Страхование в России: историко-терминологические подходы к исследованию

Страницы истории

СТРАХОВАНИЕ В РОССИИ: ИСТОРИКО-ТЕРМИНОЛОГИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ

к исследованию

и.с. гладков,

доктор экономических наук, профессор

к.т. Щербакова

российская экономическая академия им. Г. В. Плеханова

Как известно, совокупность применяемых в страховании понятий составляет профессиональную страховую терминологию. В данной статье при рассмотрении страховой терминологии основной акцент сделан на уточнении тех страховых терминов, которые использовались в дореволюционном страховании. Проведенное исследование позволяет оценить преемственность в ходе эволюции страхового дела в России.

Прежде всего, следует отметить, что страхование — это вид хозяйственной деятельности на основе солидарности и возмездности, имеющий своей целью покрытие будущей нужды или потребности, вызываемой наступлением случайного события1.

В приведенном определении выделяются следующие характерные моменты:

1) принцип солидарности (взаимности), т. е. страхование может быть только там, где существует ассоциация лиц;

2) принцип возмездности, согласно которому страхование отличается от всякого рода других ассоциаций и соединений, основанных на иных принципах (например, благотворительности, принудительности и пр.). Другими словами, целью страхования может быть и возмещение убытка (огневое страхование, от болезней) и обеспечение будущих потребностей (страхование стипендии, приданого);

3) возмещаемые убытки и потребности, обеспечиваемые в будущем, должны быть вызваны случайным событием, под которым понимается событие, «относительно которого мы не имеем

1 Воблый К. Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил, 1995. С. 20.

достаточно полного знания, или потому, что некоторые сопутствующие ему обстоятельства нам неизвестны, или же потому, что эти события так сложны, что не поддаются нашему учету»2.

Неизвестность причин, их непостоянство обусловливают случайность события, неправильность его наступления и неравномерность в его действии. При многократном повторении однородных случайных событий выявляются правильности в их наступлении (например, ряд чисел, характеризующих ежегодное число рождений, браков). Такого рода правильности известны как законы случайных явлений, изучая которые, теория вероятностей устанавливает математические соотношения для оценки вероятности тех или иных случайных событий. Степень вероятности опасных случайных событий имеет огромное значение в области страхования при определении стоимости страхования.

Именно успешное развитие теории вероятностей предопределяет успех страхования, так как дает возможность поставить дело страхования на строго научных основаниях.

Договор страхования представляет собой договор, в силу которого одно лицо (страховщик) за определенное вознаграждение обязуется возместить ущерб, какой может понести имущество другого лица (страхователя) от заранее предусмотренного несчастного события3.

Организационно-правовые формы страховой защиты, распространенные в дореволюционной России, перечислены в приведенной ниже таблице,

2 Воблый К. Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил, 1995. С. 21.

3 Там же. С. 20.

в которой указаны также виды страховой защиты, наиболее характерные для каждой организационно-правовой формы.

Организационная система страхования Вид страховой защиты

Акционерные страховые общества От огня

Транспортное

От кражи со взломом

Жизни

От несчастных случаев

Земское страхование От пожаров

Обязательное окладное

Дополнительное

Добровольное

Общества взаимного страхования От огня

Морское и речное

Рассмотрим их подробнее. Акционерные страховые общества — это страховые общества, уставный капитал которых представлен пакетом акций, выпускаемых в наличной или безналичной форме. Акции выкупались учредителями либо частично продавались по открытой подписке. Акционер имел право на получение части прибыли акционерного общества, идущей на выплату дивидендов в соответствии со своей долей в уставном капитале. При необходимости возвращения вложенных средств акционерное общество, как правило, продавало свои акции по рыночным ценам, которые могли быть выше или ниже номинала.

В дореволюционной России преобладали акционерные страховые общества (АСО). При этом имелось несколько их типов:

1) общества чисто акционерные, где полноправными членами являлись только акционеры, а страхователи не имели права ни на участие в деле, ни на прибыль;

2) АСО, где страхователи получали право на участие в прибыли;

3) АСО, предоставляющие определенным категориям страхователей право участия в управлении делами общества;

4) АСО, предусматривающие постепенное погашение основного капитала, т. е. переход от акционерной формы к форме взаимного страхования4.

Земское страхование — это одна из крупных и сложных отраслей земского хозяйства, при этом основной территориальной единицей для земского страхования являлась губерния. Страхование находилось в ведении губернского собрания, ко-

4 Воблый К. Г. Основы экономии страхования. М.:Анкил,

1995. С. 120.

торое устанавливало размер страховых платежей (тарифов), определяло пределы страховых сумм (норм обеспечения), утверждало инструкции по страхованию для управ, волостных правлений и агентов, распоряжалось страховыми средствами, рассматривало отчеты губернских управ и т. д.

Земства устанавливали тарифы премий с учетом: 1) хозяйственного назначения строений; 2) материала стен и крыш строений; 3) степени благоустройства селений, распланировки дворов и других условий, способствующих возникновению и расширению пожара.

Непосредственное руководство страховым делом осуществляли губернские управы, местными органами которых были уездные управы, волостные правления и страховые агенты.

Особенность земского страхования состояла в том, что каждое губернское земство было обязано вести страховые операции только в пределах своей губернии. Вся деятельность земского страхования регулировалась губернским земством: распорядительным органом являлось губернское земское собрание, а исполнительным — губернская земская управа. К местным органам земского страхования относились также уездные земские управы, волостные правления и страховых агентов.

В земском страховании различались два вида: обязательное (в том числе окладное и дополнительное) и добровольное. Обязательным страхование называлось потому, что лица, имеющие сельские постройки в черте крестьянской оседлости, обязаны были застраховывать их. По закону страхователь мог выбирать страховщика по своему желанию. В том случае, если указанные постройки не были застрахованы применительно к принятым в земстве нормам в частных или общественных страховых организациях, они подлежали земскому обязательному (окладному) страхованию.

Дополнительным земским страхованием называлось дострахование сельских построек, фактическая стоимость которых превосходила принятую в земстве окладную норму. Это страхование нельзя смешивать с добровольным страхованием. Дополнительное страхование также являлось обязательным; оно возникало из права владельцев строений, подлежащих обязательному страхованию, требовать дополнительного сверх оклада страхования. Размер суммы этого страхования определялся по фактической стоимости строения; экспертиза такого строения проводилась в индивидуальном порядке.

Основой добровольного земского страхования являлся частный правовой договор, составлен-

ФИНАНСЫ И КРЕДИТ

79

ный по согласованию сторон, при этом земство выступало как равноценный конкурент частного страхования.

До середины 90-х гг. XIX в. добровольное страхование развивалось в большинстве земств слабо. Усиление интереса к добровольному страхованию наблюдалось лишь с момента повышения конвенционного тарифа акционерными обществами. Земские собрания стали прибегать к земскому добровольному страхованию как к средству защиты от эксплуатации населения со стороны коммерческого страхования. Для успешного развития этого страхования необходимо было повысить предельные страховые нормы и провести реформу тарифов с учетом большей дифференциации. В тех земствах, где такая реформа была проведена, добровольное страхование стало развиваться успешно путем привлечения клиентов (страхователей) в городах. Расширение городского страхового портфеля земств привело к тому, что городское земское страхование стало составлять серьезную конкуренцию не только акционерным обществам, но и городским обществам взаимного страхования.

Общество взаимного страхования — одна из старейших организационных форм страховой защиты населения от пожаров. Наибольшее распространение получили городские общества взаимного страхования от огня, созданные практически во всех крупных российских городах. Первые общества взаимного страхования были созданы в 1863 г. Такие общества действовали на основе уставов, утвержденных министром внутренних дел. Наряду с общими вопросами организационной структуры и деятельности общества уставы содержали также основные условия договора страхования. Высшим органом управления общества взаимного страхования являлось общее собрание его членов, решениями которого регулировались все расчеты со страхователями. Текущее управление делами общества осуществляли наблюдательный совет и правление. Член общества, застраховавший свое имущество в сумме не менее 1 000 руб., имел на собраниях один голос. Общества взаимного страхования не использовали услуг страховых агентов.

Заключением договоров страхования занимался штатный аппарат аквизиции. Под аквизицией (от лат acquico — приобретаю, достигаю) понимается работа по привлечению новых договоров добровольного страхования5. Если у общества не хватало средств на урегулирование убытков, то его члены вносили дополнительные взносы. Законодательс-

5 Ермасов С. В., Ермасова Н. Б. Страхование: учеб. пособие для вузов. М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2004. С. 67.

твом устанавливался нижний предел числа застрахованных членов или общей страховой суммы. При объеме операций ниже этого предела общество автоматически подлежало ликвидации6.

Большая группа страховых терминов связана с отдельными видами страхования.

К основным видам личного страхования в дореволюционной России относились: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и страхование гражданской ответственности.

Страхование жизни в России стало развиваться значительно позже по сравнению с другими странами. В 1835 г. было учреждено «Российское общество застрахования капиталов и доходов». Для страхования жизни широких масс населения широко использовались многочисленные похоронные и пенсионные кассы.

Похоронные кассы — это страховые организации наиболее примитивного типа, возникавшие на профессиональной основе для покрытия издержек по погребению. Похоронные деньги чаще всего выдавались в одинаковой сумме без учета продолжительности пребывания в кассе; иногда в зависимости от этого условия размер похоронного пособия изменялся. Взносы членов определялись или по раскладочной системе исключительно для покрытия нужд в похоронном пособии, а иногда и для накопления резервного фонда. В редких случаях взносы членов изменялись в зависимости от возраста. При молодом составе в кассах с раскладочной системой взносы бывали более низкими, чем в солидно поставленных страховых организациях. Позже, когда смертные случаи происходили чаще, а притока новых молодых членов не было ввиду высоких раскладочных взносов, положение похоронной кассы стало критическим, а конечная ликвидация такой кассы являлась вопросом времени7.

Пенсионные кассы — это негосударственные пенсионные фонды, существовавшие до революции и представляющие собой самостоятельную организацию, функционирующую согласно собственным правилам (уставу) 8. Из многочисленных пенсионных касс три категории были наиболее распространены и имели большое значение:

1) эмеритальные кассы служащих в некоторых правительственных учреждениях, денежные средства которых назывались эмеритальным капиталом;

6 Основы страховой деятельности:учебник/ Отв. ред. проф. Т. А. Федорова. М.: Издательство БЕК, 2002. С. 122.

7 Воблый К. Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил, 1995.С. 133.

8 Воронов Ю. Типы и виды пенсионных касс в России // Пенсионные фонды. 1995, № 4, 1996, № 2.

2) пенсионные кассы служащих на железных дорогах;

3) пенсионные кассы в земских учреждениях9.

Уставами эмеритальных касс предусматривался, с

одной стороны, размер вычетов из содержания участников на образование капиталов кассы, а с другой — точные размеры пенсий и пособий, выдаваемых участникам при различных условиях выслуги; при этом пенсии и пособия назначались или в известном отношении к окладу содержания, или в зависимости от класса должности. Таким образом, средства и обязательства эмеритальных касс, которые должны бы находиться в полном равновесии, изменялись вне всякой зависимости одной величины от другой. Ясно, что эмеритальные кассы не удовлетворяли основному требованию — постоянному и точному соответствию средств кассы ее обязательствам. В случае обнаружения дефицита для восстановления равновесия кассы приходилось или увеличивать размер вычетов, или сокращать права участников. При этом никакого справедливого распределения обязательств между различными категориями участников не могло быть10.

В частности, цель эмеритальной кассы инженеров путей сообщения состояла в том, чтобы «облегчить участь оставляющих службу инженеров и чинов бывшего строительного отряда и военно-рабочих команд ведомства путей сообщения, а также их семейств производством из сей кассы пенсий и пособий, независимо от тех, какие им будут следовать на основании общих законов и особых уставов, постановлений» 11. Денежные средства эмеритальной кассы, образуемые из разных видов денежного довольствия, получаемого участниками кассы, и из производимых ими взносов, принадлежали к специальным средствам Министерства путей сообщения. Эти средства составляли «неприкосновенную собственность в лице всех участников, ни в каком случае и ни под каким предлогом не могли быть употребляемы иначе, как только на пенсии и пособия сим лицам и их семействам, а также на расходы по заведыванию сей кассою»12.

Совершенно противоположная ситуация наблюдалась в пенсионных кассах, где обязательства касс по

9 Савич С. Е. Элементарная теория страхования жизни и трудоспособности. Изд. 3-е, испр., с доп. М.: Янус-К, 2003. С. 20.

10 Воблый К. Г. Основы экономии страхования. — М.: Анкил, 1995. С. 133.

11 Там же. С. 453. Дополнение 8. Устав эмеритальной кассы инженеров путей сообщения. Гл. 1.

12 Савич С. Е. Элементарная теория страхования жизни и трудоспособности. Изд. 3-е, исп., с доп. М.: Янус-К, 2003.

С. 453. Дополнение 8. Устав эмеритальной кассы инженеров

путей сообщения. Гл. 1.

отношению к участникам и их семействам возникали лишь по мере поступления в кассу сумм, достаточных для покрытия этих обязательств. Иногда бывало и так, что поступления в кассу изменялись ежегодно в соответствии с изменением обязательств кассы. Средства касс образовывали вычеты, исчисляемые в процентном отношении к содержанию участников. Обязательства же касс распределялись по отношению к самим участникам, к вдовам участников и их сиротам. Соответственно этому формировались три главных фонда: а) фонд эмеритальных пенсий, б) фонд вдовьих пенсий и в) фонд сиротских пенсий. В уставах касс указывалось, какие именно доходы поступают в каждый из этих фондов. Все суммы, поступающие в фонд эмеритальных и вдовьих пенсий, разносился по счетам отдельных участников и их жен. К уставам касс прилагались особые таблицы, показывающие размер пенсий и пособий в зависимости от размера сумм, поступивших на отдельные личные счета, и от времени их поступления. В основе этих исчислений лежали таблицы смертности и инвалидности, а также и нормы роста на капитал, составленные по принци -пам общей теории страхования.

Пенсионные кассы страхового типа первоначально появились в России на железных дорогах, сначала на частных, позже на казенных (закон от 30 мая 1888 г. и 1894г.); значительное число таких касс существовало при земствах. В 1900 г. возникла касса учителей и учительниц народных училищ. Уставы пенсионных касс предусматривали, кроме вычетов из содержания участников, известные пособия (приплаты) на счет участников со стороны казны, земства и др. Величина этого пособия составляла от половины до полного ежемесячного взноса участника.

Прибыли в такой кассе получались от ее финансовых оборотов (помещения средств кассы) и от расчетов технического характера (разница в смертности пенсионеров, ожидаемой и действительной, преждевременные отпадения участников и пр.).

Размер пенсии по истечении определенного срока, зависящий от суммы личного счета кандидата на получение пенсии, устанавливался сборником таблиц для земских касс, изданным в 1901 г. Министерством внутренних дел Российской империи. Сборник содержал расчетные и вспомогательные таблицы, краткое объяснение к ним и формулы, на основании которых были вычислены таблицы13.

Разнообразные виды страхования жизни в дореволюционной России классифицировали по разным признакам.

13 Воблый К. Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил, 1995. С. 134.

В зависимости от предмета формы страхования жизни различались:

1) страхование на дожитие;

2) страхование на случай смерти;

3) смешанное страхование14.

При страховании на дожитие страховая сумма выплачивалась застрахованному лицу только в том случае, если доживал до возраста, указанного в договоре. В случае смерти застрахованного лица ранее этого срока страховая сумма не выплачивалась; невыплаченные деньги поступали в фонд, образованный в пользу лиц, доживших до указанного возраста.

В страховании на дожитие выделялись две группы: а) страхование капитала; б) страхование пожизненной ренты (пенсии).

Особенность страхования капитала состояла в том, что в установленный договором срок страхователю единовременно выплачивалось страховое вознаграждение в виде довольно внушительной суммы. При рентном страховании выплаты были регулярными периодическими (как правило, ежемесячно, вплоть до смерти застрахованного лица). Разница для страхователя заключалась в том, что в первом случае точно была известна сумма выдаваемого страхового вознаграждения, во втором случае эта сумма была неизвестна, известна была только та доля, которую застрахованное лицо должно было получать периодически. Общий итог этих долей зависел от того, как долго жил пенсионер.

В зависимости от способа уплаты премии страхование капитала на дожитие до определенного возраста могло быть:

а) без возврата премий в случае смерти до срока;

б) с возвратом в случае смерти внесенных премий без процентов.

В том и другом случае взнос премий мог быть единовременным или ежегодным.

В зависимости от того, когда и как должна была выплачиваться премия, при страховании пожизненной ренты (или страховании доходов) выплата могла производиться:

а) немедленно по внесении определенного капитала в качестве единовременной премии;

б) с отсрочкой выплаты ренты до наступления определенного возраста.

Страхование на случай смерти подразделялось следующим образом. Оно могло быть:

а) временным, когда застрахованные суммы выдавались лишь в случае смерти застрахованного лица не позже указанного в договоре срока;

14 Там же. С. 129 - 131.

б) отсроченным, когда застрахованные суммы выдавались лишь в случае смерти застрахованного лица по истечении определенного срока, указанного в договоре (например, 3 - 5 лет).

Смешанное страхование предусматривало выдачу капитала как в случае дожития застрахованного лица до указанного возраста, так и в случае его смерти в течение этого срока. Поэтому смешанное страхование представляло соединение двух страхований: временного страхования капитала на случай смерти и страхования капитала на дожитие. При смешанном страховании возможны были и единовременные, и ежегодные взносы премий.

Страхование от несчастных случаев ведет свое начало со второй половины XIX столетия; его происхождение связывают с появлением и развитием железнодорожного транспорта15. Страхование от несчастных случаев делилось на единоличное (индивидуальное) и коллективное (или совокупное), если страховалась группа лиц, рабочих или служащих, принадлежащих к одному предприятию, учреждению или обществу. В развитии этого вида страхования в России сыграл большую роль закон от 2 июня 1903 г. «О вознаграждении потерпевших вследствие несчастных случаев рабочих и служащих, а равно членов их семейств в предприятиях фабрично-заводской, горной и горнозаводской промышленности».

Этим законом была введена ответственность предпринимателя за профессиональный риск причинения рабочим увечья или их смерти вследствие несчастных случаев на производстве. После этого в России стало быстро развиваться коллективное страхование при посредстве акционерных страховых обществ и отчасти обществ взаимного страхования. В 1904 г. в России действовали уже 500 страховых компаний, которые занимались страхованием рисков инвалидности, гибели в трудоспособном возрасте, страхованием старости, пенсионного обеспечения. В 1912 г. было законодательно закреплено коллективное страхование рабочих от несчастных случаев за счет предпринимателей и страхование в больничных кассах.

Огневое страхование (или страхование «от огня») являлось традиционным видом страхования в России и обеспечивало возмещение ущерба, нанесенного застрахованному имуществу вследствие пожара, удара молнии, взрыва и иных причин, повлекших за собой загорание застрахованного имущества. Однако при огневом страховании воз-

15 Воблый К. Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил,

1995. С. 143 - 145.

мещался не любой ущерб, нанесенный имуществу вследствие воздействия огня. Как правило, не возмещались убытки, возникшие не вследствие пожара, а от подпаливания (например, при складировании сырья, материалов, продуктов и т. п. вблизи источников поддержания огня). В большинстве случаев не возмещались также убытки, возникшие от пожара в результате военных действий, гражданских беспорядков, нарушения страхователем (владельцем застрахованного имущества) правил противопожарной безопасности16.

Первые страховые организации транспортного страхования, появившиеся в России в начале XIX столетия, стали заниматься морским страхованием значительно позднее по сравнению с западноевропейскими странами. Это объяснялось тем, что хотя российская морская торговля существовала намного раньше, но она находилась в руках иностранцев, которые пользовались для охраны своих интересов от несчастных случаев морского плавания национальными страховыми компаниями. На данное страхование принимались следующие объекты: 1) каско (страхование корпусов судов и других перевозочных средств), 2) всякого рода товары, 3) фрахт (плата за перевозку) как со стороны владельца судна, так и со стороны собственника груза, и ряд других объектов.

История морского страхования показывает, что оно всегда стояло в самой тесной связи с торговым оборотом. Другая особенность этого вида страхования — его международный характер. Как морское право, так и морское страхование регулируются больше международными обычаями, чем законодательством отдельных государств. Эти две особенности обусловливают известную гибкость норм, регулирующих морское страхование. Ему приходится иметь дело с постоянно меняющимися запросами мирового торгового сообщества.

К транспортному страхованию относят и речное страхование, которое по своему значению уступало морскому. Если первое охватывает все мировое хозяйство, то второе ограничивается почти всегда исключительно рамками национального хозяйства. В русском страховом деле речное страхование имело большее значение, чем морское. При речном страховании страховые организации отвечали за все повреждения и убытки, произошедшие от бури, вихря, внезапного тумана, столкновения

16 Страхование от А до Я / Под ред. Л. И. Корчевской, К. Е. Турбиной. М.:ИНФРА-М, 1996. С. 278 - 279.

с другими судами, вообще за все несчастия, не зависящие от воли страхователя и случившиеся на пути, указанном в договоре страхования.

В практике транспортного страхования в России известно еще смешанное страхование, под которым понимается страхование грузов, отправляемых частью сухим путем, частью водою; а также «валорное» страхование, т. е. страхование пересылаемых кладью или в почтовых пакетах более высоких ценностей, например процентных бумаг, векселей, чеков, драгоценных металлов и камней17.

Устойчивость страховых операций любой страховой организации зависело от соотношения между капиталами, сбором премий этой организации, с одной стороны, и максимумом принимаемой ею на себя ответственности по отдельным рискам, с другой стороны. Для установления такого соотношения страховщик брал на страхование от предложенного риска столько, сколько позволяли его капиталы, объем дела и степень опасности риска, непокрытую часть риска он предлагал другому страховщику, который в свою очередь брал на страхование в меру своих сил и т. д. Если при этом крупный риск распределялся между несколькими (многими) страховщиками и оформлялся одним договором, то такое распределение риска называлось сострахованием.

Распределение риска могло быть произведено и другим путем: страховая организация принимала на себя ответственность во всей сумме, оформляемой договором (который уместно назвать первичным) и уже от себя обращалось к другому страховщику с предложением принять часть риска на свою ответственность и оформить эту страховую операцию отдельным договором (вторичным). Такое распределение риска называлось перестрахованием. Первые перестраховочные договоры впервые появились в морском страховании во второй половине XIV в., а в огневом страховании — во второй половине XIX столетия.

В Российской империи отечественное перестрахование было организовано позднее — только в 90-е гг. XIX в. Первая страховая организация, работавшая исключительно на перестрахование, называлась «Обществом русского перестрахования»; она возникла при содействии российского правительства после введения золотого рубля18.

17 Воблый К. Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил, 1995, С. 199 — 211.

18 Воблый К. Г. Основы экономии страхования. М.: Анкил, 1995. С. 214 — 218.