Анализ эффективности развития банковского сектора региона

30 (234) - 2006

Банковская система

АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАЗБИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РЕГИОНА

н.г. гаджиев,

доктор экономических наук, генеральный директор ооо «Аудиторская фирма «щиТ»

х.х. магомедова,

кандидат экономических наук, заведующая сектором экономического анализа и мониторинга предприятий

национального банка Республики Дагестан

Анализ процессов, характеризующих состояние банковской системы Республики Дагестан, свидетельствует о том, что капитальная база банковского сектора, увеличившаяся за счет отдельных банков, наращивающих уставный капитал, продолжает оставаться недостаточной, что негативно сказывается на инвестиционном процессе. Несмотря на то, что объемы кредитования региональными банками отдельных отраслей реального сектора экономики за последний год возросли, они явно недостаточны для устойчивого развития и роста экономики в целом.

В этих условиях особенно важной является оценка влияния на состояние и развитие банковской системы финансового положения предприятий и организаций реального сектора. Увеличение темпов роста реального сектора экономики, повышающаяся динамика инвестиционного процесса, существенное увеличение темпов роста реальных доходов населения по сравнению с 2005 г. обусловили некоторое увеличение ресурсной базы кредитных организаций Республики Дагестан. По сравнению с прошлым годом ресурсы кредитных организаций возросли на 46%. Это, в свою очередь, обеспечило увеличение темпов кредитования региональными банками реального сектора экономики на 39,4%. Из общей суммы кредитов на долю юридических лиц приходится 65,9% выданных ссуд, на долю физических лиц — 34,1%. Тем не менее наблюдается более интенсивное развитие операций по привлечению средств, чем операций по их размещению, т. е. можно говорить о том, что активные банковские операции отстают от пассивных. Попытаемся разобраться, с чем же связано это отставание. В качестве возможных факторов, способных сдерживать процесс креди-

тования, является финансовое положение предприятий, которое на сегодняшний день характеризуется следующими основными чертами:

1. Сильная дифференциация в уровне доходов конкретных категорий предприятий: получение сверхвысоких доходов у одних (немногих) и убыточность у других при существенной доле убыточных предприятий.

2. Недостаток оборотных средств у большинства предприятий.

3. Сохранение высокого уровня просроченной кредиторской задолженности.

Необходимо обратить внимание на неоднородность финансового положения предприятий в зависимости от категории активов и видов экономической деятельности.

Несмотря на улучшение показателей эффективности управления капиталом, эффективность его использования остается низкой. Отсутствие собственных оборотных средств вынуждает предприятия использовать в своей деятельности преимущественно внешние источники финансирования. В свою очередь, увеличение влияния внешних источников в формировании капитала привело к росту долговой нагрузки на собственный капитал, что является сдерживающим фактором хозяйственной активности предприятий. При высокой потребности заимствования средств роль банковских кредитов в формировании капитала предприятий остается низкой из-за высоких процентных ставок. Предприятия предпочитают привлекать средства от небанковских организаций.

Учитывая финансовое состояние предприятий республики, можно сделать вывод, что работа с производственным сектором пока не может служить источником роста банковского капита-

ла. Для достижения более точного обоснования сделанного нами вывода используем такой показатель финансового положения предприятий, как рентабельность активов. На наш взгляд, он более точно характеризует финансовое состояние предприятий. В разрезе видов экономической деятельности попытаемся проанализировать, каким образом он влияет на активность кредитования отрасли (см. таблицу).

Оценив тесноту связи между показателями темпов роста предоставленных кредитов с рентабельностью активов по видам экономической деятельности согласно данным таблицы, мы получили коэффициент корреляции, равный 0,9. Это свидетельствует о том, что процесс банковского кредитования в Республике Дагестан в высокой степени зависит от развития экономики. действительно, коммерческий банк будет предлагать клиентам набор услуг, который может быть реализован рентабельно. Как видно из таблицы, наибольший прирост кредитных вложений отмечается в отрасли оптовой и розничной торговли, ремонта автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования. Это обусловлено высокой рентабельностью активов в этих отраслях. к сожалению, структурообразующие отрасли экономики региона, такие как сельское хозяйство, промышленное производство, являются низкорентабельными, что де-

лает их малопривлекательными в качестве заемщиков кредитных ресурсов.

как показывает практика, на отрасли с низким показателем рентабельности приходится наибольший удельный вес просроченных банковских ссуд, что делает процесс кредитования этих отраслей высокорискованным для банков. Так, например, большая часть просроченной задолженности по кредитам и займам за 2005 г. приходится на сельское хозяйство (31%). С учетом обеспечения наименьшего риска и наибольшей доходности наиболее прибыльной сферой приложения денежных ресурсов для банков по-прежнему остается сфера оптовой и розничной торговли. Это обусловливает достаточно быстрый оборот денежных средств в кредитных вложениях, но идет вразрез с интересами остальной части реального сектора экономики, которая требует значительных вложений на долгосрочной основе в основные фонды.

Помимо финансового положения предприятий процесс кредитования может также сдерживаться отсутствием в достаточном объеме свободных денежных ресурсов. несмотря на общий рост депозитов, они пока играют недостаточную роль в формировании долгосрочной ресурсной базы, востребованной экономикой республики, что подтверждает анализ структуры привлеченных средств. Так, на долю депозитов в общем объеме

Показатели темпов роста кредитных ресурсов и рентабельности активов по видам экономической деятельности1

Объем предоставленных кредитов, Рентабельность активов по видам

Вид экономической млн руб. экономической деятельности

деятельности 01.01.2005 01.01.2006 Темп роста (снижения), % 01.01.2005 01.01.2006 Темп роста снижения), %

Сельское хозяйство, охота и 270,4 301,1 111,3 0,89 1,9 213,4

лесное хозяйство

Добыча полезных ископа- 0 190,3 2,4 6,4 266,6

емых

Обрабатывающие произ- 1 514,9 1 569 103,5 1,2 2,6 216,6

водства

Производство и распреде- 166 953 574 1,8 17,7 983,3

ление электроэнергии, газа

и воды

Строительство 409 719 175,7 2,8 0,3 10,7

Оптовая и розничная тор- 7 516,1 1 626,3 21,6 22 37,1 168,6

говля, ремонт автотранспор-

тных средств, мотоциклов,

бытовых изделий и предме-

тов личного пользования

Транспорт и связь 698,6 540,6 77,3 -8,5 -9 -105

Прочие виды деятельности 18 331 1 310,2 7

1 Таблица составлена по данным отчетности Национального банка Республики Дагестан.

привлеченных средств приходится всего 19,1%. Серьезным ограничительным действием является на сегодняшний день и то, что вклады физических лиц — это средства до востребования, поэтому не могут быть использованы для выдачи долгосрочных кредитов. Однако в последнее время наметилась тенденция увеличения объемов долгосрочных вкладов населения в кредитных организациях. В частности, депозиты, размещенные в кредитных учреждениях на срок от 1 года до 3 лет, возросли по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в 3,2 раза, в региональных банках — в 2,8 раза. Большая часть наличных сбережений мобилизована государством как вклады в Сбербанк. В Дагестане Сбербанк является филиалом Ставропольского отделения Сбербанка, и, следовательно, накопления населения могут использоваться как инвестиционный ресурс в Ставропольском крае.

Преобладание в структуре депозитов вкладов до востребования, привлечение подавляющей величины депозитов филиалами инорегиональных банков (включая Сбербанк) свидетельствуют о том, что хозяйствующие субъекты и население не располагают значительными свободными финансовыми ресурсами, а банки не могут аккумулировать на счетах и депозитах достаточные для кредитования и инвестирования реального сектора экономики региона средства. К тому же до сих пор не созданы объективные экономические условия для трансформации накоплений и сбережений в инвестиции.

Сложившаяся в экономике республики ситуация требует создания условий для активизации деятельности предприятий реального сектора экономики. Одним из индикаторов, характеризующих возможность и способность банков обслуживать потребности экономики, является соотношение спроса и предложения на банковские услуги. Изучению этой проблемы посвящен анализ спроса на банковские услуги, проводимый Национальным банком Республики Дагестан в рамках мониторинга предприятий.

По данным анкетирования предприятий по спросу на банковские услуги за 2005 г., выявлено следующее.

Спрос на банковские услуги был в различной степени удовлетворен у 84,4% предприятий. На высокую степень удовлетворенности спроса указало только 8,8% предприятий. По оценкам большинства предприятий, по республике в целом сложился средний уровень обслуживания и

качества банковских услуг. При этом наблюдалась устойчивая тенденция снижения числа предприятий, сообщивших о высоком уровне обслуживания и качества банковских услуг. Это отрицательно может сказаться на процессе расширения взаимодействия предприятий с банками и филиалами.

Развернутый анализ потребности в услугах кредитных организаций и степени удовлетворенности спроса показал, что 18,5% опрошенных предприятий республики испытывают высокую потребность в кредитных ресурсах. Одновременно о низкой потребности в услугах банков сообщили 20,5% предприятий. Средняя сумма необходимых банковских кредитов на одно предприятие составила 15,5 млн руб. При этом об острой необходимости заемных средств свидетельствует их высокая стоимость, которую предприятия готовы заплатить (в среднем свыше 16,5% по краткосрочным кредитам и более 10,1% по долгосрочным кредитам) в условиях низкой рентабельности предприятий выборки. Эта информация свидетельствует о глубокой нехватке собственных оборотных средств у предприятий—респондентов, их готовности ради поддержания бизнеса платить за ресурсы непомерную цену. В такой ситуации риски невозврата кредитов резко возрастают, в то же время предприятия вынуждены ориентироваться на цену предложения услуги, которую формируют продавцы.

Таким образом, главная причина недостатков в банковском секторе и не столь интенсивного его развития проистекает из кризисного состояния экономики. Решать проблему выхода страны из экономического кризиса нужно в комплексе, оперируя не только такими инструментами, как использование федерального и местных бюджетов. Подобных ресурсов в условиях инфляции недостаточно, а их наращивание, необходимое для инвестирования в производство, займет много времени. Необходимо использовать также такой инструмент, как кредит, являющийся мощным двигателем экономического роста. Нужно помнить, что банки являются не только неотъемлемой частью рыночной экономики, но ее ключевым элементом. Тем более, что и экономическая теория убеждает нас в том, что только с помощью денег, кредита ссудного процента (в комплексе с другими стоимостными инструментами) можно решить проблему инвестирования, поддержки отдельных предприятий и целых отраслей.