Минусы честной жизни

Фото: СЕРГЕЙ МИХЕЕВ, "Ъ"

Весь текущий год крупные страховые компании старательно сворачивали "серые" схемы по страхованию жизни. В результате сборы по этому виду страхования только за девять месяцев упали на 23%. Рынок, еще недавно считавшийся одним из самых быстроразвивающихся, практически остановился, замер.

Уже с начала года рынок страхования фактически перестал расти. Компании, ранее демонстрировавшие темпы роста взносов по 60% в год, теперь едва превышают собственные прошлогодние показатели. По данным страхнадзора за 2001 год, компании собрали 276 млрд руб. Итоги девяти месяцев текущего года оказались скромнее: собрано 220,5 млрд руб. Это значит, что по итогам года прирост будет минимальным — по оценкам самих страховщиков, общие показатели едва перевалят за 300 млрд руб.
Стремительно падают объемы страхования жизни, которое страховщики используют для оптимизации налоговой нагрузки своих клиентов. По итогам девяти месяцев этого года страховщики собрали "по жизни" 83,2 млрд руб. Это на 23% меньше показателей аналогичного периода прошлого года. Более того, страховщики сознательно уменьшают долю таких поступлений в общем объеме сборов. Если в 2001 году премии "по жизни" составляли 50,5%, по итогам трех месяцев 2002 года на них пришлось 45%, в первом полугодии — 42%, наконец, к октябрю — 37,7%.
Это свидетельствует о том, что рынок кормится исключительно за счет псевдострахования жизни: снизились показатели по этому виду, и рынок, который полтора года назад страховщики и чиновники Минфина в один голос называли "самым быстроразвивающимся", сдулся, как мыльный пузырь.
Снижение объемов страхования жизни связано прежде всего с введением с 1 января 2003 года поправок ко второй части Налогового кодекса. Новая 213-я глава НК предполагает, что выплаты дохода по полисам страхования жизни облагаются налогом по ставке 13% в том случае, если они осуществляются в течение первых пяти лет действия договоров. А это значит, что пятилетние договоры страхования жизни как средство выплаты сотрудникам зарплаты теряют свою привлекательность.
Однако сами страховщики вовсю заявляют, что "серые" схемы остаются в прошлом не столько из-за снижения привлекательности, сколько из-за удара по имиджу компаний. При оценках стоимости страховщиков западные специалисты учитывают реальный бизнес, а поступления по схемам отсекаются в принципе — слишком высок риск потери бизнеса из-за налоговых поправок. С учетом последней тенденции по покупке страховых компаний тема чистоты бизнеса становится все более актуальной.
Тем не менее отказ от схем демонстрируют исключительно крупные брэндовые компании: РОСНО за год сократила долю поступлений по страхованию жизни на 16,6%, "АльфаСтрахование" — на 9,9%, "Национальная страховая группа" — на 14,3%. Даже признанный лидер на этом рынке — "Промышленно-страховая компания" — снизила свои показатели по этому виду на 1,8%. Как заявил "Деньгам" генеральный директор НСГ Юрий Решетняк, "рынок перестраивается в сторону продажи накопительных длинных продуктов".
Однако снижение объемов "по жизни", как и отказ от любой зависимости, должен быть постепенным. Компании не рискуют одномоментно разорвать договоры со своими клиентами, которые зачастую страхуют у них не только зарплату, но и имущество или здоровье сотрудников. Желание одномоментно порвать с "серым" прошлым может выбить компанию из числа лидеров.
Ярким тому примером стали головокружительные взлет и падение компании "РЕАЛ". Страховщик, зарегистрированный в селе Путилково Московской области, в 2001 году взлетел с 1001-го места в стране по сборам на 6-е, собрав по страхованию жизни 9,2 млрд руб. В этом году по страхованию жизни компания не собрала ни копейки. Как заявил "Деньгам" генеральный директор "РЕАЛ" Александр Кузнецов, "мы переориентировались на страхование имущества — нас в этом году много проверяли, и мы перестали страховать жизнь". Однако, по словам главы "РЕАЛ", менеджмент компании провел ряд консультаций с юристами, которые заявили, что ничего незаконного в использовании оптимизирующих налоги схем нет. "Поэтому мы не исключаем, что к налогосберегающим схемам мы еще вернемся",— заявил он Ъ.
Для другого игрока резкий отказ от оптимизации налогообложения своих клиентов вышел боком бывшему главе страховщика. Нынешний владелец "Прогресс-Гаранта" МФО МЕНАТЕП обвиняет бывшего гендиректора Марата Айнетдинова в причинении компании убытков размером в несколько миллионов долларов. Бывшие работники "Прогресс-Гаранта" объясняют, что убыток возник по той причине, что руководство компании решило моментально свернуть схемы. В результате недовыполненные обязательства по "зарплатным" договорам образовали брешь в бюджете страховщика.
На смену так называемым "отказникам" от солидных сборов по страхованию жизни приходят новички — ведь минимизация налогообложения весь год была востребована предприятиями. Среди топ-лидеров по страхованию жизни можно обнаружить компании, чьи имена практически не известны на рынке: "Лига", "Дельта-Полис" из города Юбилейный или "Единство" из села Сарафоново. Открытием отчетного периода этого года стало "Центральное агентство ВЕСТА". По итогам 2001 года оно занимало скромное 463-е место, а уже к 1 октября оказалось на 5-м с портфелем по страхованию жизни. Летом этого страховщика приобрел зампред Альфа-банка Ильдар Каримов. Комментировать успех своей компании и ее специализацию "по жизни" владелец компании отказался. "Это моя частная инвестиция, у страхового регулятора к страховщику претензий нет",— заявил он "Деньгам".
А по версии главы другого новичка среди лидеров, своего успеха в этом виде стесняться не надо. Как заявил "Деньгам" гендиректор компании "Дельта-Полис" (с 594-го места она переместилась на 18-е, 99,24% сборов приходится на страхование жизни) Александр Настюков, "все шагнули назад, в то время как мы прорвались вперед. Мы не можем отказываться заключать договоры, которые раньше заключали, и подводить своих старых клиентов".
Справедливости ради стоит заметить, что скачки и падения на рынке происходят только благодаря "серым" схемам. Классический же бизнес страховщиков остается по-настоящему консервативным. По страхованию имущества и ответственности рост сборов остается прежними — по 40-50% в год. В лидерах по страхованию имущества традиционно оказался "Ингосстрах". Попытки бывшего владельца "Ингосстраха" бизнесмена Андрея Андреева оспорить в судах сделку по продаже компании "Базовому элементу" не сказались на ее бизнесе. В тройку лидеров по страхованию имущества входят "Национальная страховая группа" и компания "Согласие", принадлежащая холдингу "Интеррос". Первые позиции в этом виде в основном занимают кэптивные компании, созданные для обслуживания собственных учредителей — "СОГАЗ" ("Газпром"), ЛУКОЙЛ (НК ЛУКОЙЛ), "Прогресс-Гарант" (НК ЮКОС, МФО МЕНАТЕП), "Лидер" (РАО ЕЭС).
В личном страховании наибольшие сборы принадлежат компании РОСНО — за счет добровольного медицинского страхования. Следующие показатели по объему сборов в этом виде у газпромовских "СОГАЗа" и "Газпроммедстраха". Если в следующем году эти две компании объединят свой бизнес в один, как и планировал "Газпром", то РОСНО и еще одному серьезному игроку на этом рынке — "РЕСО-Гарантии" останется только завидовать: в "Газпроме" работает слишком много сотрудников.
ТАТЬЯНА ГРИШИНА

В ЩАДЯЩЕМ РЕЖИМЕ

Страховщики не внакладе
Собрав за девять месяцев 2002 года более $7 млрд, страховщики вернули своим клиентам в виде выплат около $4 млрд. Это на 10,8% больше выплат за аналогичный период 2001 года. Между тем по страхованию жизни выплаты уменьшились на 17,3% и составили 56,7 млрд руб., что свидетельствует о том же отказе от налогосберегающих схем. Зарплатная практика основана на том, что практически все собранные взносы по страхованию жизни в обязательном порядке возвращаются застрахованным работникам предприятия в виде зарплат. Напротив, сильно выросли выплаты по страхованию имущества (на 62,6% — 9,4 млрд руб.) и страхованию ответственности (на 108,1% — 1,2 млрд руб.).
За минувший год у российских страховщиков, в отличие от их западных коллег, разовых катастрофических выплат не было. Крупнейшей выплатой года стало возмещение "Ингосстраха" размером в $3,1 млн по катастрофе вертолета. Другие крупные выплаты — это в основном возмещения по автострахованию и выплаты по грузоперевозкам (см. таблицу). Получается, что отечественные страховщики на фоне своих западных коллег, пошатнувшихся после наводнений в Европе и терактов в США, живут без катастрофических убытков. Как заявил "Деньгам" исполнительный директор АВИКОСа Илья Кабачник, "достаточно устойчивая прибыль страховщиков существует благодаря низкой плотности охвата рынка". Другими словами, раз в Европе застрахованно 59% всего имущества, то и убыточность местных страховщиков вполне оправдана.
Российским же страховщикам отсутствие глобальных выплат приходится только на руку. В конце года страховые специалисты ездят на Запад для перезаключения договоров по перестрахованию. По их словам, низкая убыточность русского рынка иногда помогает снизить ставки по перестрахованию.

Самые крупные выплаты 2002 года

50 крупнейших страховщиков России по сборам в добровольных видах страхования на 01.10.02

50 крупнейших страховщиков России по выплатам в добровольных видах страхования на 01.10.02