Методика оценки надежности коммерческих банков. Коммерческие банки в регионе

Д. К. Потапов

МЕТОДИКА ОЦЕНКИ НАДЕЖНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В РЕГИОНЕ

Известно несколько методик оценки надежности коммерческих банков. Однако их детальный анализ показывает, что они содержат в себе существенные недостатки, противоречия. Учитывая эти недостатки и следуя [1], попытаемся предложить методику оценки надежности коммерческих банков, свободную от недостатков рассмотренных методик. Она удовлетворяет основным требованиям, предъявляемым к методикам оценки надежности коммерческих банков: корректности, комплексности, обоснованности и условию согласованности показателей.

Для анализа деятельности коммерческих банков необходимо учитывать вектор несопоставимых мевду собой разнородных показателей. С целью решения возникающей здесь проблемы отдельным показателям присваивают, с позиции значимости для рейтинговой оценки, некоторые весовые коэффициенты. Затем взвешенные нормированные показатели складываются и получаемая числовая характеристика служит основой ранжирования банков. В отличие от известных методик, в которых обоснование системы весов не раскрывается, предлагаемая нами позволяет определить весовые коэффициенты.

В ней квалифицированные эксперты осуществляют ранжировку показателей качества банка. При этом ранжировка носит порядковый, а не количественный характер. Указывается, что показатель "а" важнее "Ь", показатель "Ь" важнее показателя с и т.д. по всему набору показателей. Указывать в числовом выражении, насколько важнее, не нужно.

Строится оптимизационная математическая модель, которая является системой задач линейного программирования. Решение данных задач на основе симплексного метода дает оптимальные количественные значения весов отдельных показателей.

Работа методики оценки надежности, учитывающей ранжировку показателей, демонстрируется на конкретном примере.

Рассматривается группа банков Челябинской области: "Мечел-Банк", "Ури-ком-банк", "Дорожник", "Ураллига", "Челиндбанк", "Челябинвестбанк". Для оценки качества работы банков и определения их надежности выбраны восемь показателей: коэффициент достаточности капитала, доля государственных ценных бумаг в негго-активах банка, коэффициент эффективности, уровень иммобилизации капитала, доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, относительное изменение величины капитала, относительное изменение величины остатков на расчетных счетах предприятий, коэффициент мгновенной ликвидности.

Данные о показателях для каждого банка имеются. Инвестор, оценивающий привлекательность банков для размещения в них собственных средств, так определил важность показателей работы: наименее значимым он считает первый показатель, более значимым второй, затем третий, четвертый, пятый, шестой, седьмой, восьмой.

В динамике были получены следующие результаты. При количественных значениях весов показателей

а=а2 = а3 = а4= 0,05; а5 = 0,15; ав=0,2; а7=0Д; ав = 0,25

на 1 января 1998 года наиболее надежным представляется "Мечел-Банк", затем следует "Уриком-банк", "Дорожник", "Ураллига", "Челиндбанк", "Челябинвест-банк". На 1 января 1999 года при той же ранжировке показателей оптимальной выступает система весов:

а, = 0,03; а2 - 0,04; а} = 0,06; а4 = 0,07;

а5 — 0,11; ав = 0,16; о7 = 0,22; а, = 0,31,

при которой наиболее надежным является "Челиндбанк", затем "Дорожник", "Мечел-Банк", "Челябинвестбанк", "Ураллига", "Уриком-банк". Аналогичные результаты имеются по Свердловской области. Итак, предложенная методика оценки надежности коммерческих банков позволяет получить рейтинговую таблицу для определения надежности конкретного коммерческого банка. Эта методика является научно обоснованной, обеспечивающей получение своевременной, достоверной и понятной информации о финансовом состоянии коммерческих банков.

1. Веремеенко СЛ., Игудин Р.В. Сюрпризы рейтинга коммерческих банков //Банк, дело. 1995. №7.