Оцифрованные советы

Оцифрованные советы

тенденции

Очередной ежегодный рэнкинг крупнейших консалтинговых групп и компаний, составленный агентством RAEX ("РАЭКС-Аналитика"), выявил ощутимый прирост суммарных доходов в этом секторе услуг. Рост спроса обеспечивают государство, а также набирающий обороты интерес заказчиков к цифровизации своих бизнес-процессов.

Суммарная выручка крупнейших российских консалтинговых групп и компаний--участниц нашего 19-го по счету рэнкинга составила по итогам 2017 года 97,1 млрд руб., увеличившись за год, по сопоставимым данным, на рекордные 10%. Такой рост позволил не только впервые с 2014 года перекрыть инфляцию (2,5% за 2017 год, Росстат), но и оказался наивысшим за последние несколько лет. Напомним, что похожий темп роста доходов наблюдался у консультантов в 2014 году: тогда он составлял 9%, но при инфляции 11,4%, в 2015 году рынок подрос уже скромнее — на 7% (инфляция — 12,9%), а в 2016 году всего на 5% (при инфляции в 5,4%). Таким образом, сектор консалтинговых услуг уверенно вышел из отрицательной зоны. Стоит отметить, что общее число специалистов-консультантов у участников рэнкинга за год тоже возросло, но лишь на 6% (до 22 709 человек), что свидетельствует о повышении, если так можно выразиться, производительности труда в этом секторе услуг.

Позитивный итоговый результат — заслуга не одних лишь лидеров рынка: из 170 компаний--участниц нынешнего списка 120 завершили год увеличением доходов. Положительная динамика, отразившаяся в сводных результатах рэнкинга, характерна и для абсолютного большинства отдельных сегментов консалтинговых услуг (см. график).

Главным двигателем спроса на консалтинг остается стремление заказчика к эффективности бизнеса в целом и оптимизации отдельных процессов, что чем дальше, тем чаще достигается за счет внедрения новых технологий и цифровизации.

Людные места

Наиболее динамичное развитие за прошлый год показали услуги в области управления персоналом (см. график). Суммарная выручка в этом сегменте увеличилась в 2017 году на 53% и достигла 1,651 млрд руб. Рост доходов наблюдается практически у всей десятки лидеров этого направления. Среди наиболее популярных HR-практик — очная и дистанционная оценка сотрудников, обучение и развитие персонала, HR-аналитика и автоматизация процессов управления персоналом. "Внешние изменения достигают такого уровня, что требуются изменения внутренние, а быстро изменить компанию, не меняя людей, невозможно. В этом и готовы помочь HR-консультанты",— говорит Марк Розин, управляющий партнер "ЭКОПСИ Консалтинг". А Михаил Панченко, генеральный директор Molga Consulting, выделяет следующие факторы, стимулирующие спрос: "Во-первых, поиск, удержание талантов и развитие сотрудников становятся для компаний первоочередными задачами из-за необходимости внедрения новых подходов работы с персоналом. Особенно в металлургии, промышленности, нефтегазовой отрасли, электроэнергетике, банковской сфере и торговле. Во-вторых, продолжается рост доли проектов на базе облачных HCM-решений в крупном и среднем бизнесе из-за желания заказчиков сократить сроки, снизить риски и сложность внедрения таких решений".

В эту же сторону, что не может не радовать, смотрит и госсектор. Так, по оценке Марка Розина, "традиционно госкомпании занимались кадровым делопроизводством и расчетом оплаты труда — это базовый "гигиенический" минимум. Теперь же они стали обращать внимание и на системное выстраивание своих HR-функций. В первую очередь это управление талантами (например, создание кадрового резерва, и самый яркий пример в этом смысле — конкурс "Лидеры России"), а также система управления эффективностью, поскольку они являются самыми базовыми элементами управления персоналом. Катализатором стал приход в государственное управление довольно большого числа людей из бизнеса — они принесли с собой новые технологии и современные подходы к ведению дел".

Копеечный интерес

Высокие темпы роста в 2017 году были характерны и для услуг в области финансового управления. За год они выросли на 24% и составили 9,642 млрд руб. В среднем в 2017 году каждая вторая компания из рэнкинга оказывала консультации в сфере финансов. Помимо традиционных услуг — разработки методологий бухгалтерского, налогового и управленческого учета (в том числе по МСФО) — в финансовом консалтинге активно развиваются и новые направления, например внедрение роботизированной автоматизации процессов (RPA — robotic process automation). "RPA — это программный алгоритм, выполняющий действия сотрудника в различных компьютерных приложениях так, как их выполнял бы человек. Заказчики — фармацевтические и производственные компании, ритейлеры, банки — с нашей помощью запускают пилотные проекты по внедрению программных роботов и переходят к полноценной роботизации. При грамотном внедрении технология RPA может существенно сэкономить ресурсы. Так, в одном из холдингов робот заменил восемь сотрудников, которые занимались сбором и сверкой актов с контрагентами, занесением документов в базу данных и систему электронного документооборота. В одном из медицинских университетов мы, например, роботизировали загрузку 50 тыс. скан-копий первичных документов в ИТ-системы вуза и на сайт "Госзакупки". Программного робота "научили" обмениваться данными с системой закупок "1С: Бухгалтерия 8.3", системой финансового документооборота в государственном казначействе и сайтом госзакупок. Это типичный для госучреждений рутинный процесс, и роботы существенно ускоряют его, помогая экономить расходы на поддержку закупочных процессов",— приводит примеры Сергей Ложкин, управляющий партнер NFP.

Бурное развитие новых технологий не отменяет, однако, того факта, что как минимум половина доходов в сегменте финансового консалтинга приходится на работы в рамках аутсорсинга учетных функций (внешний бухгалтерский и налоговый учет, подготовка на постоянной основе финансовой и бухгалтерской отчетности, расчет зарплат). Из первой двадцатки групп и компаний в сегменте финансового консалтинга большинство участников специализируются именно на этом виде услуг.

Одна из основных причин растущего спроса — возрастание ценности аутсорсинга на фоне ужесточения налогового администрирования. "Компании используют аутсорсинг для снижения рисков, полагаясь на значительный объем знаний, накопленный аутсорсинг-провайдерами. Кроме того, повышение прозрачности ведет к выводу бизнеса из тени, расширяя объем рынка потенциальных пользователей аутсорсинга и повышая спрос на данные услуги",— поясняет Светлана Кисельчук, генеральный директор UCMS Group.

А Тимо Матинпало, генеральный директор Accountor Russia, уточняет: "Крупные аутсорсинг-провайдеры предлагают высокую степень автоматизации бизнес-процессов, и это делает сотрудничество с ними выгодным. Здесь постоянно совершенствуются автоматизация учета и инструменты распознавания первичной документации. Мы, например, тоже активно работаем в этом направлении: используем облачные решения, запустили на рынок инструмент по работе с входящими счетами Accountor eInvoice Manager, внедряем HR-портал с модулем для расчетных листков".

На информационном фронте

Основную долю — 67% совокупных доходов, или 48,662 млрд руб.,— участникам рэнкинга обеспечил ИТ-консалтинг: выручка от него по итогам 2017 года увеличилась на 7%. БОльшая часть этой суммы, 34,137 млрд руб., приходится на разработку и системную интеграцию, а меньшая, 14,525 млрд руб.,— на управленческое консультирование (рост доходов — 7% и 8% соответственно).

В ИТ-консалтинге, как и в других крупных секторах консалтингового рынка, росту спроса способствуют государство и компании с большей долей госучастия. Степан Томлянович, генеральный директор компании "ФОРС — Центр разработки" (ГК ФОРС) разъясняет: "Усиление требований регулирующих органов к электронному взаимодействию с госструктурами повышает спрос на услуги консультантов. Например, в таких областях, как финансовый менеджмент или внешнеэкономическая деятельность. Вдобавок растущий в открытом доступе объем официальной правовой и судебной информации, появление новых электронных сервисов законодательной и судебной властей расширяют возможности "оцифровки" и частичного аутсорсинга работы юридических служб компаний. Более того, востребованность консалтинговых услуг в сфере кибербезопасности растет из-за усиления контроля со стороны государственных регуляторов в сфере коммуникаций". Конкретные примеры приводит Филипп Генс, президент группы компаний ЛАНИТ: "ИТ-консалтинг сопровождает практически все наши комплексные проекты для бизнеса и государственных компаний: мы продолжаем развитие государственной информационной системы ЖКХ, создали крупнейшую в стране интеллектуальную сеть при строительстве ЦОД Сбербанка в "Сколково" и оснастили инженерной и ИТ-инфраструктурой стадион "Лужники", который готовится принять чемпионат мира по футболу".

Наряду с этим цифровизация активно внедряется в финансовом секторе. Банки, страховщики, лизинговые и факторинговые компании все настойчивее "стремятся создать быстрые внутренние и клиентские процессы с минимальным участием человека, позволяющие получать результат немедленно и несущие глобальное сокращение издержек. Как результат банки получают максимальное взаимодействие с клиентом через цифровые каналы, полностью автоматизированные процессы принятия решений",— добавляет Владимир Волков, старший вице-президент компании "Техносерв".

О цифровой трансформации в консалтинге говорят и аналитики компании КРОК: "Многие фирмы в 2017 году бросили свои силы на тестирование инновационных технологий — блокчейн, Big Data, искусственный интеллект, виртуальная реальность. Но нужно понимать, что цифровизация — это не хайповые технологии, а новый взгляд на бизнес заказчика через призму интереса его клиентов и покупателей, на проблемные места в его деятельности и на возможности технологий для решения его задач во взаимодействии с его клиентами. Другими словами, как технологии сделают бизнес-процесс заказчика проще, а его доход выше",— дополняет Борис Бобровников, генеральный директор КРОК.

Перспективу развития сегмента ИТ-консультаций игроки рынка связывают с двумя тенденциями. Во-первых, с переходом от оптимизации управления типовыми направлениями основной деятельности (документооборот, юридический и HR-департаменты) к автоматизации неформализованных, специфических процессов, характерных для конкретного бизнеса. "Рынок полностью созрел для полномасштабных внедрений BPM-систем, действительно меняющих работу организации. Конкурентное преимущество будет на стороне систем, способных гибко автоматизировать процессы с плавающими, нефиксированными стадиями, в том числе такими, которые добавляются уже после запуска процесса, или такими, которые зависят от определенного набора условий. Иначе говоря, современные BPM-системы должны легко трансформироваться в соответствии с меняющейся деловой обстановкой и потребностями заказчика",— считает Степан Томлянович.

Во-вторых, начинает меняться и структура заказчиков. "Долгие годы ключевыми заказчиками ИТ-интеграторов были госкомпании и крупный бизнес. Теперь, стремясь укрепить свои позиции на рынке, все больше проектов инициируют малые и средние предприятия",— говорит Филипп Генс.

Трансформируется и область самих технологий. "Смена модели владения информационными технологиями (перенос части ИТ в облака), смена поколений корпоративных информационных систем, все большая "мобилизация" ИТ, рост киберугроз — все это порождает дополнительный спрос на ИТ-консалтинг в части проработки возможностей и рисков смены технологий",— добавляет Тагир Яппаров, председатель совета директоров ГК "Аплана".

Стратегии на потоке

Ощутимую прибавку доходов (+15%) за прошлый год продемонстрировал сектор консультаций по стратегическому планированию и организационному развитию, маркетингу и PR. Суммарный объем выручки в 2017 году здесь составил 1,782 млрд руб. Услуги стратегического консалтинга принесли участникам рэнкинга 1,528 млрд руб., а консалтинг по вопросам маркетинга — 253,9 млн руб. (прирост — 16% и 11% соответственно).

Спрос здесь обеспечивают преимущественно региональные и местные власти, а также госкомпании. Обращаться к услугам консультантов власти на местах побуждает федеральный закон "О стратегическом планировании в Российской Федерации" (N172-ФЗ). Впрочем, объем заказов в рамках региональных и муниципальных стратегий оказался меньше, чем ожидалось. "Одна из основных причин — затягивание с принятием "Стратегии пространственного развития Российской Федерации", на которую хотели бы ориентироваться многие регионы при разработке своих стратегий. Значительный потенциал кроется в муниципальных стратегиях, которые пока разрабатываются не очень активно. Этому процессу может посодействовать ожидаемое появление методических рекомендаций, а также субсидирование работ из региональных бюджетов",— прогнозирует Моисей Фурщик, управляющий партнер ООО "Финансовый и организационный консалтинг".

Суммарная выручка участников рэнкинга, полученная от услуг оценки, в 2017 году составила 4,903 млрд руб. Однако динамика роста доходов в этом сегменте снижается: рост в 2017 году составил 4% против 8% годом ранее. Затухание спроса во многом объясняется тем, что государственную кадастровую оценку объектов недвижимости теперь будут делать не независимые оценщики, а специализированные государственные бюджетные учреждения (таково требование N237-ФЗ). Кирилл Кулаков, первый заместитель генерального директора ООО "Центр независимой экспертизы собственности", называет и другую причину: "Многие крупнейшие банки и корпорации перешли на так называемую внутреннюю оценку для собственных нужд, создавая соответствующие подразделения в своих структурах". Схожее мнение высказывает и Федор Спиридонов, управляющий партнер группы компаний SRG: "Большее значение приобретает наличие определенной специализации — как у специалистов-оценщиков, так и у оценочных компаний, что связано с развитием современных технологий и запросами рынка. На протяжении многих лет одной из самых востребованных была оценка для целей залога. Однако теперь все больше банков создают оценочные подразделения внутри собственных залоговых служб, что сильно снижает потребность в привлечении оценочных компаний".

Тем не менее, по его мнению, остаются востребованными проекты, связанные с автоматизацией и использованием технологий машинного обучения, математического анализа и Big Data: "В своей практике мы активно развиваем автоматизированную оценку типовых объектов, а также услуги, связанные со скорингом стоимости недвижимости. Наши разработки уже используют крупнейшие финансовые институты страны, например банк ВТБ: с помощью наших программных решений он перешел на электронный формат отчетов об оценке",— рассказывает Федор Спиридонов.

Есть и иное мнение о влиянии "цифры" на оценку: "С одной стороны, это приводит к ускорению документооборота между оценщиками и заказчиками, к усовершенствованию поиска информации для оценки. С другой стороны, тенденция может со временем привести к замене классического оценщика "IT-приложением", по крайней мере в сегменте оценки однотипных или несложных объектов. По аналогии с такси будет некий "Яндекс.Оценщик", который быстрее и дешевле будет отвечать на вопрос о стоимости объекта",— прогнозирует Кирилл Кулаков.

Участники рынка отмечают рост спроса не только на традиционные виды оценки. "Мы наблюдаем рост запросов на оценку в целях проведения судебной экспертизы. Например, увеличилось число заказов на подтверждение уровня цен при трансфертном ценообразовании, используемом внутри промышленных групп. В последнее время налоговые органы часто предъявляют неоправданные претензии к участникам групп, выявляя "необоснованную налоговую выгоду". Здесь независимая оценка обоснованности цен в трансфертной сделке может помочь в урегулировании налоговых споров. Другое направление — оценка непрофильных и проблемных активов, сформировавшихся в крупном и среднем бизнесе за время экстенсивного роста. Многие компании сокращают издержки, избавляясь от неликвидов как во внеоборотных активах, так и на складах в товарных остатках",— говорит Ксения Архипова, старший партнер и исполнительный директор АКГ "Деловой профиль".

Плата за мытарства

На долю налогового и юридического консалтинга из всей выручки участников рэнкинга по итогам 2017 года пришлось 7%, или 4,930 млрд руб. (рост за год на 5%).

Традиционным фактором, определяющим спрос на налоговые консультации, является усиление налогового администрирования. Лидеры рынка отмечают, что интерес к налоговому консалтингу остается стабильным — как в традиционной форме (ответы консультанта на вопросы заказчика или налоговый аудит), так и в виде сопровождения налоговых проверок. "Цифровизация налоговой службы повлекла резкий рост направляемых компаниям требований о представлении документов по различным контрольным соотношениям (иногда сразу за семь-восемь лет), которые следует быстро и квалифицированно проанализировать на правомерность, чтобы своевременно ответить. Участились и вызовы налогоплательщиков в налоговые органы, к которым компаниям необходимо готовиться, а самих руководителей туда надо сопровождать. Цена ошибки теперь вырастает, ведь уже введены пени по двойной ставке со второго месяца образования недоимки, да и сами налоги после президентских выборов повысят, поскольку объявленный государством мораторий на такое повышение истекает как раз в 2018 году",— комментирует Марина Ризванова, генеральный директор аудиторской группы "Уральский союз".

К заметным драйверам спроса участники рэнкинга причисляют потребность в сопровождении сделок слияния и поглощения. В условиях макроэкономической турбулентности "бизнес стремится избавиться от непрофильных активов и инвестировать в перспективные направления. По анализу последних 50 сделок 2017 года, которые сопровождала Althaus Group, наибольший спрос на консалтинговые услуги наблюдается в следующих отраслях: недвижимость и строительство, сельское хозяйство, а также производство и переработка сырья. Отсюда спрос на услуги по сопровождению M&A-сделок, сопровождению процедур банкротства, комплексный due diligence", отмечает Ростислав Шатенок, управляющий партнер Althaus Group.

Как мы считали

В нынешнем выпуске рэнкинга крупнейших консалтинговых групп и компаний представлены: группы аффилированных лиц, группы, представляющие международные аудиторские сети (входящие в перечень Forum of Firms), и организации, предоставляющие консалтинговые услуги.

Критерием ранжирования участников в рэнкинге является суммарная выручка за 2017 год, полученная от предоставления консалтинговых услуг. Основные условия для включения в рэнкинг: предоставление формы N2 бухгалтерской отчетности или налоговой декларации для подтверждения выручки, а также аффилированность компаний группы.

Подробная методика и принципы рэнкинга доступны на сайте www.raexpert.ru.