В ЕМБ разглядели убыток

Налоговая инспекция пытается через суд взыскать почти 350 млн рублей убытков с Екатеринбургского муниципального банка (ЕМБ), в котором находился счет девелоперской компании «КИТ-Кэпитал», признанной банкротом в 2012 году. По мнению истца, банк незаконно перечислил средства со счетов банкрота офшорным фирмам. Ранее налоговая выиграла иск к конкурсному управляющему девелопера о взыскании с него убытков, однако из-за отсутствия у него имущества не смогла их получить. Эксперты высоко оценивают шансы налоговой.

Инспекция Федеральной налоговой службы по Ленинскому району Екатеринбурга обратилась в Свердловский арбитражный суд с иском о взыскании убытков с Екатеринбургского муниципального банка (ЕМБ) в размере почти 350 млн руб. По мнению истца, «убыток был причинен неправомерным перечислением денег с банковского счета предприятия-банкрота при наличии непогашенных требований, относящихся к третьей очереди конкурсных кредиторов в адрес кредиторов, не имеющих статуса залоговых». Ответчик с иском не согласился и заявил о пропуске истцом срока исковой давности. В банке и налоговой вчера не смогли оперативно подготовить комментарии. Следующее заседание суда назначено на 1 сентября.

По сведениям „Ъ”, речь идет о сделках, связанных с девелоперской компанией «КИТ-Кэпитал», признанной банкротом в 2012 году. За время ведения конкурсного производства на счета ОАО «КИТ-Кэпитал» за счет реализации имущества поступило 2,9 млрд руб., из которых 1,367 млрд руб. были направлены на погашение требований кредиторов третьей очереди. В частности, 901 млн руб. со счетов ЕМБ, где был открыт счет должника, были перечислены кредиторам — Ommo Trading Limited и Tarbol Holdings Limited, не являющимся залоговыми. Денежный перевод состоялся при наличии у компании недоимок по налогам в пользу налоговой инспекции по Ленинскому району Екатеринбурга и других кредиторов на общую сумму более 670 млн рублей. Арбитражный суд признал сделки незаконными. В 2013 году по факту неправомерных действий при банкротстве (ст.195 УК РФ) в отношении арбитражного управляющего Владимира Новака было возбуждено уголовное дело (позже было закрыто), а к нему подан и удовлетворен иск о взыскании 395 млн руб. убытков со стороны налоговой. Но решение суда не было исполнено в связи с отсутствием у него имущества. В январе 2014 года исполнительное производство было окончено.

ОАО «КИТ-Кэпитал» создано в 2006 году, ликвидировано в мае 2013 года. Занималось строительством и управлением ТРЦ в России и на Украине. Считалось аффилированным со структурами екатеринбургского бизнесмена Тимура Горяева. Примечательно, что по данным СПАРК, в 2012 году офшорная компания Ommo Trading Limited являлась владельцем 33,3% акций «КИТ-Кэпитал». Фирма Tarlot Holdings Limited в 2007-2008 годах являлась владельцем 24,9% долей ООО «Концерн „Калина”» (бывший владелец Тимур Горяев).

Аналогичный иск на 52 млн рублей к господину Новаку выиграл другой кредитор — МДМ-банк, но взыскать сумму иска и ему не удалось. Тогда МДМ-банк подал иск к ЕМБ, как к основному банку, где был открыт счет должника. Согласно материалам дела, ЕМБ видел, что конкурсный управляющий неправомерно использует основной счет должника для перечисления средств якобы от реализации залога. «Незаконные перечисления выразившиеся в нарушении порядка использования основного счета ответчиком не только не были пресечены, а, наоборот, беспрепятственно исполнены, что как раз подтверждает неосмотрительность и злоупотребления в действиях банка», говорится в материалах суда. Суд пришел к выводу о том, что ЕМБ при проведении платежей в адрес иностранных компаний не мог не усмотреть явную неправомерность действий конкурсного управляющего и должен был ему отказать в проведении незаконных платежей. Данное решение суда вступило в силу в июле. В ЕМБ ранее отмечали, что не могли не исполнять платежные документы конкурсного управляющего и знать, что через год его действия будут признаны неправомерными.

«В случае с МДМ-банком суд четко установил недобросовестность ЕМБ, заключавшуюся, в частности, в том, что перечисления были осуществлены при полном отсутствии погашения требований других кредиторов. Суд указал, что при проведении платежей в адрес иностранных компании ЕМБ не мог не усмотреть явную неправомерность действии конкурсного управляющего, в связи с чем должен был, руководствуясь договорами банковского счета и действующим законодательством отказать ему в проведении незаконных платежей, однако этого не сделал. ФНС тоже пострадала от этих действий. И, судя по всему, пользуясь решением суда по МДМ-банку, решила взыскать долги банкрота перед бюджетом в полном объеме. Если ФНС не допустила процессуальные ошибки, соблюла все сроки, она имеет все шансы на успех», - считает руководитель аналитической службы Центра структурирования бизнеса и налоговой безопасности - taxCOACH Артем Мажетов.