Организационно-экономический механизм устойчивого развития сельской кредитной кооперации

ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ СЕЛЬСКОЙ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ

ПАНОВА Ю.Н.,

аспирант,

Азово-Черноморская государственная агроинженерная академия,

e-mail: jnp_2010@mail.ru

В статье рассмотрены вопросы развития структуры и стратегии диверсификации организационноэкономического механизма сельской кредитной кооперации, включающей диверсификацию деятельности, источников привлеченных ресурсов и кредитного портфеля кооперативов.

Ключевые слова: сельская кредитная кооперация; направления диверсификации; организационно-экономический механизм; финансовые ресурсы.

In clause questions of development of structure and strategy of diversification the organizational-economic mechanism of the rural credit co-operation including diversification of activity, sources of the involved resources and a credit portfolio of co-operative societies are considered.

Keywords: rural credit co-operation; directions of diversification; the organizational-economic mechanism; financial resources.

Коды классификатора JEL: JEL Q13.

Активный рост и диверсификация направлений и сфер функционирования сельской кредитной кооперации (СКК) способствуют формированию условий для устойчивого развития малых форм хозяйствования (МФХ). В первую очередь диверсификационные процессы способствуют росту финансовой устойчивости самих кредитных кооперативов и кредитно-кооперативных систем, создают предпосылки для их ускоренного развития, что обусловливает возможность формирования эффективной кредитно-финансовой инфраструктуры в сельской местности на кооперативной основе. Территориальная диверсификация операций сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов (СКПК) приближает финансовые услуги к конечным потребителям — МФХ и сельским жителям, способствуя росту доступности финансовых ресурсов, а также создает новые рабочие места. Развитие основной и дополнительных сфер деятельности сельского кредитного кооператива обусловливает как непосредственный (проценты по сбережениям, экономия на закупках сырья и материалов, дополнительная прибыль от совместной реализации продукции МФХ и т.п.), так и опосредованный (развитие и расширение производства за счет кооперативных займов, дополнительная прибыль или предотвращенные убытки в результате полученных консалтинговых услуг и т.п.) рост доходов МФХ [1-9].

В обобщенном виде перспективные направления развития диверсификации деятельности сельской кредитной потребительской кооперации структурируют и группируют в разрезе территориальных и операционных сегментов (рис,).

В рамках территориальных сегментов выделяют:

Внесистемную диверсификацию:

♦ предоставление кредитными кооперативами собственной территориальной сети банковским посредникам;

♦ расширение территории обслуживания путем ассоциированного членства или иного участия в деятельности сельскохозяйственных потребительских кооперативов.

Внутрисистемную диверсификацию: преодоление естественной территориальной локализации кредитного кооператива путем ассоциированного членства или иного участия в межрайонных, областных, межрегиональных кооперативах, ассоциациях, союзах и т.п.

Внутрисубъектную диверсификацию: создание собственных территориально обособленных структурных подразделений (филиалов, представительств или деятельность представителей СКПК).

© Ю.Н. Панова, 2012

ТЕRRА ECONOMICUS ^ 2012 ^ Том 10 № 1 Часть 3

ТЕRRА ECONOMICUS ^ 2012 ^ Том 10 № 1 Часть 3

148

Ю.Н. ПАНОВА

В рамках операционных сегментов выделяют:

Диверсификацию основной операционной деятельности:

♦ диверсификация заемно-сберегательной политики по условиям, срокам и направлениям размещения (аккумуляции) средств;

♦ оплата лизинговых платежей в системе агро-лизинга;

♦ финансовое посредничество.

Развитие снабженческо-сбытовой деятельности:

♦ организация сбыта сельскохозяйственной продукции членов СКПК (в том числе в счет погашения займов);

♦ организация снабжения членов СКПК (в том числе в форме товарного кредитования).

Развитие консалтинговой деятельности:

♦ организация маркетинговых исследований;

♦ консультирование по вопросам хозяйственного права, бизнес-планирования, бухгалтерского учета, налогообложения, делопроизводства и т.п.

На современном этапе развития кредитной кооперации приоритетным направлением внесистемной территориальной диверсификации деятельности сельских кредитных кооперативов считается предоставление ими собственной филиально-представительской сети банковским посредникам, при этом в качестве перспективного партнера может рассматриваться Россельхозбанк. В этом случае СКПК выступает в качестве посредника между субъектами МФХ и банком а, по сути, в качестве консолидированного заемщика. Также возможно использование коммуникационной, информационной и расчетной сетей Россельхозбанка как вновь создаваемыми кредитными кооперативами (с ассоциированным членством банка), так и уже функционирующими сельскими кредитными кооперативами.

По мнению разработчиков, одновременное проведение банковских кредитов через региональные системы сельской кредитной кооперации значительно увеличит их ресурсную базу и рыночную капитализацию. В совокупности это позволит упростить процедуры получения льготных государственных кредитов для МФХ по сравнению с банковскими технологиями, повысить их доступность и гибкость по условиям, т. е. создаст предпосылки для удовлетворения растущего спроса на кредитные ресурсы со стороны МФХ.

Перспективным направлением территориальной диверсификации деятельности СКК являются разнообразные формы ее участия в процессе инициирования создания и дальнейшего функционирования снабженческо-сбытовых, обслуживающих и других видов потребительских кооперативов, потребительских обществ и других хозяйствующих организаций, действующих в сельской местности. Возможно также вовлечение этих структур в региональные системы СКК, т. е. кредитная кооперация может рассматриваться в качестве финансового центра кооперативной инфраструктуры устойчивого развития МФХ.

При эффективном управлении кооперативом с помощью территориального рассредоточения можно оптимизировать структуру капитала и активов, диверсифицировать риски и повысить финансовую устойчивость СКПК.

Следующим по значимости направлением развития СКК является расширение перечня предоставляемых услуг, т.е. операционная диверсификация, касающаяся в первую очередь основной операционной деятельности кооператива. При этом считается целесообразным выделение направлений диверсификации активных и пассивных операций сельского кредитного кооператива.

Анализ функционирования кредитных кооперативов показывает, что их развитие сдерживает ряд финансовых проблем как со стороны привлечения ресурсов, так и со стороны расходования средств. Среди них наиболее острыми являются: со стороны привлечения ресурсов — неразвитость политики привлечения сбережений как инструмента, решающего проблему отсутствия свободных ресурсов для удовлетворения спроса пайщиков на получение займов; со стороны кредитования — отсутствие разработки и реализации на практике системы минимизации рисков с целью снижения опасности принятия ошибочного решения и уменьшения возможных негативных последствий в ходе реализации принятых решений.

При диверсификации пассивных операций необходимым источником финансовых ресурсов могут быть средства самих пайщиков, которые должны рационально перераспределяться в соответствии с потребностями в займах. СКПК, организуя привлечение сбережений населения, имеют возможность предоставлять своим потенциальным заимодавцам проценты по вкладам значительно выше, чем проценты по депозитным вкладам, предоставляемые Сбербанком или коммерческими банками, исходя из целевых процентных взносов, устанавливаемых кооперативами при предоставлении займов МФХ.

Неразвитость политики привлечения сбережений сокращает возможности кооператива для удовлетворения спроса пайщиков на получение займов. Решению данного вопроса может способствовать использование со стороны кооператива диверсификации методов привлечения средств. Среди которых можно рассматривать погашение пенсиями выданных ссуд, систему прямого перечисления заработной платы и пенсий посредством оформления заявления пайщиком, систематическое внесение наличных денежных средств в кассу (когда получение дохода нерегулярно), систему вкладов (до востребования, срочные, накопительные, специальные: на оплату обучения, проведение воды, газа и др.). Диверсификация предлагаемых вкладов по срокам, целям, платности при этом будет расширять возможности кооператива для удовлетворения потребностей пайщиков. Нецелесообразным становится ограничивать минимальный размер вложений и принимать все средства.

Диверсификация деятельности сельской кредитной кооперации

Т ерриториальная Отраслевая

Внутрисистемная

ассоциированное

членство, участие в

межрайонных,

областных,

межрегиональных

кооперативах,

союзах и т. п.

Внутрисубъектная

территориально

обособленные

структурные

подразделения

(филиалы,

представители

СКПК)

Внесистемная

предоставление

кредитными

кооперативами

собственной

территориальной

сети банковским

посредникам

Консалтинговая

деятельность

Основная

операционная

деятельность

Снабженческо-

сбытовая

деятельность

консультации по хозяйственному праву, бизнес-планированию, бухгалтерскому учету и т.п.

организация

маркетинговых

исследований

снабжение членов СКПК

сбыт с-х продукции членов СКПК

ассоциированное членство, участие в деятельности с-х потребительских кооперативов

диверсификация заемносберегательной политики по условиям и направлениям размещения средств

оплата лизинговых платежей в системе агролизинга

финансовое

посредничество

Рис. Структура направлений диверсификации деятельности сельской кредитной кооперации

ТЕІЗІЗА ЕСОІМОМІСІІБ ^ 2012 ^ Том 10 №1 Часть 3

ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ УСТОЙЧИВОГО 149

ТЕRRА ECONOMICUS ^ 2012 ^ Том 10 № 1 Часть 3

150

Ю.Н. ПАНОВА

Отсюда вытекает необходимость в заемной политике СКПК предусмотреть диверсификацию предлагаемых кредитных продуктов по категориям пайщиков-заемщиков, преследующих различные цели кредитования. МФХ необходимы краткосрочные кредиты на пополнение оборотных средств и долгосрочные инвестиционные кредиты на приобретение основных средств. Сельские жители (работники сельхозпредприятий, бюджетники, пенсионеры) в основном испытывают потребности в краткосрочных потребительских займах. Следовательно, в зависимости от целей заимствования, кредитные продукты должны быть дифференцированы не только по срокам кредитования, но и по критериям оценки кредитоспособности, уровню предельно допустимого кредитного риска, условиям обеспечения.

Кредитные кооперативы могли бы гарантировать возвратность средств посредством страхования сбережений за свой счет и выдачи страхового свидетельства. При переводе кооперативом части средств пайщика в дополнительный паевой взнос считается, что хотя это будет приносить меньший прирост дохода для пайщика, но, с другой стороны, это даст возможность получить больший по размеру заем под меньший процент.

В целом основой устойчивого развития сети СКПК могут выступать фонды финансовой взаимопомощи (гарантий и поддержки) и гарантий сбережений пайщиков, которые имеют право на активную деятельность как на федеральном, так и на региональных уровнях. Фонд финансовой взаимопомощи может решать следующие задачи: выступать гарантом (своими финансовыми ресурсами) при получении кооперативом кредитов в банке, льготных кредитов, выделяемых из федерального и региональных бюджетов на развитие МФХ; выдавать участникам фонда займы на развитие; осуществлять временное частичное покрытие убытков отдельных кооперативов с целью поддержания в данном регионе финансовой устойчивости и ликвидности сельской кредитной кооперации; финансировать общие мероприятия, проводимые кооперативами (подготовку кадров, проведение конференций и др.). Интерес кооперативов к созданию и развитию таких фондов обусловлен возможностью получения льготного кредита из федерального бюджета по статье «поддержка предприятий АПК», под финансовую гарантию фонда.

Кредитные кооперативы, соучредителями которых являются те или иные формы муниципальных фондов содействия МФХ, могли бы взаимовыгодно сотрудничать с коммерческими банками. Кредитные кооперативы могут выступать в качестве поручителей перед коммерческими банками при предоставлении кредитов своим пайщикам. Как уже неоднократно отмечалось, одной из основных причин отказа в кредитовании малого бизнеса со стороны коммерческих банков — отсутствие надежного обеспечения выдаваемых кредитов. Если соучредителем кредитного кооператива будет выступать муниципальный фонд МФХ, активно действующий на данной территории и зарекомендовавший себя надежным партнером, коммерческие банки будут более заинтересованы в данном сотрудничестве, а субъекты МФХ как СКПК, так и другие СПК, отдельные КФХ, ЛПХ и др. получат еще одну возможность кредитования своей деятельности.

С точки зрения кредитных кооперативов достаточно очевидны преимущества сотрудничества с кредитными организациями:

♦ привлечение заемных средств для увеличения объемов займов, предоставляемых своим членам;

♦ возможность расширения членского состава за счет клиентов, не удовлетворивших формальных требований банка на предоставление кредита;

♦ повышение общей финансовой культуры и предоставление своим членам чисто банковских продуктов.

В свою очередь, кредитные организации могут получить не меньшие выигрыши, которые, если говорить о кредитовании МФХ, будут в целом обеспечивать снижение операционных расходов и уровня кредитного риска, а также расширение клиентской базы. Речь идет о выдаче кредитов кооперативу с их последующим распределением в виде займов среди членов последнего.

Задача организации взаимодействия кооперативов и банков является проявлением более общей проблемы по развитию взаимодействия кредитных организаций и микрофинансовых организаций. В силу того, что они обслуживают различные категории клиентов, между ними не возникает прямой конкуренции. При этом микрофинансовые организации могут выступать в качестве сети дистрибуции для широкого круга банковских продуктов на микро-финансовом рынке, таких как кредиты, кредитные карты или, например, совместные программы ипотечного кредитования членов СКПК.

Для создания целостной системы гарантий деятельности СКПК перспективным аспектом является создание гарантийного фонда на базе СКПК регионального уровня, обеспечивающего гарантии возврата привлекаемых кредитными кооперативами средств граждан, паевых взносов, а также в целях покрытия убытков кооперативов, испытывающих финансовые трудности, которые могут привести их к несостоятельности. Источниками формирования гарантийного фонда могут быть долгосрочные льготные кредиты как федерального, так и областного правительства; взносы кредитных кооперативов первого уровня; долгосрочные льготные кредиты различных общественных, а также коммерческих организаций. Создание системы федерального и региональных гарантийных фондов, как, например, в США в системе сельскохозяйственного кредита действуют Страховая корпорация и Страховой фонд, позволит обеспечить механизм возвратности кредитов фермерами, владельцами ЛПХ и сельскохозяйственными потребительскими кооперативами.

Таким образом, анализ результатов проведенных исследований позволяет сделать вывод о том, что для реализации организационно-экономического механизма устойчивого развития сельской кредитной кооперации необходимо, привлекая зарубежный опыт, решать задачи как по формированию разнообразия внешней сферы сельской кредитной кооперации (нормативно-законодательной базы, финансовых институтов и инструментов, страховых

ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ УСТОЙЧИВОГО

151

фондов, информационных и образовательных систем), так и по реализации стратегии диверсификации ее внутренней сферы (организационно-экономического механизма), включающей диверсификацию деятельности, источников привлеченных ресурсов и кредитного портфеля (активов и пассивов) СКПК.

ЛИТЕРАТУРА

1. Коробейников Д.А., Репников В.Б. Роль кредитной кооперации в обеспечении устойчивости развития сельских территорий // Финансы и кредит. 2008. № 10. С. 14-22.

2. Коробейникова О.М., Мануйлов А.А. Факторы финансовой устойчивости сельскохозяйственной кредитной кооперации // Финансы и кредит. 2008. № 2. С. 61-68.

3. Материалы совместного российско-германского проекта: «Кредитование малого бизнеса в России и Германии». М., 2005.

4. Панова Ю.Н. Динамика и источники развития сельской кредитной кооперации / Современное состояние и направления развития аграрной экономики. Сборник научных трудов ФГОУ ВПО АЧГАА. Зерноград, 2010. С. 220-229.

5. Панова Ю.Н. Направления развития системы сельскохозяйственной кредитной кооперации. Экономический анализ: теория и практика. 2010. № 12. С. 37-42.

6. Панова Ю.Н. Особенности экономических отношений в сельскохозяйственных кредитных кооперативах / Управление современным инновационным обществом в посткризисный период. Материалы международной научно-практической конференции в 5-ти частях. Ч. 4. Саратов, 2011. С. 122-125.

7. Синько Ю.В. Развитие сельской кредитной кооперации через совершенствование механизма саморегулирования // Финансы и кредит. 2009. № 9. С. 78-88.

8. Усенко Л.Н. Сельскохозяйственным кредитным кооперативам внимание и поддержку // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2008. № 9. С. 21-24.

9. Усенко Л.Н. Организационно-экономический механизм функционирования системы сельскохозяйственной кредитной кооперации / Приоритетный национальный проект «Развитие АПК»: направления, механизмы и риски реализации (по итогам мониторинга проекта 2006 г.) — научные труды ВИАПИ им. А.А. Никонова, вып. 20, 2007. С. 243-245.

ТЕRRА ECONOMICUS ^ 2012 ^ Том 10 № 1 Часть 3