Кредитный риск в кредитовании малого и среднего бизнеса

Терновский Д.Н.

КРЕДИТНЫЙ РИСК В КРЕДИТОВАНИИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА

Ternovskij D.N.

CREDIT RISK IN CREDITING OF SMALL AND AVERAGE BUSINESS

Ключевые слова: кредитный риск; банковский продукт; малый и средний бизнес.

Keywords: credit risk; a bank product; small and average business.

Аннотация

В статье рассматривается кредитный риск в кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса, и роль обеспечения (залога) по кредиту в его снижении.

Abstract

In article the credit risk in crediting of the enterprises of small both average business, and a role of maintenance (pledge) under the credit in its decrease is considered.

Кредитному риску отводится центральное место в совокупности всех рисков, присущих банковской деятельности. Этот риск отражает специфику деятельности коммерческого банка и в наибольшей степени влияет на результаты указанной деятельности.

Под кредитным риском следует понимать вероятность полного или частичного невыполнения заемщиком основных условий кредитного договора. Кредитный риск складывается из риска не возврата основной суммы долга и риска неуплаты процентов по ссуде. В итоге кредитный риск свидетельствует о возможности того, что в некоторый момент в будущем стоимость кредитной части банковского портфеля активов может уменьшиться в связи с не возвратом, неполным или несвоевременным возвратом кредитов.

На возникновение и величину кредитных рисков оказывают влияние самые разнообразные факторы. Качество конкретной ссуды и кредитного портфеля банка в целом являются одними из ключевых факторов кредитного риска. Снижение вероятности потерь от кредитной операции достигается посредством глубокого анализа возможности выдачи кредита: рассмотрения кредитной заявки, технико-экономическое обоснование кредита, определение кредитоспособности клиента, оценки обеспечения возвратности кредита, изучения кредитной истории, оценки перспектив развития бизнеса заемщика, его будущих денежных потоков, рентабельности производства и т.д.

Основные методы управления кредитным риском в банках - дифференциация заемщиков, вознаграждение за риск, диверсификация кредитных вложений, ограничение рисков, их хеджирование и деление.

Дифференциация заемщиков осуществляется через оценку кредитоспособности заемщика. Диверсификация кредитных вложений осуществляется с использованием на практике разных объектов и форм кредитования, сочетание мелких и крупных ссуд, создание филиалов для снижения территориального и отраслевого риска, балансирование кредитного портфеля по срокам, изменение доли кредитов в общей сумме банковских активов. Ограничение рисков через ограничение объема крупных кредитных вложений, приходящихся на единицу собственных средств банка, лимит кредитования на одного заемщика и отдельных отраслей. Деление рисков минимизируется сотрудничеством с другими банками по совместному кредитованию крупных проектов на основе синдицированного кредита.

В практике западных банков существует хеджирование и секьюритизация кредитного риска, представляющие собой финансовые новации, которые расширяют возможности современного риск-менеджмента, но которые пока не используются в отечественной банковской практике из-за отсутствия законодательной и нормативной базы.

Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, и, как следствие, по кредитному портфелю в целом. Кредитный портфель - это набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности. Главное требование к фор-

мированию кредитного портфеля заключается в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.

Кредитный риск банка зависит от качества выдаваемой ссуды. На качество отдельно выдаваемой ссуды влияет совокупность факторов: выдача кредита, его размер, срок, порядок погашения, отраслевая принадлежность и форма собственности заемщика, его кредитоспособность, качество обслуживания долга, способы обеспечения кредита, степень взаимоотношения клиента с банком, степень информированности банка о клиенте (о его руководителях, бизнесе, партнерах по бизнесу и конкурентах). Своевременный и детальный анализ выдаваемых ссуд с учетом перечисленных рискообразующих факторов позволяет снизить вероятность риска невозврата кредита и принять адекватные меры по минимизации влияния этих факторов в ходе осуществления процесса кредитования.

В развитых странах кредитование предприятий малого и среднего бизнеса - одно из приоритетных направлений в деятельности банков, приносящее им существенную часть доходов. В России банковское кредитование малого и среднего бизнеса развито слабо. Банки при кредитовании малых предприятий банки сталкиваются с целым рядом проблем. Анализ зарубежного опыта показал, что предприятия малого и среднего бизнеса значимы и весьма перспективы для коммерческих банков. В последний год развитие малого и среднего и его кредитование является приоритетным направлением в экономике государства.

Одна из проблем в российской практике, которая возникает при решении банками вопросов о выделении кредитов малым и средним предприятиям (МСБ) - это обеспечение. Решение вопроса о выдачи кредита банками в первую очередь влияет финансовое состояние предприятие и кредитная история. В тоже время необходимое условие выдачи кредита - наличие обеспечения. Предпочтения банков в отношении обеспечения кредитов формировались следующим образом: приемлемым является залог в виде товарно-материальных ценностей, коммерческой недвижимости, поручительства третьих лиц. Особенно остро встал вопрос в обеспечении кредитов после событий в экономике осенью 2008 года. Банки усилили свои требования к виду обеспечению, его количеству и качеству. Однако очень часто предприятия МСБ не могут предоставить обеспечение удовлетворяющее банк, или обеспечение оказывается недостаточным по своей сумме для выдачи кредита в требуемых объемах.

Реализация заложенного имущества относится ко вторичным источникам погашения кредитов, а это означает включение банком в действие принудительной формы взыскания причитающихся ему денег и это требует от банка особых усилий и немалого времени

Но всегда ли требуемое банками обеспечение снижает риски по кредитованию?

На примере одного из региональных банков Самарской области, работающего на рынке кредитования малого и среднего бизнеса попробуем разобраться в этом вопросе. Для начала была проведена выборка за 2007 и 2008 года, по выдачи кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса. Из всей выборки были выбраны два противоположных по сущности кредитных продукта: «Кредит на приобретение имущества» с первоначальным взносом 30% от стоимости приобретаемого имущества, с принятием данного имущества в обеспечение по кредитному договору, источником для обслуживания и погашения кредита является доход от деятельности который генерировал заемщик до момента кредитования. Второй кредитный продукт - это «Кредит без обеспечения», без фиксированного залога, с поручительством лиц собственников бизнеса, и источником погашения по кредиту, является поступающая выручка в будущем.

В табл. 1 приведена выборка данных, из кредитного портфеля банка по одному из территориальных подразделений, по двум кредитным продуктам за период с 2007 год по 2008 год включительно, по одному из офисов продаж банка. В ней помимо ссудной задолженности, также представлено количество кредитных договоров в портфеле и количество дефолтных кредитных договоров на указанную дату. В таблице под дефолтом понимается неисполнение обязательств по погашению (по графику) основного долга и процентов за пользование денежными средствами в соответствии с кредитным договором в конкретный кален-

дарный месяц.

Таблица 1 - Статистика по ссудной задолженности по продуктам по одному из офису продаж банка_________________________________________________________________________

Дата Кредит на приобретение имущества, тыс. руб.

Задолженность тыс. руб Кол-во договоров, шт. В т .ч.. кол-во дефолт. дог. Задолженность тыс. руб Кол-во договоров, шт. В т .ч.. кол-во дефолт. дог.

01.01.07г 9 844,1 9 1 7 064,7 13 0

01.02.07г 18 214,4 11 3 12 233,0 17 0

01.03.07г 18 077,4 12 3 13 023,0 18 0

01.04.07г 18 038,9 13 2 10 051,5 15 0

01.05.07г 24 014,7 15 1 10 554,6 15 0

01.06.07г 24 298,5 16 2 10 840,9 15 0

01.07.07г 24 035,3 17 2 8 705,2 17 0

01.08.07г 26 858,5 20 2 11 280,7 17 0

01.09.07г 34 503,1 24 2 7 985,5 16 0

01.10.07г 44 272,8 27 3 9 603,0 16 0

01.11.07г 53 319,8 31 2 7 086,0 12 0

01.12.07г 70 175,0 36 2 7 877,9 14 0

01.01.08г 82 016,9 42 2 9 011,6 14 0

01.02.08г 78 219,7 42 6 10 202,8 13 0

01.03.08г 74 633,3 43 5 7 966,0 12 1

01.04.08г 88 330,9 44 3 5 292,0 10 0

01.05.08г 83 601,0 44 2 6 901,4 12 0

01.06.08г 80 343,5 44 8 8 223,1 12 0

01.07.08г 85 380,8 45 6 7 504,9 12 0

01.08.08г 80 960,3 45 7 7 355,9 14 0

01.09.08г 76 360,5 44 7 5 020,4 14 0

01.10.08г 71 443,2 44 3 3 879.5 12 0

01.11.08г 66 998,7 43 5 2 045.4 9 0

01.12.08г 63 181,5 40 8 1 029.7 7 0

01.01.09г 54 913,8 39 8 433.7 4 0

В табл.1 представлена только статистика по нарушению условий кредитного договора.

Как видно из таблицы: по продукту «Кредит без обеспечения» за исключением единичного случая отсутствуют случаи неисполнения заемщиками своих обязательств по кредитному договору. При этом по второму кредитному продукту статистика неисполнения обязательств составляла от 10 до 30% от количества кредитных договоров. Рассмотрев те сделки, по которым возникли неисполнения обязательств в той или иной форме, установили, что 80% случаев неисполнения обязательств - это задержка на несколько дней в уплате основного долга в соответствии с графиком, а остальные 20% эту уже необслуживаемые кредитные договора, работа по которым была в дальнейшем передана в отдел по работе с проблемной задолженностью.

В практике кредитования анализ состава и структуры кредитного портфеля позволяет оценить, какие группы кредитов, сгруппированных по степени риска кредитных вложений, формируют данный портфель и каково соотношение между этими различными группами.

Совокупность кредитов банка, входящих в кредитный портфель, может сгруппироваться, а значит структурироваться, по следующим показаниям (признакам): отраслям экономики заемщиков, организационно-правовым формам заемщиков, географическому признаку, бизнес сегментам (корпоративный, розничный сектор), валюте кредита, размерам бизнеса заем-

щиков.

Из представленной выборки в табл. 1, следует, что необходимо структурировать кредитный портфель, также по видам, предоставляемым кредитным продуктам, для анализа эффективности кредитных продуктов, дальнейшего снижения факторов кредитного риска и увеличения прибыли от кредитования.

В кредитном деле понятие риска вытекает из стремления кредитора решить двустороннюю задачу: получить дополнительный доход при достаточной гарантии от неудачи. Синтез различных подходов позволяет рассматривать кредитный риск как поведение кредитора, направленное на привлекательную цель, достижение которой сопряжено с неопределенностью и, как следствие, с вероятностью определенных потерь в сфере ликвидности ссужаемого актива и доходности кредитной операции.

Библиографический список

1. Кроливецкая Л.П. Тихомирова Е.В.Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков - М.: КНОРУС, 2009. - 280с.

2. Тавасиев А.М. Мазурина Т.Ю. Бычков В.П. Банковское кредитование: Учебник. / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 656с.

3. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка - М.: «Альпина Бизнес Букс», 2005. - 304с.