:ет1г25@таП.т

СИСТЕМА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕГИОНАЛЬНОГО ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ БАНКА НА ОСНОВЕ ИНТЕГРАЛЬНОГО РЕЙТИНГА

Аннотация

В статье представлены методические аспекты рейтинговой оценки эффективности кредитной работы подразделений банков регионального уровня.

Международный научный журнал «СИМВОЛ НАУКИ»_№4/2015_ISSN 2410-700X

Разработанные практические рекомендации, позволят банкам принимать более эффективные управленческие решения и меры воздействия, к своим региональным подразделениям исходя из результатов их работы.

Ключевые слова

Кредитная политика, кредитный портфель, региональные подразделения, рейтинговая оценка,

эффективность кредитной работы.

Зарубежный банковский менеджмент свои решения постоянно сверяет с показателями эффективности (своими и конкурентов), которые и определяют цель или направление управленческих влияний. Задавая каждому подразделу банка (наравне с объемными) конкретные показатели эффективности, они стремятся, чтобы все службы работали как одна команда на общий результат [1,с. 33].

Однако и в Крыму современные условия управления кредитной политикой банка требуют выработки адекватных методик по оценке кредитной работы региональных структурных подразделений. Это позволит банкам принимать более эффективные управленческие решения и меры воздействия, к своим региональным подразделениям исходя из результатов их работы. Рассмотрению одной из этих проблем посвящена данная статья.

Цель исследования: Разработать практические рекомендации, по совершенствованию методики оценки кредитной работы структурных подразделений банка.

В отечественной теории отсутствуют исследования по этому вопросу, что объясняется сосредоточением усилий ученых на разработке методик эффективности кредитной деятельности всего банка. В то же время, крупные отечественные банки в целях совершенствования управления сетью региональных подразделений, разработали и внедрили собственные методики оценки деятельности филиалов и отделений, как в целом, так и по отдельным направлениям видам деятельности.

При проведении оценки головным офисом банка проводится дистанционная (заочная) оценка и составляется интегрированный рейтинг эффективности кредитной работы региональных подразделений. Для общности оценки дополнительно проводится очная проверка состояния кредитного портфеля и построения кредитной работы в региональном подразделении.

Применение рейтинговой оценки предусматривает 6 этапов:

1. Определение фактического значения показателей осуществляется исходя из баланса, статистических отчетов и результатов очной проверки.

2. Определение рейтингового значения каждого показателя с помощью матрицы ранжирования.

3. Определение балла показателя в соответствии с удельным весом рейтинга показателя и собственно рейтинга показателя.

4. Суммирование полученных баллов.

5. Распределение региональных подразделений в зависимости от количества полученных баллов.

6. Разработка мер воздействия и принятие управленческих решений по результатам оценки.

С целью расчета интегрированного рейтинга и достижения возможности регулирования деятельности подразделений используются наиболее важные показатели. При этом, методика расчета интегрированного рейтинга кредитной работы регионального подразделения построена на принципе определения активности, качества и эффективности кредитной работы за рассматриваемый период (квартал, год). На основании нижеприведенного алгоритма рассчитываются значения используемых показателей (табл.1).

Таблица 1

Алгоритм базовой оценки кредитной работы региональных подразделений

Наименование показателя Удельный вес Оптимальное

рейтинга значение

показателя

1. Активность кредитной работы, вес 30 %

1.1. Удельный вес кредитного портфеля в общих активах, %. 20% 60-75 %

1.2. Сальдо кредитного портфеля, тыс.руб. на одного заемщика 10% Двойное среднее значение по банку

2. Качество кредитной работы, вес 35 %

2.1. Удельный вес проблемных кредитов по сальдо в кредитном портфеле, %. 20% (1-3)%

Международный научный журнал «СИМВОЛ НАУКИ» №4/2015 ISSN 2410-700X

Наименование показателя Удельный вес рейтинга показателя Оптимальное значение

2.2. Удельный вес крупных кредитов (свыше эквивалента 20 000 USD) в кредитном портфеле, %. 5% <10 %

2.3. Соблюдение требований кредитных процедур в части комплектации кредитных дел, %. 5% 0 %

2.4. Соблюдение требований по обеспечению кредитного портфеля, %. 5% 0 %

3. Эффективность кредитной работы, вес 35%.

3.1. Прибыль на одного сотрудника кредитного отдела, тыс. долл. США. 20% >10000

3.2. Соотношение полученных и начисленных процентов по кредитам за отчетный период (рублевый эквивалент), %. 10% > 90 %

3.3. Соотношение между просроченными процентами (включая внебалансовые счета) и сальдо кредитного портфеля (рублевый эквивалент),% 5% < 1 %

Составлено автором

Каждая из оценок складывается из нормированных банком показателей. С помощью матриц ранжирования, в зависимости от установленного оптимального значения каждого из показателей, по 10-ти бальной шкале определяется рейтинг показателя (табл.2).

Таблица 2

Порядок присвоения баллов, исходя из значений используемых показателей

Присваиваемые баллы Показатели

П1 П2 П3 П4 П5 Пб П7 П8 П9

10 65-70 Ср.+100% 0,0-0,9 0,0-9,9 0,0 0,0 >10000 90,0100,0 0,0-0,9

9 60-64; 7175 Ср.+80% 1,0-2,9 10,014,9 0,0-1,9 0,0-1,9 95009999 80,089,9 1,0-1,9

8 55-59; 7680 Ср.+60% 3,0-3,9 15,019,9 2,0-4,9 2,0-4,9 90009499 70,079,9 2,0-3,9

7 50-54 Ср.+40% 4,0-4,9 20,029,9 5,0-9,9 5,0-9,9 85008999 60,069,9 4,0-5,9

6 45-49 Ср.+20% 5,0-5,9 30,039,9 10,014,9 10,014,9 80008499 50,059,9 6,0-7,9

5 40-44; 8185 Ср. 6,0-6,9 40,049,9 15,019,9 15,019,9 70007999 40,049,9 8,0-9,9

4 35-39 Ср.-20% 7,0-7,9 50,059,9 20,029,9 20,029,9 60006999 30,039,9 10,011,9

3 30-34; 8690 Ср.-40% 8,0-8,9 60,069,9 30,039,9 30,039,9 50005999 20,029,9 12,013,9

2 25-29; 9195 Ср.-60% 9,0-9,9 70,079,9 40,059,9 40,059,9 40004999 15,019,9 14,016,9

1 15-24 Ср.-80% 10,014,9 80,089,9 60,079,9 60,079,9 20003999 10,014,9 17,019,9

0 0-14; 95100 < Ср.-80% >15,0 90,0100,0 80,0100,0 80,0100,0 < 1999 0,0-9,9 20,0100,0

Составлено автором, на основании рекомендованных значений

При этом важным фактором выступает непосредственная оценка кредитной работы с выездом в проверяемое региональное подразделение, очной проверкой кредитных дел, организации кредитной работы, взаимодействия со смежными подразделениями, обеспечением рекламой и т.п. Проведением очных проверок занимается кредитный отдел главного офиса или сотрудники регионального подразделения, наиболее подготовленные и имеющие опыт кредитной работы в банке не менее 6 мес.

Проверяющие обязаны предоставить акт проверки не позднее, чем за 5 рабочих дней до даты заслушивания проверяемого регионального подразделения на кредитном комитете банка.

В акт необходимо включить (по состоянию на отчетную дату):

• общие сведения о кредитном портфеле;

• анализ структуры кредитного портфеля в разрезе исполнения общебанковских программ кредитования;

• анализ взаимодействия кредитного подразделения и смежных подразделений при продаже кредитных продуктов;

• качество анализа заявок на выдачу кредита;

• допущенные системные нарушения кредитных процедур (в % от общего числа проверенных дел);

• допущенные системные нарушения по обеспечению кредитов (в % от общего числа проверенных дел);

• соблюдение правил бухгалтерского и аналитического учета при проведении кредитных операций;

• анализ взаимодействия сотрудников кредитных подразделений, степень взаимодействия со смежными подразделениями, эффективность распределения функций;

• качество формирования кредитных досье;

• анализ 10-ти крупных кредитов

• анализ просроченных / пролонгированных кредитов

• анализ мероприятий, направленных на повышение качества кредитного портфеля;

• анализ изъятий объектов залога;

• анализ создания рабочих мест сотрудников банка в торговых точках;

• информацию о наличии и качестве рекламной продукции в точках обслуживании клиентов;

• квалификация персонала (данные о проведении последнего обучения, сдача контрольных тестов в присутствии проверяющего).

Рейтинг эффективности кредитной работы региональному подразделению присваивается на основании произведенного расчета. Сводный интегрированный рейтинг работы подразделений рассчитывается методом среднеарифметической суммы позиций по используемым показателям, взвешенных на коэффициент значимости.

Rpn =

IП * K

1_

9

I9 K

где: л - сводный интегрированный рейтинг кредитной работы регионального подразделения; П - позиция регионального подразделения по ¿-му показателю;

K¡ - коэффициент значимости ¿-го показателя, которые равны: К1 = 0,2, К2 = 0,1, кз = 0,2, К4 = 0,05, К

= 0,05, К6= 0,05, К7= 0,2, К8= 0,05, К8= 0,05 (табл. 2).

Затем региональные подразделения ранжируются по сводному интегрированному рейтингу и относятся в одну из 5-ти групп с учетом их нормального распределения (рис. 1).

ш о

о ш

0) X

S

§

Показатель рейтинга

Рисунок 1 - Ранжирование региональных подразделений по рейтинговой оценке эффективности их кредитной работы Частные рейтинги работы региональных подразделений по отдельным показателям используются для определения оценки их работы по конкретному направлению при подведении итогов за анализируемый период. Сводный интегрированный рейтинг дает общую оценку кредитной работы регионального подразделения, по итогам которого целесообразно применять следующие подходы мер воздействия и принятия управленческих решений, изложенные в табл. 3.

1=1

Таблица 3.

Меры воздействия и принятие управленческих решений к региональным подразделениям исходя из

результатов рейтинга

Показатель рейтинга Периодичность Управленческие решения

Лучшие по итогам квартала Нематериальное стимулирование: вынесение благодарности, определение лучшего регионального подразделения по кредитной деятельности, по итогам года награждение лучших по сводному рейтингу дипломами. Финансовое стимулирование: единоразовые вознаграждения, % премий по итогам отчетного периода. Институт кураторства: закреплении за худшими с целю оказания практической помощи.

Хорошие, средние по итогам квартала Премирование руководителей кредитных отделов. Формирование рекомендаций по устранению узких мест, проблемных направлений деятельности.

Удовлетворитель ные по итогам квартала Анализ тенденций по проблемным направлениям деятельности: - при положительных тенденциях - изучение и передача передового опыта на систему. - при отрицательных тенденциях - анализ кредитной деятельности регионального подразделения специалистами главного офиса, в т.ч. с выездом на места, изучение проблем, выработка решений и предложений

Худшие по итогам квартала Закрепление за лучшими, стажировки сотрудников в лучших региональных подразделениях, направление мобильной группы

по итогам полугодия Ротация руководителей подразделений

по итогам 3-х кварталов Рассмотрение соответствия занимаемой должности при отрицательных тенденциях развития по основным направлениям деятельности бизнеса

по итогам года Формирование специалистами главного офиса графика выхода регионального подразделения на положительные результаты на следующий отчетный год, определение плановых показателей деятельности

Составлено автором

Таким образом, необходимость использования рейтинговой оценки эффективности кредитной работы региональных подразделений обусловлена следующими ее преимуществами:

1. Позволяет оценить эффективность кредитной работы каждого регионального подразделения.

2. Стимулирует сотрудников региональных подразделений качественнее выполнять свои функции.

3. Порождает дух соревнования между региональными подразделениями.

4. По результатам оценки дает возможность принять адекватные управленческие решения. Список использованной литературы:

1. Калина А.В. Работа современного коммерческого банка: Учебн.-метод. Пособие / А. В. Калина, А. А. Кощеев А.А. - К.; 2010. - 244 с.

© У.Р. Байрам,2015

УДК 336.748

Всяких Юлия Владимировна

канд. экон. наук, доцент НИУ «БелГУ», г. Белгород, РФ, E-mail: vsyakih@bsu.edu.ru Латышева Анастасия Игоревна Студент НИУ «БелГУ» г. Белгород, РФ, E-mail: nastyal@email.ru

ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ

В данной статье производится анализ системы валютного регулирования в России на современном этапе. Рассмотрены главные направления реализации валютного регулирования. В рамках системного подхода выделены объекты и субъекты регулирования, основные цели, а также основополагающие принципы и инструменты, применяемые для исполнения валютного регулирования в Российской Федерации.