Счета до степени смешения

Федеральная служба по финансовым рынкам лишила лицензии два негосударственных пенсионных фонда (НПФ) — НПФ транспортных строителей ("Трансстрой") и Профессиональный независимый пенсионный фонд. Финансовые проблемы этих фондов показательны для небольших кэптивных НПФ, лишившихся поддержки учредителя.

Как сказано в сообщении Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР), причиной отзыва лицензии стало то, что фонды не исполнили предписание регулятора об устранении нарушений требований законодательства. Ранее "Ъ" писал о проверках в фонде "Трансстрой" (см. "Ъ" от 21 августа) и запрете на проведение им операций, вызванных тем, что он не исполнил предписания ФСФР о предоставлении документов и об устранении нарушений законодательства. За неделю до этого операции Профессионального независимого пенсионного фонда были приостановлены по тем же причинам.

Кроме того, фонды, по сведениям ФСФР, осуществляли самостоятельное инвестирование средств пенсионных накоплений, допускали смешение средств пенсионных накоплений, пенсионных резервов и иных активов фонда на расчетном счете, открытом в кредитной организации. Советник президента Национальной ассоциации пенсионных фондов (НАПФ) Олег Колобаев пояснил, что для резервов, пенсионных накоплений, собственных активов у НПФ должны быть отдельные счета и операции по ним должны проводиться раздельно. "Смешением может считаться ситуация, при которой фонд, например, использует пенсионные резервы для оплаты повседневных нужд фонда или использует накопления для выплат пенсий по негосударственному обеспечению",— заявил он.

По данным ФСФР, на 30 июня 2012 года количество участников НПФ "Трансстрой" превышало 26 тыс., застрахованных — более 1 тыс. Пенсионные резервы фонда составляли 317 млн руб., накопления — 53 млн руб. Количество участников Профессионального независимого пенсионного фонда превышало 27 тыс., застрахованных — более 5 тыс., объем резервов — 174 млн руб., накоплений — 73 млн руб.

Президент НПФ "Трансстрой" Ирина Горина сообщила, что фонду необходимо разобраться в ситуации, от каких-либо других комментариев она отказалась. С президентом Профессионального независимого пенсионного фонда Анатолием Бергом, который одновременно выполняет функции вице-президента фонда "Трансстрой", связаться не удалось. При этом источник "Ъ", близкий к фондам, сообщил, что ФСФР еще не завершил их проверку.

Собеседник "Ъ", знакомый с ситуацией, сообщил, что оба фонда последние несколько лет испытывали проблемы с ликвидностью. "Во времена, когда фонд входил в структуру корпорации "Трансстрой", она поддерживала корпоративную пенсионную программу, пенсии у сотрудников были очень большими,— рассказывает источник "Ъ".— Однако после того, как в 2008 году строительную корпорацию приобрел "Базэл" Олега Дерипаски, фонд не вошел в корпорацию и остался без поддержки, а пенсионеры стали требовать выкупные суммы".

Для обоих фондов необходимость выплачивать выкупные суммы при отсутствии поддерживающего финансирования со стороны учредителя оказалась критической. Дело в том, что большая доля резервов НПФ была инвестирована в депозиты. На 1 января 2012 года там было размещено 75,85% резервов Профессионального независимого пенсионного фонда и 62,2% резервов НПФ "Трансстрой". Когда застрахованное лицо приходит в НПФ за выкупной суммой, использовать средства, размещенные на депозитах, очень сложно. По словам президента Первого национального пенсионного фонда Виталия Плотникова, не всегда можно досрочно закрыть депозиты без ущерба: "Бывают безотзывные депозиты на большой срок, бывали вложения в субординированные депозиты, которые банк может учитывать в капитале".

В результате фондам не хватало средств, о чем свидетельствуют решения арбитражных судов. В решении от 4 июля 2011 года арбитражного суда Москвы говорится о том, что Профессиональный независимый пенсионный фонд не смог выплатить вовремя 15 млн руб. долга компании "Исодима-Финанс". Одной из причин августовского запрета на проведение операций фонда "Трансстрой" стал в итоге конфликт руководства фонда с арендодателями его офиса по поводу оплаты аренды.