Роль кредитной кооперации в обеспечении устойчивости развития сельских территорий

роль кредитной кооперации в обеспечении устойчивости развития сельских территорий

д.а. коробейников,

кандидат экономических наук, доцент В.Б. РЕпникоВ

Кафедра «управление сельскохозяйственным производством» Волгоградская государственная сельскохозяйственная академия

Сегодня российское село пока еще не вышло из системного кризиса, проявляющегося не только в стагнации аграрного производства, но и в безработице, сельской бедности, снижении качества жизненной среды и социальной инфраструктуры на селе, деградации трудовых ресурсов. В этой связи очевидно, что одним из ключевых условий бесконфликтного демократического развития российского общества, его экономической и социальной стабильности должно стать устойчивое развитие сельских территорий, формирование достойных условий жизнедеятельности сельского населения. Необходимость данной целевой установки обусловлена как размерами сельских территорий (две трети площади страны), так и числом сельских жителей (почти 39 млн человек, или 27 % населения России). Основная отрасль сельской экономики — сельское хозяйство, где трудятся 7,7 млн человек, или 49,3 % занятых в сельской экономике и 12,2 % — во всем народном хозяйстве. Доля аграрной экономики в валовом внутреннем продукте страны составляет 5,2 % [1].

Актуальность и прикладная значимость указанного направления научных исследований подтверждается не только многочисленными публикациями именитых экономистов-аграриев (работы А. С. Миндрина, А. В. Петрикова, Е. С. Савченко, И. Ушачева и др.), но и кардинальной трансформацией приоритетов государственной политики в этой сфере [1 — 4]. Впервые за годы проводимых экономических и административных реформ во главу угла ставится понимание того факта, что сельское хозяйство для российского общества не только экономическая часть жизни, а, по сути, ее уклад, сохранение генотипа, культуры, социального и геополитического контроля за территорией,

обеспечение ее целостности и независимости. Следует отметить, что предпринятое нами исследование органично вписывается в рамки проекта Государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008 — 2012 годы», находящейся на рассмотрении в Министерстве сельского хозяйства Российской Федерации [5]. Указанная программа определяет приоритетные направления для обеспечения устойчивого развития сельских территорий, и в частности комплекс мер по развитию малых форм хозяйствования на селе, включающий в себя поддержку развития кредитной кооперации.

В этой связи возникает вопрос — насколько значимым с социально-экономической точки зрения является институт кредитной кооперации в системе мер, обеспечивающих устойчивое сельское развитие? Ограничивается ли ее роль только функциями кредитования субъектов малого агробизнеса или может трактоваться более широко? Чтобы ответить на данный вопрос, необходимо рассмотреть практический опыт Волгоградской области, в которой сельская кредитная кооперация получила наибольшее развитие и по масштабам своей деятельности в АПК сравнима с банковскими посредниками.

Проведенный авторами совместно со специалистами комитета по сельскому хозяйству областной администрации мониторинг производственной и социальной инфраструктуры села выявил, что в Волгоградской области в этой сфере отмечаются проблемы, аналогичные общероссийским. Официально зарегистрированный уровень сельской безработицы составил на 01.07.2007 1,74 %, а по некоторым оценкам, реальный уровень безработицы

превышает 8 % (в то время как в среднем по Волгоградской области он составляет 1,21 %). Среднедушевой доход на 01.01.2007 составил 8 202 руб., при этом в его структуре выплаченная заработная плата составляет всего 29,8 %. Более 12 % сельских семей имеет доход ниже прожиточного минимума. Более 34 % сельских населенных пунктов не имеют дорог с твердым покрытием, 50 % — не газифицировано. Из существовавших в начале 1990-х гг. в Волгоградской области 1 200 сельских домов культуры, по состоянию на 01.10.2007, функционировало только 90, при этом более 77 % клубных учреждений требуют капитального ремонта или находятся в аварийном состоянии.

Крайне низкой остается эффективность сельскохозяйственного производства: из 437 коллективных хозяйств 123 являются убыточными, 164 находятся в стадии банкротства. Аналогичная картина наблюдается и в секторе фермерских хозяйств — более 30 % из них являются убыточными. Среднемесячный размер начисленной заработной платы в сельскохозяйственных предприятиях Волгоградской области в 2006 г. составил 3 882 руб., увеличившись на 75,8 % по сравнению с уровнем 2005 г. (для сравнения: официальный индекс инфляции составил в 2006 г. 1,09). Кроме того, просроченная задолженность по заработной плате по предприятиям отрасли составила в 2006 г. 900 тыс. руб. (0,4 % от общей величины заработной платы).

Очевидно, что причины сложившегося положения многообразны — это и исторически сформировавшееся отставание села в социально-экономическом развитии, и непоследовательные меры государственного реформирования и регулирования аграрных отношений, и слабость институтов гражданского общества в сельской местности, и ограниченность доступа сельхозтоваропроизводителей и населения к рынкам сбыта продукции и ресурсов и т. д. Но, на наш взгляд, одной из основных причин все же является ограниченность доступа сельского населения, сельских предпринимателей, малых и средних сельхозтоваропроизводителей к рынку финансовых ресурсов.

Развитие рыночных отношений на селе объективно требует формирования системы финансовой поддержки сельского развития, особенно субъектов малого предпринимательства и владельцев ЛПХ. При этом наряду с существующей банковской инфраструктурой могут быть задействованы и другие финансовые институты, в большей степени отвечающие инвестиционным потребностям средних и мелких сельхозтоваропроизводителей, других

сельских предпринимателей и сельского населения. Опираясь на опыт Волгоградской области, логично предположить, что именно кредитная кооперация способна в значительной мере снять эту ограниченность, поскольку ее деятельность базируется на принципах самопомощи и самоорганизации сельского населения, мобилизации внутренних возможностей своих членов, что в полной мере соответствует концепции устойчивого жизнеобеспечения, опирающейся на мобилизацию «того, что есть» [6].

Сложившаяся в Волгоградской области практика институционального развития кредитной кооперации предполагает создание в каждом муниципальном районе одного или нескольких районных сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов (СКПК) первого уровня, имеющих собственную филиально-представитель-скую сеть. В крупных сельских поселениях также могут формироваться СКПК первого уровня, но более целесообразным является открытие филиала районного сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива. В населенных пунктах, как правило, открываются представительства кредитных кооперативов первого уровня.

По данным Комитета экономики Администрации Волгоградской области, в 2006 г. в 33 муниципальных районах области действовало 73 сельскохозяйственных кредитных потребительских кооператива первого уровня, имевших более 200 филиалов при 456 сельских поселковых администрациях и около 300 представительств при ТОСах в 1,5 тыс. населенных пунктах. Общее количество членов СКПК превысило 58 тыс. человек, что составляет 9 % от сельского населения области (см. таблицу).

Рост численности СКПК, их структурных подразделений и количества членов, сопровождающийся расширением активных и пассивных операций, сформировал условия для постепенной трансформации сельскохозяйственной кредитной кооперации в самостоятельную составляющую кредитно-финансовой системы АПК Волгоградской области. Например, в рамках реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» по направлению «Развитие малых форм хозяйствования в АПК» сельскохозяйственные кредитные кооперативы области за 9 мес. 2006 г. выдали займов на сумму 403 294 тыс. руб., а Рос-сельхозбанк, Сбербанк России и Волгопромбанк в совокупности — только 405 262 тыс. руб.

В 2003 — 2006 гг. объемы выданных пайщикам займов увеличивались в среднем на 260 млн руб.

динамика развития сельскохозяйственной кредитной потребительской кооперации волгоградской области

год количество скпк, количество пайщиков, выданные займы, привлеченные сберегательные взносы,

шт. чел. млн руб. млн руб.

1996 9 75 0,6 0,1

1997 17 351 1,7 0,4

1998 21 850 2,9 1,0

1999 28 1 650 10,3 1,8

2000 33 3 692 47,6 10,2

2001 43 7 720 144,2 30,6

2002 50 13 831 240,4 78,5

2003 55 21 805 399,9 139,7

2004 62 35 939 653,1 337,6

2004 68 46 454 920,0 511,3

2006 73 58 011 1 177,0 793,0

ежегодно, достигнув к 2006 г. почти 1,2 млрд руб., что составляет примерно половину от всех займов, выданных сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами России. Вместе с тем в связи с ограниченностью ресурсной базы кредитные заявки членов кредитных кооперативов удовлетворяются пока только на 30 — 35 %.

Следует также отметить, что на сегодняшний день развитие кредитной кооперации в Волгоградской области в большей степени, чем в других регионах России, соответствует классическим райффайзеновским принципам кооперации [7], поскольку СКПК осуществляют активные операции преимущественно за счет аккумулированных сберегательных взносов своих членов. Объем сберегательных взносов, привлеченных за 2006 г., на 55,1 % превысил уровень 2005 г. Их удельный вес в структуре портфеля выданных займов превышает 80 %, а в структуре пассивов — превышает 88 %. В остальных регионах России данный показатель значительно ниже, чем в Волгоградской области. Значительного увеличения сберегательных взносов удалось достичь только благодаря высокой степени

Гражданам на личные цели 32%

Гражданам, ведущим личные подсобные хозяйства 16,3%

рис. 1. Структура портфеля займов сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов Волгоградской области

надежности кредитной кооперации как финансового института и всесторонней поддержки местных властей, что явилось определяющими факторами роста доверия к ней населения.

Анализ состава заемщиков СКПК Волгоградской области показывает, что кредитные кооперативы за прошедшие годы значительно расширили социальный состав своих пайщиков. Наряду с основной — сельскохозяйственной — направленностью своей деятельности увеличивается доля финансовых услуг, предоставляемых малому сельскому бизнесу, обслуживающему крестьянские хозяйства, и социально незащищенным категориям сельских жителей. Однако основной целевой партнерской группой сельских кредитных кооперативов по-прежнему остаются крестьянские (фермерские) хозяйства — их доля в структуре заемного портфеля СКПК в среднем за 2006 г. составила 41 % (рис. 1).

Прогноз развития сельскохозяйственной кредитной кооперации на 2007 — 2010 гг., разработанный Координационным советом Администрации Волгоградской области по развитию кредитных потребительских кооперативов, предусматривает, что процесс ее институционального оформления завершится созданием 85 СКПК первого уровня, 456 филиалов и более 1,5 тыс. представительств при ТОСах. То есть к 2010 г. структурное подразделение кредитной кооперации будет функционировать в каждом населенном пункте, объемы привлеченных сберегательных взносов достигнут 1,5 млрд руб., а величина портфеля займов — 1,8 млрд руб. (рис. 2). При этом следует

Крестьянским фермерским хозяйствам 41%

Предпринимателям 10,7%

Количество СКПК

2006

2007

Сберегательные взносы, млн руб.

2008 2009 2010

А Объем выданных займов, млн руб.

Рис. 2. Прогноз развития сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов Волгоградской области

отметить, что проведенный анализ не затрагивает гражданских кредитных кооперативов, многие из которых расположены в сельских поселениях либо привлекают в свой состав сельхозтоваропроизводителей и также оказывают услуги сельским жителям (для справки — совокупный объем займов, выданных гражданскими и сельскохозяйственными кооперативами в 2006 г., составил 2 683 млн руб.).

Сельская кредитная кооперация все в большей степени становится центром всех видов кооперации, особенно потребительской (соответствующий положительный опыт совместной деятельности имеется и в ряде зарубежных стран). Усложняется организационная структура кредитно-кооператив-ной системы — активно формируются кредитные кооперативы второго (регионального) и третьего (межрегионального) уровня, региональные и национальные ассоциации и союзы (в том числе аудиторские), учебные центры, открываются многочисленные филиалы и представительства действующих СКПК в сельских поселениях и населенных пунктах. В рамках реализации ПНП «Развитие АПК» расширяются и усложняются формы взаимодействия сельских кредитных кооперативов с банковским сектором. Кроме того, наметилась тенденция к универсализации функций ряда сельских кредитных кооперативов, которые помимо заемных операций предлагают своим членам услуги посреднического характера по сбыту произведенной продукции, организации снабжения, юридические и финансовые консультации и т. п.

Очевидно, что активный рост и диверсификация направлений и сфер функционирования кредитной кооперации способствуют формированию условий для устойчивого развития сельских

территорий. В первую очередь диверсификационные процессы способствуют росту финансовой устойчивости самих кредитных кооперативов и кредитно-кооперативных систем, создают предпосылки для их ускоренного развития, что обусловливает возможность формирования эффективной кредитно-финансовой инфраструктуры в сельской местности на кооперативной основе, являющейся необходимым условием стабильности сельского развития. Территориальная диверсификация операций СКПК приближает финансовые услуги к конечным потребителям (сельским жителям), способствуя росту их доступности, а также создает новые рабочие места. Развитие основной и дополнительных сфер деятельности кредитного кооператива обусловливает как непосредственный (проценты по сбережениям, экономия на закупках сырья и материалов, дополнительная прибыль от совместной реализации продукции и т. п.), так и опосредованный (развитие и расширение производства за счет кооперативных займов, дополнительная прибыль или предотвращенные убытки в результате полученных консалтинговых услуг и т. п.) рост доходов сельских жителей.

В обобщенном виде перспективные направления развития диверсификации деятельности сельской кредитной потребительской кооперации, на наш взгляд, целесообразно выделить и сгруппировать в разрезе территориальных и операционных сегментов.

В рамках территориальных сегментов следует выделить:

1. Внесистемную диверсификацию:

• предоставление кредитными кооперативами собственной территориальной сети банковским посредникам;

• расширение территории обслуживания путем ассоциированного членства или иного участия в деятельности сельскохозяйственных потребительских кооперативов;

2. Внутрисистемную диверсификацию:

• преодоление естественной территориальной локализации кредитного кооператива путем ассоциированного членства или иного участия

в межрайонных, областных, межрегиональных кооперативах, ассоциациях, союзах и т. п.; 3. Внутрисубъектную диверсификацию:

• создание собственных территориально обособленных структурных подразделений (филиалов, представительств или деятельность представителей СКПК).

В рамках операционных сегментов следует выделить:

1. Диверсификацию основной операционной деятельности:

• диверсификация заемно-сберегательной политики по условиям, срокам и направлениям размещения (аккумуляции) средств;

• оплата лизинговых платежей в системе агро-лизинга;

• финансовое посредничество;

2. Развитие сбыто-снабженческой деятельности:

• организация сбыта сельскохозяйственной продукции членов СКПК (в том числе в счет погашения займов);

• организация снабжения членов СКПК (в том числе в форме товарного кредитования);

3. Развитие консалтинговой деятельности:

• организация маркетинговых исследований;

• консультирование по вопросам хозяйственного права, бизнес-планирования, бухгалтерского учета, налогообложения, делопроизводства и т. п.

На современном этапе развития кредитной кооперации приоритетным направлением внесистемной территориальной диверсификации деятельности сельских кредитных кооперативов является предоставление ими собственной филиально-пред-ставительской сети банковским посредникам, при этом в качестве перспективного партнера может рассматриваться Россельхозбанк, учредителем которого выступает Правительство Российской Федерации. В этом случае СКПК выступает в качестве посредника между субъектами малого и среднего агробизнеса, сельскими предпринимателями и банком а, по сути, в качестве консолидированного заемщика. Также возможно использование коммуникационной, информационной и расчетной сетей Россельхозбанка как вновь создаваемыми кредитными кооперативами (с ассоциированным членством банка), так и уже функционирующими сельскими кредитными кооперативами.

На взгляд авторов, предлагаемые направления территориальной диверсификации услуг сельской кредитной кооперации, реализуемые посредством совместной деятельности с Россельхозбанком,

взаимовыгодны не только субъектам возникающих отношений, но и имеют социально-экономическую значимость, способствуя повышению устойчивости развития сельских территорий. В частности, банк имеет возможность снизить трансакционные издержки, быстро увеличить свое присутствие в сельской местности, а также минимизировать кредитные и инвестиционные риски, которые он передает региональным системам сельской кредитной кооперации. Одновременно проведение банковских кредитов через региональные системы сельской кредитной кооперации многократно увеличит их ресурсную базу и рыночную капитализацию. В совокупности это позволит значительно упростить процедуры получения льготных государственных кредитов для мелких и средних товаропроизводителей по сравнению с банковскими технологиями, повысить их доступность и гибкость по условиям, т. е. создаст предпосылки для удовлетворения растущего спроса на кредитные ресурсы со стороны сельских территорий.

Перспективным направлением территориальной диверсификации деятельности сельской кредитной кооперации являются разнообразные формы ее участия в процессе инициирования создания и дальнейшего функционирования снабженчес-ко-сбытовых, обслуживающих и других видов потребительских кооперативов, потребительских обществ и других хозяйствующих организаций, действующих в сельской местности. В будущем возможно вовлечение этих структур в региональные системы сельской кредитной кооперации, т. е. кредитная кооперация может рассматриваться в качестве финансового центра кооперативной инфраструктуры устойчивого развития сельских территорий, решая, таким образом, задачу расширения видов услуг жителям села.

На взгляд авторов, социально-экономический эффект от авансирования временно свободных средств членов СКПК в деятельность перечисленных хозяйствующих субъектов может проявиться в развитии альтернативной занятости на селе в сфере переработки, хранения и сбыта сельскохозяйственной продукции, сельского туризма, торговли, народных промыслов, ремесел, подсобных производств и т. п. Как следствие это приведет к росту доходов сельского населения и валового продукта сельских территорий.

Следующим по значимости направлением развития сельской кредитной кооперации является расширение перечня предоставляемых услуг, т. е. операционная диверсификация, касающаяся в пер-

вую очередь основной операционной деятельности кооператива. На наш взгляд, целесообразно выделить и последовательно рассмотреть направления диверсификации активных и пассивных операций сельского кредитного кооператива.

В заемной политике СКПК должна быть предусмотрена диверсификация предлагаемых кредитных продуктов по категориям пайщиков-заемщиков, преследующих различные цели кредитования. Фермерским и личным подсобным хозяйствам необходимы краткосрочные кредиты на пополнение оборотных средств и долгосрочные инвестиционные кредиты на приобретение основных средств. Сельские жители (работники сельхозпредприятий, бюджетники, пенсионеры) в основном испытывают потребности в краткосрочных потребительских займах. Следовательно, в зависимости от целей заимствования, кредитные продукты должны быть дифференцированы не только по срокам кредитования, но и по критериям оценки кредитоспособности, уровню предельно допустимого кредитного риска, условиям обеспечения.

Аналогичной логики следует придерживаться и при диверсификации пассивных операций. Можно выделить основные по значимости критерии диверсификации пассивных операций — размеры и сроки привлечения сберегательных взносов. В качестве дополнительных критериев можно рассматривать условия выплаты процентов по сбережениям (ежемесячно, в конце срока действия договора или с другой периодичностью), порядок и условия досрочного отзыва сбережений, условия пролонгации и т. п. В конечном счете все предлагаемые направления найдут свое отражение в уровне процентных ставок, предлагаемых по разным видам сберегательных взносов.

Одним из перспективных направлений развития кредитно-кооперативной системы может стать ее участие в лизинговом кредитовании членов сельских кредитных кооперативов. Организационно-правовой статус сельского кредитного кооператива (потребительский кооператив) не позволяет ему самостоятельно реализовывать лизинговое кредитование своих членов. Однако практический опыт Волгоградской области показывает, что данное ограничение в рамках действующего законодательства может быть устранено посредством ассоциированного членства лизинговой компании в кредитном кооперативе. Роль сельского кредитного кооператива в данном случае сводится к следующему.

Во-первых, на основании проведенного анализа финансово-хозяйственной деятельности крестьянского (фермерского) хозяйства информационно-консалтинговый центр, функционирующий при кооперативе, принимает участие в разработке технико-экономического обоснования проекта и подготовке пакета документов, необходимых для заключения лизингового договора.

Во-вторых, СКПК предоставляет гарантии своему члену перед лизинговой компанией, что существенно повышает его шансы на успешное рассмотрение его лизинговой заявки.

В-третьих, после подписания лизингового договора СКПК заключает с фермерским хозяйством договор, согласно которому он оплачивает авансовый платеж (полностью или частично) за своего члена, а также осуществляет оплату текущих лизинговых платежей (например, в периоды весенне-летних полевых работ, когда у фермеров усиливается дефицит оборотных средств).

В-четвертых, лизинговой компании, являющейся ассоциированным членом СКПК, также могут предоставляться займы под контракты, заключенные с поставщиками.

В качестве перспективных социально значимых направлений развития финансового посредничества сельских кредитных кооперативов Волгоградской области следует выделить:

• инициирование со стороны СКПК развития услуг по проведению страхования рисков аграрного производства и социального страхования своих членов путем создания обществ (кооперативов) взаимного страхования (ОВС);

• осуществление текущих платежей и расчетов по поручению членов СКПК (на основании заключения соответствующих агентских договоров) с различными организациями социальной сферы (ЖКХ, электросети, газовая служба и т. п.), а также других безналичных расчетов (налоги, прочие кредиторы и т. п.). При этом платежи могут осуществляться как за счет средств членов кооператива (СКПК является в данном случае агентом), так и за счет средств самого кооператива (в этом случае помимо расчетных СКПК оказывает еще и кредитные услуги);

• размещение свободных средств пайщиков при условии отсутствия спроса на эти средства со стороны членов СКПК в других финансовых структурах и ценных бумагах. При этом следует учесть, что, например, действующим законодательством Волгоградской области

введены ограничения на осуществление ряда рискованных видов финансовой деятельности, в том числе на участие в операциях биржевого и внебиржевого фондового рынка, кроме размещения временно свободных денежных средств и резервного фонда на депозитах банков или в государственных ценных бумагах. Одним из наиболее востребованных направлений развития операционной диверсификации сельских кредитных кооперативов на сегодняшний день является развитие ими сбыто-снабженчес-кой деятельности. Заинтересованность сельского населения в создании специализированных заготовительных и снабженческо-сбытовых потребительских кооперативов и развитии сбыто-снаб-женческих функций СКПК объясняется наличием существенных затруднений для самостоятельного сбыта произведенной сельскохозяйственной (и несельскохозяйственной) продукции.

Практическое наполнение сбыто-снабженчес-кой деятельности сельских кредитных кооперативов в сельской местности может быть достаточно многообразным. Например, СКПК «Котельников-ский», СКПК «Новоаннинский», СКПК «Киквид-зенский» и ряд других кооперативов Волгоградской области оказывают фермерам услуги по реализации произведенной продукции, снабжению ГСМ, удобрениями, семенами и другими необходимыми товарами и т. д. Некоторые кооперативы предоставляют своим членам возможность переоформления долгов по выданным кредитам между пайщиками. Например, пайщик, получив кредит в денежной форме, может не возвращать его кооперативу, а поставить произведенную продукцию предприятию переработки, которое также является пайщиком кооператива. Перерабатывающее предприятие, переработав и реализовав продукцию, возвращает заем кооперативу. Примером реализации этой модели может служить практика СКПК «Нива» Суровикинского района Волгоградской области. В Серафимовичском районе крестьянские хозяйства, получив заем в СКПК «Дон-К», возвращают ее продукцией фермерскому оптовому рынку, который, реализовав эту продукцию, возвращает за них заем. Также в Волгоградской области положительно зарекомендовал себя опыт работы СКПК по возврату займов сельхозпродукцией. Активно работают в этом направлении кооперативы «Алексеевский», «Новоаннинский», «Киквидзенский», «Фермер» Урюпинского района.

Ряд кредитных кооперативов Волгоградской области оказывает своим членам дополнительные

консалтинговые услуги. Примером может служить СКПК «Киквидзенский», осуществляющий следующие услуги:

• консультации главам крестьянских (фермерских) хозяйств по вопросам налогообложения, бухгалтерского учета, земельных правоотношений;

• содействие в подготовке и сдаче годовой и квартальной бухгалтерской отчетности и налоговых деклараций в специально созданном при кооперативе информационном центре;

• экономический анализ и прогнозирование эффективности производственно-финансовой и коммерческой деятельности фермерских хозяйств;

• маркетинговые исследования рынков сбыта, реклама и информационное содействие реализации сельскохозяйственной продукции членов кооператива через созданный при нем посреднический центр и т. п.

Для оценки значимости сельской кредитной кооперации в системе мер, обеспечивающих устойчивое развитие сельской местности, нами предлагается система формализованных и неформализованных критериев. При этом следует учитывать не только прямой экономический или социальный эффект, но и опосредованное воздействие, проявляющееся через развитие деловой активности на селе в результате упрощения доступа к кредитным ресурсам и посредническим услугам нефинансового характера:

1. Рост занятости сельского населения, предполагающий:

— формирование нового направления развития несельскохозяйственного предпринимательства путем создания новых рабочих мест непосредственно в кредитных кооперативах, их филиалах и представительствах, формирования штата представителей СКПК в населенных пунктах. По состоянию на 01.11.2007, в сельскохозяйственных кредитных кооперативах и их структурных подразделениях Волгоградской области трудоустроено более 1 000 человек, а с учетом прогнозируемого развития системы до 2010 г. можно ожидать увеличения численности занятых в СКПК ориентировочно на 1 500 — 2 000 человек. Как правило, кооперативы проводят достаточно жесткую кадровую политику, привлекая только высококвалифицированных работников (бывших банковских работников, юристов, экономистов и т. д.), следовательно, развитие кредитной кооперации напрямую будет способствовать закреплению на селе специалистов

с высшим образованием. Кроме того, значимость данного направления помимо всего прочего определяется сезонностью сельскохозяйственного производства, что объективно ограничивает возможности обеспечения равномерной интенсивной загруженности сельского населения в сельскохозяйственном производстве;

— финансовую поддержку развития традиционных сельскохозяйственных и несельскохозяйственных видов деятельности, способствующую созданию новых рабочих мест в результате расширения деятельности существующих хозяйствующих субъектов (К (Ф) Х и ЛПХ), формирование обслуживающих кооперативов (в том числе с ассоциированным участием СКПК), предприятий сферы услуг, торговли, народных промыслов и т. д. И в данном случае также очевидным является проявление положительного эффекта в результате функционирования кредитного кооператива (поскольку доступный кредит является «рычагом» развития бизнеса), но оценить его реальную величину достаточно затруднительно.

2. Рост доходов сельского населения, включающий:

— совокупный фонд оплаты труда наемных работников СКПК. За 2006 г. его величина составила 104,2 млн руб., а среднемесячная заработная плата превысила 8 500 руб., что в 2,2 раза превышает средний официальный уровень оплаты труда работников, занятых в сельскохозяйственном производстве Волгоградской области. При этом СКПК регулярно перечисляют отчисления на социальные нужды с фонда оплаты труда наемных работников, что обеспечивает им минимальный уровень социальной защиты, гарантированный государством;

— процентный доход по сберегательным взносам членов СКПК. Средняя процентная ставка по привлеченным сберегательным взносам в кооперативах области колеблется в 2007 г. на уровне 16 - 22 % (в 2006 г. - на уровне 18 - 34 %). Снижение уровня доходности по сбережениям в СКПК обусловлено общеэкономическими процессами, в первую очередь снижением ставки рефинансирования, но, тем не менее, он значительно превышает средний уровень банковских депозитных ставок (например, Сбербанк России устанавливает доходность по вкладам на уровне 8 — 9 %);

— опосредованный рост доходов владельцев К (Ф) Х, ЛПХ, сельских предпринимателей, пайщиков производственных и обслуживающих кооперативов, использующих кредиты СКПК (при условии положительного эффекта финансового рычага), в

результате расширения производства, освоения новых видов деятельности и т. п. Сюда же можно отнести предполагаемый потенциальный рост уровня оплаты труда наемных работников хозяйствующих субъектов, но в данном случае возможны в основном качественные экспертные оценки.

3. Активизация развития фермерских и подсобных хозяйств населения, малого предпринимательства вне сферы АПК, предпринимательской инициативы на селе.

4. Рост доходной базы бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов:

— налог на доходы физических лиц с начисленной оплаты труда наемных работников СКПК;

— отчисления на социальные нужды с фонда оплаты труда наемных работников СКПК;

— налог на доходы физических лиц с процентного дохода по сбережениям, аккумулированным СКПК среди своих членов;

— опосредованный рост налоговых поступлений от субъектов малого агробизнеса и субъектов малого сельского предпринимательства, использующих кредиты СКПК (при условии положительного эффекта финансового рычага). Данный показатель можно достаточно точно оценить посредством группировки указанных хозяйствующих субъектов по признаку членства в СКПК с последующим трендо-вым анализом ключевых налоговых индикаторов.

5. Синергетический эффект от сотрудничества кредитной кооперации с банковским сектором (в первую очередь с Россельхозбанком). Для сельских жителей, представителей малого агробизнеса, сельских предпринимателей и села в целом подобное сотрудничество будет способствовать многократному росту доступности кредитных ресурсов, в том числе выделяемых в рамках национального проекта «Развитие АПК».

Таким образом, развитие кредитных кооперативов универсального типа становится характерной чертой кооперативного движения в Волгоградской области, создавая минимально достаточные рамочные условия для устойчивого развития обслуживаемых ими сельских территорий, формирования основ цивилизованного финансового рынка на селе, роста деловой активности сельского населения, мобилизации внутренних финансовых возможностей сельских территорий. Это объясняется тем, что операционная и территориальная диверсификация услуг кредитной кооперации усиливает ее роль не только в области финансово-кредитного обслуживания мелких и средних сельхозтоваропроизводителей, малого бизнеса вне АПК

и сельских жителей, но и в области формировании (наряду с обслуживающими потребительскими кооперативами) необходимой рыночной инфраструктуры села.

Литература

1. Петриков А. В. Обеспечить устойчивое развитие сельских территорий / А. В. Петриков // АПК: экономика, управление. — 2005. — № 6. — С. 13 - 19.

2. Миндрин А. С. Занятость сельского населения — главный фактор устойчивого развития сельских территорий // АПК: экономика, управление. — 2005. — № 7. — С. 12 — 17.

3. Савченко Е. С. Устойчивое развитие сельских территорий — важнейший фактор улучшения качества жизни населения Белгородской

области / Е. С. Савченко // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. — 2005. — № 8. — С. 6 — 9.

4. Ушачев И. Концепция снижения сельской бедности / И. Ушачев, Л. Бондаренко // АПК: экономика, управление. — 2007. — № 1. — С. 2 — 13.

5. Официальный сайт Министерства сельского хозяйства Российской Федерации http://www. тех. га/.

6. Механизмы устойчивого сельского развития. Часть 1. Обеспечение занятости и повышение доходов сельского населения: Методическое пособие. — М. : ФГНУ «Росинформагротех», 2003. — 328 с.

7. Сельскохозяйственная кредитная кооперация: Учеб. пособие/ Под ред. С.Б. Коваленко, З.Н. Козенко. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 448 с.

ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО

ГОУ ВПО «САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ НИЗКОТЕМПЕРАТУРНЫХ И ПИЩЕВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ», ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ И ЭКОЛОГИЧЕСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

проводит 18 АПРЕЛЯ 2008 г.

ВТОРУЮ ВСЕРОССИЙСКУЮ НАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКУЮ КОНФЕРЕНЦИЮ «СТРАТЕГИИ И ИНСТРУМЕНТЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭКОНОМИКОЙ: ОТРАСЛЕВОЙ И РЕГИОНАЛЬНЫЙ АСПЕКТ»

На конференции предполагается обсудить следующие вопросы:

> региональные и отраслевые стратегии управления экономикой в инновационном контексте;

> актуальный экологический менеджмент;

> управление мегаполисом и крупным городом: философские, социальные, финансовые аспекты;

> проблемы современного образования экономистов и менеджеров.

Заявки для участия в конференции и тексты выступлений принимаются до 5 апреля 2008 г. по электронной почте ответственного секретаря Оргкомитета конференции Натальи Александровны Шапиро - е-mail: v-shapiro@mail.ru.

Телефон для справок: деканат ФЭиЭМ 8 (812) 315-58-94.

В заявке необходимо указать: Ф И О, ученую степень, звание, должность участника; полное название организации и подразделения; электронный адрес для связи; форму участия (заочное, необходимость выслать материалы / очное, необходимость бронирования гостиницы); тему выступления.

Требования к текстам: в электронном виде (Word), до 20 тыс. знаков. Материалы конференции будут опубликованы до начала ее работы, в авторской редакции. Оргкомитет оставляет за собой право отбора материалов. Неопубликованные материалы не рецензируются и не возвращаются.

Подробности на сайте: www.sarft.spb.ru.