Устойчивое развитие экономики страны: роль банковской системы

УДК: 336.71

Горбунова Н.В., Новокрещенова О.А.

УСТОЙЧИВОЕ РАЗВИТИЕ ЭКОНОМИКИ СТРАНЫ: РОЛЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

GorbunovaN.V., Novokreshchenova O.A.

SUSTAINABLE DEVELOPMENT OF THE COUNTRY'S ECONOMY: THE ROLE OF THE BANKING SYSTEM

Ключевые слова: устойчивое развитие, экономика, банковский сектор, кредитная организация, банк.

Keywords: sustainable development, the economy, the banking sector, the credit institution,

bank.

Аннотация: в статье рассмотрены подходы к формированию показателей устойчивого развития. Авторами рассмотрены глобальные тенденции в области устойчивого развития, характерные для зарубежных и отечественных банков. На основе проведенного анализа представлена эволюция подходов использования российскими кредитными организациями элементов устойчивого развития.

Abstract: the paper describes the approaches to the formation of sustainable development indicators. The authors have reviewed the global trends in the field of sustainable development sp e-cific to foreign and Russian banks. On the base of this analyze the evolution of approaches to the using the sustainable development elements by Russian credit institutions are presented.

Основной причиной глобальных проблем, разнообразных кризисных ситуаций и конфликтов является отсутствие согласованности в развитии частей единого целого. Но со временем развития человечества пришло понимание, что природа и общество - это единое целое. Человечество осознало историческую необходимость согласовать все части социальной и природной системы в единый социально-природный процесс. И спустя 23 года после Конференции ООН по окружающей среде и развитию в Рио-де-Жанейро одним из наиболее известных междисциплинарных научных направлений, призванным разработать мероприятия по сохранению существующего биоразнообразия, улучшению качества жизни населения Земли, остается концепция устойчивого развития. Она появилась в результате объединения трех основных точек зрения: экономической, социальной и экологической и предполагает смену парадигм традиционной экономики, гуманизацию и экологизацию ее главных принципов, поиск общих подходов и согласованности развития экологических и экономических систем [10].

Подписание ряда документов, определивших согласованную политику стран мира по обеспечению устойчивого развития, было осуществлено в 1992 году на вышеназванной Конференции ООН по окружающей среде и развитию. Однако для разработки комплекса мероприятий по достижению устойчивого развития необходимо было выделить показатели, на основе которых можно провести анализ текущего состояния социальных и экологических процессов и явлений. Разработкой данных показателей занимались и продолжают заниматься ряд международных организаций, а также отдельные страны. В настоящее время можно выделить два основных подхода к их формированию:

- построение агрегированного показателя;

- построение системы показателей.

Каждый из данных подходов обладает

своими преимуществами и недостатками. В таблице 1 представлен опыт международных организаций и отдельных стран по разработке агрегированных показателей и систем показателей устойчивого развития.

Таблица 1 - Подходы к формированию показателей устойчивого развития

Показатель / Источник Содержание

Агрегированные показатели

Индекс развития человеческого потенциала (ИРЧП) / Программа Развития ООН Рассчитывается на основе трех показателей: долголетия, измеряемого как продолжительность предстоящей жизни при рождении; достигнутого уровня образования, измеряемого как совокупный индекс грамотности взрослого населения и совокупной доли учащихся, поступивших в учебные заведения первого, второго и третьего уровней (с весом в 1/9); и уровня жизни, измеряемого на базе реального ВВП на душу населения на основе паритета покупательной способности [2, 34]

Индекс э коло гической устойчивости / Группа ученых из Йельского и Колумбийского университетов для Всемирного экономического форума в Давосе Экологическая устойчивость определяется по 5 крупным разделам: характеристика окружающей среды - воздуха, воды, почвы и экосистем; уровень загрязнения и воздействия на окружающую среду; потери общества от загрязнения окружающей среды в виде потерь продукции, заболеваний и др.; социальные и институциональные возможности решать экологические проблемы; возможность решать глобальные экологические проблемы путем консолидации усилий для сохранения природы [9,142]

Индекс «живой планеты» (ИЖП) / Всемирный Фонд Дикой Природы ИЖП измеряет природный капитал лесов, водных и морских экосистем и рассчитывается как среднее из трех показателей: численность животных в лесах, в водных и морских экосистемах. Каждый показатель отражает изменение популяции наиболее представительной выборки организмов в экосистеме [2,34]

Индекс реального прогресса и индекс устойчивого экономического благосостояния Являются попыткой создать адекватный измеритель экономического благосостояния, усовершенствовать показатель ВВП с учетом экстерналий. Индекс реального прогресса отражает следующие составляющие: преступность и распад семей, домашняя и добровольная работа, распределение дохода, истощение ресурсов, загрязнение, долгосрочный экологический ущерб, изменение количества свободного времени, расходы на оборону, срок жизни предметов длительного пользования

Экологический след (давление на природу) Показатель измеряет потребление населением продовольствия и материалов в эквивалентах площади биологически продуктивной земли и площади моря, которые необходимы для производства этих ресурсов и поглощения образующихся отходов, а потребление энергии - в эквивалентах площади, необходимой для абсорбции соответствующих выбросов СО2. [2,35]

Показатель «истинных сбережений» / Всемирный банк Отражает скорость накопления национальных сбережений после надлежащего учета истощения природных ресурсов и ущерба от загрязнения окружающей среды [9, 138]

Системы показателей

Система индикаторов устойчивого развития / Комиссия ООН по устойчивому развитию Выделены четыре области/подсистемы индикаторов: социальная, экономическая, экологическая, институциональная. По каждой из областей определяются ключевые темы, которые детализируются по подтемам и затем сводятся к минимальному набору индикаторов. Основной акцент сделан на возможность принятия политических решений [2,37]

Продолжение таблицы 1

Система эколого-экономического учета (СЭЭУ) / Статистический отдел секретариата ООН Состоит из нескольких крупных блоков. В первом блоке выделены потоки, относящиеся к природоэксплуатирующей и природоохранной деятельности. Второй блок описывает взаимодействия между природной средой и экономикой в натуральных единицах. В третьем блоке рассматриваются различные подходы к оценке условно исчисляемых издержек с использованием природных активов. Четвертый блок касается расширенного толкования сферы производства в макроэкономическом анализе [9, 137]

Система экологических индикаторов «давление-состояние-реакция» (ДСР) / ОЭСР Индикаторы используются для трех главных целей: отслеживания прогресса в показателях окружающей среды; лучшей интеграции экологических интересов в секторальную политику; лучшей интеграции экологических интересов в экономическую политику [9, 132]

Система индикаторов, разработанная для улучшения управления природопользованием в Центральной Америке / Всемирный Банк, Программа ООН по окружающей среде, Международный центр тропического сельского хозяйства Показатели предназначены для сквозного управления, включая национальный, региональный и локальный уровни. Отличительной особенностью работы было представление индикаторов в виде геоинформационных систем, что делает материал более наглядным и облегчает планирование и принятие решений. Индикаторы отражают все сферы функционирования общества и их взаимодействие - экономическую, экологическую, социальную, эколого-экономическую, социально-экономическую, социально-экологическую

Система индикаторов устойчивого развития / США Система включает три типа показателей: экономические, экологические и социальные. Кроме того, показатели подобраны таким образом, чтобы дать характеристику долгосрочных результатов развития, краткосрочных результатов и происходящих процессов [2,43]

Система индикаторов устойчивого развития / Великобритания Система индикаторов устойчивого развития включает 14 базовых индикаторов, с помощью которых можно показать основные тенденции и 150 национальных индикаторов. Система базовых индикаторов сгруппирована по 4 темам, которые соответствуют целям стратегии устойчивого развития Великобритании [2,44]

Согласно таблице 1 системы показателей, разработанные разными странами и организациями, имеют четкое разделение на блоки - экономический, экологический и социальный, соответствующие триединой концепции устойчивого развития. Агрегированные показатели охватывают лишь отдельный блок, но, по нашему мнению, глубже его оценивают. Однако системы показателей позволяют составить комплексное представление о текущей ситуации в области устойчивого развития региона или страны.

На устойчивое развитие каждого из выделенных блоков оказывает влияние ряд

прямых и косвенных факторов. Несмотря на то, что все три блока концепции являются взаимосвязанными и взаимообусловленными, на наш взгляд, экономическая состав-ляющя является системообразующей, от эффективного развития которой напрямую зависит уровень развития экологической и социальной составляющих. Среди косвенных факторов, воздействующих на устойчивое развитие экономики страны можно выделить следующие: энергополитику государства, экологическую, внешнюю и социальную политику, государственное регулирование, развитие науки и технологий. Кроме того, устойчивое развитие экономики

страны напрямую зависит от развития ее основных составляющих, в частности, сфер материального и нематериального производства, инфраструктуры (рисунок 1). Материальная сфера создает вещественное богатство, нематериальная сфера создает духовные, нравственные и иные ценности -произведения духовной культуры, искусства, науки и т. п. Кроме того, в экономике выделяются следующие основные виды инфраструктуры: производственная, социальная и рыночная, в состав которой входят, торговые организации, организации биржевой торговли, банковской системы, небанковские учреждения, транспортная система.

Особое значение на современном этапе развития мировой экономики приобретает бизнес, связанный с финансовой, а в частности, с банковской деятельностью. Стабильность выполнения кредитными организациями функций, обеспечивающих эффективное развитие экономики, является ключевым фактором интенсивного экономического роста и устойчивого развития страны. Руководство многих крупных кредитных организаций постепенно приходит к выводу, что конкурентные преимущества в современных условиях получают организации, основные усилия которых направлены на повышение качества услуг, эффективности системы управления, стратегии, бизнес-процессов и организационной структуры и достижение устойчивого развития.

В настоящее время многие международные финансовые организации заявляют о своей приверженности принципам устойчивого развития. Конкретные вопросы, связанные с деятельностью организаций, могут варьироваться, но такие документы, как политика в области устойчивого развития, стратегия организации или другой базовый корпоративный документ охватывают следующие аспекты (или один из них):

- устойчивое развитие как концепция, лежащая в основе ценностей компании;

- приверженность к сотрудничеству с местными сообществами в регионах присутствия;

- внимание к вопросам охраны окружающей среды, охраны здоровья и безопасности сотрудников;

- обязательство соблюдать права чело-

века;

- приверженность принципу добросовестного поведения и корпоративной этике;

- участие в международных инициативах и/или инициативах в своей отрасли [4].

Кроме того, в 2010 году с целью популяризации инициатив в области устойчивого развития в банковском секторе ЮНЕП была создана Банковская комиссия (Banking Commission). В 2011 году ЮНЕП подготовила руководство по устойчивому развитию банковской отрасли (UNEP FI Guide to Banking & Sustainability). Банки - члены Банковской комиссии ЮНЕП проявляют бережливость по отношению к природным ресурсам, находят пути снижения расходов, укрепляют отношения с клиентами, которые придерживаются аналогичных взглядов относительно устойчивого развития и экологической безопасности [7, с. 82].

В целом для банков характерны следующие глобальные тенденции в области устойчивого развития.

- во-первых, это формализация миссии и стратегии в данной области; такие документы уже приняты большинством международных финансовых компаний. Они могут охватывать также применение социальных и экологических критериев при инвестировании, ответственное управление инфраструктурой и логистикой, представление отчетности в области устойчивого развития.

- во-вторых, внедрение банками систем управления вопросами охраны окружающей среды. Многие финансовые организации внедряют системы экологического менеджмента в различных подразделениях, в том числе по международному стандарту ISO 14001.

- в-третьих, в последнее время все большее число банков во всем мире внедряет и сертифицирует системы управления качеством в соответствии со стандартом ISO 9001.

- в-четвертых, разработка и внедрение программ по созданию такой корпоративной культуры, которая способствовала бы распространению принципов устойчивого развития как внутри банка, так и за его пределами, в том числе через обучение сотрудников по этическим и экологическим вопросам, а также по вопросам соблюдения прав человека.

Кроме того, подавляющее большинство крупных банков выпускают отчеты в области устойчивого развития, используя для этого требования руководства по отчетности в области устойчивого развития глобальной инициативы по отчетности [4].

Кредитные организации, приверженные принципам устойчивого развития, оказывают влияние и на достижение устойчивого развития смежных отраслей и страны в целом.

Рисунок 1 - Прямое и косвенное воздействие на устойчивое развитие экономики страны

В целом для банков характерны следующие глобальные тенденции в области устойчивого развития:

во-первых, это формализация миссии и стратегии в данной области; такие документы уже приняты большинством международных финансовых компаний. Они могут охватывать также применение социальных и экологических критериев при инвестировании, ответственное управление инфраструктурой и логистикой, представление отчетности в области устойчивого развития;

во-вторых, внедрение банками систем управления вопросами охраны окружающей среды. Многие финансовые организации внедряют системы экологического менеджмента в различных подразделениях, в том числе по международному стандарту ISO

14001;

в-третьих, в последнее время все большее число банков во всем мире внедряет и сертифицирует системы управления качеством в соответствии со стандартом ISO 9001;

в-четвертых, разработка и внедрение программ по созданию такой корпоративной культуры, которая способствовала бы распространению принципов устойчивого развития как внутри банка, так и за его пределами, в том числе через обучение сотрудников по этическим и экологическим вопросам, а также по вопросам соблюдения прав человека. Кроме того, подавляющее большинство крупных банков выпускают отчеты в области устойчивого развития, используя для этого требования руководства по отчетности в об-

ласти устойчивого развития глобальной ини- зывают влияние и на достижение устойчи-

циативы по отчетности [4]. вого развития смежных отраслей и страны в

Кредитные организации, привержен- целом. ные принципам устойчивого развития, ока-

Таблица 2 - Показатели устойчивого развития и роль банковской системы в их достижении

Показатель Роль банковской системы

Финансирование природоохранной деятельности Кредитование, направленное на развитие секторов, основанных на природных ресурсах, - сельское и лесное хозяйства, рыболовство, энергетика [5] Инвестирование в экологические и природоохранные проекты. Ответственное кредитование - политика и процедуры банка по оценке экологических и социальных рисков проектов или бизнеса заемщиков в целом. Применение экологического и социального скрининга деятельности клиентов и измерение показателей деятельности клиентов в этих областях. Спонсорство и благотворительность

Тенденции в сфере охраны здоровья Формирование корпоративной культуры, которая способствует распространению принципов устойчивого развития как внутри банка, так и за его пределами. Управление внутренними процессами, связанными с обеспечением сотрудникам комфортных рабочих мест. Приверженность правилам здорового образа жизни

Потребление энергии на единицу ВВП и душу населения Внедрение в деятельность банков систем энергоменеджмента. Управление внутренними процессами, связанными с экономией материалов и энергии. Инвестирование программ по энергосберегающей модернизации зданий и развитие ветровых парков и сектора возобновляемой энергии

Показатели, представленные в таблице 2, по которым оценивается роль банковской системы в достижении устойчивого развития, имеют практическую реализацию в нашей стране. Что касается кредитования, направленного на развитие секторов, основанных на природных ресурсах, то в России для этих целей образованы специализированные кредитные учреждения - ОАО «Россельхозбанк», ПАО «Агроинкомбанк», ОАО «Агропрокредит», ЗАО «Агророс», ООО «Агросоюз», ОАО «Камчаткомагро-промбанк», ОАО «Лесбанк», ООО «Пром-сельхозбанк», ООО «Старооскольский Агропромбанк» и т.д. [8] В частности, ОАО «Россельхозбанк» проводит активную политику по финансированию агропромышленного комплекса страны и региона и участвует в реализации государственной программы по развитию АПК. Принципы ответственного кредитования находят свое отражение и во внутренних документах кредитных организаций, например в ООО «Хоум Кре-

дит энд Финанс Банк» разработан Кодекс ответственного кредитования.

Следование приоритетам устойчивости и одобрение кредитов на основе оценки социально-экологических показателей позволяет банкам управлять своими социальными и экологическими рисками, что имеет очень высокое значение для стабильности финансовой деятельности, репутации банка, а значит, и для его прибыльности, влияя на степень устойчивости экономики в целом. Банки напрямую заинтересованы в тщательном отборе проектов и организаций, которым они предоставляют финансирование. То, как клиенты банков управляют влиянием своего бизнеса, способно нести риски активам и репутации банка. Это позволяет говорить о том, что рассмотрение устойчивости играет большую роль во всех процессах принятия решений в банках, включая оценку кредита и анализ портфеля. Благодаря эффективной политике одобрения кредитов, банки способны взвешивать

как экономические, так и социально-экологические риски и определять стоимость капитала в зависимости от уровня общественного влияния финансируемых проектов [3, с. 78]. В 1990-х годах в России был открыт ряд кредитных организаций, инвестировавших природоохранные проекты и предоставляющие «зеленые» кредиты: ООО КБ «Ин-вест-Экобанк» (Санкт-Петербург), Экопром-банк (Пермь), Акционерный национальный банк охраны окружающей среды (Эконац-банк), ОАО «Межкомбанк» (Москва). Однако в связи с ужесточением политики Центрального банка лицензии перечисленных кредитных организаций были отозваны. В настоящее время «зеленые кредиты» выдают Сбербанк, ОАО «Россельхозбанк», КБ «ЭКО-ИНВЕСТ» (ООО).

В отечественных кредитных организациях реализуются мероприятия и в сфере охраны здоровья персонала. В частности, команды ОАО «Россельхозбанк» принимают участие во Всероссийских сельских летних и зимних играх [6]. ОАО «Сбербанк» регулярно проводит летние и зимние «Сбербанкиады» [4].

Одним из ключевых направлений реализации устойчивого развития в кредитных организациях России является корпоративная социальная ответственность:

- в банках реализуются социально значимые проекты, например, в ОАО «Россельхозбанк» и многих других банках страны осуществляются такие проекты, как день донора, волонтерский десант и пропуск в профессию;

- осуще ствляется спонсорство и благотворительность, например, ОАО «Россель-хозбанк» оказывает спонсорскую помощь телевизионным трансляциям Первого канала и канала «Россия 1», отраслевым телепрограммам «Агробизнес» (канал «Россия 24») и «Сельское утро» (канал «Россия 1»), а также проекту «Петербургский вестник» на радиоканале «Вести ФМ» в рамках проекта «Поддержка отраслевых СМИ», материальная поддержка ветеранской организации и пострадавшим от паводка образовательным учреждениям на Дальнем Востоке [1]. Банк ВТБ активно поддерживает культуру и искусство, выступая спонсором Большого и Мариинского театров, Третья-

ковской галереи, Русского музея, Эрмитажа [4]. ОАО «Сбербанк» является генеральным спонсором и официальным банком Олимпийского комитета России.

Последнее время в банках начинают реализовываться тенденции по энергосбережению, осуществляется управление внутренними процессами, связанными с экономией материалов и энергии, формирование корпоративной культуры в этой области. Например, в ОАО «Россельхозбанк» осуществляется :

- постоянный контроль и оценка деятельности банка, связанной с входными (сырье, энергия, вода) и выходными (выбросы, сбросы, отходы) потоками, в т.ч. за счет разработки системы нормирования и мониторинга соответствующих показателей;

- минимизация прямого воздействия банка, включая действия его персонала и бизнес-процессов, на окружающую среду; использование банком природных и энергетических ресурсов, в том числе за счет повышения качества управления предметами потребления, стандартов производства товаров и услуг поставщиков банка (электроэнергия (свет, обогрев/охлаждение помещений, лифты и механизмы), вода, вывод/утилизация отходов (промышленные, бытовые, пищевые));

- усиление роли банка в развитии механизмов экологической ответственности клиентов банка, в том числе за счет участия в финансировании проектов по сохранению и восстановлению окружающей среды, развитию и использованию возобновляемых источников энергии;

- популяризация банком механизмов экологической ответственности путем проведения социально-значимых мероприятий по охране, сохранению, восстановлению окружающей среды; внедрение в корпоративную культуру банка стандартов и правил экологической ответственности персонала банка, в т.ч. понимания целей и методов работы с использованием механизмов экологической ответственности, заинтересованности в сохранении окружающей среды [1].

В целом можно выделить следующую эволюцию подходов к использованию кредитными организациями элементов устойчивого развития (рисунок 2):

Рисунок 2 - Эволюция подходов к использованию кредитными организациями элементов устойчивого развития

Таким образом, в настоящее время банковский сектор является основополагающим элементом рыночной инфраструктуры, от эффективного функционирования и развития которого зависит устойчивое развитие экономики страны в целом. Следует

отметить, что глобальные тенденции применения концепции устойчивого развития в деятельности зарубежных кредитных организаций нашли свое отражение и на отечественном банковском рынке.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИМ СПИСОК

1. Годовой отчет ОАО «Россельхозбанк» за 2014 г. [Электрон. ресурс]. - Режим доступа: http://www.rshb.ru/download-file/157682/ - Загл. с экрана.

2. Индикаторы устойчивого развития России (эколого-экономические аспекты) / под ред. С.Н. Бобылева, П.А. Макеенко. - М.: ЦПРП, 2001. - 220 с.

3. Костякина, А.С. Императивы устойчивого развития экономики в системе стратегических целей банков // Terra economicus. - 2010. - №2. - С. 74 -81.

4. Лещинская, К.Л. Устойчивое развитие компаний финансового сектора / К. Л. Лещин-ская, А.В. Васильева // Банковское дело. - 2008. - № 10. - С. 89-92.

5. Наше общее будущее. Доклад Международной комиссии по окружающей среде и развитию. - М.: Прогресс, 1989. - 376 с.

6. Основные положения стратегии устойчивого развития России / под ред. А.М. Шеле-хова. - М., 2002. - 161 с.

7. Селявина, Е. Концепция глобального устойчивого развития и роль банков развития в ее реализации // Финансовая жизнь. - 2013. - №2. - С. 80-84.

8. Список кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации по состоянию на 18.08.2015 г. [Электрон. ресурс]. - Режим доступа: file:///C :/Users/User/AppData/Local/Temp/Rar$EX03.618/ko18082015.htm - Загл. с экрана.

9. Тарасова, Н.П. Индексы и индикаторы устойчивого развития / Н.П. Тарасова, Е.Б. Кручина // Устойчивое развитие: природа-общество-человек [Электрон. ресурс] - Режим доступа: http://www.ustoichivo.ru/i/docs/18/tarasova.pdf - Загл. с экрана.

10. Хильчевская, Р.И. Проблемы устойчивого развития и экологической экономики и их решение в России / Р.И. Хильчевская, П.И. Сафонов [Электрон. ресурс] - Режим доступа: http://www.ulb.ac.be/ceese/STAFF/safonov/HIL-SAF.htm - Загл. с экрана.