Защита прав кредиторов в случае несостоятельности (банкротства) кредитной организации

Т. А. Скворцова, А. В. Черноморов, А. И. Новикова, Г. Г. Бардахчиян

ЗАЩИТА ПРАВ КРЕДИТОРОВ В СЛУЧАЕ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Аннотация

В статье рассматриваются механизмы защиты прав вкладчиков и иных кредиторов кредитной организации в случае ее несостоятельности (банкротства). Проведено исследование мер по предупреждению банкротства кредитной организации. Рассмотрена система страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Обоснована необходимость распространения указанной системы страхования на депозиты и счета в банках субъектов малого и среднего предпринимательства.

Ключевые слова

Несостоятельность (банкротство) кредитной организации, защита прав кредиторов, предупреждение банкротства кредитной организации, страхование вкладов, субъекты малого и среднего предпринимательства.

T. A. Skvortsova, A. V. Chernomorov, A. I. Novikova, G. G. Bardahchiyan

PROTECTION OF RIGHTS OF CREDITORS IN CASE OF INSOLVENCY (BANKRUPTCY) OF CREDIT ORGANIZATIONS

Annotation

Article discusses the mechanisms to protect rights of depositors and other creditors of credit institution in case of insolvency (bankruptcy). Study of measures on prevention of bankruptcy of credit institution. Considered system of insurance of contributions of physical persons in banks of Russian Federation. Necessity of dissemination of system of insurance for deposits and accounts in banks of subjects of small and average business.

Keywords

Insolvency (bankruptcy) of credit organizations, protection of rights of creditors, preventing bankruptcy of credit institution, Deposit insurance, small and medium-sized businesses.

В рыночной системе хозяйствования значительную роль играет институт несостоятельности (банкротства). О. В. Сер-гиенко отмечает, что «институт банкротства в современном мире представляет собой рыночный инструмент перераспределения капитала. Условия бизнес-среды формируются под воздействием регулирования государства и рыночного механизма, последствиями жесткой рыночной конкуренции и неэффективного управления капиталом становится несостоятельность (банкротство)» [1, с. 136].

В. И. Залогин указывает на то, что «банкротство считается одной из важнейших юридических процедур, основной целью которой является стабилизация экономической деятельности и обеспечение доверия между ее участниками» [2, с. 102].

Таким образом, институт банкротства следует рассматривать и как механизм принудительной ликвидации неплатежеспособного должника с учетом интересов его кредиторов, и как механизм, позволяющий восстановить платежеспо-

собность хозяйствующего субъекта. В результате проведения восстановительных процедур в деле о банкротстве должник, попавший в тяжелое финансовое положение, получает шанс восстановить свою платежеспособность, а если платежеспособность должника не будет восстановлена, конкурсное производство позволит обеспечить наиболее полное удовлетворение интересов кредиторов.

Банкротство хозяйствующего субъекта неизбежно влечет ущемление прав кредиторов юридического лица — банкрота, в связи с чем действующее законодательство предусматривает комплекс мер, направленных на защиту прав и законных интересов кредиторов. Особенно важным, на наш взгляд, является предоставление такой защиты вкладчикам и другим кредиторам кредитных организаций.

Нельзя не согласиться с С. В. Тимофеевым, который отмечает, что «несостоятельность кредитных организаций всегда связана с большими финансовыми потерями для их клиентов, а в некоторых случаях может являться причиной банкротства юридических и физических лиц, являющихся вкладчиками и кредиторами банков» [3, с. 99].

В настоящее время процедура несостоятельности (банкротства) кредитной организации определяется нормами Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» [4], который в § 4.1 главы IX устанавливает особенности признания несостоятельными кредитных организаций. В данном параграфе регламентирован порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и порядка признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства. В качестве одного из механизмов защиты прав кредиторов неплатежеспособной кредитной организации закон предусматривает комплекс мероприятий по предупреждению ее банкротства. Как отмечает В. В. Лосев, «предупреждение банкротства кредитных организаций в условиях рыночной экономики носит особо актуальных характер» [5, с. 39]. Под предупреждением банкротства кредитной организации понимается комплекс мер, указанных в ст. 189.9 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (рис. 1).

Рисунок 1 — Меры по предупреждению банкротства кредитной организации

Важной мерой, направленной на предупреждение банкротства кредитной организации является назначение временной администрации. Следует отметить, что назначение временной администрации может произойти как до отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, так и после. Во втором случае назначение временной администрации не имеет цели предупредить банкротство организации, а направлено на исследование ее действительного финансового положения.

Временной администрацией по управлению кредитной организацией в соответствии со ст. 189.25 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» признается специальный орган управления кредитной организации.

Временная администрация является мерой принуждения с весьма специфическим правовым режимом: с одной стороны, временная администрация является органом управления кредитной организации; с другой стороны, данный орган не зависит от воли и волеизлияния учредителей (участников) кредитной организации, так как он назначается в силу властных полномочий Банка России.

В научной литературе высказана позиция, в соответствии с которой «меры предупреждения банкротства должны осуществляться и контролироваться арбитражным судом в рамках соответствующего производства, а не административно-властным органом (Банком России)» [6, с. 14], поскольку Банк России, в силу своей правовой исключительности, может на свое усмотрение то ли принять меры восстановительные в отношении кредитной организации, то ли применить крайние ликвидационные меры. Мы не можем согласиться с такой точкой зрения. Как утверждает Н. Ю. Кавелина, «главной задачей временной администрации при предупреждении банкротства выступает сохранение или восстановление платежеспособности кредитной организации в интересах ее кредиторов, вкладчиков, самой организации и

создание работоспособного управленческого механизма, обеспечивающего устранение выявленных нарушений и осуществление других мер по финансовому оздоровлению» [7, с. 11]. Поэтому, на наш взгляд, именно специализированный компетентный орган способен в рамках установленных законом механизмов адекватно реализовать меры по восстановлению платежеспособности финансовых организаций как специализированных участников рынка и контроль за данным процессом справедливо входит в компетенцию Банка России.

В настоящее время меры по предупреждению банкротства банков, привлекающих денежные средства юридических лиц во вклады и являющихся участниками системы страхования вкладов, возложены на государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов». Кроме того, Агентство полномочно исполнять функции ликвидатора финансовых организаций, а также конкурсного управляющего при несостоятельности (банкротстве) финансовых организаций, что мы считаем оправданным.

Законодательство Российской Федерации предусматривает возможность финансирования банков как частными инвесторами, так и государством: «Для этих целей из федерального бюджета Агентству в качестве имущественного взноса Российской Федерации выделено 200 млрд руб., кроме того предусмотрена возможность предоставления Агентству кредитов Банком России и использование средств фонда страхования вкладов» [8]. На сегодняшний день Агентством проводятся мероприятия по оздоровлению 30 банков, в том числе в 27 банках финансовое оздоровление осуществляется с привлечением инвесторов. Согласно данным Агентства «по состоянию на 1 октября 2016 г. общий размер финансирования мероприятий по финансовому оздоровлению банков с учетом погашения основного долга (в том числе по активам, приобретенным

Агентством или полученным в счет погашения предоставленных займов) составляет 1 181,08 млрд руб.» [8]. На рисунке 2 представлено соотношение такого финансирования по источникам, из

которого видно, что наибольший объем финансирования осуществляется за счет средств Центрального Банка Российской Федерации, а наименьший — за счет фонда страхования вкладов.

Рисунок 2 — Источники финансирования мероприятий по финансовому оздоровлению банков Агентством по страхованию вкладов

Итак, важнейшей составляющей защиты прав вкладчиков банков является система гарантии вкладов. С. А. Усгимова отмечает, что «в последние годы в мире в условиях финансового кризиса увеличился интерес к системам страхования депозитов, и возросла их роль как важнейшего механизма поддержания стабильности финансовых систем и укрепления доверия населения к банкам» [9, с. 106]. Изучая гарантии сохранности вкладов физических и юридических лиц в банках Ю. А. Колесников выделяет, «гарантирование сохранности денежных средств физических и юридических лиц в банках Российской Федерации, так и всего мира является важнейшей задачей мировой банковской системы. Важным критерием для гарантирования сохранности денежных средств является форма страхования депозитов [10, с. 26]. Банк самостоятельно принимает решение, будет ли он участвовать в страховании или нет. Но при этом необходимо учитывать, что банки, участвующие в системе добровольного страхования, как правило, находятся в выигрышной ситуации по отношению к банкам, не участву-

ющим в страховании, поэтому для банков страхование приобретает добровольно принудительный характер.

В Российской Федерации на данный момент система гарантирования сохранности денежных средств физических лиц в банках РФ функционирует на основании Федерального закона № 177-ФЗ от 23.12.2013 «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» [11].

В конце 2014 г. произошло увеличение суммы вклада физического лица, гарантированного государством до 1 млн 400 тыс. руб. Указанная мера в условиях экономического кризиса представляется весьма своевременной и необходимой. Но несмотря на это вкладчики в России на сегодняшний день защищены существенно менее чем в других экономически развитых странах. Так, И. Г. Ленева указывает на то, что «страховое возмещение в других странах мира имеет более значительные размеры (в США, в странах Европейского союза). Такие страны, как Япония, Бельгия, обеспечивают своему населению 100-процентный возврат вкладов» [12].

Полагаем, следует поддержать позицию С. А. Устимовой, которая предлагает еще увеличить сумму страхового возмещения, считая данную меру «дополнительной гарантией для граждан со стороны правительства, что, безусловно, должно позитивно сказаться на размещении депозитов граждан в банках Российской Федерации» [9, с. 108].

Считаем, что действующая система страхования вкладов в России требует своего совершенствования. Это касается не только увеличения суммы страхового возмещения для граждан на случай банкротства банка, но и расширения перечня объектов и субъектов страхования. Полагаем, в систему страхования вкладов необходимо включить отдельные категории юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые имеют денежные средства на счетах в банках. В первую очередь, внимание надо уделить субъектам малого и среднего бизнеса. Государство на данном этапе развития экономики признает необходимость развития малого и среднего предпринимательства в нашей стране. Законодательство предусматривает различные механизмы государственной поддержки малых бизнес-структур. Считаем, что важным шагом на пути создания эффективной государственной поддержки субъектов малого и среднего бизнеса должно стать создание системы страхования депозитов и счетов субъектов малого и среднего бизнеса.

Библиографический список

1. Сергиенко, О. В. Факторы несостоятельности коммерческих организаций в условиях современной экономики // Наука о человеке гуманитарные исследования. — 2015. — № 3 (21). — С. 136-144.

2. Залогин, В. И. Банковское право : учеб. пособие. — М. : Волтерс Клу-вер, 2010.

3. Тимофеев, С. В. Правовые особенности конкурсного производства в отношении кредитных организаций, при-

знанных банкротами // Вестник РГГУ. Серия Экономика. Управление. Право. — 2013. — № 3 (104). — С. 98-107.

4. О несостоятельности (банкротстве) : [Федеральный закон № 127-ФЗ от 26.10.2002 (в акт. ред.)] // Собрание законодательства РФ. — 2002. — № 43. — Ст. 4190.

5. Лосев, В. В. Некоторые вопросы банкротства кредитных организаций и российское законодательство // Банковское право. — 2000. — № 2. — С. 37-42.

6. Бруско, Б. С. Несостоятельность (банкротство) банков и Конституция России // Предпринимательское право. — 2012. — № 3. — С. 12-15.

7. Кавелина, Н. Ю. Возмещение убытков, причиненных кредитной организации необоснованным назначением временной администрации // Законы России: опыт, анализ, практика. — 2010. — № 7. — С. 9-16.

8. Оздоровление банков [Электронный ресурс] // Агентство по страхованию вкладов. — Режим доступа : http://www.asv.org.ru/sanation.

9. Устимова, С. А. Некоторые вопросы правового регулирования страхового возмещения по вкладам граждан в Российской Федерации // Вестник Московского университета МВД России. — 2015. — № 7. — С. 105-108.

10. Колесников, Ю. А. Гарантии сохранности вкладов физических и юридических лиц в банках РФ: актуальные проблемы и пути их преодоления // Вестник юридического факультета Южного федерального университета. — 2015. — № 1 (3). — С. 26-31.

11. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации : [Федеральный закон № 177-ФЗ от 23.12.2003 (в акт. ред.)] // Российская газета. — 27.12.2003. — № 261.

12. Ленева, И. Г. Система страхования вкладов физических лиц в банковской системе Российской Федерации [Электронный ресурс]. — Режим доступа : https://www.lawmix.ru/bux/16820.

Bibliographic list

1. Sergienko, O. V. Factors of insolvency of commercial organizations in today's economy // Science of man, humanitarian studies. — 2015. — № 3 (21). — P.136-144.

2. Zalugin, V. I. Banking law : textbook. — M. : Volters Kluver, 2010.

3. Timofeev, S. V. Legal aspects of bankruptcy proceedings against credit institutions, bankrupt // Vestnik of RGGU. Economic Series. Management. Right. — 2013,— №3 (104).—P. 98-107.

4. On insolvency (bankruptcy) : [Federal law № 127-FZ from 26.10.2002 (current edition)] // Collected legislation of Russian Federation. — 2002. — № 43. — St. 4190.

5. Losev, V. V. Some issues of bankruptcy of credit institutions and Russian legislation // Banking law. — 2000. — №2. — P. 37-42.

6. Brusco, B. S. Insolvency (bankruptcy) of banks and Constitution of Russia // Business law. — 2012. — № 3. — P. 12-15.

7. Kavelin, N. Yu. Compensation of losses caused to credit institution unjustified appointment of provisional admi-

nistration // Laws of Russia: experience, analysis, practice. — 2010. — № 7. — P. 9-16.

8. Health of banks [Electronic resource] // Agency on insurance of contributions. — Mode of access : http://www. asv. org. ru / sanati on.

9. Ustimova, S. A. Some issues of legal regulation of insurance compensation on deposits of citizens in Russian Federation // Vestnik of Moscow University of MIA of Russia. — 2015. — № 7. — P. 105-108.

10. Kolesnikov, Yu. A. Guarantees the safety of deposits of physical and legal persons in banks of Russian Federation: actual problems and ways to overcome them // Vestnik of Law faculty of Southern Federal University. — 2015. — № 1 (3). — P. 26-31.

11. About insurance of contributions of physical persons in banks of Russian Federation : [Federal law № 177-FZ dated 23.12.2003 (in current edition)] // Ros-siyskaya Gazeta. — 27.12.2003. — № 261.

12. Leneva, I. G. Insurance system of individuals' deposits in banking system of Russian Federation [Electronic resource], — Mode of access : https://www. lawmix.ru/bux/16820.