Тенденции развития нефтегазового сектора

Промышленность

ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ НЕФТЕГАЗОВОГО СЕКТОРА

Юрий БОБЫЛЕВ, канд. экон. наук

В 2013 г. при сохранении высоких мировых цен на нефть ее добыча в России достигла максимального уровня за период с 1990 г., а экспорт нефти и нефтепродуктов достиг исторического максимума. Вместе с тем наблюдаются замедление темпов роста производства нефти и газа и ухудшение условий их добычи. Принятые законодательные решения по налоговому стимулированию разработки новых месторождений и трудноизвлекаемых запасов, по либерализации экспорта сжиженного природного газа, а также заключение долгосрочного газового контракта с Китаем создают условия для дальнейшего развития российского нефтегазового сектора.

Положение на мировом рынке углеводородов в последние годы характеризуется устойчиво высокими ценами на нефть и газ. В 2013 г. средняя цена российской нефти сорта ига15 на европейском рынке составила 107,7 долл./барр., в первом квартале 2014 г. - 106,5 долл./барр.

Основными факторами сохранения высоких цен на нефть являются повышение спроса на нее, обусловленное ростом мировой экономики, прежде всего экономик Китая и других азиатских стран, консервативная политика ОПЕК в отношении увеличения добычи нефти странами-членами организации, а также геополитические риски.

В 2013 г. мировой спрос на нефть увеличился на 1,4%, при этом спрос на нее в Северной Америке повысился на 1,6%, в Китае - на 3,0%. Со стороны предложения наблюдается довольно заметное увеличение добычи за пределами ОПЕК (на 2,5% в 2013 г.), обусловленное главным образом ростом добычи в США и Канаде в результате разработки нетрадиционных запасов нефти. В то же время уровень добычи нефти странами ОПЕК в последние годы близок к установленной ими в конце 2011 г. суммарной квоте (30 млн. барр. в сутки). В результате мировой нефтяной рынок в целом остается сбалансированным.

Мировые цены на газ, поставляемый по долгосрочным контрактам, определяются на осно-

Таблица 1

Мировые цены на нефть и природный газ в 2005-2014 гг.

2005 г. 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011г. 2012 г. 2013 г. 2g™'r

Цена нефти Brent (Великобритания), долл./барр. 54,4 65,2 72,5 97,7 61,9 79,6 111,0 112,0 108,8 107,9

Цена нефти Urals (Россия), долл./барр. 50,8 61,2 69,4 94,5 61,0 78,3 109,1 110,3 107,7 106,5

Цена на российский газ на европейском рынке, долл./тыс. куб. м 212,9 295,7 293,1 473,0 318,8 296,0 381,5 431,3 402,0 390,2

Источник: IMF, OECD/IEA, Росстат.

ве цен на альтернативные газу нефтепродукты (газойль, дизтопливо и мазут), поэтому они с определенным временны м лагом следуют за мировыми ценами на нефть. В то же время понижательное влияние на цены на российский газ в последние годы оказывает изменение ситуации на европейском газовом рынке, а именно увеличение предложения газа со стороны других газодобывающих стран и более низкий уровень спотовых цен на газ по сравнению с ценами долгосрочных контрактов «Газпрома».

На фоне высоких мировых цен добыча нефти в России в 2013 г. достигла 523,3 млн. т, что является максимальным уровнем за период с 1990 г. (См. табл. 2.) Позитивное влияние на динамику нефтедобычи оказали осуществленный в последние годы ввод в эксплуатацию нескольких крупных новых месторождений в Восточной Сибири (Ванкорское, Талаканское, Верхнечонское, Тас-Юряхское месторождения) и на севере Европейской части страны (Южно-Хыльчуюсское месторождение, месторождения им. Р. Требса и им. А. Титова), а также произведенные изменения в налоговой системе. В конце 2013 г. было введено в эксплуатацию Приразломное нефтяное месторождение в Печорском море, которое стало первым разрабатываемым нефтяным месторождением на российском арктическом континентальном шельфе.

В то же время в последние годы наблюдается заметное снижение темпов роста произ-

водства нефти, которое объясняется прежде всего объективным ухудшением условий ее добычи. (См. табл. 3.) Значительная часть эксплуатируемых месторождений вступила в стадию падающей добычи, а новые месторождения в большинстве случаев характеризуются худшими горно-геологическими и географическими параметрами, в связи с чем их разработка требует повышенных капитальных, эксплуатационных и транспортных затрат.

В настоящее время российская нефтедобывающая промышленность приблизилась к пределу своих производственных возможностей. Для компенсации падения добычи нефти на эксплуатируемых месторождениях необходимо освоение как новых месторождений в регионах с неразвитой или отсутствующей инфраструктурой, так и не вовлеченных в разработку запасов худшего качества в освоенных регионах.

Вместе с тем сохраняются более высокие темпы увеличения переработки нефти по сравнению с ее добычей, что обусловлено главным образом более быстрым ростом экспорта нефтепродуктов, который стимулируется более низкими экспортными пошлинами на них по сравнению с экспортной пошлиной на сырую нефть. В результате доля переработки нефти в ее добыче повысилась с 42,5% в 2004 г. до 53,1% в 2013 г.

Глубина же переработки нефти за этот период фактически не увеличилась и в 2013 г. со-

Таблица 2

Производство и переработка нефти в Российской Федерации в 2005-2014 гг.

2005 г. 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. I кв. 2014 г.

Добыча нефти, включая газовый конденсат, млн. т 470,0 480,5 491,3 488,5 494,2 505,1 511,4 518,0 523,3 129,6

Первичная переработка нефти, млн. т 208,0 220,0 229,0 236,3 236,0 249,3 258,0 270,0 278,0 71,6

Доля переработки нефти в ее добыче, % 44,3 45,8 46,6 48,4 47,8 49,4 50,4 52,1 53,1 55,2

Глубина переработки нефтяного сырья, % 71,6 71,9 71,7 72,0 71,9 71,1 70,8 71,5 71,4 70,4

Источник: Росстат, Министерство энергетики РФ.

ставила лишь 71,4%, что соответствует уровню 2005 г. Показатель глубины переработки нефти в настоящее время фактически близок к пред-реформенному уровню (в 1990 г. глубина переработки нефти в России составляла 67%) и по-прежнему значительно отстает от уровня развитых стран, в которых глубина переработки нефти достигает 90-95%. В связи с этим повышение технологического уровня нефтеперерабатывающей промышленности остается одной из наиболее актуальных задач развития нефтяного сектора экономики России.

Наибольшие объемы нефти производятся компаниями «Роснефть», «ЛУКОЙЛ», «Сургутнефтегаз» и «Газпром» - на их долю в 2013 г. пришлось 74,4% общей добычи нефти в стране. (См. табл. 4.) При этом государственная компания «Роснефть» в результате приобретения нефтяной компании ТНК-ВР в 2013 г. значительно усилила свои позиции в российском нефтяном секторе и стала одной из крупнейших нефтяных компаний мира. Добыча нефти компанией с учетом ее долей в добыче других организаций в 2013 г. составила 202,4 млн. т, или 38,7% общероссийской добычи. В целом доля государственных компаний в общероссийской добыче нефти, включая их доли в добыче других организаций, в 2013 г. достигла 50,6%.

В производстве газа в России продолжает доминировать «Газпром». Однако его доля в общероссийской добыче в последние годы заметно снизилась: с 83,2% в 2008 г. до 71,5% в 2013 г. Одновременно в добыче газа увеличился удельный вес других производителей -нефтяных компаний, компании «НОВАТЭК», операторов СРП и прочих производителей. В целом доля независимых производителей в добыче газа в 2013 г. достигла 28,5%, в том числе компании «НОВАТЭК», крупнейшего независимого производителя газа, - 7,7%. Доля государственных компаний в общероссийской добыче газа в 2013 г. составила 80,8%.

На фоне роста добычи нефти наблюдается устойчивое увеличение нефтяного экспорта. В 2013 г. чистый экспорт нефти и нефтепродуктов достиг 385,8 млн. т, что является историческим максимумом. Удельный вес чистого экспорта нефти и нефтепродуктов в производстве нефти составил 73,7%. При этом рост нефтяного экспорта в последние годы происходит за счет увеличения экспорта нефтепродуктов, экспорт же сырой нефти сократился. Доля чистого экспорта нефти в ее производстве в 2013 г. снизилась до 45,1%. Вместе с тем доля экспорта в производстве мазута в 2013 г. составила более 90%, дизельного топлива -58,9%. Доля экспорта автомобильного бен-

Таблица 3

Производство нефти, нефтепродуктов и природного газа в 2005-2014 гг., в % к предыдущему году

2005 г. 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г. I кв. 2014 г.

Нефть, включая газовый конденсат 102,2 102,1 102,1 99,3 101,2 102,1 100,8 101,3 100,9 102,2

Первичная переработка нефти 106,2 105,7 103,8 103,2 99,6 105,5 103,3 104,9 102,7 105,1

Автомобильный бензин 104,8 107,4 102,1 101,8 100,5 100,5 102,0 104,3 101,3 99,3

Дизельное топливо 108,5 107,0 103,4 104,1 97,7 104,2 100,3 98,7 103,1 108,4

Топочный мазут 105,8 104,5 105,2 101,9 100,8 108,5 104,6 101,6 103,3 106,3

Газ природный 100,5 102,4 99,2 101,7 87,9 111,4 102,9 97,7 102,1 98,6

Источник: Росстат, Министерство энергетики РФ.

зина в его производстве в 2013 г. повысилась до 11,2%

Основным фактором сокращения экспорта газа в последние годы было снижение его поставок в Европу, на рынке которой заметно возросла доля поставок из других газодобывающих стран. В результате в 2012 г. по сравнению с 2006 г., когда был достигнут максимальный объем поставок российского газа в Европу, экспорт российского газа в страны дальнего зарубежья сократился на 30,4%. Одновременно удельный вес чистого экспорта в производстве газа снизился с 31,4% в 2005 г. до 25,6% в 2012 г. В 2013 г. из-за снижения собственной добычи газа в Европе и сокращения поставок газа из Северной Африки экспорт российского газа на Европейский конти-

Таблица 4

Структура производства нефти в 2008-2013 гг.

нент заметно увеличился и приблизился к уровню 2006 г., а доля российского газа на рынке Европы, включая Турцию, по оценкам «Газпрома», повысилась с 26% в 2012 г. до 30,1% в 2013 г.

В целях расширения перспективных возможностей экспорта российского газа в 2013 г. Федеральным законом от 30.11.2013 г. № 318-ФЗ «О внесении изменений в статьи 13 и 14 Федерального закона "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности" и статьи 1 и 3 Федерального закона "Об экспорте газа"» было принято решение о либерализации экспорта сжиженного природного газа (СПГ), которое позволит экспортировать СПГ не только «Газпрому», но и другим российским производителям. В настоящее время планы по строительству объектов производства СПГ имеют компании «НОВАТЭК» (проект «Ямал СПГ») и «Роснефть». В перспек-

2008 г. 2010 г. 2012 г. 2013 г.

Добыча Доля Добыча Доля Добыча Доля Добыча Доля

нефти, в общей нефти, в общей нефти, в общей нефти, в общей

млн. т добыче, % млн. т добыче, % млн. т добыче, % млн. т добыче, %

Всего 488,5 100,0 505,1 100,0 518,0 100,0 523,3 100,0

Роснефть 113,8 23,3 112,4 22,3 117,5 22,7 192,6 36,8

ЛУКОЙЛ 90,2 18,5 90,1 17,8 84,6 16,3 86,7 16,6

ТНК-ВР 68,8 14,1 71,7 14,2 72,5 14,0 -

Сургутнефтегаз 61,7 12,6 59,5 11,8 61,4 11,9 61,5 11,8

Газпром, включая Газпромнефть 43,4 8,9 43,3 8,6 46,1 8,9 48,5 9,3

в том числе:

Газпром 12,7 2,6 13,5 2,7 14,5 2,8 16,3 3,1

Газпромнефть 30,7 6,3 29,8 5,9 31,6 6,1 32,2 6,2

Татнефть 26,1 5,3 26,1 5,2 26,3 5,1 26,4 5,0

Славнефть 19,6 4,0 18,4 3,6 17,9 3,5 16,8 3,2

Башнефть 11,7 2,4 14,1 2,8 15,4 3,0 16,1 3,1

РуссНефть 14,2 2,9 13,0 2,6 13,9 2,7 8,8 1.7

НОВАТЭК 2,7 0,6 3,8 0,8 4,2 0,8 4,3 0,8

Операторы СРП 12,0 2,5 14,4 2,9 14,1 2,7 14,0 2,7

Прочие производители 24,1 4,9 38,2 7,6 44,1 8,5 47,6 9,1

Источник: Министерство энергетики РФ, расчеты автора.

тиве предполагается существенное увеличение в России производства СПГ и его экспорта на мировой рынок.

Чрезвычайно важное значение с точки зрения расширения возможностей экспорта российского газа имеет состоявшееся в мае текущего года подписание крупномасштабного долгосрочного газового контракта с Китаем. Реализация данного контракта предполагает освоение крупных газовых месторождений в Восточной Сибири и поставку добываемого газа в Китай по трубопроводу в течение 30 лет. Это позволит существенно увеличить экспорт

газа, а также диверсифицировать его поставки за счет увеличения экспорта в восточном направлении.

Анализ динамики российского нефтяного экспорта за длительный период свидетельствует о существенном усилении экспортной ориентации нефтяного сектора по сравнению с предреформенным периодом: удельный вес чистого экспорта нефти и нефтепродуктов в производстве нефти повысился с 47,7% в 1990 г. до 73,7% в 2013 г. Следует, однако, иметь в виду, что это связано не только с увеличением абсолютных объемов экспорта, но и со значи-

Таблица 5

Соотношение производства, потребления и экспорта нефти, нефтепродуктов и природного газа в 2005-2013 гг.

2005 г. 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 2013 г.

Нефть, млн. т

Производство 470.0 480.5 491.3 488,5 494,2 505,1 511,4 518,0 523,3

Экспорт - всего 252.5 248.4 258.4 243,1 247,4 250,4 244,6 239,9 236,6

Экспорт в страны-не члены СНГ 214.4 211.2 221.3 204,9 210,9 223,9 214,4 211,6 208,0

Экспорт в страны СНГ 38.0 37.3 37.1 38,2 36,5 26,5 30,2 28,4 28,7

Чистый экспорт 250.1 246.1 255.7 240,6 245,6 249,3 243,5 239,1 235,8

Внутреннее потребление 123.1 131.2 124.1 130,4 125,3 125,9 140,7 142,1 137,5

Чистый экспорт, в % к производству 53.2 51.2 52.0 49,3 49,7 49,4 47,6 46,2 45,1

Нефтепродукты, млн. т

Экспорт - всего 97.0 103.5 111.8 117,9 124,4 132,2 130,6 138,1 151,4

Экспорт в страны-не члены СНГ 93.1 97.7 105.1 107,6 115,4 126,6 120,0 121,2 141,1

Экспорт в страны СНГ 3.9 5.8 6.7 10,3 9,0 5,6 10,6 16,9 10,3

Чистый экспорт 96.8 103.2 111.5 117,5 123,3 129,9 127,2 136,8 150,0

Нефть и нефтепродукты, млн. т

Чистый экспорт 346.9 349.3 367.2 358,1 368,9 379,2 370,7 375,9 385,8

Чистый экспорт, в % к производству нефти 73.8 72.7 74.7 73,3 74,6 75,1 72,5 72,6 73,7

Природный газ, млрд. куб. м

Производство 636.0 656.2 654.1 664,9 596,4 665,5 687,5 671,5 684,0

Экспорт - всего 207.3 202.8 191.9 195,4 168,4 177,8 184,9 178,7 196,4

Экспорт в страны-не члены СНГ 159.8 161.8 154.4 158,4 120,5 107,4 117,0 112,6 138,0

Экспорт в страны СНГ 47.5 41.0 37.5 37,0 47,9 70,4 67,9 66,0 58,4

Чистый экспорт 199.6 195.3 184.5 187,5 160,1 173,5 179,2 171,6 189,3

Внутреннее потребление 436.4 460.9 469.6 477,4 436,3 492,0 508,3 499,9 494,7

Чистый экспорт, в % к производству 31.4 29.8 28.2 28,2 26,8 26,1 26,1 25,6 27,7

Источник: Росстат, Министерство энергетики РФ, Федеральная таможенная служба, расчеты автора.

тельным сокращением внутреннего потребления нефти вследствие рыночной трансформации российской экономики и замещения топочного мазута природным газом.

Можно также отметить увеличение в нефтяном экспорте доли нефтепродуктов, удельный вес которых повысился с 18,2% в 1990 г. до 38,9% в 2013 г. Вместе с тем необходимо учитывать, что из-за низкой глубины нефтепереработки основная часть в российском экспорте нефтепродуктов приходится на мазут, который используется в Европе в качестве сырья для дальнейшей переработки и получения светлых нефтепродуктов.

В результате роста экспорта нефтепродуктов и природного газа доля топливно-энергетических товаров в российском экспорте в 2013 г. достигла 70,6%, при этом доля сырой нефти составила в нем 33,0%, природного газа - 12,8%.

Важную роль в развитии российского нефтяного сектора в последние годы сыграли изменения в налоговом регулировании, которые обеспечили снижение налоговой нагрузки и повышение гибкости налогообложения. В числе основных принятых мер следует отметить следующие: применение механизма «налоговых каникул» по налогу на добычу полезных ископаемых (НДПИ) в неосвоенных регионах с отсутствующей инфраструктурой; примене-

ние понижательного коэффициента к ставке НДПИ для месторождений с высокой степенью выработанности запасов; применение понижательного коэффициента к ставке НДПИ для мелких месторождений, а также пониженной ставки экспортной пошлины на нефть для месторождений в новых регионах добычи.

В 2014 г. вступил в действие ряд новых законов, создающих необходимые условия для развития нефтегазового сектора. Федеральным законом от 23.07.2013 г. № 213-ФЗ «О внесении изменений в главы 25 и 26 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и статью 3.1 Закона Российской Федерации "О таможенном тарифе"» введены меры, направленные на стимулирование разработки труд-ноизвлекаемых запасов нефти. Закон установил дифференциацию ставки НДПИ в зависимости от показателей проницаемости коллектора, размера нефтенасыщенного пласта и степени выработанности месторождения. Законом введено применение к ставке НДПИ специального понижательного коэффициента, характеризующего степень сложности добычи нефти.

В 2014-2016 гг. предусмотрено повышение ставки НДПИ при добыче нефти с одновременным снижением ставки экспортной пошлины на нефть. Федеральным законом от 30.09.2013 г. № 263-ФЗ «О внесении изменений в главу

Таблица 6

Ставки налогов на нефтяной сектор в 2013-2016 гг.

2013 г. 2014 г. 2015 г. 2016 г.

НДПИ при добыче нефти

Базовая ставка, руб./т 470 493 530 559

Экспортные пошлины

Нефть* 0,60 0,59 0,57 0,55

Бензины товарные, прямогонные бензины** 0,90 0,90 0,90 0,90

Дизельное топливо** 0,66 0,65 0,63 0,61

Легкие дистилляты, средние дистилляты** 0,66 0,66 0,66 0,66

Мазут, смазочные масла, битум** 0,66 0,66 1 1

* - Коэффициент в формуле расчета ставки экспортной пошлины на нефть. ** - Коэффициент по отношению к ставке экспортной пошлины на нефть. Источник: Федеральный закон от 30.09.2013 г. № 263-ФЭ, постановления Правительства РФ от 26.08.2011 г. № 716, от 29.03.2013 г. № 276, от 03.01.2014 г. № 2.

26 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и статью 3.1 Закона Российской Федерации "О таможенном тарифе"» предусмотрено повышение базовой ставки НДПИ при добыче нефти с 470 руб./т в 2013 г. до 559 руб./т в 2016 г. при снижении коэффициента в формуле расчета ставки вывозной таможенной пошлины на нефть с 0,60 до 0,55.

В целях стимулирования модернизации российской нефтеперерабатывающей отрасли и увеличения глубины переработки нефти правительством в последние годы был принят ряд решений по поэтапному повышению ставки экспортной пошлины на мазут - с 39% (средний уровень за 2006-2010 гг.) до 66% от ставки экспортной пошлины на нефть. Однако данная мера не оказала реального влияния на ситуацию. В то же время объявленное правительством повышение с 2015 г. ставки экспортной пошлины на мазут до уровня ставки экспортной пошлины на нефть побудило нефтяные компании начать модернизацию своих нефтеперерабатывающих мощностей. В настоящее время они реализуют согласованные с федеральными органами власти специальные программы модернизации своих нефтеперерабатывающих заводов, выполнение которых должно существенно повысить технологический уровень нефтеперерабатывающей отрасли и увеличить глубину переработки нефти.

Федеральным законом от 30.09.2013 г. № 263-ФЗ были внесены существенные изменения в систему налогообложения газового сектора. Этим законом установлен новый порядок определения ставок НДПИ при добыче природного газа, основанный на применении

специальных формул и коэффициентов, учитывающих различные факторы, влияющие на доходность производства и реализации газа. Новый порядок установления ставки НДПИ на природный газ позволит существенно повысить эффективность системы налогообложения газового сектора, обеспечит необходимую дифференциацию налоговой нагрузки в зависимости от конкретных условий разработки месторождений.

Важное значение имеет также принятие Федерального закона от 30.09.2013 г. № 268-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с осуществлением мер налогового и таможенно-тарифного стимулирования деятельности по добыче углеводородного сырья на континентальном шельфе Российской Федерации». Этим законом установлен специальный льготный налоговый режим при разработке новых морских месторождений. Данный режим основывается на пониженной адвалорной ставке НДПИ, дифференцированной по зонам шельфа, и на стандартном налоге на прибыль; экспортная же пошлина и налог на имущество в рамках шельфовых проектов взиматься не будут.

Принятые законодательные решения по налоговому стимулированию разработки новых месторождений и трудноизвлекаемых запасов, по либерализации экспорта сжиженного природного газа, а также заключение долгосрочного контракта на поставку газа в Китай создают необходимые условия для дальнейшего развития российского нефтегазового сектора.