Финансовый потенциал республик Южного и Северо-Кавказского федеральных округов РФ

1 т 1 ,

где Т — количество исследуемых периодов.

Предлагаемый показатель отражает способность региональной социально-экономической системы нивелировать воздействие процессов, препятствующих ее развитию.

Взяв за основу эти три показателя, сформируем интегральный показатель, отражающий оценку использования социальноэкономического потенциала региона:

Р=1__Ег+Д+£г

3

Предложенные методические подходы к прогнозированию социально-экономического потенциала региона обеспечивают единство и комплексность получаемой оценки. Появляется возможность сравнения

количественных оценок использования потенциалов экономического пространства разных регионов. Такой подход позволяет проводить анализ не от достигнутого уровня, а на основе оценки «расстояния» до эталона и сводить оценку многих сторон хозяйствования к измерению на одной шкале.

Литература

Билъчак В. С., Бородин А. И. Формирование устойчивого развития предприятия региона: механизмы, методы, управление (экологоэкономический аспект). Калининград: РГУ им. И. Канта, 2009. 185 с.

Дорошенко Ю. А. Экономический потенциал территории. СПб.: Химия, 1997. 237 с. Социалъно-экономический потенциал региона: проблемы оценки, использования и управления / под ред. чл.-кор. РАН А. И. Татаркина. Екатеринбург: УрО РАН, 1997. 279 с.

УДК 336 ББК 65.05

ФИНАНСОВЫЙ ПОТЕНЦИАЛ РЕСПУБЛИК ЮЖНОГО И СЕВЕРО-КАВКАЗСКОГО ФЕДЕРАЛЬНЫХ ОКРУГОВ РФ

Н. И. Сидорова

В связи с совершенствованием и переходом на среднесрочное государственное планирование и прогнозирование социально-экономического развития территорий, а также внедрением в бюджетное планирование бюджетирования, ориентированного на результат, становятся актуальными вопросы определения критериев и индикаторов оценки и сравнения финансовых потенциалов регионов, тенденций их изменений. Объективная оценка финансового потенциала региона даёт возможность определения реальных перспектив экономического и социального развития территории.

Показатели значений финансового потенциала могут быть обобщающим индикатором, отражающим финансовые возможности всех звеньев финансовой системы территории: консолидированного бюджета

региона, бюджетов организаций и домашних хозяйств в решении задач развития региональной экономики.

Финансовый потенциал зависит от уровня социально-экономического развития региона, его производственного потенциала, наличия и эффективного использования природных и трудовых ресурсов, финансовой устойчивости бюджетной системы и предприятий, а также уровня жизни населения. В связи с существующими различиями по перечисленным выше факторам отмечается резкая дифференциация финансовых потенциалов регионов и их возможностей в модернизации и формировании инновационной экономики региона.

Финансовый потенциал субъекта Российской Федерации может определяться по традиционным критериям оценки как высокий, средний, низкий.

Высокий финансовый потенциал имеется в основном у промышленных регионов с преобладающей в экономике долей добычи и экспорта полезных ископаемых — регионов, которые являются донорами. Экспорт продукции обеспечивает формирование доходной части, полное покрытие расходов консолидированного бюджета территории, прибыльность предприятий и более высокий уровень заработной платы.

Финансовый потенциал среднего уровня имеет регион, в котором основные социально-экономические и финансовые показатели находятся пределах значений среднероссийских показателей и не нарушаются установленные пределы по межбюджетным трансфертам, дефициту бюджетов, государственному и муниципальному долгу.

Низкий финансовый потенциал характерен для дотационных сельскохозяйственных регионов, в которых из-за низкой прибыльности предприятий и низкой заработной платы работников собственные доходы бюджета территорий не покрывают его расходы, вследствие этого государственный и муниципальный долг региона, доля безвозмездных поступлений превышают нормативы, установленные бюджетным законодательством.

Финансовый потенциал региона исследователи рассматривают как совокупность всех финансовых ресурсов территории, поступающих по разным каналам и к разным

ВРП на дув

субъектам, включающим средства бюджетной системы, собственные и привлеченные средства предприятий, средства банковской системы и неучтенные денежные сбережения населения. Уровень финансового потенциала обусловливает финансовую самостоятельность и инвестиционную привлекательность региона.

Анализ основных социально-экономических показателей раскрывает проблемы и ограниченные возможности роста экономического и соответственно финансового потенциала республик Южного и СевероКавказского федеральных округов.

Сравнить экономический потенциал позволяют показатели ВРП на душу населения республик Южного и Северо-Кавказского федеральных округов и показатель среднероссийского значения субъектов Российской Федерации.

Данные по валовому региональному продукту (далее ВРП) показывают небольшой ежегодный рост его объемов с 2005 по

2009 гг. в исследуемых регионах (за исключением Республики Ингушетия, Чеченской Республики) и увеличение среднероссийского показателя по субъектам Российской Федерации. В то же время величина ВРП по всем рассматриваемым республикам в 2,36,25 раза меньше, чем в среднем по субъектам Российской Федерации, и составляет от 16,1% до 43,1% от среднероссийского показателя (см. табл. 1).

Таблица 1

населения

2005 г. 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г.

руб. руб. руб. руб. руб. %

Субъекты РФ 126 014,20 157 853,50 196 770,00 238 867,40 226 007,50 100%

Республика Адыгея 38 389,50 47 814,40 65 924,60 81 756,40 93 548,30 41,4

Республика Калмыкия 33 482,30 44 607,40 60 152,20 73 005,10 84 274,10 37.2

Республика Дагестан 34 370,50 46 853,80 58 703,90 80 110,10 97 299,50 43,1

Республика Ингушетия 15 320,70 18 442,40 33 890,10 38 057,00 36 405,90 16,1

Кабардино- Балкарская Республика 41 132,80 48 517,70 54 872,30 65 137,10 74 377,80 32,9

Карачаево- Черкесская Республика 38 625,30 54 081,10 64 172,30 83 579,80 90 335,30 40,0

Республика Северная Осетия-Алания 44 332,90 61 749,30 75 225,80 82 188,80 92 881,40 41,1

Чеченская Республика 19 876,20 27 567,60 40 167,50 54 156,50 51 138,90 22,6

Примечание: таблица составлена и рассчитана автором на основе данных Росстата. Источник: Ьйр.//’№^№^к8.га — официальный сайт Росстата.

Социально-экономическое развитие регионов зависит от величины инвестиций в основной капитал. Если до 2008 г. наблюдался их рост, то в 2008-2010 гг. отмечаются колебания объёмов инвестиций: незначительные повышения или существенные снижения, которые обусловлены мировым

финансовым кризисом. Индексы физического объема инвестиций в основной капитал, указанные в процентах к предыдущему году, отражают динамику инвестиций

2006-2010 гг. по республикам [Российский статистический ежегодник 2011: 666] (см. табл. 2).

Таблица 2

Индексы физического объема инвестиций в основной капитал

2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г.

Российская Федерация 116,7 122,7 109,9 84,3 106,0

Республика Адыгея 102,9 в 2,4 р. 101,3 114,3 67,0

Республика Калмыкия 111,9 149,6 114,2 88,1 81,0

Республика Дагестан 123,5 134,2 130,4 113,9 110,0

Республика Ингушетия 83,4 в 2,1 р. 37,6 159,0 101,6

Кабардино-Балкарская Республика 101,1 173,4 100,2 98,5 81,2

Карачаево-Черкесская Республика 117,1 102,9 104,7 88,8 82,1

Республика Северная Осетия-Алания 106,0 188,7 100,2 75,8 96,1

Чеченская Республика 152,9 159,8 102,6 78,5 87,9

Примечание: таблица составлена на основе данных Росстата. Источник: Российский статистический ежегодник. 2011: Стат. сб. М.: Росстат, 2011. С. 666.

Несмотря на стремление руководства республик привлечь иностранных инвесторов, данные органов статистики показывают отсутствие иностранных инвестиций в анализируемых регионах (за исключением республик Адыгея и Дагестан, где в

2007-2010 гг. оно наблюдалось в небольших объемах, менее десятой процента к общему итогу) [Российский статистический ежегодник 2011: 678].

В целях соблюдения устойчивости бюджетной системы и бюджетной обеспеченности Бюджетным Кодексом РФ установлены условия предоставления финансовой

помощи в форме межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, предельный объем государственного долга субъекта Российской Федерации, муниципального долга, а также предельный объем дефицита бюджета субъекта Российской Федерации, дефицита местного бюджета на очередной финансовый год. Нарушение установленных ограничений считается нарушением бюджетного законодательства Российской Федерации и ведёт к применению мер принуждения.

Наиболее жесткие меры применяются, если доля финансовой помощи (за ис-

ключением субвенций, а также субсидий, предоставляемых субъектам Российской Федерации из Инвестиционного фонда РФ) из федерального бюджета в течение двух из трех последних отчетных финансовых лет превышала 60% объема собственных доходов консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации.

Предельный объем государственного долга субъекта Российской Федерации и муниципального долга не должен превышать утвержденный общий годовой объем доходов бюджета субъекта Российской Федерации и соответственно местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

У субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, нарушавших в течение двух из трех последних лет установленные ограничения по межбюджетным трансфертам, предельный объем долга не должен превышать 50% утвержденного общего годового объема доходов бюджета субъекта РФ (доходов местного бюджета) без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

Дефицит бюджета субъекта РФ (местного бюджета) не должен превышать 1 % (10%) утвержденного общего годового объема доходов соответствующих бюджетов без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

Для субъекта РФ (муниципального образования), нарушавшего в течение двух из трех последних лет установленные ограничения по межбюджетным трансфертам, установлены пределы дефицита бюджета

соответственно не более 10% (5%) утвержденного общего годового объема доходов соответствующего бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Установленные значения по межбюд-жетным трансфертам, государственному и муниципальному долгу, дефициту бюджета субъекта РФ и местных бюджетов могут быть нормативными значениями для индикаторов устойчивости и автономии бюджетов.

В целом в 2011 г. во всех анализируемых республиках доля безвозмездных поступлений превышала половину доходов консолидированных бюджетов, максимальное превышение в диапазоне от 73,9б% до 8б,88% наблюдалось в Республике Дагестан, Республике Ингушетия, Чеченской Республике.

Дефицит консолидированных бюджетов республик не превышает 10 % доходов, Республика Ингушетия имеет небольшой профицит бюджета.

Государственный долг, превышающий на 01.01.2012 г. б0% доходов бюджетов субъектов Федерации, имеется у Республики Калмыкия, Чеченской Республики, Карачаево-Черкесской Республики. Максимальный долг (118,42%) — у Республики Северная Осетия-Алания. Рассмотренные индикаторы отражают неустойчивость и высокую степень зависимости бюджетов республик от финансовой помощи федерального бюджета (см. табл. 3).

Таблица 3

Индикаторы устойчивости консолидированных бюджетов республик в 2011 г.

Доля безвозмездных перечислений в доходах в % конс. бюджета субъекта РФ Дефицит (_), профицит(+) конс. бюджета субъекта РФ в % к доходам Го сударств енный и муниципальный долг в % к доходам конс. бюджета на 1.01.2012 г. без учета безвозмездных перечислений Государственный долг в % к доходам бюджета субъекта РФ на 01.01.2012 г. без учета безвозмездных перечислений

Республика Адыгея 51,31 _З,27 32,52 39,1

Республика Калмыкия 59,07 _3,0б 42,89 67,93

Республика Дагестан ?3,9б -5,13 41,13 48,32

Республика Ингушетия 83,82 3,79 2,07 2,56

Кабардино- Балкарская Республика 58,96 -0,89 20,10 25,03

Карачаево- Черкесская Республика 63,85 -5,76 57,09 80,23

Республика Северная Осетия- Алания 58,82 -6,89 86,30 118,42

Чеченская Республика 86,88 -2,38 59,50 77,84

Примечание: таблица составлена по рейтингу Центра экономических исследований «РИА-Ана-литика» РИА Новости, установленному по данным Федерального Казначейства и Росстата. Источник: http://www.ria.ru — сайт «РИА-Аналитика» РИА Новости.

Индикатором финансового состояния предприятий является динамика удельного веса убыточных предприятий, данные статистики отражают укрепление финансового состояния предприятий и уменьшение убыточных предприятий в 2010 г. по сравнению с 2003 г. в целом по Российской Федерации и по регионам. Наименьший удельный вес убыточных предприятий в Республике Адыгея ниже, чем по

России, а максимальный — в Чеченской Республике.

В то же время в ряде республик в 2010 г. по сравнению с 2009 г. наблюдается увеличение убыточных предприятий, в том числе в Республике Калмыкия, Республике Ингушетия, Карачаево-Черкесской Республике, Республике Северная Осетия-Алания, Чеченской Республике [Российский статистический ежегодник 2011: 624] (см. табл. 4).

Таблица 4

Динамика удельного веса убыточных организаций

2003 г. 2005 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г.

Российская Федерация 43,0 36,4 25,5 28,3 32,0 29,9

Республика Адыгея 40,3 31,7 23,1 22,7 22,7 19,0

Республика Калмыкия 54,9 50,0 38,7 34,0 32,1 33,3

Республика Дагестан 45,9 39,5 31,7 30,2 33,0 31,8

Республика Ингушетия 56,5 65,0 58,6 37,8 42,5 47,7

Кабардино-Балкарская Республика 53,0 59,4 36,1 35,6 39,5 38,3

Карачаево-Черкесская Республика 51,1 42,6 32,7 32,9 32,3 34,8

Республика Северная Осетия- Алания 47,9 45,2 39,8 39,3 37,6 39,7

Чеченская Республика 48,8 50,2 47,9 53,2

Источник: Российский статистический ежегодник. 2011: Стат. сб. М.: Росстат, 2011. С. 624.

Сальдированный финансовый результат деятельности организаций раскрывает финансовый потенциал организаций. Анализ сальдированного финансового результата деятельности организаций субъектов Федерации выявляет ежегодный убыток в период 2005-2010 гг. в Республике Калмыкия и Республике Ингушетия, в то время как в целом по Российской Федерации ежегодно получали прибыль. Наиболее финансово

устойчивы в 2007-2010 гг. были предприятия Республики Адыгея и Карачаево-Черкесской Республики, их ежегодным сальдированным финансовым результатом являлась прибыль. В Чеченской Республике в

2010 г. предприятиями был получен убыток, в разы превышающий убыток предприятий всех остальных республик [Российский статистический ежегодник 2011: 621] (см. табл. 5).

Таблица 5

Сальдированный финансовый результат

2005 г. 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г.

Российская Федерация 3225916 5721598 6040922 3801161 4431609 6330589

Республика Адыгея -118 -52 482 700 478 376

Республика Калмыкия -423 -460 -549 -2078 -287 -278

Республика Дагестан 1931 2107 -254 2406 -1005 4135

Республика Ингушетия -145 -260 -748 -465 -665 -190

Кабардино- Балкарская Республика -774 -1215 -384 408 -390 -606

Карачаево- Черкесская Республика -152 -149 86 400 128 402

Республика Северная Осетия- Алания -369 -744 1567 1275 -911 -1281

Чеченская Республика 1177 539 2031 -17468

Источник: Российский статистический ежегодник. 2011: Стат. сб. М.: Росстат, 2011. С. 621.

Заработная плата является одним из основных источников в структуре доходов населения, поэтому качество жизни населения регионов определяется с учетом уровня его заработной платы. В 2010 г. в республиках среднемесячная номинальная заработная плата одного работника составила только 48,9-66,4% от среднероссийского уровня заработной платы. Среднедушевые денежные доходы населения республик в диапазоне от 39,9 % до 80,6 % от среднероссий-

ского уровня доходов на душу населения.

В целом по Российской Федерации и во всех республиках Южного и Северо-Кавказского регионов удельный вес численности населения с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума существенно снизился с 2000 г. по 2010 г., но в то же время во всех республиках, за исключением республик Дагестан и Северная Осетия-Алания, значение этого показателя превышает показатель по Российской Феде-

рации. Тяжелее всего положение населения в республиках Калмыкия и Ингушетия, в которых население с доходами ниже прожиточного минимума в 2010 г. составляет

соответственно 37,3 и 22,2% [Российский статистический ежегодник, 2011: 180] (см. табл. 6).

Таблица 6

Удельный вес численности населения с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума

2000 г. 2005 г. 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г.

Российская Федерация 29,0 17,7 15,2 13,3 13,4 13,0 12,6

Республика Адыгея 37,2 33,2 32,9 30,4 24,2 18,6 16,1

Республика Калмыкия 66,4 60,3 47,2 44,2 38,5 35,4 37,3

Республика Дагестан 72,6 24,0 14,9 13,8 10,6 9,1 9,2

Республика Ингушетия 94,3 63,2 56,4 44,8 37,6 36,1 22,2

Кабардино-Балкарская Республика 57,5 24,7 22,2 18,3 16,1 16,3 15,8

Карачаево-Черкесская Республика 62,5 26,1 20,8 18,3 17,2 16,1 18,8

Республика Северная Осетия-Алания 33,2 16,8 16,3 12,9 11,9 13,7 10,4

Чеченская Республика

Источник: Российский статистический ежегодник. 2011. Стат. сб. М.: Росстат, 2011. С. 180.

Размеры вклада физических лиц в кредитных организациях на душу населения позволяют сравнить финансовый потенциал населения территорий. В 2011 г. по отношению к среднероссийскому уровню в Южном федеральном округе размер вклада на душу населения составил 56,9 %, а в Северо-Кав-

казском федеральном округе - 22,9 %. Диапазон размеров вклада на душу населения по республикам находится в пределах от 3,5% до 32,5% от среднероссийского значения [Российский статистический ежегодник, 2011: 606] (см. табл. 7).

Таблица 7

Размер вклада

2001г. 2006 г. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г.

руб. руб. руб. руб. руб. руб. руб. % к сред неросс. уровню

Российская Федерация 3041 19073 26383 36277 41558 52697 68610 100

Южный федеральный округ 2136 10550 14738 20250 22942 29831 39052 56,9

Республика Адыгея 1705 5072 6979 9378 10770 13418 17807 26,0

Республика Калмыкия 59 2572 3705 5365 6425 9396 13057 19,0

Северо- Кавказский федеральный округ 1135 4595 6032 8348 9732 12217 15739 22,9

Республика Дагестан 59 969 1602 2693 3513 4758 6306 9,2

Республика Ингушетия 135 1298 1135 1912 2199 3952 5027 7,3

Кабардино- Балкарская Республика 938 3808 5449 9316 10073 11367 16215 23,6

Карачаево- Черкесская Республика 114 3294 4779 6040 7108 8856 12879 18,8

Республика Северная Осетия -Алания 1472 7708 8896 11596 13134 16963 22308 32,5

Чеченская Республика - 408 279 455 1659 1562 2387 3,5

Источник: Российский статистический ежегодник. 2011. 2011. Стат. сб. М.: Росстат, 2011. С. 606.

Большое значение в укреплении финансовых потенциалов регионов в последние годы придаётся институтам развития. По данным Министерства экономического развития России, в нашей стране действуют следующие институты развития:

• Инвестиционный фонд Российской Федерации;

• Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»;

• ОАО «Российская венчурная компания»;

• ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию»;

• Государственная корпорация «Российская корпорация нанотехнологий»;

• Государственная корпорация «Фонд содействия реформированию ЖКХ»;

• ОАО «Российский сельскохозяйственный банк»;

• ОАО «Росагролизинг»;

• ОАО «Российский фонд информационно-коммуникационных технологий»;

• Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере.

К сожалению, нет полных статистических данных в разрезе субъектов Федерации по кредитованию существующими институтами развития, нет гласности и прозрачности результатов их работы. В республиках нет региональных венчурных фондов и корпораций развития. Анализ объёмов кредитования из региональных фондов содействия развитию малого и среднего бизнеса и по ипотеке показывает имеющиеся различия по суммам кредитования от 17,4 млн. рублей в Республике Ингушетия до 317,7 млн. рублей в Республике Дагестан [Российские институты развития 2010: 2123] (см. табл. 8).

Таблица 8

Данные по институтам развития республик 2009 г.

Региональные фонды содействия развитию МСБ Ипотека Итого

Республика Адыгея 42,3 177,0 219,3

Республика Калмыкия 24,9 53,3 78,2

Республика Дагестан 148,1 169,6 317,7

Республика Ингушетия 17,4 0 17,4

Кабардино-Балкарская Республика 57,8 145,6 203,4

Карачаево-Черкесская Республика 33,8 2,3 36,1

Республика Северная Осетия-Алания 35,7 70,9 106,6

Чеченская Республика 63,6 13,2 76,8

Примечание: таблица составлена по данным Бюллетеня «Российские институты развития: региональный аспект». 2010. С.21-23. Источник: http://raexpert.ru/researches/regions/

Сравнение финансовых потенциалов республик Южного и Северо-Кавказского федеральных округов по отдельным индикаторам позволило оценить их возможности и тенденции, происходящие изменения.

На протяжении последнего десятилетия, несмотря на последствия мирового финансового кризиса, наблюдается положительная динамика по отдельным показателям экономики регионов, в т.ч. растет объем ВРП, сокращается число бедных, получающих доходы ниже прожиточного минимума.

В то же время у всех рассматриваемых республик крайне низкий экономический потенциал обусловил такой же низкий финансовый потенциал регионов, предприятий и домашних хозяйств. Ограниченные средства бюджета республик и предприятий не дают возможности осуществления инвестиций в объёмах, достаточных для повышения темпов развития региональной экономики и обеспечения достойного уровня и качества жизни населения.

У органов государственной власти республик ограничен диапазон использования бюджетных и налоговых инструментов для стимулирования развития предпринимательства и осуществление инвестиций в

экономику региона вследствие неустойчивости бюджетной системы и наличия большого государственного и муниципального долга. Вклад институтов развития в кредитование экономики республик не имеет существенных результатов. Необходимо значительно увеличить инвестиции государства и бизнеса в развитие экономики и укрепление финансового потенциала республик Южного и Северо-Кавказского региона.

Литература и источники

Российские институты развития: региональный аспект. Бюллетень [Электронный ресурс] // URL:http://raexpert.ru/ (сайт рейтингового агентства «ЭКСПЕРТ РА») (дата обращения: 16.01.2012).

Российский статистический ежегодник. 2011: Стат. сб. М.: Росстат, 2011. 795 с. РИА Новости. Центр экономических исследований «РИА-Аналитика». Официальный сайт. http://www.ria.ru (дата обращения: 17.01.2012).

Федеральная служба государственной статистики Российской Федерации (Росстат). Официальный сайт. www.gks.ru. (дата обращения: 17.01.2012).