Разработка математической модели для прогнозирования экономической устойчивости предприятия на примере ОАО "ММК"

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ

Development of a mathematical model to predict the economic stability of the enterprise on an example of Open Society «MMK» Erokhin Yu.1, Mokeev V.2 Разработка математической модели для прогнозирования экономической устойчивости предприятия на примере ОАО «ММК» Ерохин Ю. А.1, Мокеев В. В.2

'Ерохин Юрий Алексеевич /Erokhin Yuriy — магистрант; 2Мокеев Владимир Викторович /Mokeev Vladimir — доктор технических наук, профессор, кафедра информационных систем, факультет экономики и предпринимательства, Южно-Уральский государственный университет, г. Челябинск

Аннотация: в статье анализируются методы устойчивости предприятия, а также разрабатывается математическая модель для прогнозирования экономической устойчивости методом собственных состояний.

Abstract: the article analyzes the sustainability of the enterprise methods and developed a mathematical model to predict the economic sustainability by their own states.

Ключевые слова: математическая модель, экономическая устойчивость, метод собственных состояний.

Keywords: mathematical model, economic stability, method of their own states.

На сегодняшний день, в условиях нестабильной экономики, особое место отводится качественным характеристикам деятельности компаний. В связи с этим актуальными становятся проблемы устойчивого развития предприятий, их способность должно реагировать на изменения в стране и мире.

Для промышленных предприятий, прогнозирование изменений их роста и развития, играет важную роль в возрастающей конкурентной борьбе за лидерство на рынке. На данный момент, Россия занимает четвертое место в мире по производству стали, но, как известно, переживает трудные времена в данной отрасли. Это связано и с глобальным экономическим кризисом, который повлек за собой снижение темпов производства, и с высоким уровнем конкуренции.

Для того чтобы оценить и проанализировать финансовую устойчивость предприятия, были выбраны следующие методы: на основе методики Ю. А. Чурсина и Л. Н. Лыскова [5], метода Г. Г. Кадыкова и Р. С. Сайфуллина [6], метод собственных состояний [3]. Методика Ю. А. Чурсина и Л. Н. Лыскова.

Данная методика рассчитана на прямых и относительных показателях финансовой устойчивости. В эту совокупность коэффициентов входят такие показатели как:

1. Коэффициент абсолютной ликвидности (Кал).

2. Коэффициент критической оценки (Кко).

3. Доля оборотных средств в активах Д ).

4. Коэффициент обеспеченности собственными средствами (Косс).

5. Коэффициент концентрации собственного капитала (Ккск).

6. Коэффициент маневренности собственного капитала (Км).

7. Коэффициент структуры долгосрочных инвестиций (Ксдв).

8. Коэффициент структуры заемного капитала (Ксзк). Методика Г. Г. Кадыкова и Р. С. Сайфуллина.

Для оценки финансового состояния предприятия, использовалось рейтинговое число, которое рассчитывается по формуле 1.

R = 2 • К + 0,1 • Ктл + 0,08 • Ки + 0,45 • Км + Kv (1) где К0 - коэффициент обеспеченности собственными средствами; Ктл - коэффициент текущей ликвидности; Ки - коэффициент оборачиваемости авансируемого капитала; Км - коэффициент менеджмента;

Кпр - коэффициент рентабельности собственного капитала. Рейтинговое число должно быть больше 1.

Результаты расчета всех перечисленных коэффициентов в период с 2004 по 2013 год, приведены в таблице 1.

Коэфф. Отчетные даты

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Кал 0,27 0,3 0,35 1,86 0,6 0,75 0,7 0,34 0,25 0,07

Кко 1,33 1,41 1,37 1,5 2,18 2,35 2,35 1,96 1,19 1,08

Д ^оса 0,28 0,29 0,31 0,35 0,35 0,3 0,28 0,3 0,3 0,2

К Косс 0,15 0,13 0,04 0,58 0,21 0,05 -0,26 -0,47 -0,34 -1,32

К Ккск 1,45 1,5 1,49 0,83 0,72 0,71 0,64 0,57 0,59 0,52

Кя 0,05 0,05 0,01 0,29 0,1 0,02 -0,12 -0,25 -0,18 -0,53

Ксдв 0,12 0,13 0,15 0,1 0,13 0,25 0,38 0,47 0,32 0,37

К Ксзк 0,5 0,52 0,52 0,35 0,31 0,6 0,76 0,77 0,55 0,61

к 1,6 1,51 1,45 4,96 3,32 5,5 2,15 1,77 1,65 0,46

Главным фактором, который обуславливает снижение коэффициента рейтинговой оценки к 2013 году, является снижение прибыли от продаж.

Для построения модели устойчивого развития предприятия необходимо сформулировать требование. В данной работе требованием будет являться следующее утверждение: модель финансовой устойчивости формируется на основе компонент собственных состояний, значения которых принимают наибольшее положительное число коэффициентов финансовой устойчивости. В таблице 2 представлены новые значения, полученные на основе собственных состояний.

Таблица 2. Новые значения финансовых коэффициентов

Коэфф. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Кал 0,28 -0,02 -0,46 0,85 -0,62 -0,5 40,1 0,45 -6,36 0,07

Кко 1,15 -1,71 -3,96 -1,11 0,76 0,67 1,16 0,46 -5,45 1,07

Д оса 0,35 -0,48 -0,6 0,86 0,7 1,34 1,69 -0,79 -1,46 0,25

К Косс -0,11 1,11 5,36 1,41 -2,42 1,3 0,62 -0,1 -1,88 -1,31

К Ккск 0,82 -2,3 -1,2 0,19 -0,22 0,48 2,36 0,05 1,33 0,49

Км -0,04 0,23 2,71 6,46 0,82 3,36 0,44 1,44 2,07 -0,51

Ксдв 0,27 -0,07 1,17 -0,55 5,7 1,54 -0,06 -29,4 -0,1 0,34

К Ксзк 0,59 -1,53 0,89 -1,41 -0,89 19,09 -0,05 -1,28 0,3 0,58

к 1,57 1,52 1,47 4,87 3,4 5,48 2,21 1,69 1,67 0,45

Значения полученных коэффициентов, принимающие наиболее весомые отрицательные значения, отбрасываются. Те главные компоненты, соответствующие ограничениям, будут использоваться для построения эталонной модели устойчивого развития. Таким образом, судя по таблице 2, можно сказать, что будет сформирована трехфакторная модель на основе 1,6 и 7 главной компоненты (в таблице они обозначены, синим цветом). Они были выбраны в связи с тем, что их значения по разным показателям, по сравнению с остальными, имеют наименьшее количество отрицательных.

Финансовую стабильность, практически в полной степени, обеспечивают производственные показатели, именно их колебания и входят в тему исследования. Для прогнозирования были использованы такие показатели как: производство металлопродукции, производство агломерата, производство кокса, производство чугуна, производства стали, сортовой прокат, листовой прокат, изделия дальнейшего передела.

В таблице 3 приведены погрешности, с которыми было произведено прогнозирование по данным производственным показателям.

Таблица 3. Погрешности производственных показателей

Год Пр-во металл. Пр-во аглом. Пр-во кокса Пр-во чугуна Пр-во стали Сорт. прокат Лист. прокат Изд. дал. Перед.

2013 -0,04% -0,01% 0% 0,05% -0,02% -0,04% -0,06% -0,17%

Из таблицы видно, что спрогнозированные показатели имеют минимальную погрешность. Исходя из этого, можно сделать вывод, что прогноз имеет высокую степень точности. Это значит, что метод собственных состояний можно применять для разработки математических моделей прогнозирования.

Метод собственных состояний более точно отражает реальную деятельность предприятий, и в связи с этим, полученная модель является некоторой идеализацией реальной деятельности предприятия и служит эталоном для сравнения с реальными результатами его основной деятельности.

Литература

1. [Электронный ресурс]: Сайт компании ОАО «ММК». URL: http://www.mmk.ru/ (дата обращения: 25.02.2015).

2. Мокеев В. В. Об оценке деятельности предприятий методом собственных состояний // Научно-техническая информация: серия 2. Информационные процессы и системы, 2014. № 9. С. 1-11.

3. Плужников В. Г. Финансовый анализ: Учебное пособие к лекционным и практическим занятиям. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2013. С. 60.

4. Чурсина Ю. А., Лыскова Л. Н. Особенности финансового анализа на предприятиях черной металлургии. Изд-во Вестник ПНИПУ. Сер. Социально-экономические науки. 2014. № 4. С. 25.

5. [Электронный ресурс]: Сайт «Школа финансового анализа». Модель банкротства предприятий Сайфуллина-Кадыкова. URL: http://www.beintrend.ru/2011-06-20-17-05-06/ (дата обращения: 03.04.2015).

Theoretical basis of policy government regulation of economic growth

Korsakova E.

Теоретические основы политики государственного регулирования

экономического роста Корсакова Е. А.

Корсакова Елена ААлександровна /Korsakova Elena — кандидат экономических наук, доцент, кафедра политической экономии, Уральский государственный экономический университет, г. Екатеринбург

Аннотация: в статье рассматривается роль теории экономического роста в создании теоретико-методологической базы политики регулирования экономического роста, анализируются особенности кейнсианского и неоклассического подходов к разработке механизма краткосрочного и долгосрочного регулирования экономического роста.

Abstract: the article considers the role of the theory of economic growth in the creation of the theoretical and methodological basis of the policy of regulation of economic growth, analyzes the characteristics of Keynesian and the neoclassical approaches to the development of a mechanism short-term and long-term regulation of economic growth.

Ключевые слова: экономический рост, политика экономического роста, теории экономического роста, инвестиции, сбережения, государственное регулирование, денежно-кредитная политика, бюджетно-налоговая политика.

Keywords: economic growth, the policy of economic growth, the theory of economic growth, investment, savings, government regulation, monetary policy, fiscal policy.

Экономическая реальность убедительно свидетельствует о том, что рыночная экономика периодически отклоняется от равновесной траектории экономического роста. Именно это явилось причиной создания теории экономического роста, которая и должна была стать основой долговременного государственного регулирования экономического роста. Теоретический анализ процесса экономического роста был необходим для поиска эффективных форм его регулирования, обоснования государственной политики экономического роста. Задача теории экономического роста состоит в том, чтобы дать представление о количественных взаимосвязях экономических переменных, необходимых для поддержания устойчивого экономического роста.

Основы теории и практики государственного регулирования экономического роста заложили представители кейнсианства. После Великой Депрессии начался активный поиск количественных зависимостей экономического роста с целью выработки практических рекомендаций государственного регулирования экономического роста. Во второй половине XX века необходимость дальнейшей