Формирование финансовых отношений в домашнем хозяйстве

ФОРМИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ОТНОШЕНИЙ В ДОМАШНЕМ ХОЗЯЙСТВЕ

в.в. глухов,

кандидат экономических наук, доцент, Дальневосточный государственный университет

Трансформация российского общества, происходящая в последние десятилетия, отразилась на состоянии такого первичного социального института, как семья, в рамках которого закладываются основные социальные нормы, образцы поведения, первые основы семейной экономики и управления личными финансами.

Кроме того, изменились основы экономических отношений, внутренние связи между членами семьи, ценностные ориентации и жизненные приоритеты.

Еще не так давно, в советское время, трудно было представить семью, в которой женщине отводилась роль домохозяйки, и при этом она не была работником наемного труда. Идеология и политика того времени были направлены на формирование социалистического отношения к труду и общей занятости всего населения, мужчины и женщины работали в системе общественного производства вне зависимости от гендерных различий.

Преобладавшая в советский период модель гендерной культуры характеризовалась посылкой, что сфера труда — центральное поле социальной интеграции всех граждан, включая женщин, которых определяли как работницы-матери1.

Традиционно взаимоотношения между мужчиной и женщиной в семье сводились к классической модели — мужчине отводилась роль добытчика, кормильца семьи, в меру возможностей помогавшего в ведении домашнего хозяйства, а женщине, хотя она и работала, отводилась роль домохозяйки, «хранительницы очага». Кроме того, на ее плечи в основном ложилось воспитание детей и уход за пожилыми родственниками в свободное от работы время. При этом заработная плата, пособия и социальные выплаты рассчитывались исходя из представления о семье с работающими супругами.

1 Пфау-Эффингер Б. Опыт кросс-национального анализа тендерного уклада // Социологические исследования. 2000. № 11. С. 33.

За женщинами оставалась обязанность вести домашнее хозяйство. Идеал мужчины-кормильца сохранялся благодаря тому, что средний заработок мужчин превышал заработок женщин. Под «кормильцем» понимался единственный основной больше зарабатывающий работник2.

Политической целью социалистического государства было провозглашено наиболее полное удовлетворение материальных и духовных потребностей людей и построение бесклассового общества. При этом система распределения должна была способствовать обеспечению постепенного роста реальных доходов каждой семьи при обязательном ее участии в общественном производстве, а также сближению уровней и составу доходов различных социальных групп.

Понятие «домашнего хозяйства» как формы жизнедеятельности населения в нашей стране стало использоваться сравнительно недавно. Это в значительной степени определялось тем, что в советское время семья фактически потеряла экономическую (тем более производственную) функцию, ее деятельность в этой сфере была существенно ограничена государством. Идеологически все ориентировалось на то, что все хозяйственные функции в обществе находились вне семьи, поэтому не было серьезного резона говорить о домашнем хозяйстве. По существу отсутствовала частная собственность, которая замещалась ограниченными возможностями личной собственности граждан3.

В настоящее время факторы, оказывающие влияние на трансформацию финансовых отношений в домашнем хозяйстве, основанные на «наследии советского времени», продолжают проявляться в общественном менталитете, потребностях населения и

2 Ашвин С. Гендерная солидарность против экономических трудностей. Влияние советского наследия // Социальные исследования. 2006. № 4. С. 59.

3 Сорокин С. А. Российская семья и три законопроекта по ее

охране / С. А. Сорокин. М.: ОАО НПО Издательство «Экономика», 1999.С. 137.

т. д. Здесь в первую очередь речь идет о социальных потерях, когда на часть населения страны определенным образом влияют перемены, обусловленные переходом к рыночной экономике.

Сегодня трудно представить человека, личный доход которого не зависит от прилагаемых усилий в той или иной сфере производственной деятельности , хотя следует признать, что в жизни многое имеет более важное значение, чем деньги, но в конечном счете денежный эквивалент в личном доходе имеет основное значение. При этом следует иметь в виду, что духовная деятельность людей может противостоять их материальному благополучию.

Население является важнейшим экономическим фактором, поступки и поведение людей определяют ход и результаты экономического процесса. Формирование финансовой системы, построение финансовых отношений в первую очередь являются отношениями между людьми. Но в составе хозяйственной деятельности человека следует особо выделять то, что связано с удовлетворением потребностей его самого и его семьи.

Для человека важно все: условия труда и быта, поддержание сложившегося статуса и финансового положения в обществе, взаимоотношение с окружающими людьми и т. д. Во всей сложной многообразной системе отношений, экономические отношения в процессе производства, распределения и потребления материальных благ являются основными, определяющими.

Такое положение дел в гораздо большей мере наблюдается в нерыночных институтах, отличных от других субъектов хозяйствования. Один из примеров тому — семья, в которой лишь совсем недавно начали применять в таком контексте анализ на основе трансакционных издержек.

Обращение к важнейшей проблеме институционального выбора — осуществлению тех или иных видов деятельности главным образом при посредничестве рынка или же при активном использовании потенциала фирм, некоммерческих учреждений — требует распространения трансакци-онного анализа на семейно-родственные структуры и другие сферы неформальных отношений4.

Основной целью финансовых отношений, которые складываются внутри семьи, является эффективное сбережение личных денежных средств граждан и совместное использование части индивидуальных финансовых ресурсов для решения общесемейных задач.

4 Барышников М. Семья в институциональном пространстве // Вопросы экономики. 2005. № 7. С. 150.

В основание эволюции семейного благополучия могут быть заложены различные характеристики, главной из которых будет продолжительность совместной жизни в составе семьи (период формирования финансового статуса) и цели стоящие перед супругами.

Формирование финансового статуса домашнего хозяйства зависит от многих объективных и субъективных факторов (количество и возраст членов семьи, размер их доходов, социальное положение, образование, профессионально-квалификационная структура работающих членов, спектр потребностей и т. д.), влияющих на его переход из одного качественного финансового состояния в другое. При этом уровень благосостояния не стабилен, а подвержен изменениям на протяжении всего жизненного пути семьи.

С. А. Сорокин считает, что определение «семьи» в научных работах сейчас настолько раздроблено, что найти истину крайне сложно. Отдельные юристы и экономисты, к примеру, сводят понятие «семьи» к «домохозяйству одиночек», социологи, политологи — к «двум индивидам», один из которых зависим от другого и т. д5.

Вместе с тем в большинстве экономически развитых стран категории домохозяйство и семья совпадают.

Одно из отличий домохозяйства от семьи состоит в том, что один отдельно живущий человек не считается семьей, но в свою очередь по самостоятельному ведению домашнего хозяйства он представляет собой домохозяйство.

Каждый элемент домашнего хозяйства (семья, индивид) занимает внутри его особое место и играет определенную роль. Семья выполняет социальную роль в структуре домохозяйства, и ее первоочередная функция — воспроизводство «человеческого капитала», остальные функции к выполнению «определенного набора» сформировавшихся хозяйственных и финансовых отношений, направленных на удовлетворение основных потребностей членов семьи.

К финансовым отношениям граждан относятся их денежные отношения с различными контрагентами, при этом происходит перераспределение собственности между физическими лицами, их взаимодействие с бюджетом, инвестиционная деятельность, а также перераспределение средств, направленных на удовлетворение личных потребностей человека6.

5 Указ. соч.

6 Финансы и кредит. Учебное пособие / М.А. Абрамова, Л. С. Александрова. М.: ИД Юриспруденция, 2003. С. 273.

Предпосылкой преобладания экономических отношений в сложившихся отношениях внутри домашнего хозяйства является личная финансовая зависимость людей: в виде зависимости каждого человека не только от другого, но и от финансов, принесенных в семью другими людьми. Основным мерилом становятся деньги как главный мотив принятия тех или иных финансовых решений, выражающие власть тех, у кого они есть, над теми, у кого их нет.

Что именно достанется каждому участнику семейной экономики в результате хозяйственной деятельности, определяется формой финансовых отношений, сложившихся в домашнем хозяйстве. Каждый вносит свой вклад в структуру семьи: кто-то свои личные финансы в виде тех или иных активов, кто-то свой труд или интеллект, соответствующий рыночной цене, для поддержания жизнедеятельности домашнего хозяйства.

Независимо оттого, что приобретает член семьи, он одновременно пользуется несколькими бюджетами (семейным и личным), которые расходуются для приобретения товаров и услуг. Если продукты питания приобретаются для всех членов семьи, то в данном случае будет использоваться общий семейный бюджет, который складывается из финансовых поступлений всех членов семьи, а если приобретаются товары для личного пользования, то здесь будет частично использоваться и личный бюджет. Поэтому все покупки, осуществляемые для семьи (домохозяйства) можно рассматривать с точки зрения наличия у них экономической, временной и когнитивной составляющих, которые должны будут оплачивать все члены семьи.

Отношения между членами семьи и родственниками отличаются от отношений между участниками рыночной экономики вне семьи; их связывают на долгое время особые семейные узы. Члены семьи, как правило, не платят друг другу; когда передача денег все же происходит, как это бывает с карманными деньгами, они выдаются не в качестве оплаты за сделанную работу, а на потребности получателя. Собственность и доход распределяются на неформальной основе и без переговоров. Семья часто является производственно-хозяйственной единицей, члены которой занимаются сельским хозяйством или семейным бизнесом, но прежде всего — это единица потребления, где деньги тратятся на продукты, жилье и все другие потребности семьи7.

7 Деньги. Психология денег и финансового поведения / А. Фернам, М. Аргайл; Под общей редакцией А. Алексеева.

СПб.: Прайм-Еврознак, 2005. С. 207.

Как правило, индивид самостоятельно определяет цели и задачи своей производственной деятельности для формирования личного бюджета.

В таком случае отношения личной зависимости, личных интересов индивида заменяются его зависимостью от взаимоотношений, возникающих внутри домашнего хозяйства, где в экономических отношениях проявляются отношения совместно проживающих людей.

Семейная финансовая политика так же может соотноситься со сложившимися, традиционными, или же с появившимися современными моделями организации семьи, основанными на различных формах управления семейным бюджетом и ограниченными определенными экономическими отношениями социальных групп, входящих в состав домашнего хозяйства.

Любая рациональная экономическая система обременена идеологией, которая создается социальными системами, например, убеждением, что женщины должны вести домашнее хозяйство, а мужчины должны зарабатывать деньги вне семьи. Деньги могут быть целевыми, часть их может быть потрачена на собственные нужды только мужем (женой), потому что он (она) их заработал (а), или может быть потрачен на продукты.

При анализе механизмов жизнедеятельности домохозяйства основная роль отводится «основному кормильцу» — главе семьи. При определении статуса «кормильца» основным является обеспечение индивидом средств к существованию всей семьи в тех случаях, когда остальные члены домохозяйства иждивенцы или зависят от заработка человека, приносящего основные поступления в семейный бюджет.

«Основные кормильцы» в семье имеют право делать то, что они хотят, и влияют на решение вопросов, связанных с распределением финансов, — это относится как к супругам, так и к детям. Тем, кто больше зарабатывает, достается также меньше работы по дому. Пожилые родственники взамен какой-либо финансовой помощи часто делают по дому то, что они могут, например, ухаживают за ребенком. Это противоречит представлению, что совершаются обмены только однотипными вознаграждениями.

Часто экономисты рассматривают семью как основную единицу потребления, однако существуют и другие особенности обращения финансов в семье. Женщины выполняют основную часть работы по дому, но не получают за это заработной платы. Дети получают деньги на карманные расходы, но не

за работу по дому, как правило, до достижения ими совершеннолетия, а в современных российских условиях нестабильности и значительно дольше. В таком же положении могут находиться и пенсионеры. Финансовые поступления «основного кормильца» идут на нужды семьи, в то же время другие ее члены в основном не чувствуют себя свободными в расходовании этих денег. Однако считается, что дом и его содержание является совместно нажитым имуществом и наследуется родными и близкими.

Каждый член семьи самостоятельно принимает участие в построении семейной экономики для получения личной выгоды и достижения своих собственных целей, которые могут не совпадать с общими принципами ведения домохозяйства. При общей цели — внесение своего вклада в поддержание общего бюджета семьи, в которой он живет, на передний план выходит личная выгода — в формировании своих, независимых личных финансов, которыми он может распоряжаться индивидуально.

С ростом количества членов семьи, при прочих равных условиях (т. е. при неизменной модели потребления), в составе бюджета закономерно увеличивается доля потребления продуктов питания и уменьшается доля использования товаров культурно-бытового, хозяйственного назначения и производственно-бытовых услуг, несколько снижается или остается постоянной доля затрат на одежду и обувь.

В большинстве зарубежных и значительной части отечественных исследований семья рассматривается как сфера, где в равной степени имеют место сотрудничество и конкуренция, взаимная забота и борьба за ресурсы, альтруизм и эгоизм8.

Домашнее хозяйство является важным объектом хозяйствования вследствие увеличения количества нетрадиционных семей и несемейных хозяйств. Среди последних подавляющее большинство составляют люди, живущие отдельно. Кроме них, к несемейным домохозяйствам относятся пожилые люди, живущие вместе с теми, кто не является их родственниками, а также некая категория «людей противоположного пола, живущих совместно». Подавляющая часть домашних хозяйств приходится на долю семей, однако число несемейных хозяйств растет быстрее.

Специфика финансов домашних хозяйств заключается в том, что эта сфера финансовых

8 Бибикова Е. А. Сберегательная политика основных участников сберегательной системы // Финансы и кредит. 2005. № 15. С. 41.

отношений в наименьшей степени регламентирована государством. Домохозяйство самостоятельно принимает решение о необходимости и способе формирования денежных фондов, их величине и целевом назначении, о времени их использования. Другими словами, в условиях рыночной экономики государство не имеет инструментов прямого влияния на процесс распределения располагаемого дохода домохозяйства9.

Но в то же время, если домашнее хозяйство представлено одной семьей, самостоятельно определяющей свою финансовую политику в отношении управления своими семейными финансами, то в данном случае оно будет тождественно семье, и финансы домашнего хозяйства будут финансами семьи. В том случае, если домохозяйство представлено одним индивидом, то личные финансы индивида будут тождественны финансам данного домашнего хозяйства.

Экономические отношения, связанные с формированием личных финансов в структуре семейного бюджета, наиболее понятны. В реальной жизни они принимают форму потребностей в виде материальных благ и предоставляемых услуг. Это не просто личная выгода, а стремление к максимальному удовлетворению личных потребностей, что соответствует истинной природе человека.

Индивиды влияют на экономику: коллективное поведение (даже если число индивидов невелико) формирует экономические отношения. В то же время экономический статус индивидов и ситуация в обществе определяют не только количество денег, которыми индивиды располагают, но и восприятие денег. Мы формируем экономику, а она формирует нас. Законы и история конкретной экономики (т. е. западноевропейской) влияют в большом и в малом на сознательное и бессознательное поведение всех граждан10.

В экономических отношениях людей исключительное место занимает все, что связано с движени -ем денежных средств, так как это движение затрагивает интересы изменения личного бюджета.

От того, насколько рационально формируются финансовые отношения в семье, распределяется ее бюджет, зависит ее общая жизнедеятельность, но домохозяйство — это хозяйственная кооперация, а семья — родственная интеграция.

При формировании финансовых отношений в домашнем хозяйстве существует опасность внутри —

9 Финансы в вопросах и ответах / Под ред. В. В. Иванова, В. В. Ковалева. М.: Проспект. 2003. С. 164.

10 Указ. соч.

и межсемейных разногласий, трудности в оценке вклада отдельных членов семьи и принципиальная невозможность пропорционального вознаграждения.

Это связано с тем, что распределение и перераспределение денежных средств внутри домашнего хозяйства определяют уровень и качество жизни входящих в него семей, реализуют на деле понятие «социальная справедливость».

Семья является основной хозяйственной единицей, в которой принимаются решения, влияющие на изменение семейного бюджета. Семья характеризуется сложным разделением ролей и функций, микроконфликтами, сопровождающими совместное принятие решений.

При формировании финансовых отношений в семье большую роль играет то, из чего складывается структура потребительского бюджета и за счет каких видов экономической деятельности поддерживается жизнедеятельность домохозяйства.

Экономические и финансовые решения внутри домохозяйства принимаются исходя не только из экономических целей (рост доходов домохозяйств, экономия затрат и т.д.), но и социальных. При этом влияние некоторых членов семьи, входящих в состав домохозяйства, является важным фактором при принятии группового и индивидуального решения о структуре расходов потребительского бюджета, что может в определенной степени отражаться даже на личном потреблении.

По вопросу принадлежности финансов в семье почти не бывает никаких переговоров, личные финансы не меняют своих владельцев, как это происходит вне семьи. Семейная экономика функционирует так, как будто семейные финансы находятся в совместном владении или принадлежат некоторым членам семьи больше, чем другим, и эти члены семьи владеют ими какое-то время, прежде чем они переходят к другим.

Как правило, внутри семьи ее члены не платят друг другу за работу и выполнение обязанностей по поддержанию порядка и обеспечению жизнедеятельности домашнего хозяйства. Когда деньги или другое имущество поступают в семью, они становятся в основном общесемейной собственностью, хотя некоторые члены семьи имеют больший контроль над общими финансами, чем другие.

Так происходит потому, что родственные отношения — это общинные, а не обменные отношения, и внутри семьи люди могут дать другим то, в чем те нуждаются, а не то, что они заработали. В частности, так выделяются деньги на удовлетворение личных потребностей тем родственником, которые не рабо-

тают, оказывается помощь членам семьи во время экономических, социальных или других кризисов.

В современных условиях в семьях, где родственники помогают в ведении и поддержании домашнего хозяйства, продолжает развиваться семейная кооперация, при которой происходит как бы нивелирование внутренних хозяйственных работ. Все это облегчает взаимопомощь, не создает изоляции поколений, и происходит сглаживание потребностей внутри семьи.

В свою очередь, основные экономические функции индивидов в домохозяйстве заключаются в обеспечении и распределении совокупного денежного дохода. Главным при этом является, во-первых, размер индивидуального дохода каждого члена домохозяйства относительно других, во-вторых, характеристики индивидуального поведения в сфере распределения личного дохода (как каждый член семьи распоряжается своим доходом, т. е. какая часть личного дохода используется для нужд домохозяйства).

Организация семейной экономики в домашнем хозяйстве, зависит от управления личными финансами, при котором семья стремится к рациональной структуре потребления, исходя из реальных доходов как денежных, так и натуральных.

Личные формы экономических отношений (личные финансы) в масштабах домашнего хозяйства объективно возникают и отражаются в многочисленных концепциях, представляющих домашнее хозяйство в виде одной семьи, одного семейного предприятия с одним собственником во главе. На самом деле это представление не совсем верно отражает действительные экономические отношения, возникающие внутри домашнего хозяйства.

При этом следует иметь в виду, что при формировании общего бюджета возникают различные формы финансовых отношений, между членами домохозяйства11.

Кроме того, при организации финансовых отношений внутри домашнего хозяйства необходимо учитывать гендерный аспект.

В российском обществе традиционная модель «домохозяйка» — «кормилец» продолжает доминировать в качестве идеала супружеских отношений с экономической стороны, несмотря на активное участие женщин в общественном производстве.

Необходимо учитывать, что в настоящее время сформировалось мнение, что основные инвести-

11 Глухов В. В. Личные финансы в финансовой системе России / В. В. Глухов. Владивосток: Изд-во Дальневост. ун-та, 2002. С. 154.

ции женщины в семейный (домохозяйственный) капитал связаны с «воспитанием и выращиванием детей», в то время как основные инвестиции мужчин — с накоплением рыночного капитала. Таким образом, выбор главной роли по различию в структуре семьи приводит к четкой специализации каждого пола в накоплении человеческого капитала определенного типа.

Однако в последнее время российские семьи оказались перед дилеммой: либо улучшать свое финансовое положение, либо иметь больше детей.

Экономические, финансовые соображения приобретают все большую значимость при заключении браков, в том числе и гражданских. В период перехода к рыночным отношениям произошла реализация женского равноправия, не только в духовных, гражданских, но и в финансовых отношениях, когда женщина приобрела материальную независимость. И если раньше мужчина в семье рассматривался как основной кормилец, обеспечивающий экономические условия для обеспечения жизнедеятельности семьи, а женщина занималась ведением домашнего хозяйства, то в современных условиях эта «специализация» изменяется, и различия в ролях супругов стираются.

Один из самых распространенных источников супружеских конфликтов — вопросы, связанные с управлением бюджетом семьи. Система несогласованного принятия решений, связанных с выделением средств на ведение домашнего хозяйства, чаще всего приводит к неудовлетворенности браком, а вот система объединения доходов — реже всего.

Наличие в семье нескольких работающих членов влияет на ее материальное благосостояние, и соотношение их количества в семьях с разным уровнем душевого дохода различно. Наличие или отсутствие иждивенцев изменяет «семейную нагрузку» на бюджет семьи в большую или меньшую сторону. При этом следует учитывать, что различия в экономических характеристиках семей (количество членов семьи, соотношение работающих и иждивенцев, уровень доходов и т. д.), связанные с длительностью семейных отношений, более существенны, чем различия, обусловленные принадлежностью семей к определенной общественной группе.

В свою очередь следует рассматривать формирование и развитие семейной и домохозяйственной экономики в целом не как общий вклад всех членов семьи, а как совокупность их личных финансов. При этом основную роль будут играть личные финансы того члена семьи, который является главным добытчиком — кормильцем. Семья при этом не рассматривается в качестве однородной структуры, объединенной общими интересами.

Домохозяйства являются носителями атрибута распоряжения ресурсами, которые им фактически принадлежат. Осуществляя постоянно реструктуризацию своего имущества, домохозяйства в условиях рыночной экономики делают это исключительно посредством принятия финансовых решений, т. е. управляя расходованием и поступлениями денежных ресурсов во времени, принимая во внимание конкурирующие цели и риски.

ВНИМАНИЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ!

предлагаем публикацию годовой и квартальной отчетности.

Стоимость одной публикации - 2950 руб. (в том числе НДС 18 %) за две журнальные страницы формата А4. При единовременной оплате публикации годовой отчетности за 2006 год, 1, 2 и 3-й кварталы 2007 года редакция гарантирует неизменность выставленных цен в течение 2007 года. Общая стоимость четырех публикаций составляет 11 800 руб. (в том числе НДС 18%).

Тел. /факс: (495) 621 -69-49 http:\\www.financepress.ru

(495) 621 -91 -90 E-mail: post@financepress.ru