Механизм экономического взаимодействия бизнес-единиц на основе концепции диверсификации

Features of the marketing approach in the activity of the insurance organization are considered. The model "4P" for the organization and model offormation of demand for insurance services are offered. An algorithm for organizing the business process "Insurance marketing" has been developed.

Key words: insurance marketing, business process, image, insurance product

Markeeva Tatyana Petrovna, PhD., ehkon. Sciences, Assoc., associate professor, fim306(a),mail, ru, Russia, Tula, Tula State University

УДК 338.45:338.33

МЕХАНИЗМ ЭКОНОМИЧЕСКОГО ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БИЗНЕС-ЕДИНИЦ НА ОСНОВЕ КОНЦЕПЦИИ ДИВЕРСИФИКАЦИИ

И.А. Тронина, И.А. Фирсова

Обобщены варианты взаимодействия хозяйствующих субъектов в виде горизонтальной, вертикальной, сетевой форм интеграции, а также рассматриваются и экономико-математически обосновываются практические аспекты реформирования деятельности промышленных бизнес-структур посредством их экономического взаимодействия в рамках реализации стратегии диверсификации с учетом аутсорсинговых моделей.

Ключевые слова: промышленные корпорации, диверсификация, экономическое взаимодействие, аутсорсинг.

Любое предприятие независимо от форм собственности и сфер деятельности является участником разносторонних хозяйственных отношений. Можно наблюдать разнообразные формы экономического взаимодействия как внутри структуры предприятия (например, между бизнес-единицами и подразделениями), так и тем более во внешней среде. Для обеспечения конкурентоспособности предприятия актуальной является проблема совершенствования внутрикорпоративных и межхозяйственных отношений.

При изучении способов экономического взаимодействия внутри или вне корпоративной структуры особое внимание уделяется наличию и степени общности так называемых «точек соприкосновения». Эволюция внутрифирменных отношений обусловила интеграционные процессы и привела к созданию, в частности, холдинговых структур. В настоящее время теория интеграционных процессов заняла одно из основных мест в теории развития экономики. Вертикальная интеграция заменила рыночные сделки внутрифирменными трансакциями, способствовала повышению качества выпускаемой продукции за счет усиления контроля на всех стадиях ее производства, обеспечила защиту интеллектуальной собственности в части применяемых тех-

нологий, секретов производства (ноу-хау) и т.п. Вместе с тем, тесная зависимость с дочерними предприятиями влечет за собой проблемы роста издержек при наличии на рынке более выгодных предложений; снижает возможности быстрой смены применяемой техники и технологии. Поэтому внутрикорпоративные взаимодействия не могут полностью заменить межорганизационные связи [3].

Обобщенно существующие варианты взаимодействия хозяйствующих субъектов можно рассматривать в виде следующих форм:

- горизонтальная форма: решения реализуются обособленными субъектами на основе договорных отношений;

- вертикальная форма: один субъект принимает управленческие решения, а другой выполняет их на основе распоряжений;

- коллективная форма: согласование интересов нескольких хозяйствующих субъектов.

Договорные отношения являются основой хозяйственного взаимодействия предприятий, наиболее распространенными формами которого являются кооперационная, субподрядная, франчайзинговая, лизинговая, аутсор-синговая, сетевая и ряд других.

Кооперация состоит в объединении предприятий вокруг технологического процесса производства продукции при наличии постоянной производственной связи между хозяйствующими субъектами, а также при выполнении условия регулярности поставок. Развитие процессов производственного кооперирования особенно актуально для предприятий, производящих сложную, много детальную продукцию. Формы кооперирования предприятий в промышленности классифицируются по объекту производства, территории размещения, отрасли.

Сетевая форма взаимоотношений представляет собой кооперацию на основе информационных технологий. Она отражает современные тенденции организации взаимоотношений между участниками рынка, делая связи внутри предпринимательской структуры неосязаемыми, виртуальными.

Субподрядная модель хозяйствования предполагает взаимодействие головного предприятия и широкой сети специализированных поставщиков. Она используется при недостаточности производственных мощностей у предприятия, при необходимости использования узкоспециализированного оборудования или технологий. Развитие разделения труда в обществе и изменение экономической конъюнктурного состояния экономики привело к эволюции субподрядных отношений, таким образом, появился аутсорсинг, предполагающий полный отказ от собственного выполнения предприятием определенного бизнес-процесса или функции [4].

В настоящее время аутсорсинг получил всестороннее распространение, и обычный субподряд является уже только частью этого процесса. Основные различия заключаются в объектах и процессах, переходящих на стороннее обслуживание (табл. 1).

Таблица 1

Основные сравнительные характеристики субподряда и аутсорсинга

Характеристики Субподряд Аутсорсинг

Сфера применения Научно-производственная Производственная Широкая

Передача бизнес-процесса Частично Полностью

Время субконтрактации Ограничено в рамках дого- Постоянно в рамках догово-

вора ра

Среди основных предпосылок использования аутсорсинга следует назвать высокую стоимость конкретного бизнес-процесса, недостаток производственных мощностей и ресурсов, отсутствие у предприятия необходимых компетенций. Аутсорсинг является хорошим инструментом установления долгосрочного экономического взаимодействия, тем более, что его эффективность проявляется только в долгосрочном периоде.

Существует несколько типов классификации аутсорсинга. Согласно международной классификации выделяют:

- ИТ-аутсорсинг, основанный на информационных технологиях, который не только является самостоятельным видом, так и создает основу для других видов аутсорсинга;

- аутсорсинг бизнес-процессов, который заключается в передаче сторонней организации отдельных (как правило, вспомогательных) бизнес-процессов;

- производственно-технологический аутсорсинг - передача сторонней организации бизнес-процессов, являющихся частью производственной цепи. В отдельных случаях такой вид аутсорсинга может распространяться на весь цикл производства.

Аутсорсинг нельзя рассматривать только с позиции передачи второстепенных функций. Его использование позволяет разрешить противоречия между необходимостью концентрации предприятия на развитии стратегических бизнес-процессов и ограниченностью собственных ресурсов.

Низкая конкурентоспособность отечественной промышленной продукции на мировом рынке является важной проблемой развития экономики. В сложившихся геополитических условиях важно снижать высокую импор-тозависимость российской экономики. По данным статистики [1] наиболее импортозависимыми являются сфера поставок железнодорожного подвижного состава (самообеспеченность составляет 64 %), гражданской авиационной техники (до 94%), химической промышленности (до 60 %). Реализация потенциала импортозамещения может быть осуществлена за счет углубления степени переработки продукции металлургии, нефтехимии и т.п. Диверсификация деятельности предприятий может стать своеобразным выходом из сложившейся ситуации, тем более, что диверсифицированная экономика способна обеспечить устойчивые темпы роста в связи с устойчивостью к негативному изменению конъюнктуры мирового рынка.

О стратегических преимуществах диверсификации сказано достаточно много, систематизация мнения ученых позволяет назвать основными следующие:

- синергетический (мультипликативный) эффект, проявляющийся в возможности использования эффекта от масштаба деятельности, повышении эффективности ресурсов, росте конкурентоспособности компании;

- минимизация финансовых рисков за счет стабилизации денежного потока предприятия;

- повышение эффективности разработки и реализации технологических и управленческих инноваций.

Тем не менее, процесс диверсификации может вызвать такие негативные последствия как усложнение организационной структуры компании, что приводит к снижению эффективности управления, и связанное с вышесказанным возникновение «центробежных» сил внутри общей оргструктуры. Это определяет необходимость формирования эффективных способов экономического взаимодействия предприятий в процессе диверсификации деятельности одного или нескольких из них.

Для обеспечения стратегической гибкости предприятию необходимо соблюдать оптимальный баланс между концентрацией на стратегической сфере бизнеса и диверсификацией деятельности. Способом разрешения данного противоречия может стать использование конкретных форм экономического взаимодействия организаций при реализации стратегии диверсификации деятельности промышленного предприятия.

Использование нескольких направлений диверсификации может привести к получению дополнительного экономического эффекта, связанного с взаимным самофинансированием проектов. Это приведет к снижению потребности в дополнительных кредитных ресурсах и в сокращении сроков окупаемости проектов, реализуемых бизнес-единицами.

Мы предлагаем механизм экономического взаимодействия бизнес-единиц в рамках стратегии диверсификации, реализация которого может проходить через ряд последовательных этапов ( см. рисунок). Поясним содержание каждого этапа и используемых в описании понятий. Прежде всего, следует говорить о координации процессов экономического взаимодействия предприятий. Согласно экономическому словарю [2] под координацией понимается целесообразное сочетание, обеспечение согласованности работы. В процессе диверсификации деятельности возникает необходимость изменения бизнес-архитектуры предприятия, ее реструктуризация. Может быть последовательно реализовано несколько моделей реструктуризации. В частности, реструктуризация может быть осуществлена через модель кластера, которая заключается в формировании комплекса центров ответственности - кластера предметно или технологически специализированных бизнес-единиц.

Необходимым условием для повышения производительности является наличие необходимого уровня загрузки производственных мощностей. Связанная диверсификация деятельности кластера ведет к увеличению объемов производства существующих бизнес-единиц, несвязанная - к созданию новых

направлений деятельности. В любом случае возникает мультипликативный эффект от использования общих каналов распределения и т.п.

Схема внедрения предлагаемого механизма экономического взаимодействия бизнес-единиц в рамках стратегии диверсификации

Необходимо отметить, что одну из ведущих ролей в реализации предлагаемого механизма экономического взаимодействия предприятий играет аутсорсинг. При достаточности финансовых ресурсов предполагается создание специализированного центра обслуживания по выполнению вспомогательных функций для всех диверсифицированных бизнес-единиц. В противном случае следует обратиться к стороннему подрядчику (аутсорсинговой компании), имеющему хорошие рекомендации в соответствующем сегменте рынка.

Реализация предлагаемого механизма экономического взаимодействия предполагает следующие этапы.

1. Оценить стратегические возможности диверсификации деятельности предприятия. С этой целью мы предлагаем рассчитать показатель добавленной стоимости бизнеса (формула 1).

дуп=1С

где А¥п- показатель добавленной стоимости в п-м году; 1С - сумма инвестированного капитала;

/„ - стоимость привлечения инвестированного капитала в /7-м году; Яп - фактическая рентабельность инвестиций в п-м году; ЫР„ - скорректированная чистая прибыль в п-м году.

Если данный показатель имеет положительное значение, необходимо рассмотреть целесообразность осуществления связанной и/или несвязанной диверсификации деятельности предприятия.

2. На базе основных производственных и вспомогательных подразделений путем реструктуризации необходимо создать кластер специализированных бизнес-единиц [5].

3. В случае недостаточной загрузки производственных мощностей бизнес-единиц необходимо диверсифицировать деятельность кластера. Повысить уровень загрузки мощностей бизнес-единиц можно путем выпуска новой продукции по реализуемым проектам связанной диверсификации. Для реализации проектов по несвязанной диверсификации необходимо создать новые производственные бизнес-единицы.

4. Передать на аутсорсинг вспомогательные функции бизнес-единиц.

5. С помощью методов экономико-математического моделирования оптимизировать процесс запуска проектов по диверсификации.

Введем ряд условных обозначений для записи экономико-математической модели (табл. 2).

Тогда задача оптимизации параллельно-последовательного запуска инвестиционных проектов по диверсификации математически записывается так:

ИРУ = £

1

'1 (1 + О"

-> тах

V

-р(к,)+ р(к,_1)-(1-п)Г, +г, = 0 £ (1СР1  Тр1 - а„ )- р(К,) + р{К,_х) + Я, - = 0

Таблица 2

Условные обозначения в модели оптимизации параллельно-последовательного запуска проектов

Обозначение Экономическое содержание показателя

7 количество инвестиционных проектов

t прогнозный период реализации проектов

V альтернативные варианты осуществления проектов

капитальные инвестиции

инвестиции в прирост оборотного капитала

амортизационные отчисления

КиР(Щ среднегодовой уровень использования долгосрочного кредита и проценты за кредит

Кир(ъ) аналогичные показатели по краткосрочному кредиту

Ом поток валовой прибыли по проекту

экономия на условно-постоянных расходах

к налогооблагаемая прибыль

Г{ остатки чистой прибыли

остатки чистой прибыли нарастающим итогом

Экономический смысл разработанной модели заключается в обеспечении:

- баланса финансового обеспечения процесса реализации проектов с учетом краткосрочных и долгосрочных кредитов;

- учете выплачиваемых процентов по задолженности и синергетиче-ского эффекта при расчете суммы налогооблагаемой прибыли;

- максимизации чистой текущей стоимости реализации всех проектов. Внедрение механизма использования экономического взаимодействия

организаций в рамках реализации стратегии диверсификации деятельности позволяет объединить эффекты от диверсификации деятельности промышленного предприятия, выделении направлений деятельности всамостоятель-ные бизнес-единицы и их дальнейшей специализации.

Список литературы

1. Мониторинг об итогах социально-экономического развития Российской Федерации в 2014 году [Электронный ресурс]. Режим досту-

0202 05.

2. Малый экономический словарь / под ред. А.Н. Азрилияна. М.: Институт новой экономики, 2000. 830 с.

3. Тронина И.А. Концептуальные положения по проектированию

интегрированных систем в сфере высоких технологий. Развитие системы коммуникаций на основе современных форм и методов взаимодействия бизнеса и образования // Материалы X Международной научно-практической конференции (27.10.2015-28.10.2015, г. Орел). Орел: Приокский государственный университет, 2015. С. 22-28.

4. Тронина И.А., Татенко Г.И. Современная модель организации регионального высокотехнологичного бизнеса на принципах партнерства //Экономические и гуманитарные науки: научно-практический журнал. 2017. №1(300). С. 109-118.

5. Тронина И.А. Управление инновационным развитием в интегрированных образованиях с учетом ключевых факторов современной экономики // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2015. № 4. Ч. I. С. 240-248.

Тронина Ирана Алексеевна, д-р экон. наук, doif., irina-tronina(a)yandex.ru. Россия, Орел, Орловский государственный университет имени И. С. Тургенева,

Фирсова Ирина Алексеевна, асп., tarasova-asp(ayandex. ru , Россия, Орел, Орловский государственный университет имени И. С. Тургенева

THE MECHANISM OF ECONOMIC INTERACTION BETWEEN BUSINESS UNITS ON THE BASIS OF THE CONCEPT OF DIVERSIFICA TION

I.A. Tronina, I.A. Firsova

The article summarizes the interaction of economic agents in the form of horizontal, vertical, network forms of integration, and examines the economic and mathematically justify the practical aspects of reforming the activities of industrial businesses through their economic cooperation within the framework of the implementation of diversification strategies tailored outsourcing models.

Tronina I. A., doctor of economic Sciences, associate Professor, irina-tronina(ci[yandex, ru, Russia, Orel, Orel State University named after I. S. Turgenev,

Firsova Irina Alexeevna, postgraduate, tarasova-asp(ayandex.ru, Russia, Orel, Orel State University named after I. S. Turgenev