Банкам капитально перекрывают схемы

Банк России намерен предпринять новую попытку побороть фиктивное увеличение банковского капитала — с помощью детальной инструкции для своих сотрудников по выявлению новых и более сложных схем. Сейчас многие банки испытывают трудности с прибылью, и новые средства зачастую пропадают из капитала сразу после формальной докапитализации.

О том, что ЦБ готовит новые способы борьбы со схемами фиктивной докапитализации, "Ъ" рассказал зампред Банка России Василий Поздышев. Вопросы ограничения увеличения капитала банков за счет фиктивных источников найдут отражение в новой редакции указания о действиях при выявлении фактов формирования капитала с использованием ненадлежащих активов (1656-У), которая сейчас готовится регулятором, сообщил он. Издание документа планируется во второй половине 2015 года.

"Необходимость переработки действующих сейчас подходов связана с появлением новых и с техническим усложнением ранее известных схем",— пояснил господин Поздышев. Подробно описывать наиболее "удачные" схемы он не стал, но отметил, что регулятором будет ограничено использование таких схем, как дарение банку ничего не стоящих векселей компаний (резидентов и нерезидентов); субординированные кредиты от нерезидентов без предоставления полной информации об источниках этих средств; дарение банку собственником (либо продажа с существенным дисконтом) переоцененных активов; оцененные по справедливой стоимости срочные валютные сделки и деривативы, по которым банк "выигрывает" у собственника значительную прибыль, и др.

Меры по пресечению фиктивной докапитализации ЦБ только в этом году принимает не впервые. Так, в феврале первый зампред ЦБ Алексей Симановский заявлял о намерении ЦБ вернуться к использованию презумпции консервативной оценки (так называемая презумпция недоверия), при которой банкиры будут должны самостоятельно подтверждать качество активов, используемых при докапитализации. Тогда господин Симановский отмечал, что примерно в половине случаев сомнительной докапитализации получить достоверную информацию обо всей или какой-то части схемы докапитализации невозможно (см. "Ъ" от 4 февраля). Впрочем, презумпция консервативной оценки пока не применяется.

Новая же редакция 1656-У будет предназначена для сотрудников Банка России на местах, которые осуществляют непосредственное взаимодействие с банками. После того как положение о методике определения собственных средств банков (215-П) было замещено одноименным положением (395-П), но составленным в соответствии с требованиями Базельского комитета по банковскому надзору, работать им стало несколько сложнее. Дело в том, что если в 215-П существовало понятие и определение ненадлежащих активов, то в 395-П упомянуты прямые и косвенные вложения в капитал. Указание 1656-У по применению на практике регулятивных норм на новый пробазельский документ не настроено. Поправки к нормативному акту по выявлению схем фиктивной капитализации станут своеобразным мостиком между этими двумя документами; пояснят, какие именно косвенные вложения в капитал являются, по сути, привычными надзору ненадлежащими активами; расширят их перечень с учетом выявленных новых схем и внесут большую ясность в работу надзорных подразделений на местах, пояснили в ЦБ.

Как ранее сообщали в ЦБ, на 1 января капитал менее требуемых по закону 300 млн руб. имели 12 игроков, из которых очевидными кандидатами на отзыв лицензии были лишь четыре банка. Это более позитивный результат, чем на предыдущих этапах докапитализации — в 2011 и 2009 годах, когда лицензий лишились 7 и 15 банков соответственно. Сейчас банки действительно проявляют все большую изобретательность в фиктивном накачивании капитала, указывает гендиректор АКГ "Финэкспертиза" Агван Микаелян. Впрочем, сейчас это связано скорее с общим падением прибыльности банковского сектора и возросшим давлением на капитал. Ранее агентство Moody`s прогнозировало, что убытки банков по итогам 2015 года могут составить 1,5-2 трлн руб. и съесть 20-25% их совокупного капитала. По словам руководителя практики инвестиционного консультирования ФБК Романа Кенигсберга, с начала 2015 года у некоторых банков наблюдался рост доходов от безвозмездно полученного имущества. "Это направлено на покрытие убытков и, по нашему мнению, является косвенной формой докапитализации",— поясняет он. Если средства привлекаются со стороны, то в момент возврата они могут заменяться искусственными активами, в частности кредитами и векселями, отмечали в самом ЦБ еще в 2010 году — после отзыва лицензии у банка "Тройка". В его случае фиктивность докапитализации проявилась в том, что после увеличения капитала средства из кассы были выданы одному из топ-менеджеров и пропали.

"Если речь идет о живых деньгах, то неважно, как именно они заходят в банк, тем более что процедура допэмиссии у нас достаточно сложна и возможности оперативно докапитализировать банк в случае необходимости у собственников нет,— отмечает независимый эксперт по купле-продаже банков Андрей Марьин.— Что действительно представляет собой проблему — это последующий вывод средств из банка, например, под видом невозвратных кредитов фирмам-однодневкам или потерь банка по тем же валютным сделкам с собственником".