Анализ депозитныых операций в коммерческом банке на примере АО «Газпромбанк»

АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНЫЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ НА

ПРИМЕРЕ АО «ГАЗПРОМБАНК»

Б.Б. Томитова, студент М.С. Безрукова, студент

Дальневосточный федеральный университет

DOI: 10.24411/2411-0450-2019-10506

Аннотация. В статье рассмотрена сущность депозитных операций как главного инструмента по привлечению денежных ресурсов коммерческого банка и проведен анализ депозитных операций в АО «Газпромбанк» за период 2016-2018 гг. Основные методы исследования включают в себя метод системного анализа теоретического и практического материала, общенаучные методы и приемы (анализ и синтез, сравнение, обобщение).

Ключевые слова: пассивы банка, банковские ресурсы, депозиты, депозитные операции, депозитная политика.

Актуальность темы состоит в том, что коммерческие банки играют важную роль в системе финансового посредничества и значительно превосходят остальных посредников по своему экономическому потенциалу, поэтому перед банком стоит задача не только найти ресурсы для активных операций и обеспечить возврат привлеченных ресурсов, но еще и привлечь оптимальные по сроку и цене ресурсы и разместить их так, чтобы покрыть расходы по их привлечению, а также получить прибыль.

Основным источником банковских ресурсов являются привлеченные средства, а основную долю в привлеченных ресурсах большинства коммерческих банков занимают депозиты. Именно на основе депозитных операций коммерческих банков образуется большая часть их ресурсов, используемых для краткосрочного и долгосрочного кредитования физических и юридических лиц [1].

Депозит является первичной составляющей дефиниции «депозитная политика» - то, ради чего банк осуществляет депозитную деятельность и посредством появления которого возможен депозитный процесс, т.е. последовательно осуществляемые действия персоналом банка по привлечению денежных средств на депозитные счета [2]. На данный момент существуют различные виды депозитных операций, и каждый банк старается разрабо-

тать и внедрить новый вид, чтобы заинтересовать потенциальных вкладчиков и выдержать конкуренцию среди других банков.

Кроме того коммерческие банки стремятся осуществлять реализацию эффективной депозитной политики, которая бы учитывала интересы и права клиентов и стараются быстро реагировать на изменяющиеся условия в банковской сфере, связанные с депозитной политикой [3]. Конечной целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков [4].

Цель анализа депозитных операций -выявить резервы роста эффективности депозитных операций банка и, как следствие, сформулировать рекомендации по проведению эффективной депозитной политики. При этом депозитная политика представляет собой индивидуальный продукт, разрабатываемый каждым банком с учетом макроэкономический тенденций и условий функционирования банка.

Для начала рассмотрим, какой удельный вес составляют средства клиентов и финансовых организаций в структуре пассивов АО «Газпромбанк» за период 20162018 гг. в таблице 1.

Таблица 1. Средства клиентов и финансовых организаций в структуре пассивов АО «Газпромбанк» в 2016-2018 гг. [5]_

2016 2017 201S

сумма, млн р. уд.вес, % сумма, млн р. уд.вес, % сумма, млн р. уд.вес, %

Средства финансовых организаций 378 463 7,76 307 233 6,2 405 919 6,21

Средства клиентов 3 330 819 68,27 3 915 436 78,98 4 813 464 73,69

Пассивы банка 4 879 245 100 4 957 243 100 6 532 091 100

Как можно заметить, средства клиентов действительно занимают значительную долю в структуре пассивов АО «Газпромбанк». В 2017 г. доля средств финансовых организаций снизилась на 20%, а доля средств клиентов возросла на 15,69%. В 2018 г. наоборот - доля средств клиентов

уменьшилась на 7%, а доля средств финансовых организаций увеличилась на менее чем 2%.

Теперь в таблице 2 и таблице 3 рассмотрим структуру средств финансовых организаций и клиентов по срокам погашения.

Таблица 2. Структура средств финансовых организаций и клиентов АО «Газпромбанк»

за период 2016-2018 гг. в зависимости от срока погашения [5]

2016 2017 201S

сумма, млн р. уд.вес, % сумма, млн р. уд.вес, % сумма, млн р. уд.вес, %

Менее месяца 2 547 654 67,22 2 539548 59,48 2 783 241 52,63

1-3 месяца 269 055 7,10 761 654 17,84 811 497 15,34

3-12 месяцев 397 717 10,49 634 830 14,87 1 101 141 20,82

1-5 лет 548 894 14,48 307 584 7,20 481 984 9,11

Свыше 5 лет 26 924 0,71 25 650 0,6 110 845 2,10

ВСЕГО 3 790 244 100 4 269 266 100 5 288 708 100

Итак, можно сказать, что основную долю составляют средства, которые погашаются менее, чем через месяц (более 50%), наименьший удельный вес имеют средст-

ва, погашаемые более, чем через 5 лет (менее 3%).

Далее в таблице 3 рассмотрим структуру средств финансовых организаций АО «Газпромбанк» за 2016-2018 гг.

Таблица 3. Структура средств финансовых организаций в АО «Газпромбанк» за период 2016-2018 гг. [5]_

2016 2017 2018

сумма, млн р. уд.вес, % сумма, млн р. уд.вес, % сумма, млн р. уд.вес, %

Средства ЦБ РФ (срочные депозиты, полученные под залог кредитов юридическим лицам) 95 478 25,23 45 513 14,81 36 132 8,9

Кредитные организации, за исключением ЦБ РФ 282 985 74,77 261 710 85,19 369 787 91,1

- текущие счета 53 967 14,26 95 654 31,14 88 858 21,89

- срочные депозиты 225 912 59,69 163 955 53,37 271 167 66,8

- сделки «РЕПО» 3 106 0,82 2 101 0,68 9 762 2,4

ВСЕГО 378 463 100 307 223 100 405 919 100

Наибольшую долю в структуре средств финансовых организаций в АО «Газпромбанк» за период 2016-2018 гг. занимают срочные депозиты кредитных организаций, за исключением ЦБ РФ (53,37-66,8%), а наименьшую долю составляют сделки

«РЕПО» (0,68-2,4%). Кроме того, доля средств ЦБ РФ на протяжении анализируемого периода снижается (25,23-8,9%), а доля средств остальных кредитных организаций увеличивается (74,77-91,1%) в основном за счет срочных депозитов. Также

отметим, что по сравнению с 2016 г. в В таблице 4 рассмотрим структуру

2018 г. средства финансовых организаций средств клиентов АО «Газпромбанк» за

возросли на 7,25%, а в 2017 г. сократились 2016-2018 гг. на 18,82%.

Таблица 4. Структура средств клиентов АО «Газпромбанк» за период 2016-2018 гг. [5]

2G16 2G17 2G1S

сумма, млн р. уд.вес, % сумма, млн р. уд.вес, % сумма, млн р. уд.вес, %

Текущие счета 675 856 2G,29 522 881 13,35 691 373 14,36

Срочные депозиты 2635619 79,13 3 366 230 85,97 4 055 857 84,26

Выпущенные векселя 19 341 G,5S 26 322 G,67 20 581 G,43

Сделки «РЕПО» - - - - 46 650 G,97

Выпущенные депозитные сертификаты 3 G,GGGG9 3 G,GGGGS 3 G,GGGG6

ВСЕГО 3 330 819 1GG 3 915 436 1GG 4 813 464 1GG

Здесь, как и в структуре средств финансовых организаций преобладают срочные депозиты (79,13-85,97%), меньшую долю занимают текущие счета, а наименьший удельный вес имеют сделки «РЕПО» (менее 1%), которые появились только в 2018 г., выпущенные векселя и депозитные сертификаты (менее 1%). Также стоит заметить, что сумма средств клиентов в те-

чение анализируемого периода возросла на 44,51%, что гласит об эффективности депозитной политики банка и привлечении все большего числа клиентов.

Теперь в таблице 5 рассмотрим структуру депозитных операций АО «Газпромбанк» за 2016-2018 гг. в зависимости от субъекта.

Таблица 5. Структура депозитных операций АО «Газпромбанк» за период 20162018 гг. [5]_

2G16 2G17 2G1S

сумма, млн р. уд.вес, % сумма, млн р. уд.вес, % сумма, млн р. уд.вес, %

ЦБ РФ 95 478 3,23 45 513 1,27 36 132 G,S3

Кредитные организации, за исключением ЦБ РФ 225 912 7,64 163 955 4,59 271 167 6,21

Юридические лица 2 093 404 7G,79 2 664 433 74,52 3 221 387 73,83

Физические лица 542 215 18,34 701 797 19,63 834 470 19,13

ВСЕГО 2 957 009 1GG 3 575 698 1GG 4363 156 1GG

По таблице можно сказать, что основными клиентами АО «Газпромбанк» являются физические (18,34-19,63%) и юридические лица (70,79-74,52%). Наименьшая доля средств принадлежит ЦБ РФ (менее 4%) и другим кредитным организациям (4,59-7,64%). Отметим, что на протяжении всего анализируемого периода депозитные операции увеличиваются (в 2017 г. - на 20,92%, в 2018 г. - на 22,03%).

Проанализировав депозитные операции АО «Газпромбанк» были сделаны следующие выводы: в структуре пассивов основную долю занимают средства клиентов и финансовых организаций (более 70%); среди средств клиентов и финансовых организаций наибольший удельный вес

имеют депозиты; основными вкладчиками в АО «Газпромбанк» являются юридические лица (более 70%) и физические лица (18-29%); средства клиентов в структуре пассивов в период 2016-2018 гг. увеличились на 44,51%, а средства финансовых организаций - на 7,25%; в основном средства вкладываются в депозиты, погашаемые менее чем через месяц (более 50%).

Исходя из всего выше перечисленного, депозитную политику АО «Газпромбанк» можно назвать достаточно эффективной, но все же необходимо разработать более выгодные условия для долгосрочных депозитов, чтобы привлечь новых клиентов и увеличить объемы ресурсной базы банка.

Библиографический список

1. Тяжелков, М.В. Депозитные операции коммерческих банков // Символ науки. - 2016. - №6-1 (18). - С. 287-289.

2. Абдурахманов, А.С. Депозитная политика коммерческого банка и пути ее совершенствования на ОАО КБ Центр-Инвест // Наука и образование. - 2014. - С. 211-214.

3. Валигарский, П.Е. Депозитная политика коммерческого банка во взаимоотношениях с населением // Финансы и кредит. - 2015. - № 6/7. - С. 123-126.

4. Рыков, С. В. Депозитные операции как составная часть депозитной политики коммерческой кредитной организации // Стратегия устойчивого развития регионов России. -2016. - № 33. - С. 108-112.

5. Документы и тарифы [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «Газпромбанк». - Режим доступа: https://www.gazprombank.m/documents_and_tariffs/?fs=341#325

ANALYSIS OF DEPOSIT OPERATIONS IN A COMMERCIAL BANK ON THE EXAMPLE OF JSC «GAZPROMBANK»

B.B. Tomitova, student M.S. Bezrukova, student Far Eastern federal university

Abstract. The article examines the essence of deposit operations as the main tool for attracting monetary resources of a commercial bank and analyzes deposit operations at JSC «Gazprombank» for the period 2016-2018. The main research methods include the method of system analysis of theoretical and practical material, general scientific methods and techniques (analysis and synthesis, comparison, synthesis).

Keywords: bank liabilities, bank resources, deposits, deposit operations, deposit policy.