Налоговика отправили в суд

Завершено расследование уголовного дела в отношении экс-главного государственного налогового инспектора отдела в МИ ФНС России № 20 по Самарской области Людмилы Осетровой. Ее подозревают в покушении на мошенничество с использованием служебного положения (ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 УК РФ). По данным следствия, замглавы отдела учета и работы с налогоплательщиками той же самой ФНС предложила подозреваемой исключить одну организацию из плана выездных налоговых проверок и снизить ей размер доначисленного неуплаченного налога за вознаграждение. Инспектор согласилась и потребовала 1,3 млн руб. для передачи ответственным лицам. После этого подозреваемую задержали.

Фото: Олег Харсеев, Коммерсантъ

Правоохранители закончили расследование уголовного дела в отношении бывшего главного государственного налогового инспектора отдела проверочного анализа и истребования документов МИ ФНС России № 20 по Самарской области Людмилы Осетровой. Ей инкриминируется покушение на мошенничество, совершенное лицом с использованием служебного положения (ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 УК РФ). Об этом сообщает региональное СУ СК РФ.

По данным следствия, в июне 2021 года заместитель главы отдела учета и работы с налогоплательщиками МИ ФНС России № 20 по Самарской области Ирина Сизова получила взятку в размере 1,7 млн руб., из которых 1,3 млн руб. она должна была передать через подозреваемую должностным лицам межрайонной налоговой инспекции. Средства предназначались для исключения одной организации (название не раскрывается) из плана выездных налоговых проверок и снижения размера доначисленного неуплаченного налога. Из суммы в 1,3 млн руб. бывшая инспектор планировала оставить себе 200 тыс. руб., считают силовики. После этого подозреваемую задержали сотрудники УЭБиПК ГУ МВД России по Самарской области. В ближайшее время материалы уголовного дела передадут в суд.

Ранее было завершено расследование уголовного дела Ирины Сизовой. Она обвиняется в посредничестве во взяточничестве в особо крупном размере (ч. 4 ст. 291.1 УК РФ) и мошенничестве с использованием служебного положения (ч. 3 ст. 159 УК РФ). Уголовное дело уже рассматривается в суде.

Партнер фирмы «Рустам Курмаев и партнеры» Дмитрий Горбунов считает, что в данной ситуации вероятность вынесения обвинительного приговора достаточно велика: «Как правило, преступления данной категории, связанные с получением незаконного вознаграждения должностными лицами органов государственной власти, сопровождаются тщательной оперативной разработкой. Естественно, если есть материалы ОРМ (оперативно-разыскных действий), фиксирующие факт противоправных действий со стороны конкретного лица, то, как правило, это опровергнуть очень сложно, если нет процессуальных оснований для признания их недопустимыми доказательствами. Поэтому в данной ситуации все будет зависеть от фактуры, которая представлена следствием в материалах дела и которая будет направлена в суд для рассмотрения по существу».

«Но нельзя исключать, что защита также представит свои контраргументы, которые могут исключить допустимость версии стороны обвинения для доказывания состава преступления, что может потенциально привести к вынесению оправдательного приговора и изменению квалификации или прекращению уголовного дела по срокам давности. На текущий момент любые варианты допустимы и одинаково возможны. Все зависит от содержания доказательной базы и действий участников процесса»,— резюмирует Дмитрий Горбунов.

В минувшем году суд вынес сразу два приговора высокопоставленным сотрудникам УФНС.Так, бывший начальник контрольного отдела УФНС по Самарской области Александр Петров был приговорен к восьми годам лишения свободы за получение взятки в особо крупном размере (ч. 6 ст. 290 УК РФ). Вместе с Петровым осуждены два его посредника — Дмитрий Кондратьев и Андрей Толмачев, которых суд лишил свободы на три года и пять лет соответственно. Как установило следствие, в 2018 году налоговик получил 3 млн руб. незаконного вознаграждения за предоставление компании информации о планируемой налоговой проверке.

Также был вынесен приговор бывшему исполняющему обязанности начальника отдела досудебного урегулирования налоговых споров № 2 Виталию Арефьеву, получившему взятку в размере 300 тыс. руб. от коммерческой организации, 200 тыс. из которых были муляжом. Незаконное вознаграждение предназначалось для помощи в перерегистрации тольяттинской компании в Москве и для смены директора и учредителя организации на иностранное лицо. Всего сотрудник налоговой службы планировал получить 600 тыс. руб. Суд признал Арефьева виновным в покушении на мошенничество (ч. 3 ст. 30 ч. 3 ст. 159 УК РФ) и приговорил к трем годам условно с испытательным сроком.