Роль кредитной кооперации в развитии малого бизнеса в аграрном секторе Кабардино-Балкарской республики

УДК 336.77:338.43:334.73

Роль кредитной кооперации в развитии малого бизнеса в аграрном секторе Кабардино-Балкарской Республики

Хабас Мухамедович Бекулов, кандидат экон. наук, доцент, Кабардино-Балкарский ГАУ им. В.М. Кокова, г. Нальчик, Россия Вячеслав Хабасович Бекулов, соискатель

Северо-Западный научно-исследовательский институт экономики и организации сельского хозяйства, г. Санкт-Петербург, Россия

E-mail: margan-isuf@mail.ru

В статье раскрыты возможности функционирования малых форм хозяйствования в аграрном секторе в условиях ограничения объемов государственной поддержки сельскохозяйственных организаций после присоединения России в ВТО. Показано, что одним из факторов укрепления позиций малого бизнеса на рынке является преодоление существующего недостатка финансовых ресурсов на основе развития кредитной кооперации на селе. На примере Кабардино-Балкарии рассматривается формирование системы сельскохозяйственных потребительских кооперативов, освещается роль микрофинансирования как института кредитной кооперации в контексте формирования эффективной аграрной структуры в регионе. Анализируется инфраструктура микрофинансирования в условиях региона, численность кооперативов, размер паевого фонда, совокупные активы, объемы внешних и внутренних заимствований. Рассмотрены формы государственной поддержки сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, а также возможные механизмы привлечения финансовых ресурсов в систему потребительской кооперации в условиях, когда ограничивается участие в программе субсидирования и предоставлении грантов для личных подсобных хозяйств, не имеющих статуса крестьянского (фермерского) хозяйства или индивидуального предпринимателя. Сделан вывод, что для развития микрофинансирования в сельской местности необходимо совершенствование федерального законодательства и системный подход региональных органов власти и органов местного самоуправления.

Ключевые слова: малые формы хозяйствования, институт кредитной кооперации, сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив, микрофинансовые организации

Возможные риски, связанные с негативными последствиями для АПК в условиях членства России в ВТО, как следствие ограничения объемов государственной поддержки сельского хозяйства, поэтапной отмены экспортных пошлин, снижения уровня таможенной и тарифной защиты отрасли [1], могут быть смягчены путем укрепления на рынке позиций малых форм хозяйствования. Однако их потенциал в настоящее время используется недостаточно из-за низкого уровня обеспеченности средствами механизации, а также слабой финансовой поддержки со стороны государства. По данным Всероссийской сельскохозяйственной переписи 2006 года, в расчете на 1000 личных подсобных хозяйств в Кабардино-Балкарской Республике (КБР) приходилось: 41 трактор, 34 грузовые и грузопассажирские автомобили, 4 мотоблока, 1,5 тракторных косилки [2]. Несмотря на это, личные подсобные хозяйства вместе с крестьянскими (фермерскими) хозяйствами и индивидуальными предпринимателями, являются основными производителями животноводче-

ской продукции: в республике на их долю приходится 90% объемов производства молока и более 75% - мяса [2, с. 537, 539]. Между тем, низкий уровень механизации производственных процессов сдерживает перспективы их развития, делая труд на приусадебном участке малопривлекательным и недостаточно производительным. По утверждению А.В. Варламова, который ссылается на экспертные оценки специалистов, только примерно 25% личных подсобных хозяйств считаются эффективными в условиях современной рыночной среды [3, с. 218]. Причем сдерживающими факторами роста производственного потенциала малых форм хозяйствования являются имеющиеся у них ограниченные финансовые ресурсы для модернизации производства и восполнения сезонной потребности в оборотных средствах. Развитие кредитной кооперации на селе позволит решить некоторые вопросы из обозначенных выше проблем.

Цель исследований - оценка перспектив функционирования малых форм хозяйствования в аграрном секторе и тенденций

формирования института кредитной кооперации для определения направлений его совершенствования в современных условиях.

Материал и методы. Информационной базой послужили данные Росстата и показатели деятельности субъектов малых форм хозяйствования. Методы исследования -статистический и монографический.

Результаты и их обсуждение. Как показывают данные Росстата, в 2012 г. около 20% необходимых объемов производства молока и молочных продуктов, 25% - мяса и мясопродуктов импортировалось, это значит, что для повышения уровня продовольственной безопасности страны следует полнее использовать производственный потенциал малых форм хозяйствования как одного из наиболее вероятных источников пополнения продовольственных ресурсов [4].

Наращивание объемов производства в этом секторе позволит восполнить снижение объемов производства продукции в сельскохозяйственных организациях в связи с сокращением нерентабельных производств. Такой прогноз вытекает из условий членства России в ВТО, одним из которых является уменьшение уровня государственной поддержки, что приведет к ухудшению финансового состояния сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Следует отметить, что в 2012 году уровень рентабельности производственной деятельности сельскохозяйственных организаций в целом по РФ составил в среднем 14,6%, причем из них 9,8 процентных пункта приходится на финансовую помощь из бюджетов разных уровней (8,4 коп. на 1 руб. выручки), а доля убыточных хозяйств достигла 20,3% от общего количества организаций [5, с. 91].

Таким образом, при снижении уровня государственной поддержки и недостатке собственных ресурсов на модернизацию можно ожидать дальнейшее снижение темпов воспроизводственного процесса, что приведет к сокращению объемов производства сельскохозяйственной продукции в общественном секторе. По расчетам ученых Российской академии сельскохозяйственных наук, для обеспечения расширенного воспроизводства необходимо достигнуть уров-

ня рентабельности производства не менее 20% при нулевой инфляции [5, с. 101]. Проведенные нами расчеты показали, что только в 10 субъектах РФ, где уровень субсидий составляет не менее 0,25 руб. на 1 руб. реализованной продукции, можно сохранить расширенный тип воспроизводства в аграрном секторе. Поэтому мы присоединяемся к мнению, что принятие конкретных решений в сельской местности необходимо осуществлять с учетом оценки эффективности и приоритетов развития АПК [6].

Основываясь на данных прогнозах развития сельскохозяйственных организаций, безусловно, можно говорить о возрастании роли малых форм хозяйствования, включая ЛПХ, в достижении параметров Доктрины продовольственной безопасности страны.

В настоящее время в связи с отсутствием доступа фермеров, мелких предпринимателей и владельцев личных подсобных хозяйств к финансовым ресурсам банков все большее распространение в КБР получают сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы. Создание микрофинансовой организации, куда входят фонды поддержки предпринимательства, кредитные кооперативы граждан, сельскохозяйственные, частные коммерческие организации позволяет обеспечить равномерное развитие всех институтов микрофинансовой деятельности в привязке к их специфическим функциям и возможностям. Кредитной кооперации при этом уделяется особое внимание как институту, не только предоставляющему заемно-сберегательные услуги, но и призванному обеспечить развитие местных сообществ.

С 2006 по 2012 гг. в Кабардино-Балкарии количество сельскохозяйственных потребительских кооперативов увеличилось более чем в 4 раза. В дальнейшем инфраструктура микрофинансирования субъектов малого предпринимательства на селе объединила 13 муниципальных фондов и 35 кредитных кооперативов, из которых в 2012 году уставную деятельность осуществляли только 77% зарегистрированных потребительских кредитных кооперативов.

Сельскохозяйственная кредитная кооперация республики объединяет 48 физиче-

ских и юридических лиц вместе с ассоциированными членами, формирующими 3,1% паевого фонда. На начало 2013 г. паевой фонд кооператоров возрос до 76952 тыс. руб., а в расчете на 1 кооператив достиг 2198,6 тыс. руб. На техническое оснащение, приобретение современных программ обработки информации, техники и оборудования за 20062012 гг. направлено всеми кооператорами 10509 тыс. руб., или 300,3 тыс. руб. в среднем на 1 субъект кооперации. Это приблизит качество обслуживания клиентов на уровень официальной банковской системы.

Приказ Министерства финансов РФ дает субъектам кредитной кооперации возможности размещения средств резервного фонда в различные финансовые инструменты, позволяющие диверсифицировать риск и получить дополнительные доходы [7]. Размер резервного фонда составляет 35,5% суммы от паевого фонда, что послужит значительным фактором для укрепления позиции кооператива на рынке финансовых услуг.

К концу 2012 года общий объем внешних заимствований по кредитам и займам в КБР составил 145874 тыс. руб., из них примерно 1/5 часть получены в сельскохозяйственных кредитных кооперативах.

Совокупные активы микрофинансовых организаций на сегодняшний день составляют свыше 300 млн рублей, за счет которых за период с 2007 г. по 2012 г. выдано более 6300 микрозаймов на сумму 1138 млн руб., в том числе муниципальными фондами предоставлено 3540 займов на сумму 549,6 млн руб., кредитными кооперативами 2776 займов на сумму 588,4 млн руб.

Государственная поддержка сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов в соответствии с действующим законодательством может осуществляться в следующих формах:

- субвенции на формирование стартового капитала местных и региональных кооперативов (второго и последующих уровней) и создание региональных и общенационального гарантийных фондов;

- субсидии на возмещение процентных ставок по займам в кредитных кооперативах, а также по привлеченным кредитам в банках;

- бюджетные кредиты на пополнение Фонда финансовой взаимопомощи;

- бюджетное финансирование подготовки и повышения квалификации специалистов кредитных кооперативов;

- бюджетное финансирование прикладных исследований и издание специальной литературы.

Между тем действующие республиканские нормативные документы по ряду направлений ограничивают участие в программе субсидирования и предоставлении грантов для личных подсобных хозяйств, не являющихся крестьянским (фермерским) хозяйством или индивидуальным предпринимателем [8, 9]. В то же время формирование эффективной институциональной среды оказывает существенное влияние на развитие сельского хозяйства [10]. Это в полной мере относится и к развитию малых форм хозяйствования.

Привлечению финансовых ресурсов в систему потребительской кооперации для финансирования программ ее развития, страхования имущества, ответственности и рисков организаций потребительской кооперации будут способствовать:

- аккумулирование средств в создаваемых собственных финансовых институтах;

- объединение финансовых ресурсов на основе государственно-кооперативного и частно-кооперативного партнерства путем взаимодействия организаций потребкооперации с крупными кредитными, инвестиционными и страховыми организациями, частными инвесторами.

Выводы. Малые формы хозяйствования на селе сохранят свое место в структуре аграрного производства и в перспективе, так как развитие сельскохозяйственных организаций сдерживается из-за неблагоприятных условий рыночной среды. Система кредитной кооперации позволит преодолеть одну из важнейших проблем отрасли сельского хозяйства в современных условиях - постоянно возрастающий дефицит оборотных средств и инвестиционных ресурсов для хозяйствующих субъектов, в том числе малых форм хозяйствования. Причем, если первоначально кредитные кооперативы могут выступать лишь средством для повышения привлекательности аграрного сектора как объекта инвестирования, то в дальнейшем их целевые кредиты могут стать основным

источником инвестирования сельскохозяйственной деятельности, что и присуще экономике развитых стран.

Список литературы

1. Костяев А.И., Яхнюк С.В. Новый этап глобализации в АПК в связи с присоединением России к ВТО // АПК: экономика, управление. 2013. №11. С. 10-18.

2. Итоги Всероссийской сельскохозяйственной переписи 2006 года: В 9 т./ Федеральная служба гос. статистики. М.: ИИЦ Т. 1: Основные итоги Всероссийской сельскохозяйственной переписи 2006 года: кн. 2.: Основные итоги Всероссийской сельскохозяйственной переписи 2006 года по субъектам Российской Федерации. 687 с.

3. Варламов А.В. Концептуальные проблемы становления сельскохозяйственной кооперации малых форм хозяйствования АПК // Продовольственное обеспечение регионов Российской Федерации: теория, методология, практика: Материалы междунар. круглого стола, г. Ростов-на-Дону, сентябрь 2010 г. Ростов н/Д: ГНУ ВНИИЭиН, 2010. 328 с.

4. Регионы России. Социально-экономические показатели. 2012: Стат. сб. / Росстат. М., 2012. 990 с.

5. Национальный доклад «О ходе и результатах реализации в 2012 году Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы» [Электронный ресурс]:

(утв. распоряжением Правительства РФ от 08.05.2013 N 753-р). Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

6. Буга В.К., Костяев А.И., Мицкевич А.А. Оценка эффективности и приоритетов развития АПК // Аграрная наука. 1993. №4. С. 16.

7. Об утверждении Порядка размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов [Электронный ресурс]: Приказ Минфина РФ от 22 июля 2010 г. № 78н. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

8. Концепция массового развития и государственной поддержки агропромышленного комплекса [Электронный ресурс]: Распоряжение правительства Кабардино-Балкарской Республики от 19 октября 2012г. № 575-РП. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

9. Об утверждении Правил предоставления субсидий из республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики сельскохозяйственным товаропроизводителям на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах [Электронный ресурс]: Постановление Правительства КБР от 22.03.2013 № 101-ПП. Доступ из справ.-право-вой системы «КонсультантПлюс».

10. Никонова Г.Н. Особенности институциональной среды и развитие сельского хозяйства // Никоновские чтения. 2007. №12. С. 157-159.

The role of credit cooperation in the development of small business in the Agriculture of Kabardino-Balkarian Republic

Bekulov H., Bekulov V.

The article deals with small farming opportunities in the agricultural sector in a limited amount of State support for agricultural organizations after Russia's accession to the WTO. It shows that one of the factors strengthen the position of small business in the market is to overcome the existing shortage of financial resources through the development of rural credit cooperatives. Forming of a system of agricultural consumer cooperatives, highlights the role of microfinance as a credit cooperation Institute, in the context of an efficient agricultural structures in the region is seen on the example of Kabardino-Balkaria. Analyses of microfinance in the region's infrastructure, the number of cooperatives, the amount of mutual fund assets, the aggregate volume of external and internal borrowings is carried out. The forms of the State support of agricultural credit consumer cooperatives, as well as the possible mechanisms for attracting financial resources on consumer cooperation in conditions where limited to participation in the program of subsidies and grants for personal plots, not having status of peasant (or farmer's) farming operation or an individual entrepreneur are considered. It is concluded that for microfinance development in rural areas it is important to improve the federal legislation and the systematic approach of the regional authorities and organs of local self-government.

Key words: small forms of management, the Institute of credit cooperatives, credit consumer cooperative, micro-finance institutions