Анализ деятельности регионального банка на территории Курской области

АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РЕГИОНАЛЬНОГО БАНКА НА ТЕРРИТОРИИ КУРСКОЙ ОБЛАСТИ Савенков Руслан Александрович, студент

В данной статье проводится анализ деятельности регионального банка ПАО «Курскпромбанк» в рамках Курской области и его эффективность, выявляется уровень влияния на экономику региона.

Ключевые слова: Региональный банк, собственный капитал, кредитование, кредитный портфель, активы, качество кредитной деятельности.

ПАО «Курскпромбанк» был создан 12 ноября 1990 года на общем собрании учредителей-пайщиков, в состав которых входили ПО «Электроаппарат», ПО «Курскэнерго», ПО «Прибор», Курского завода «Маяк», ТСО «Курскстрой», Треста «Курскпромстрой», КГО «Курскагропромстрой», Курского отделения «Московской железной дороги», АО «Электроагрегат», АО «Двадцатый подшипниковый завод», Курского комбината лекарственных средств, АО «Курский завод «Аккумулятор», КПО «Химволокно», АО «Курскрезинотехника», Курской атомной электростанции. В итоге учредителями (пайщиками) ПАО «Курскпромбанк» стали 105 предприятий и организаций Курска и области.

В настоящее время ПАО «Курскпромбанк» имеет Генеральную лицензию Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций № 735 от 21.08.2015 г. без ограничения срока действия, и осуществляет свою деятельность в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». По итогам 2015 года ПАО «Курск-промбанк» имеет рейтинг кредитоспособности А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности».

По итогам 2016 года ПАО «Курскпромбанк» занимает 147-е место по размеру активов, 114-е место по размеру кредитного портфеля и 107-е место по размеру вкладов физических лиц. По данным рейтингового агентства Эксперт РА ПАО «Курскпромбанк» входит в впервые 30 банков по объему выданных ипотечных кредитов. В целом деятельность банка можно охарактеризовать как стабильную и устойчивую.

Анализ основных результатов деятельности ПАО «Курскпромбанк» целесообразно начать с анализа источников финансирования, то есть капитала и обязательств банка. Деятельность любой организации начинается с формирования собственного капитала, динамика и основные элементы которого представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Анализ динамики собственного капитала _ПАО «Курскпромбанк»_

01.01.2015 01.01.2016 01.01.2017 Динамика +/-

млн. руб. %

Показатель млн. млн. млн. 2015 2016 2015 2016

руб. руб. руб. к 2014 к 2015 к 2014 к 2015

Собственный

капитал, в том 2698,2 2913,2 3223,3 215 310,1 8,0 10,6

числе:

- накопленная

прибыль про- 1780,1 2079,7 2285,7 299,6 206 16,8 9,9

шлых лет

- чистая при-

быль отчетно- 343,8 241,3 334,7 -102,5 93,4 -29,8 38,7

го года

Собственные средства ПАО «Курскпромбанк» за период исследования выросли на 525,1 млн.руб., при этом прирост в 2015 году составил 215 млн.руб. или 8%, а в 2016 году - 310,1 млн.руб. или 10,6%. Следует отметить, что наращивание собственного капитала происходит за счет капитализации прибыли. Прирост накопленной прибыли прошлых лет составил 299,6 млн.руб. или 16,8% в 2015 году и 206 млн.руб. или 9,9% в 2016 году. В то же время чистая прибыль отчетного года по итогам 2015 года сократилась на 102,5 млн.руб. или на 29,8%. Однако уже в 2016 году наблюдается рост чистой прибыли на 93,4 млн.руб. или 38,7%.

Структура собственного капитала ПАО «Курскпромбанк» представлена на рисунке 1.

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

накопленная прибыль прошлых лет  чистая прибыль отчетного года

уставный капитал  резервный фонд

переоценка основных фондов

Рисунок 1- Структура собственного капитала ПАО «Курскпромбанк»

2014 2015 2016

Второй составляющей банковского капитала ПАО «Курскпромбанк» являются его обязательства. Состав и динамика обязательств банка представлена в таблице 2.

Таблица 2 - Анализ динамики обязательств ПАО «Курскпромбанк»

Показатель 01.01.2015 01.01.2016 01.01.2017 Динамика +/-

млн. руб. млн. руб. млн. руб. млн. руб. %

2015 к 2014 2016 к 2015 2015 к 2014 2016 к 2015

Обязательства, в том числе: 13390,5 14281,2 15381,5 890,7 1100,3 6,7 7,7

- средства клиентов 13149,2 13937,8 14987,4 788,6 1049,6 6,0 7,5

- вклады физических лиц 10286,7 11489,9 12361,1 1203,2 871,2 11,7 7,6

- выпущенные долговые обязательства 0,4 3,5 17,1 3,1 13,6 775,0 388,6

Обязательства банка и все их составляющие растут на протяжении всего периода исследования. Прирост обязательств ПАО «Курскпромбанк» составил 890,7 млн.руб. или 6,7% в 2015 году и 1100,3 млн.руб. или 7,7% в 2016 году. Наибольшими темпами роста обладают выпущенные долговые обязательства, размер которых вырос на 3,1 млн.руб. или на 775% в 2015 году и на 13,6 млн.руб. или на 388,6% в 2016 году. В абсолютном значении наибольший прирост обязательств обеспечили вклады населения, которые выросли на 1203,2 млн.руб. и 2015 году (или на 11,7%) и на 871,2 млн.руб. в 2016 году (или на 7,6%). Структура обязательств ПАО «Курскпромбанк» представлена на рисунке 2.

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

- средства клиентов - вклады физических лиц - выпущенные долговые обязательства

Рисунок 2 - Структура обязательств ПАО «Курскпромбанк»

2014 2015 2016

В целом структура пассивов ПАО «Курскпромбанк» является концентрированной, накоплен чрезмерный объем собственного капитала, а боль-

шая часть ресурсной базы формируется за счет физических лиц. Слабая диверсификация обязательств банка несет в себе риски концентрации клиенткой базы и требует формирования более взвешенной политики в области формирования банковского капитала и его структуры в части соотношения собственного капитала и обязательств банка. Вместе с тем, динамичное развитие и наращивание ресурсной базы банка на протяжении всего периода исследования, позволяет ПАО «Курскпромбанк» стабильно развивать активную деятельность даже в кризисных условиях (таблица 3).

Таблица 3 - Анализ динамики активов ПАО «Курскпромбанк»

Показатель 01.01.2015 01.01.2016 01.01.2017 Динамика +/-

млн. руб. млн. руб. млн. руб. млн. руб. %

2015 к 2014 2016 к 2015 2015 к 2014 2016 к 2015

Денежные средства 536,3 486,1 446,4 -50,2 -39,7 -9,4 -8,2

Средства на кор. счетах 796,2 1004,0 1046,4 207,8 42,4 26,1 4,2

Работающие активы, в том числе: 13726,0 14659,8 16104,7 933,8 1444,9 6,8 9,9

- вложения в ценные бумаги 1045,4 600,4 598,7 -445 -1,7 -42,6 -0,3

- кредитный портфель 12680,6 14059,4 15506,0 1378,8 1446,6 10,9 10,3

Основные средства и нематериальные активы 897,4 907,6 874,0 10,2 -33,6 1,1 -3,7

Всего активов 16088,8 17194,5 18604,7 1105,7 1410,2 6,9 8,2

В динамике активов ПАО «Курскпромбанк» выявлены разнонаправленные изменения. Сократились вложения в ценные бумаги - на 50,2 млн.руб. в 2015 году и на 39,7 млн.руб. в 2016 году, что вызвало перераспределение состава работающих активов, рост которых обусловлен постоянным наращиванием кредитного портфеля - на 1378,8 млн.руб. в 2015 году и на

1446.6 млн.руб. в 2016 году. Также уменьшаются денежные средства банка, снижение которых составило 50,2 млн.руб. в 2015 году и 39,7 млн.руб. в 2016 году. В целом прирост активов ПАО «Курскпромбанк» составил

1105.7 млн.руб. или 6,9% в 2015 году и 1410,2 млн.руб. или 8,2% в 2016 году.

Структура активов ПАО «Курскпромбанк» представлена в таблице 4. Анализ структуры активов ПАО «Курскпромбанк» показал высокий уровень концентрации работающих активов банка на протяжении всего периода исследования - в 2014 году кредитный портфель составлял 78,8% всех активов, а в 2016 году доля кредитного портфеля в активах банка вы-

росла до 83,3%. На этом фоне происходит снижение портфеля ценных бумаг

ПАО «Курскпромбанк», как в абсолютном, так и в относительном значении. Так общий объем вложений ПАО «Курскпромбанк» в ценные бумаги различных эмитентов сократился на 446,7 млн.руб. или на 42,7%, что вызвало снижение их доли в совокупных активах банка с 6,5% в 2014 году до 3,2% в 2016 году.

Таблица 4 - Структура активов ^ ПАО «Курскпромбанк»

Показатель 01.01.2015 01.01.2016 01.01.2017

Активы, в том числе: 100 100 100

Денежные средства 3,3 2,8 2,4

Средства на кор. счетах 4,9 5,8 5,6

Работающие активы, в том числе: 85,3 85,3 86,6

- вложения в ценные бумаги 6,5 3,5 3,2

- кредитный портфель 78,8 81,8 83,3

Основные средства и нематериальные активы 5,6 5,3 4,7

Стремление к универсализации, оказание большого спектра банковских услуг оказывает влияние на структуру как пассивных, так и активных операций банка, а, следовательно, и на его текущую деятельность. Кредитная деятельность традиционно занимает ведущее положение в деятельности любого коммерческого банка и составляет основу его работающих активов. ПАО «Курскпромбанк» не является исключением, и кредитный портфель банка на протяжении всего периода исследования стабильно занимает порядка 78,8-83,3% совокупных и 92,4-96,3% работающих активов (рисунок 3).

Рисунок 3 - Значимость кредитных операций в деятельности

ПАО «Курскпромбанк»

В связи с тем, что кредитные операции занимают наибольшую долю в активах банка, при этом, являясь основным источником дохода, целесообразно провести анализ структуры и динамики кредитного портфеля ПАО «Курскпромбанк» с точки зрения субъектов и сроков кредитования (таблица 5). Деление кредитного портфеля с целью структурно-динамического анализа будем производить по следующим группам и в соответствии с данными оборотно-сальдовой ведомости ПАО «Курскпромбанк» за 2014-2016 г.г.:

- в зависимости от субъектов кредитования: розничные и корпоративные кредиты;

- в зависимости от сроков кредитования: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 3 лет), долгосрочные (свыше 3 лет).

Проведенный анализ свидетельствует о положительной динамике кредитного портфеля банка, однако приоритет остается за кредитованием юридических лиц - их доля стабильно превышает 70% в совокупном кредитном портфеле банка.

Таблица 5 - Структура кредитного портфеля ПАО «Курскпромбанк» _по субъектам кредитования_

Показатель 01.01.2015 01.01.2016 01.01.2017 При рост

млн. руб. доля, % млн. руб. доля, % млн. руб. доля % млн. руб. %

Чистая ссудная задолженность 12680,6 100 14059,4 100 15506,0 100 2825,4 22,3

Корпоративные кредиты 10625,3 83,8 11774,0 83,7 12667,9 81,7 2042,6 19,2

Розничные кредиты 1555,3 12,3 1344,0 9,6 1464,3 9,4 -91,0 -5,9

Межбанковские кредиты 500,0 3,9 941,4 6,7 1373,8 8,9 873,8 174,8

Наибольшую долю в кредитном портфеле ПАО «Курскпромбанк» занимает кредитование корпоративных клиентов, прирост которого составил 2042,6 млн.руб., однако доля данной части кредитного портфеля банка снизилась с 83,8% в 2014 году до 81,7% в 2016 году. При этом доля розничного кредитования также снижается с 12,3% в 2014 году до 9,4% в 2016 году, что было обеспечено сокращением розничного кредитного портфеля за период исследования на 91 млн.руб. или на 5,9%.

За период исследования происходит увеличение межбанковских кредитов, как в абсолютном значении - на 873,8 млн.руб., так и в относительном значении - доля межбанковских кредитов увеличилась с 3,9% в 2014 году до 8,9% в 2016 году. Таким образом, произошло перераспределение кредитного портфеля ПАО «Курскпромбанк» по субъектам кредитования (рисунок 4).

2016

2015

2014

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%  Корпоративные кредиты ^Розничные кредиты ^Межбанковские кредиты

Рисунок 4 - Структура кредитного портфеля ПАО «Курскпромбанк» по

субъектам кредитования

Срочная структура кредитного портфеля ПАО «Курскпромбанк» представлена в таблице 6.

Таблица 6 - Структура кредитного портфеля ПАО «Курскпромбанк» по _срокам кредитования_

Показатель 01.01.2015 01.01.2016 01.01.2017 Прирост

млн. руб. доля, % млн. руб. доля, % млн. руб. доля % млн. руб. %

Чистая ссудная задолженность 12680,6 100 14059,4 100 15506,0 100 2825,4 22,3

Краткосрочные кредиты 6818,6 53,8 4748,6 33,7 4979,3 32,1 -1839,3 -27,0

Среднесрочные кредиты 3365,7 26,5 2907,8 20,7 3211,4 20,7 -154,3 -4,6

Долгосрочные кредиты 5862,0 19,7 6403,0 45,6 7315,3 47,2 1453,3 24,8

За исследуемый период срочная структура кредитного портфеля ПАО «Курскпромбанк» значительно изменилась: произошло перераспределение краткосрочных кредитов в пользу долгосрочных, доля среднесрочных кредитов существенно не изменилась, сократившись с 26,5% в 2014 году до 20,7% в 2016 году. В это же время доля краткосрочных кредитов снизилась с 53,8% в 2014 году до 32,1% в 2016 году, а доля долгосрочных, напротив, выросла с 19,7% в 2014 году до 47,2% в 2016 году.

Следует также отметить, что по всем группам кредитов происходит сокращение объемов кредитования, кроме долгосрочного кредитования. Так, объем краткосрочного кредитования снизился на 1839,3 млн.руб., среднесрочные кредиты снизились на 154,3 млн. руб, а вот долгосрочные кредиты увеличились на 1453,3 млн.руб. Именно такая динамика вызвала изменение в срочной структуре кредитного портфеля ПАО «Курскпромбанк»

/  :

; ; / ; ; у / / >

(рисунок 5). В целом сложившуюся временную структуру банка можно считать оптимальной (преобладают кредиты сроком более года, которые являются стабильным источником дохода для банка).

Рисунок 5 - Структура кредитного портфеля ПАО «Курскпромбанк» по

срокам кредитования

Таблица 7 - Базовые показатели качества кредитной деятельности

ПАО «Курскпромбанк»

Показатель 01.01.2015 01.01.2016 01.01.2017 динамика +/-

Кредитный портфель, млн.руб. 12680,6 14059,4 15506,0 2825,4

Средства клиентов, млн.руб. 13149,2 13937,8 14987,4 1838,2

Эффективность использо-

вания средств по вложени- 96,4 100,9 103,5 7,1

ям, %

Просроченная задолженность, млн.руб. 73,4 45,5 40,4 -33,0

Качество кредитных вложений, % 0,6 0,3 0,3 -0,3

Резерв на возможные потери по ссудам, млн.руб. 1388,5 1899,3 2402,9 1014,4

Обеспеченность кредитных вложений, % 10,9 13,5 15,5 4,6

Структуру кредитных операций ПАО «Курскпромбанк» можно назвать типичной для большинства универсальных банков России, где преобладает кредитование корпоративных клиентов (включая малый бизнес), а доля розничного кредитования невелика. При этом ПАО «Курскпромбанк» обладает достаточным потенциалом, чтобы развивать долгосрочные кредиты

и обеспечивать диверсификацию кредитной деятельности, тем самым, повышая эффективность при сохранении низкого уровня рискованности.

Оценку эффективности и качества кредитных операций ПАО «Курскпромбанк» целесообразно проводить с использованием основных коэффициентов (таблица 7), которые оценивают кредитную деятельность коммерческого банка с точки зрения:

- результативности формирования кредитного портфеля;

- оценки действенности кредитной политики и кредитного мониторинга;

- обеспечения возвратности кредитов.

Анализ основных показателей оценки качества кредитных операций ПАО «Курскпромбанк» показал, что развитие кредитной деятельности в банке происходит на высоком уровне. Показатель эффективности использования средств по вложениям растет из года в год и составляет 103,5% в 2016 году против 96,4% в 2014 году, что говорит о тенденциях в наращивании кредитной деятельности банка по отношению к привлеченным ресурсам.

Таким образом, успешность деятельности ПАО «Курскпромбанк», как единственного регионального банка Курской области, отражает потенциальные возможности развития экономики региона. Близость к предприятиям-заемщикам, учет специфики социально-экономического положения Курской области при разработке и внедрении банковских продуктов на рынок способствует повышению эффективности взаимодействия банка и его клиентов, что положительно сказывается на формировании предпосылок для развития региона. Список литературы

1. Сорокина Е.В., Шилова А.М. Сбережения как основа увеличения инвестиционного ресурса региона [Текст] / Е.В. Сорокина, А.М. Шилова // Современные наукоемкие технологии. Региональное приложение. - 2016. - № 3. - С. 158-163.

2. Осиневич Л.М., Дремова Л.А., Зарецкая В.Г. Выявление факторов экономического роста региона по доминирующим видам экономической деятельности (на примере Курской области) // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. № 28. 2012. С. 11-22.

Savenkov Ruslan Aleksandrovich, master (e-mail: rusavenkov@yandex.ru) Kursky state university, Kursk, Russia

Osinevich Lyudmila Mikhaelovna, Cand. Econ.Sci., associate professor (e-mail: osinetvitch@yandex.ru) Kursky state university, Kursk, Russia

THE ANALYSIS OF THE REGIONAL BANK ACTIVITY ON THE TERRITORY OF KURSK REGION

Abstract. In this article, a thorough analysis of the activities of the regional bank of PJSC "Kurskprombank" within the Kursk region and its effectiveness is conducted, and the level of influence on the economy of the region is revealed

Keywords: Regional Bank, own capital, lending, loan portfolio, assets, quality of lending activities.