Влияние факторов риска на показатели предприятий промышленности

Влияние факторов риска на показатели предприятий промышленности

INFLUENCE of RISK FACTORS ON PARAMETERS THE ENTERPRISES OF

THE INDUSTRY

Цховребов А.Р.

Tshovrebov A.R.

Северо-Осетинский государственный университет, г. Владикавказ, РФ

Аннотация. Исследовано влияние факторов риска на показатели предприятий промышленности региона. Выявлены в динамике закономерности ряда показателей промышленности Республики Северная Осетия-Алания. На основе метода корреляционного анализа определены факторы, оказывающие наиболее существенное влияние на результативный признак.

Ключевые слова: экономика, промышленность, факторы, риск, показатели, предприятия, эффективность, конкурентоспособность, Республика Северная Осетия-Алания, корреляция, инвестиции.

The summary. Influence of risk factors on parameters of the enterprises of the industry of region is investigated. Are revealed in dynamics of law of some parameters of the industry of Republic Northern Ossetia-Алания. On the basis of a method of the correlation analysis the factors rendering the most essential influence on a productive sign are certain.

Keywords: economy, the industry, factors, risk, parameters, the enterprises, efficiency, competitiveness, Republic Northern Ossetia-Алания, correlation, investments.

Эффективность и конкурентоспособность предприятий промышленности во многом определяются состоянием механизма комплексной оценки и управления рисками.

Для Республики Северная Осетия-Алания (РСО-Алания), производство современных высокотехнологичных товаров может стать важнейшим направлением развития, выходом на мировые рынки инвестиций и инноваций.

Промышленность, воплощая в себе концентрированное отражение всех совокупных возможностей ее хозяйствующих субъектов, обеспечивает начальный этап воспроизводства - создание пользующихся спросом

потребителей товаров, определяя, тем самым, стратегические позиции региона на рынках высокотехнологичной продукции, а также уровень и качество жизни населения. В современных условиях промышленность способствует повышению производительности труда, ускоренному созданию и распространению новых знаний и технологий, повышению роли человеческого потенциала в экономике [1].

Тенденции и показатели развития промышленности отражают многочисленные явления и процессы, находящиеся в постоянной взаимной и всеохватывающей объективной связи, как в экономике, так и в других сферах общественной жизни. Выявление и исследование этих зависимостей и взаимосвязей между объективно существующими явлениями и процессами позволяет глубже понять сложный механизм причинно-следственных отношений между явлениями, определяющими показатели промышленности.

Для исследования интенсивности, вида и формы зависимостей широко применяется корреляционно-регрессионный анализ, который является методическим инструментарием при решении задач прогнозирования, планирования и анализа хозяйственной деятельности предприятий, в том числе для целей изучения влияния на них факторов риска.

Коэффициент корреляции определяется по формуле [2, с. 138]:

г — *— 1

XV

2 (X - X)2* 2У, - У)2

*—1 * —1

Данный коэффициент отражает тесноту, или силу связи между переменными у и х. Значения, принимаемые гху, заключены в пределах от —

1 до + 1. При положительном значении гху имеет место положительная корреляция, т. е. с увеличением (уменьшением) значений одной переменной (х) значение другой (у) соответственно увеличивается (уменьшается). При отрицательном значении гху имеет место отрицательная корреляция, т. е. с увеличением (уменьшением) значений х значения у соответственно уменьшаются (увеличиваются). При изучении экономического явления,

зависящего от многих факторов, строится множественная регрессионная зависимость. В этом случае для характеристики тесноты связи используется коэффициент множественной корреляции.

В ходе исследования тенденций и факторов развития предприятий промышленности Республики Северная Осетия-Алания с учетом влияния на них факторов риска, решались следующие задачи корреляционного анализа:

1. выявление взаимодействующих явлений, и закономерностей, обусловливающих состояние друг друга;

2 проведение измерения степени связности (тесноты, силы) двух и более явлений;

3. определение факторов, оказывающих наиболее существенное влияние на результативный признак на основе измерения тесноты связи между явлениями;

4. обнаружение и идентификация ранее неизвестных причинных связей между явлениями.

Для изучения закономерностей развития промышленности рассмотрена связь и взаимовлияние на нее факторов риска, оказывающих наибольшее влияние на показатели: динамика объемов деятельности, динамика объема производства промышленной продукции, динамика доли промышленной продукции в валовом региональном продукте, динамика числа хозяйствующих субъектов, динамика «скорости роста» числа предприятий, динамика размера хозяйствующих субъектов, зависимость между размером предприятия и показателями деятельности, динамика инвестиций, закономерности развития региональной инновационной сферы.

Современное состояние промышленности РСО-Алания во многом обусловлено особенностями ее развития в предыдущие годы. Структура промышленности (территориальная, по видам деятельности и т.д.) во многом нерациональна. Так, нельзя признать оптимальной структуру территориального распределения производительных сил в республике. К основным промышленным центрам относят города Владикавказ, Беслан,

Моздок, Алагир, в которых сосредоточено до 70% экономического потенциала республики. Во многих районах республики практически не осталось действующих предприятий. Таким образом, в республике сложились риски структурного характера и нерационального пространственного распределения промышленного потенциала.

Кроме того, номенклатура продукции большинства промышленных предприятий республики представляет собой не законченный продукт, предназначенный для конечного потребления, а материалы, заготовки, детали и узлы для поставки на других предприятиях страны. Доля продукции с законченным циклом изготовления не превышает 17-20% в объеме всей продукции промышленности. Такое положение изначально приводит к рискам высокой зависимости предприятий республики от производителей конечной продукции.

В составе промышленности РСО-Алания выделяются электроэнергетика, цветная металлургия, химическая и нефтехимическая отрасли, машиностроение и металлообработка, лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно-бумажная, промышленность строительных материалов, стекольная, фарфоро-фаянсовая, легкая, пищевая, мукомольно-крупяная и комбикормовая отрасли. Наибольший удельный вес в структуре видов экономической деятельности принадлежит обрабатывающим производствам - около 82%, а в ее составе: производство пищевых продуктов, включая напитки, и табака - 37,2%, металлургическое производство и производство готовых металлических изделий - 32,1%.

Предприятия республики в технологических процессах в основном используют местное сырье, а также комплектующие изделия по кооперации с другими местными предприятиями, что заметно снижает издержки производства (до 30%).0днако это преимущество нивелируется высокими рисками, обусловленными трансакционными издержками при выходе на внешних потребителей (при заключении договоров, продвижении продукции и т.д.).

Предприятия ряда видов экономической деятельности республики за последние годы постепенно утратили свои конкурентные позиции и ухудшили экономические показатели. Так, более 60 % предприятий легкой промышленности республики (швейные фабрики, трикотажное объединение, гардинная фабрика) в результате воздействия факторов риска конкуренции перешли в категорию мало прибыльных и убыточных. Состояние производства строительных материалов (кирпич, железобетонные изделия и т.п.) также в целом можно охарактеризовать как низкорентабельное.

Значительно утратили свою былую конкурентоспособность предприятия по производству алкогольной продукции: в 2012 г. из 42 предприятий, функционировали около 20 (или мене 50%), большая часть которых использовала свои производственные мощности всего на 10 процентов. Крупнейшее предприятие отрасли - ОАО «Исток», ранее занимавшее 20% российского рынка шампанских вин в 2009 г. снизило свою долю до 10%. При объеме реализованной продукции 2,9 млрд. руб. было получено всего 2,9 млн. руб. прибыли, то есть рентабельность составила всего 0,1%. Основная причина - возросшие факторы риска продвижения продукции до потребителя. В 2010-2012 гг. предприятие прекратило деятельность и признано банкротом.

По видам экономической деятельности объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами представлен в таблице 1.

Таблица 1

Объем отгруженных товаров собственного производства,

выполненных работ и услуг собственными силами (млрд. руб.) [3, с. 448]

Наимен ование Добыча полезных ископаемых Обрабатывающие производства Производство и распределение электроэнергии, газа и воды

2005 2008 2009 2005 2008 2009 2005 2008 2009

РФ 3062,5 5271,7 5090,9 8871,9 16863,6 14351, 9 1690,7 2572,9 3049,6

РСО- Алания 0,1 0,4 0,3 14 17,6 11,4 2,6 3,5 6,7

Доля РСО-Алания В РФ, Е % 0,0033 0,0076 0,0059 0,1578 0,1044 0,0794 0,1538 0,1360 0,2197

Как видно, доля РСО-Алания в объеме отгруженных товаров по РФ в целом крайне низка и снижается по добыче полезных ископаемых и обрабатывающим производствам.

Динамика объема производства промышленной продукции за период с начала экономических реформ характеризуется следующей закономерностью (рис. 1).

г £2°

о

х Ч

ф а 22 с 2

26 24

20

18

(О 16 т 14

с 3 2

а о 12

I ?10

1 8 £ 5 Ю О

0 £

8

6

4

2

0

2 5 9

21 2

21 5

16 8 рп -- ~ -- ..

1 8 4

14.4

\ 1 1

9.1 ^

7.3

4.5

1.7 1 5 1. 4

'ч . 1 4 3 ^ рч""

п -гк-д-і-рт- ^ 1 1 1 1 1 1— 1 1 1

1990 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

годы

]Факт-------тренд

Рис. 1. Динамика объема производства промышленной продукции [3, с. 444]

В целом устойчивый рост промышленного производства, который имел место с 1988 по 2007 гг. сменился на спад, который продолжается с 2008 г. Закономерность производства промышленной продукции за период с 1990 по 2009 гг. описывается полиномиальной зависимостью вида: у = -0,0347x3 + 0,8701x2 - 4,2955х + 6,414,

R2 = 0,9635.

Основная причина спада промышленного производства в республике связана с факторами и последствиями мирового финансового кризиса, который разразился в 2008 г. и проявил себя в России и ее регионах в виде снижения потребительского спроса, объемов инвестиций и т.п.

Промышленность всегда занимала значительную долю в совокупных экономических результатах республики. Однако за последние годы сложилась устойчивая тенденция снижения доли промышленности в объеме валового регионального продукта (ВРП), что видно из рис.2.

годы

——Факт-------тренд

Рис. 2. Доля промышленности в объеме валового регионального продукта

Снижение доли промышленности в объеме ВРП описывается понижательным трендом вида:

у = -0,7337x2 + 5,4282х + 49,069,

R2 = 0,9332.

В целом доля промышленности в ВРП по мере становления рыночных отношений в республике неизбежно будет снижаться, что отвечает мировым тенденциям возрастания направлений деятельности, связанных с оказанием услуг и переливом капитала в более привлекательные сферы

предпринимательской деятельности. Риски структурных перемен снижают привлекательность предприятий промышленности для инвесторов.

Важным фактором обеспечения роста является общее количество предприятий, функционирующих в экономике республики. При прочих равных условиях можно предположить, что чем больше число предприятий, тем больший объем продукции они произведут. В то же время динамика общего числа предприятий и организаций республики, а также хозяйствующих субъектов в промышленности имеет неоднозначное значение - периоды роста перемежаются спадом. Обращает на себя внимание относительно низкий прирост общего количества предприятий и организаций, который в периоды роста в среднем в год составлял 280 единиц. В промышленности же число предприятий увеличивалось всего по 29-30 единиц в год. Подобное положение связано с тем, что для создания промышленного предприятия и его запуска требуются весьма значительные ресурсы, в том числе финансовые, что связано с высокими рисками их окупаемости.

За период формирования рыночной экономики число крупных и средних предприятий республики резко сократилось. Например, к началу 1991 г. общее количество предприятий промышленности составляло около 400 единиц, а численность занятых в них была более 80 тыс. человек. При этом средняя численность работников одного предприятия составляла 210 человек. В настоящее время распределение численности персонала по предприятиям РСО-Алания показывает широкий диапазон — максимальная численность на ОАО «Электроцинк» составляет более 3 тысяч человек, а средняя численность, присущая большому количеству предприятий, составляет до 20 человек. В этой связи можно утверждать, что в структуре промышленности РСО-Алания преобладают относительно небольшие по численности, объему производимой промышленной продукции и основным фондам предприятия. Подобная ситуация приводит к тому, что среди хозяйствующих субъектов республики практически нет мощных

организаций, которые могут успешно конкурировать на региональном, российском или мировом уровне с товаропроизводителями. Отсутствие крупных финансово-промышленных групп и корпоративных структур в республике создает риск неустойчивости и низкой эффективности существующих небольших предприятий.

Промышленность является одной из наиболее фондоемких отраслей экономики. Основные фонды промышленности имеют общую тенденцию к росту (за исключением вида деятельности «Производство и распределение электроэнергии, газа и воды»). В целом доля основных фондов промышленности в общей их сумме составляет 15% и уступает только отрасли «Транспорт и связь» (17,5%). За последние годы несколько ухудшилась возрастная структура основных средств. Так, по данным выборочного обследования средний возраст зданий составлял в 2006 - 14,6 лет, а в 2009 г. уже - более 23; сооружений - соответственно 9,3 и 16,9 лет; машин и оборудования - 11,4 и 15,6 лет, что привело возрастанию рисков, обусловленных технико-технологическими факторами [3].

Продолжает снижаться доля активной части основных фондов (машин и механизмов), составляя по видам деятельности к началу 2009 г.: добыча полезных ископаемых - 43,4%; обрабатывающие производства - 52,9; производство и распределение электроэнергии, газа и воды - 16,2%.

Рост объемов производства, снижение численности занятых, адаптация предприятий к условиям рынка создает общие благоприятные условия для роста производительности труда одного работающего (рис. 3).

1000 900 800

тыс. руб. 700 600 500 400

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

годы

Рис. 3. Производительность труда одного работающего в год

Как видно, за рассматриваемый период производительность труда одного работающего возросла в 1,8 раза. Закономерность производительность труда описывается трендом вида:

у = 12,295x2 - 97,711х + 671,43,

R2 = 0,9187.

Однако в 2009 г. темпы прироста производительности труда одного работающего были несколько замедлены в связи с факторами кризиса. Крупные предприятия промышленности, имея возможность привлечения инвестиций и кредитов, полностью или частично обновили свои производства на основе новых технологий и современного оборудования, что также способствовало повышению производительности труда. Кроме того, рост производительности во многом был обеспечен значительным снижением численности работников в отрасли.

На потенциал промышленности существенное влияние оказывают инвестиции в основной капитал (рис. 4).

927 —

8 42 ✓ / /

У'

529 554 563^ 622

N •V. - 476 467 - -Р7'’"

Т----------------1----------------1----------------1----------------1----------------1---------------1----------------1----------------Г

17032 16700

млн. руб.

п---------1--------1--------1--------1--------1--------1--------1--------Г

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

годы

Рис. 4. Динамика инвестиции в основной капитал [3, с. 932]

Объем инвестиций в основной капитал в целом увеличивается, однако в расчете на душу населения его величина составляет в 2009 г. всего 23812 рублей, что составляет 42,6% от среднего уровня по России (55883 руб.). Инвесторы, особенно внешние, не стремятся вкладывать свои средства в промышленность ввиду высоких рисков потерь и невозвратов.

В 2009 г. по видам экономической деятельности инвестиции распределились следующим образом:

добыча полезных ископаемых - 3,8%; обрабатывающие производства - 34,7%;

производство и распределение электроэнергии, газа и воды -61,5%. Предприятия промышленности преимущественно используют кредитные средства банков, которые предназначены для пополнения оборотных средств и модернизации производства. Доля собственных средств (прибыль, фонды), весьма ограничена, что свидетельствует о низких доходах предприятий. Исследования показали, что кредиты банков распределяются по видам их использования на предприятиях следующим образом (в %): вложение в оборотные средства - 72;

осуществление инвестиционных проектов по строительству новых производств (цехов, корпусов) - 19;

приобретение новых видов оборудования - 9;

на погашение предыдущих заимствований - 2.

Следует также отметить, что за 2007-2010 годы изменилась технологическая структура кредитных средств по направлениям вложений. Так, снизилась с 16% в 2007 г. до 9% в 2009 г. доля вложения кредитов в приобретение новых видов оборудования и инструмент. Постепенно снизилась доля бюджетных средств, вкладываемых в промышленность с 62% в 2000 г. до 9%. к 2010 г.

Потенциал промышленности во многом определяется состоянием научно-инновационной сферы. Однако в республике много лет число организаций, выполняющих исследования и разработки, составляет всего 1112 единиц. В составе большинства. предприятий отсутствуют исследовательские отделы, конструкторские и технологические службы, опытно-экспериментальные производства, лаборатории и т.д., что не позволяет разрабатывать и осваивать собственные инновации. Общее число предприятий, осуществляющих технологические инновации, составило в 2012 г. всего 6 единиц. В своем большинстве руководители предприятий ориентированы не на создание собственных передовых технологических инноваций, а на привлечение со стороны производственных технологий, число которых в среднем составило 18 технологий ежегодно.

Между тем, внутренние затраты на исследования и разработки, осуществляемые собственными силами предприятий выросли более чем в 7 раз с 29,8 млн. руб. в 2000 г. до 221 млн. руб. в 2010 г.

Проведенные исследования корреляции между показателями развития предприятий промышленности РСО-Алания за 2000- 2009 гг. И факторами рисков позволяют сделать следующие выводы.

Существует достаточно высокая теснота связи между динамикой инвестиций и объемами производства продукции промышленности - 0,89. Вместе с тем, в республике имеется множество резервов для дальнейшего повышения эффективности инвестиций, что возможно при более точном

расчете и обосновании бизнес-планов, устранении недостатков при их реализации и т.д.

Связь между количеством предприятий промышленности и объемами промышленного производства весьма незначительна (0,23), что свидетельствует о том, что не все предприятия объективно отражают в отчетах реальные объемы своей деятельности; ряд предприятий осуществляет деятельность не связанную с промышленным производством. Налицо необходимость использования организационных факторов, направленных на дальнейшее улучшение учета предприятий, повышения их ответственности за достоверность отчетных данных, совершенствования статистического анализа и т.д.

Корреляция между числом занятых работников на предприятиях промышленности и производительностью на 1 занятого (-64) носит отрицательный характер, что означает - снижение численности приводит к росту производительности. Такая связь возможна в случае модернизации технико-технологической базы производства, однако, как было выше показано, возрастная структура основных фондов не улучшается, а доля их активной части - не возрастает. Таким образом, данные факторы развития промышленности во многом не используются.

Невысока корреляция между затратами предприятий на инновации и объемами промышленного производства (0,2), что показывает наличие значительных факторов, которые не используются, но потенциально способны оказать положительное влияние на конкурентоспособность республиканских товаропроизводителей.

В ходе исследования обнаружена ранее не исследованная зависимость в области интеграции предприятий республики. Так, коэффициент корреляции, определяющий влияние уровня кооперации на показатель производительности предприятий республики в связи с внешними хозяйствующими субъектами, достаточно высок и составляет 0,93.

В тоже время величина аналогичного коэффициента корреляции между предприятиями республики заметно ниже и составляет 0,77. Это свидетельствует об относительно низком кооперационном воздействии предприятий республики на показатель производительности. Кроме того, поставляемые внешними партнерами по кооперационным договорам материалы и комплектующие имеют более высокий уровень технологической готовности к дальнейшему обработке, что позволяет предприятиям республики более производительно их использовать в своих производственных процессах. Более детальный корреляционный анализ позволил выявить ухудшение значений коэффициента корреляции между группами показателей после 2008 года, что во многом может быть объяснено воздействием негативных факторов мирового финансового кризиса, проявляемого на региональном уровне.

Список использованной литературы

1. Долгосрочный прогноз научно-технологического развития Российской Федерации на период до 2025 г. http://mon.gov.ru/work/nti/dok/str/08. Т2.18-prog.ntr.pdf.

2. Регионы России. Социально-экономические показатели. 2010. Стат. Сб. / Росстат. - М. - 2010. - 990 с.

3. Промышленность Республики Северная Осетия-Алания. 2010: Статистический сборник/Северная Осетиястат - Владикавказ, 2010. - 244 с.