Дефиниция риска в экономике: обзор подходов

УДК 330.131.7

Арженовский С. В., Рудяга А. А.

ДЕФИНИЦИЯ РИСКА В ЭКОНОМИКЕ: ОБЗОР ПОДХОДОВ

Аннотация

Рассмотрены подходы к определению риска в экономике, в которых учтены причины риска и факторы, которые влияют на степень риска, а также способы оценки риска. Выявлено, что наиболее часто понятие риска ассоциировано с вероятностью, неопределенностью, потерями. Дано авторское определение риска.

Ключевые слова

Риск, вероятность, потери, неопределенность, экономическая система.

JEL: D81

Arzhenovskiy S. V., Rudyaga A. A.

ECONOMY RISK DEFINITION: APPROACHES REVIEW

Annotation

Approaches to definition of risk in economy, which takes into account risk factors and factors that influence degree of risk, as well as methods of risk assessment are discussed. It was revealed that the most frequently risk associated with concept of probability, uncertainty, and loss. Author's definition of risk formulated.

Keywords

Risk, probability, loss, uncertainty, economic system.

В современной экономике понятие «риск» используется широко, однако оно многомерно и неоднозначно. Поэтому достаточно много публикаций, посвященных рискам, связанным со спецификой деятельности: бюджетной, внешнеэкономической, налоговой, банковской, предпринимательской, аграрной и т. п. Имеются также обзоры, посвященные дефиниции риска в гуманитарных науках, например [1, 10]. Тем не менее недостаточно исследована задача формирования дефиниции риска как синтетической категории в экономических системах. Первым шагом в решении такой задачи является формирование имеющегося множества подходов к определению риска в экономике, которое и рассматривается в настоящей статье.

Официальное издание - государственный стандарт - трактует понятие риска обобщенно: как «следствие влияния неопределенности на достижение поставленных целей». При этом примечания к этому определению приводят к путанице между риском и неопределенностью [2, с. 2]. Указанное определение согласовано с стандартом ISO. Многочисленные международные стандарты определяют риск по-разному. Так, например, в стандарте Федерации европейских ассоциаций риск-менеджеров FERMA указано, что «риск - это комбинация вероятности события и его последствий» [3]. Другой стандарт американского комитета организаций-спонсоров комиссии Тредвея - COSO содержит дефиницию риска как «угрозы того, что некое событие или действие негативно повлияет на способность организации успешно достичь своих целей или реализовать свои стратегии» [4].

В [5, с. 38] дано определение c позиции лица принимающего решения: «риск представляет собой объективное свойство хозяйственной ситуации, возникающее по причине вероятностного характера экономической системы и наличия неопределенности, но реали-

зующееся исключительно через субъекта - лицо, принимающее решения, -принимающего на себя риск, выбирающего действие в ситуации из набора альтернатив и несущего ответственность за последствия реализации ситуации, связанной с риском».

В [6, с. 311] риск понимается: с позиции исследования операций - «мера различия между разными возможными результатами принятия определенных стратегий»; с позиции экономики -«затраты или потери экономического эффекта, связанные с реализацией определенного решения в условиях, иных по сравнению с теми, при которых решение было бы оптимальным».

В [7, с. 457] «риск экономический -опасность возникновения или непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами ...», т. е. риск рассматривается с точки зрения каких-либо потерь.

Статья [8] содержит неплохую классификацию основных подходов к оценке риска. Авторы дают свое определение риска [8, с. 242] как «вероятность реализации угроз, способных оказать существенное негативное влияние на исследуемую экономическую систему и изменить ее текущее состояние».

Н. Моисеева и Т. Кожинова дают следующее определение [9, с. 29]: «риск -это оцениваемое в момент принятия решения возможное отклонение величины управляемого параметра, которая соответствует моменту реализации управляющего решения, от той величины, исходя из которой осуществляется выбор управляющего решения».

А. Орлов считает необходимым выделить в термине «риск» три составляющие: событие, в котором реализуется нежелательная возможность, оценка этого события, возможные действия по минимизации последствий. Автор счи-

тает природу риска вероятностной, и типичным следующее определение: «риск - это мера количественного многокомпонентного измерения опасности с включением величины ущерба от воздействия угроз для безопасности, вероятности возникновения этих угроз и неопределенности в величине ущерба и вероятности» [10, с. 8]. В этой же статье приведены еще десяток определений риска других авторов.

Украинские авторы [11] в результате проведенного контент-анализа выяснили, что «наиболее значимыми признаками понятия «экономический риск», учитывая определение современных зарубежных и отечественных исследователей, являются: «вероятность» (44 %), «неопределенность» (40 %), «потери» (32 %); менее значимыми являются: «неудача», «негативное следствие», «случайность», «неуверенность». При этом указано, как и в цитированной выше работе А. Орлова, что в определениях риска включены как причины риска, факторы, которые влияют на степень риска, так и способы оценки риска.

Зачастую исследователи подчеркивают, что в результате реализации ситуации риска последствия могут быть не только отрицательные, но и положительные. Так, в [12] автор пишет: «риск -это ситуация, которая характеризуется наличием выбора из возможных вариантов с помощью оценки вероятности появления риск-содержащего события, которое может сопутствовать как положительными, так и отрицательными последствиями». Впрочем, последняя часть определения согласуется с [1 ].

В обзорной статье [13] под риском понимается «деятельность в ситуации неизбежного выбора и в условиях неопределенности».

В [14] достаточно критично подходят к имеющимся определениям риска через вероятность и негативные последствия и обосновывают, что «экономический риск предстает как предположение индивида о потенциальной опасности величи-

ны потерь, связанных с действием совокупности рыночных факторов, позволяющее разрабатывать методы предотвращения потерь в рамках как общего, так и специфического риск-менеджмента».

Е. Ковалев [15] в своем исследовании отмечает, что проблема отсутствия единого определения риска заключается в том, что авторы либо понимают различные по сути явления под одним и тем же понятием, либо одно и то же явление описывают разными понятиями. При этом подходы делятся на ориентированные на: причины появления риска, последствия проявления риска, комбинацию причин и последствий риска.

Авторское определение: «экономический риск - объективно существующая вероятность наступления неблагоприятных обстоятельств в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности организации, вызванная воздействием факторов внешней и внутренней среды».

Н. Боброва указывает на то, что при определении риска авторы сосредоточиваются на рисках условий, рисках процесса и рисках продукта деятельности [16].

Е. Советова считает, что в русле экономической теории «экономический риск следует рассматривать как экономическую категорию, которая отражает отношения между субъектами экономической системы (государственный сектор, сектор фирм, сектор домохозяйств) и объектами по поводу достижения целевых результатов взаимодействия, результатом которых может быть как достижение предполагаемого результата, так и отклонение от него: негативное (убыток, ущерб) или позитивное (прибыль), и их распределения в условиях неопределенности» [17]. При этом автор высказывает некорректное утверждение в конце своей дефиниции относительно распределения в условиях неопределенности.

По мнению Р. Качалова [18] ситуация экономического риска - суть ситуация (включая причины) принятия и реализации решения.

Нами опущены многочисленные публикации по экономическому риску в различных видах экономической деятельности, поскольку они затрагивают специфику процессов и явлений, которые сужают рамки настоящего обзора.

Перечисленные выше подходы позволяют сделать вывод о том, что при определении риска необходимо учесть следующие его характеристики:

- случайность событий, которые могут повлиять на реализацию исследуемого процесса,

- ценность знания риска для практики с позиции экономической выгоды субъекта,

- оценка влияния риска на развитие исследуемого процесса может быть субъективной.

Обобщая, представим авторское определение риска: «риск - изменение экономического эффекта, связанное с вероятной реализацией определенного состояния системы, иного по сравнению с целевым».

В статье рассмотрены подходы к определению риска с различных позиций, в которых отражены как причины риска и факторы, которые влияют на степень риска, так и способы оценки риска. Выявлено, что наиболее часто понятие ассоциировано с вероятностью, неопределенностью, потерями. Дано авторское определение риска.

Библиографический список

1. Слободян, А. С., Бахтеев, А. В. Исследование подходов к дефиниции риска как научной категории // Теоретические и прикладные аспекты современной науки. - 2015. - № 8-6. -С. 173-176.

2. ГОСТ Р 51897-2011 / Руководство 73:2009. Менеджмент риска. Термины и определения. - М. : Стандар-тинформ, 2012.

3. Стандарты по управлению рисками. Федерация европейских ассоциа-

ций риск менеджеров [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://www.fer ma.eu/app/uploads/2011/11/a-risk-manage ment- standard-russian-version.pdf.

4. Управление рисками организаций. Интегрированная модель. Краткое изложение. Концептуальные основы [Электронный ресурс] - Режим доступа : http://www.coso.org.

5. Кравцов, В. Б., Синявская, Т. Г. Генезис понятия риска в экономических системах: новый подход к дефиниции // Вестник Ростовского государственного экономического университета (РИНХ). -2010. - № 30. - С. 33-39.

6. Лопатников, Л. И. Экономико-математический словарь: Словарь современной экономической науки. - М. : Дело, 2003.

7. Экономико-математический энциклопедический словарь / гл. ред. В. И. Данилов-Данильян. - М. : Большая Российская энциклопедия : ИНФРА-М, 2003.

8. Быстрай, Г. П., Лыков, И. А., Никулина, Н. Л. Оценка рисков и прогнозирование длинных временных рядов экономических показателей // Экономика региона. - 2012. - № 3. - С. 240-249.

9. Моисеева, Н. С., Кожинова, Т. В. Учет и управление рисками коммерческой организации // Международный бухгалтерский учет. - 2015. - № 34. - С. 28-44.

10. Орлов, А. И. Многообразие рисков // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. - 2015. - № 111. - С. 53-80.

11. Радзиховская, Л. М., Ива-щук, Е. В. Суть понятия «экономический риск»: ретроспектива и современность // Економiчний часопис - XXI. -2015. - № 7-8. - С. 4-7.

12. Архипова, Д. В. Управление рисками организации // Science Time. -2014. - № 11 (11). - С. 13-19.

13. Соболева, Ю. П., Полякова, Т. В. Обзор методов оценки рисков предпринимательской деятельности // Тавриче-

ский научный обозреватель. - 2015. -№ 3-1. - С. 33-37.

14. Рожков, Ю. В., Карпенко, Т. Г. Риск как категория экономики и таможенного дела // Сибирская финансовая школа. - 2015. - № 5. - С. 9-14.

15. Ковалев, Е. А. Экономический риск организации: идентификация и основные подходы к определению // Потребительская кооперация. - 2014. -№ 4. - С. 48-52.

16. Боброва, Н. М. Основные подходы к определению и классификации рисков инновационной деятельности // Российское предпринимательство. -2012. - № 8. - С. 44-48.

17. Советова, Е. А. Сущность риска как экономической категории // Биз-нес-информ. - 2012. - № 3. - С. 12-16.

18. Качалов, Р. М. Управление хозяйственным риском. - М. : Наука, 2002.

Bibliographic list

1. Slobodyan, A. S., Bahteev, A. V. Research approaches to definition of risk as scientific category // Theoretical and applied aspects of modern science. - 2015. -№ 8-6. - Р. 173-176.

2. GOST R 51897-2011 / Guide 73:2009. Risk management. Terms and Definitions. - M. : Standartinform, 2012.

3. Risk Management Standards. Federation of European Risk Managers Associations [Electronic resource] - Mode of access : http://www.ferma.eu/app/uploads/ 2011/11/a-risk-management-standard-russian-version.pdf.

4. Risk management organizations. integrated model. Summary. Conceptual Framework [Electronic resource]. - Mode of access : http://www.coso.org.

5. Kravtsov, V., Sinyavskaya, T. Genesis of concept of risk in economic systems: new approach to definition // Vestnik of Rostov State University of Economics (RINH). - 2010. - № 30. - Р. 33-39.

6. Lopatnikov, L. I. Economics and Mathematics Dictionary: Dictionary of modern economic science. - M. : Delo, 2003.

7. Economic-mathematical encyclopedic dictionary / ed. by V. I. Danilov-Danilyan. - M. : Great Russian Encyclopedia : INFRA-M, 2003.

8. Bystrai, G. P., Lykov, I. A., Niku-lin, N. L. Risk assessment and prediction of long time series of economic indicators // Region economy. - 2012. - № 3. - P. 240-249.

9. Moiseeva, N. S., Kozhinova, T. V. Accounting and risk management of commercial organization // International accounting. - 2015. - № 34. - P. 28-44.

10. Orlov, A. I. Variety of risks // Multidisciplinary network electronic scientific journal of Kuban State Agrarian University. - 2015.- № 111. - P. 53-80.

11. Radzikhovskiy, L. M., Ivash-chuk, E. V. Essence of concept of «economic risk»: Past and Present // Economic chasopis - XXI. - 2015. - № 7-8. - P. 4-7.

12. Arkhipova, D. V. Risk management organization // Science Time. - 2014. -№ 11. - P. 13-19.

13. Soboleva, Yu., Polyakova, T. Review of methods for assessing the risks of entrepreneurial activity // Tavricheskiy scientific observer. - 2015. - № 3-1. - P. 33-37.

14. Rozhkov, Yu., Karpenko, T. Risk as a category of economy and customs // Siberian financial school. - 2015. - № 5. -P. 9-14.

15. Kovaliov, E. A. Economic risk organizations: identification and basic approaches to the determination // Consumer cooperation. - 2014. - № 4. - P. 48-52.

16. Bobrova, N. M. Main approaches to definition and classification of risks of innovative activity // Russian Entrepre-neurship. - 2012. - № 8. - P. 44-48.

17. Sovetova, E. A. Essence of risk as an economic category // Business Inf. -2012. - № 3. - P. 12-16.

18. Katchalov, R. M. Management of economic risk. - M. : Nauka, 2002.