Способы криминального присвоения прав на владение и управление предприятиями и организациями

Юридическая наука и правоохранительная практика

83

Раздел 5. Совершенствование деятельности правоохранительных органов по раскрытию и расследованию преступлений

СПОСОБЫ КРИМИНАЛЬНОГО ПРИСВОЕНИЯ ПРАВ НА ВЛАДЕНИЕ И УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯМИ И ОРГАНИЗАЦИЯМИ

Н.В. Яджин

М.А. Сергеев

(юрисконсульт ЗАО «Промышленное оборудование», кандидат юридических наук,

г. Челябинск; 8

В работе рассматриваются особенности незаконного перехвата прав акционеров. Авторы указывают, что захват прав на владение и управление (рейдерство) включает совокупность преступлений, объединенных общим умыслом. Авторы приводят свою классификацию данных преступлений, которая включает три группы.

Ключевые слова: рейдерство, способ совершения преступления, захват прав на владение и управление предприятием.

В криминалистической характеристике преступлений способ совершения преступления исследуется с целью выяснения того, какие именно технические и иные средства использовались при совершении преступления; как они готовились; какие следы оставило данное преступление в окружающей среде; какие меры принимались преступником к их уничтожению и сокрытию своей преступной деятельности; где и как такие следы нужно искать; какую информацию они содержат о предмете преступного посягательства, о личности виновного и других обстоятельствах, имеющих значение для дела [1, с. 40].

В криминалистическом понимании способ реализации преступного умысла включает в себя не только действия при совершении общественно опасного деяния, но и подготовку к нему, а также сокрытие его следов [2, с. 355].

Особенностью незаконного перехвата права акционеров на обладание, пользование, распоряжение имущественными правами (рейдерство) является совершение не одного преступления, а совокупности преступлений, объединенных единым умыслом. Эта совокупность преступлений складывается в преступную деятельность,

представляющую собой явление, наиболее точно отражающее универсальность и все признаки сравнительно нового для России криминального феномена.

Изученная и проанализированная практика* позволила нам классифицировать преступления, совершаемые в процессе перехвата права владения, управления, распоряжения активами юридических лиц, на преступления:

- сопутствующие реализации конечной цели (захват юридического лица);

- преступления, совершение которых позволяет непосредственно осуществить перехват права;

- преступления, направленные на легализацию криминальной прибыли.

К первой группе (то есть опосредованно влияющих на захват юридического лица) относятся преступления, ответственность за совершение которых предусмотрена нормами, содержащимися в следующих статьях Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ):

* В ходе исследования по специальной программе было изучено 63 уголовных дела, возбужденных по фактам криминального присвоения прав на владение и управление предприятиями и организациями.

84

137. Нарушение неприкосновенности частной жизни.

138. Нарушение тайны переписки, телефонных переговоров, почтовых, телеграфных и иных сообщений.

160. Присвоение или растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному.

169. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности. Неправомерный отказ в государственной регистрации юридического лица либо уклонение от его регистрации, неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности либо уклонение от его выдачи, ограничение прав и законных интересов юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы, а равно незаконное ограничение самостоятельности либо иное незаконное вмешательство в деятельность юридического лица.

170. Регистрация незаконных сделок с землей, искажение учетных данных Государственного земельного кадастра, а равно умышленное занижение размеров платежей за землю, если эти деяния совершены из корыстной или иной личной заинтересованности должностным лицом с использованием своего служебного положения.

183. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.

204. Коммерческий подкуп: незаконная передача лицу, выполняющему управленческие функции в коммерческой или иной организации, денег, ценных бумаг, иного имущества, а равно незаконное оказание ему услуг имущественного характера за совершение действий (бездействия) в интересах дающего в связи с занимаемым этим лицом служебным положением.

210. Организация преступного сообщества (преступной организации), то есть создание преступного сообщества (преступной организации) для совершения тяжких или особо тяжких преступлений, а равно руководство таким сообществом (организацией) или входящими в него структурными подразделениями.

299. Привлечение заведомо невиновного к уголовной ответственности.

325. Похищение или повреждение документов, штампов, печатей либо похищение марок акцизного сбора, специальных марок или знаков соответствия.

327. Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, штампов, печатей, бланков.

Всего 11 составов преступлений.

Ко второй группе преступлений (совершение которых направлено на непосредственное осуществление перехвата права) следует отнести деяния, предусмотренные следующими статьями:

119. Угроза убийством или причинением тяжкого вреда здоровью. Используется для оказания давления на акционеров, не желающих продавать свои акции.

126. Похищение человека. Используется для склонения акционеров принимать выгодные решения и оказывать содействие криминальному завладению юридическим лицом.

127. Незаконное лишение свободы.

159. Мошенничество.

162. Разбой, то есть нападение в целях хищения чужого имущества, совершенное с применением насилия, опасного для жизни или здоровья, либо с угрозой применения такого насилия, вооруженные действия по захвату предприятия.

163. Вымогательство. Совершается при работе с проблемными акционерами.

179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения под угрозой применения насилия, уничтожения или повреждения чужого имущества, а равно распространения сведений, которые могут причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего или его близких, при отсутствии признаков вымогательства.

185. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг. Внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации, утверждение содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта эмиссии или отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а равно размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск кото-

Юридическая наука и правоохранительная практика рых не прошел государственную регистрацию, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству. (Состав преступления образуется вследствие предоставления подложных протоколов, учредительных и иных документов при регистрации проспекта эмиссии акций).

196. Преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб.

212. Массовые беспорядки. Организация массовых беспорядков, сопровождавшихся насилием, погромами, поджогами, уничтожением имущества, применением огнестрельного оружия, взрывчатых веществ или взрывных устройств, а также оказанием вооруженного сопротивления представителю власти; участие в массовых беспорядках; призывы к активному неподчинению законным требованиям представителей власти и к массовым беспорядкам. Имеют место при физическом вторжении на территорию захватываемого предприятия, сопряженном с нанесением телесных повреждений обороняющейся стороне, повреждением имущества, применением оружия или предметов, используемых в качестве оружия. Когда в аналогичных действиях содержатся признаки нарушения общественного порядка, выражающего явное неуважение к обществу, образуется состав преступления, предусмотренный ст. 213 УК РФ (хулиганство).

285. Злоупотребление должностными полномочиями. Использование должностным лицом своих служебных полномочий вопреки интересам службы, если это деяние совершено из корыстной или иной личной заинтересованности и повлекло существенное нарушение прав и законных интересов организаций.

286. Превышение должностных полномочий. Совершение должностным ли-

цом действий, явно выходящих за пределы его полномочий и повлекших существенное нарушение прав и законных интересов граждан или организаций.

291. Дача взятки должностному лицу лично или через посредника.

292. Служебный подлог, то есть внесение должностным лицом, а также государственным служащим или служащим органа местного самоуправления, не являющимся должностным лицом, в официальные документы заведомо ложных сведений, а равно внесение в указанные документы исправлений, искажающих их действительное содержание.

303. Фальсификация доказательств по гражданскому делу лицом, участвующим в деле, или его представителем.

305. Вынесение заведомо неправосудных приговора, решения или иного судебного акта.

330. Самоуправство, то есть самовольное, вопреки установленному законом или иным нормативным правовым актом порядку совершение каких-либо действий, правомерность которых оспаривается организацией или гражданином, если такими действиями причинен существенный вред.

Всего 17 составов преступлений.

К третьей группе следует отнести два преступления, предусмотренные:

Статьей 174 УК РФ. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, то есть совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Статьей 174.1 УК РФ. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, либо использование указанных средств или иного имущества для осуществления предприни-

86

мательской или иной экономической деятельности.

Практическое значение данной классификации заключается в следующем:

1. Подтверждается сложность преступной деятельности по перехвату управления юридическим лицом и завладению его материальными средствами, заключающаяся в множественности преступлений, совершаемых ради достижения конкретной единой цели - поглощения юридического лица. Это значит, что механизм преступной деятельности в процессе перехвата прав у акционеров на право владения и пользования имущественными комплексами складывается из ряда последовательных процессов криминальной направленности, в результате которых проявляются столь важные для производства по уголовному делу «... следы-отражения, содержащие криминалистически значимую информацию о самом преступлении и его участниках. Каждый отдельный процесс предполагает наличие других процессов или является их побудителем, придавая всей системе стройный, устойчивый и динамичный характер» [3, с. 37].

Данный вывод подтверждает тенденцию, заключающуюся в том, что в последнее время в поле зрения ученых в качестве предмета изучения все чаще попадают пространственно-временные параметры события преступления. Такая тенденция не случайна, «ведь именно факторы пространства и времени учитываются в обобщенном виде в криминалистической характеристике преступлений. Они имеют гносеологическую природу, что важно принимать во внимание при расследовании преступлений» [4, с. 107].

2. Наглядно демонстрируется и таким образом подтверждается возможность условного деления преступной деятельности на следующие этапы:

- подготовительный к захвату юридического лица;

- непосредственное его криминальное поглощение;

- заключительный этап, связанный с легализацией незаконно полученных денежных средств.

Все эти этапы - звенья одной цепи. В то же время каждый из них может рассматриваться в качестве целостного, относительно самостоятельного процесса, в известной мере автономного вида целенаправленной криминальной деятельности.

Практика показывает, что третий этап является факультативным, то есть необязательным для абсолютно всех поглощений.

Приведем ряд примеров. Так, в июле 2002 г. гражданин С., предоставив в суд г. Верхняя Пышма Свердловской области фиктивный протокол собрания акционеров, занял должность генерального директора ЗАО «Стройтекс». За время нахождения в должности генерального директора им был заключен ряд фиктивных сделок по выводу активов предприятия в контролируемые ОПГ фирмы. В результате проведенных сотрудниками ОБЭП Металлургического РУВД оперативно-розыскных мероприятий в отношении С. было возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 330 УК РФ, а полномочия и имущество возвращены законному владельцу [5].

В июне 2006 г. Следственным управлением при УВД по Металлургическому району г. Челябинска было возбуждено уголовное дело по ч. 1 ст. 159 УК РФ по факту незаконной продажи предприятий ООО «Спецмашкомплектация» и ООО «Уралтехкомплект». Основанием для регистрации смены собственника послужил подложный протокол собрания учредителей, который был представлен в ИФНС РФ по Металлургическому району г. Челябинска [6].

Генеральный директор ЗАО «Пирамида» гр-н Ш. получил контроль над ОАО «ЧелКСМИ». В течение некоторого времени на предприятии находились два «легитимных» директора - гр-н Ш. и гр-н К. Вопрос о праве собственности на данное предприятие решался в арбитражном суде. По данному факту было возбужденно уголовное дело по п. «б» ч. 3 ст. 159 УК РФ в отношении гр-на Ш., который, используя свое служебное положение, уничтожив первоначальные документы акционеров ЗАО «ЧелКСМИ», сфальсифицировал документы предприятия, касающиеся списка

Юридическая наука и правоохранительная практика акционеров и подтверждающие движение пакетов акций ЗАО «ЧелКСМИ», включив незаконно себя и других подконтрольных себе лиц в состав акционеров с общим пакетом акций около 70 %, оценочная стоимость которого составляет 50 млн руб. [7].

Таким образом, криминальные проявления наблюдаются в виде разнообразных комбинаций совершения преступлений:

- при сделках с акциями;

- организации и проведении повторных собраний;

- назначении нового директора;

- распространении влияния на решения общих собраний акционеров;

- выработке решения совета директоров (единичного руководителя);

- регистрации эмиссии ценных бумаг;

- регистрации изменений в реестре;

- регистрации перехода прав на недвижимость;

- внесении изменений в реестр акционеров, в ЕГРЮЛ, в учредительные документы и т.д.;

- продаже имущества.

Также особенностью способов совершения рассматриваемой преступной деятельности является то, что в процессе поглощения юридических лиц совершаются многочисленные действия, которые, не будучи преступными, могут быть квалифицированы как злоупотребление правом. Злоупотребления заключаются в том, что участник корпоративных правоотношений (акционер, управляющий, член совета директоров и т.д.) использует корпоративные возможности не в интересах компании, а в интересах группы лиц.

«Злоупотребления могут допускаться и при совершении сделок от имени общества, участии в работе органов управления, реализации права на информацию и оспаривание действий органов управления, права на утверждение реестродержателя общества и т.д. Для вывода активов из компании злоумышленники создают искусственные юридические конструкции, основывающиеся на вышеуказанных правомочиях, формально не содержащие признаков противоправности, но направленные на

причинение вреда собственникам активов, так как фактически эти мероприятия (как правило, их сложный комплекс) прикрывают безвозмездную передачу имущества от одной коммерческой организации к другой» [8, с. 46].

Учитывая то обстоятельство, что рейдерство - это противоправное перераспределение прав собственности сторон, то целесообразно, на наш взгляд, рассмотреть некоторые как законные, так и незаконные способы перераспределения.

Законные способы. К законным способам можно отнести:

1. Скупка акций. Реализация происходит путем добровольной купли-продажи, мены, дарения акций с целью получения блокирующего и контрольного пакета.

2. Реприватизация. Его сущность заключается в судебной отмене и последующем пересмотре приватизации. Иск может быть подан как миноритарными акционерами, так и представителями государства, с целью последующего перераспределения собственности.

3. Банкротство. Это самый затратный законный способ поглощения предприятий и организаций. Для его осуществления необходимо факторинговое приобретение кредиторской задолженности и бизнеспар-тнеров, заключение договоров цессии с банковскими и другими финансовыми организациями, формирование конкурсной массы.

Незаконные способы.

1. Преднамеренное или фиктивное банкротство. Отличительными признаками является нарушение законодательства о банкротстве, искусственное создание налоговой или кредиторской задолженности, «продавливание» своего конкурсного управляющего.

2. Установление контроля над менеджментом. Данный способ реализуется преступниками путем подкупа, шантажа или угроз по адресу руководства компании.

3. Мошенничество, чаще всего совершается в виде мошенничества с реестром акционеров предприятия, мошенничества путем обмана регистрирующих органов,

88

мошенничества через повторное приобретение ранее выкупленных компанией акций и т.д.

4. Силовой захват, который может осуществляться не только криминальными группировками, но и с помощью судебных приставов, частных охранников и т.д.

Следует отметить, что если объект рейдерской деятельности всегда один -собственность предприятия, организации, то субъектов противоправного перераспределения собственности множество. Ими могут являться финансово-промышленные группы, социальное окружение, организованные преступные группировки, собственники предприятия, учреждения и т.д.

Важно обратить внимание на то обстоятельство, что при выявлении правоохранительными органами преступлений, совершенных на первоначальном этапе (подготовительном), следственным подразделениям трудно установить то, что имеет место только начало криминальной деятельности по захвату конкретного юридического лица, покушение на его поглощение. В 90 % случаев расследование заканчивалось вынесением обвинительного заключения по уголовным делам, возбужденным после совершения преступлений, относящихся к первой из выделенных нами выше групп. Это преступления небольшой или средней тяжести (за исключением квалифицируемых по статье 210 УК РФ).

Как правило, лицам по приговору суда назначалось наказание, не связанное с лишением свободы. При этом они получали определенный опыт «взаимодействия» с правоохранительными органами, знакомились с их методами работы. С учетом этого опыта участники криминальных поглощений совершенствовали свою преступную деятельность, разрабатывая более организованные способы и формы захвата.

Ввиду этого одной из задач следователей должно быть развитие способности определять не только непосредственный предмет преступного посягательства, предусмотренного конкретной нормой преступления, которое было совершено на первоначальном этапе преступной деятель-

ности, но и устанавливать его промежуточный характер, а далее - конечную цель (захват комплекса).

1. Чистова Л.Е. О соотношении уголовно-правовой и криминалистических характеристик // Вестник криминалистики.

2006. Вып. 1 (17).

2. Белкин Р.С. Курс криминалистики: в 3 т. М., 1997. Т. 3.

3. Кустов А.М. Понятие и элементы механизма преступления // Вестник криминалистики / отв. ред. А.Г. Филиппов. Вып. 2 (14). М.: Спарк, 2005.

4. Гавло В.К., Клочко В.Е., Ким Д.В. Судебно-следственные ситуации: психолого-криминалистические аспекты: монография / под ред. В.К. Гавло. Барнаул: Изд-во Алтайск. ун-та, 2006.

5. Из практики деятельности сотрудников ОБЭП Металлургического РУВД г. Челябинска за 2002 г.

6. Следственное управление при УВД по Металлургическому району г. Челябинска. Уголовное дело № 838247 за 2006 г.

7. Из практики деятельности ОРЧ УВД Челябинской области. Уголовное дело № 511391 за 2003 г.

8. Никифоров И. В суд против рейдеров: от «точечных» процессов к «кумулятивным» искам // Слияние и поглощение.

2007. № 7-8.