Вложение инвестиций в инновационную деятельность предприятия

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Барнева, А.Ю. Инновация как экономическая категория [Текст] / А.Ю. Барнева // Инновации. -2007. - № 9.

2. Балдин, К.В. Инновации [Текст] / К.В. Балдин, А.В. Барышева, Р.С. Волов, И.И. Передеряев. - М.: Дашков и К, 2008.

3. Барсукова, Е.Л. Инновация как экономическая категория [Текст] / Е.Л. Барсукова, В.А. Сарычев // Инновации. - 2008. - № 2.

4. Бездудный, Ф.Ф. Сущность понятия инновация и его классификация [Текст] / Ф.Ф. Бездудный, ГА. Смирнова, О.Д. Нечаева // Инновации. - 1998. - № 2-3.

5. Бунимович, Н.Т. Краткий словарь современных понятий и терминов [Текст] / Н.Т. Бунимович, Г.Г. Жаркова, Т.М. Корнилова и др. - М.: Республика, 2000.

6. Вертакова, Ю.В. Управление инновациями: теория и практика [Текст] / Ю.В. Вертакова, Е.С. Си-моненко. - М.: Эксмо, 2008.

7. Винокуров, В.И. Основные термины и определения в сфере инноваций [Текст] / В.И. Винокуров // Инновации. - 2005. - № 4.

8. Волынкина, М.В. Правовая сущность термина «инновация» [Текст] / М.В. Волынкина // Инновации. -2006. - № 1.

9. Модельный закон «Об инновационной деятельности» // Инновации [Текст]. - 2007. - № 1.

10. Монастырный, Е.А. Термины и определения в инновационной сфере [Текст] / Е.А. Монастырный // Инновации. - 2008. - № 2.

11. Оксфордский толковый словарь [Текст]. - М.: Прогресс-Академия, 1995.

12. Понамаренко, С.А. Инновационное обеспечение региональной экономики [Текст] / С.А. Понамаренко, З.З. Рахаев. - Шахты: Информ-Связь, 2007.

13. Концепция инновационной политики Российской Федерации на 1998-2000 гг. [Текст] / Пост. Правительства РФ № 832 от 20.07.98 г.

14. Румянцева, Е.Е. Новая экономическая энк-циклопедия [Текст] / Е.Е. Румянцева. - М.: Инфра-М, 2008.

15. Твисс Б. Управление научно-техническими нововведениями [Текст] / Б. Твисс. - М.: Экономика, 1989.

16. Шумпетер, Й. Теория экономического развития [Текст] / Й. Шумпетер. - М.: Прогресс, 2005.

17. Юртаев, А.Н. Электронное правительство: концептуальный подход к построению [Текст] / А.Н. Юртаев. - Казань: КГУ, 2006.

УДК 330.322

М.А. Пилюгин

ВЛОЖЕНИЕ ИНВЕСТИЦИЙ В ИННОВАЦИОННУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПРЕДПРИЯТИЯ

Предприятия одновременно с решением текущих задач осуществляют инновационную деятельность. Средства на свое развитие они формируют сами, из своей прибыли.

Результаты деятельности предприятий формируются под совместным действием средств производства и рабочей силы. Поэтому экономические показатели предприятия можно представить состоящими из двух слагаемых: это результат труда людей, участвующих в производственном процессе, и результат, полученный от эксплуатации средств производства.

Уровень слагаемых зависит от инвестиций в обеспечение заинтересованности работников и вложений в повышение производительности орудий труда и качества предметов труда.

Материальная заинтересованность работников может удовлетворяться путем повышения зарплаты, создания фонда материального поощрения, фонда безработицы и т. д.

Как инновации, так и забота о работниках способствуют увеличению выручки предприятия от реализации продукции.

Обозначим: «и д = ^и д / 5, азр = ^з р /

Очевидно, что аид + а зр = 1.

Норматив аи д характеризует меру внимания предприятия к инновационной деятельности, а норматив аз р - степень заботы о материальной обеспеченности работников.

Обсуждаемый эффект следует понимать в статическом, т. е. в установившемся, смысле: соотношение между аи д и аз р сохраняется неизменным в течение длительного времени; кроме того, эффект подразумевается среднестатистический, так как результаты реально и при аи д = = const, и при аз р = const будут иметь какие-то колебания.

Предлагается результат использования средств оценивать уровнем выручки W предприятия за определенный отрезок времени. Этот уровень можно представить (условно) состоящим из двух частей: как эффект инновационной деятельности (обозначим Wи д) и как следствие заинтересованности работников предприятия в производительном труде (^з р).

Таким образом,

w = WиД + Wзp.

Далее построим модель эффективности инвестиций в обеспечение заинтересованности труда работников.

Создаваемая модель должна в аналитической форме определить конструкцию эффективности инвестиций в повышение производительности труда работников предприятия. Архитектуру конструкции формируют как социальная, так и экономическая среда, в которой функционирует фирма. Это размеры оплаты труда на других предприятиях, уровень безработицы в городе, спрос на реализуемые товары, имеют значение также характеристики внутренних факторов, таких как совершенство технологии производства, профессионализм сотрудников и т. п., при этом внешняя среда действует на выручку одинаково при любой мере внимания к материальной заинтересованности работников, т. е. влияние среды одинаково при любом значении аз р, поэтому влияние среды должно входить в модель эффективности инвестиций как некоторый множитель W^. Что касается роли внутренних факторов, то они либо усиливают, либо ослабляют значение аз р : работник при одной

и той же величине материального достатка имеет разную производительность труда в зависимости от состояния предприятия, от уровня производственной культуры на нем. Отсюда вытекает, что влияние внутренних факторов надо учитывать в виде сомножителя Сз р при аз р (или при аз р = 1 - аи д). Назовем Сз р интенсивностью влияния заинтересованности работников на выручку предприятия.

Замечено, что чувствительность выручки Шз р , представляющей собой результат труда людей, при уменьшении аи д (следовательно, при увеличении аз р = 1 — аи д ) выше при больших аи д , чем при малых. Объясняется это следующим образом. Если материальные интересы работников до этого игнорировались (люди жили бедно) и вдруг появилась забота о сотрудниках, то это вызовет значительный подъем энтузиазма и приведет к существенному приросту выручки в сравнении со случаем, когда фонд потребления составляет значительную долю средств предприятия, материальная обеспеченность работников сравнительно высока и повышение работы поэтому сопровождается меньшим энтузиазмом и меньшим приростом выручки Шз р. Из этих логических суждений следует, что функция Шз р(аи д) должна быть убывающей (выпуклостью вверх).

Изложенным особенностям удовлетворяют многие функции. Мы выберем показательную функцию, привлекательную своей компактностью:

Шзр

Функция (3) представляет собой в аналитической форме модель эффективности инвестиций в обеспечение производительности труда работников. Графически она изображена на рис. 1.

Теперь построим модель эффективности инвестиций в инновационную деятельность предприятий в развитие средств производства: во внедрение новых технологий, совершенствование производственного оборудования, в повышение квалификации работников предприятия и в другие направления. Задача заключается в построении аналитической модели, устанавливающей связь выручки предприятия Ши д , определяемой эксплуатацией средств производства,

Шз ,

0

1

аи д

Рис. 1. Графическое изображение функции Шз р

-С

с одной стороны, и долей средств аи д , направляемых на инновационную деятельность, характеристиками социально-экономической среды, в которой функционирует предприятие, и показателями состояния его средств производства -с другой.

Среда влияет на возможности предприятия реализовывать инновационную деятельность, она характеризуется наличием выбора нового оборудования, существованием более высоких технологий производства, возможностями совершенствовать профессиональный уровень сотрудников. Воздействие среды на выручку одинаково при любом значении аи д (вызывает повышение или понижение выручки в одинаковой степени независимо от размера фонда на развитие), оно характеризует возможности реализо-вывать выделенные средства. В силу изложенных особенностей влияние среды на эффективность инвестиций в инновационную деятельность в модели следует отразить в форме некоторого множителя Ши0д.

На эффективность инновационной деятельности, т. е. на результаты использования выделенных средств, существенное влияние оказывает выбор направлений развития: один результат - если инвестируется внедрение новых технологий производства, другой - при обновлении ассортимента товаров, третий - если средства одновременно направляются и на совершенствование технологий и на улучшение ассортимента. Удачный выбор направлений усиливает роль величины норматива аи д , поэтому этот факт

нужно учесть введением сомножителя Си д при аи д . Назовем сомножитель интенсивностью влияния инвестиционной деятельности на экономику предприятия.

Для того чтобы определиться с моделью эффективности инвестиций в инновационную деятельность предприятий, необходимо выявить на качественном уровне общие свойства зависимости от норматива аи д той части Ши д выручки, которая определяется эксплуатацией средств производства. Определение свойств позволит решить вопрос с выбором вида функции Ши д = Ши д(аи д) .

Надо полагать, что единой функции быть не может. На вид функции Ши д(аи д) влияет состояние предприятия: давно ли обновлялся ассортимент производимых товаров, каков на них спрос, каков уровень совершенства технологии производства, какова квалификация сотрудников предприятия, сколь эффективны связи с поставщиками сырья, каково состояние рынка сбыта.

Рассмотрим два разных состояния предприятия.

1. Предприятие обладает большими возможностями аккумулировать инновационные новшества (т. е. инновационно-пассивное предприятие); каждое увеличение внимания к инвестиционной деятельности сопровождается существенным ростом доходов; рост выручки Ши д происходит опережающим образом в сравнении с ростом аи д ; внедрение одних инновационных мер обеспечивает благодатную почву для успешной реализации других; функция Ши д(аи д) должна быть возрастающей (выпуклость вниз). Изложенным непротиворечивым условиям удовлетворяет функция

Ш = Ш0 (еСида"д

"ид "ид1с

-1).

Здесь сомножитель Ши0д, как отмечалось,

учитывает влияние экономической среды на возможности предприятия реализовывать инновационную деятельность. Сомножитель Си д при аи д отражает роль выбора направления развития. Графически функция Ши д(аи д) представлена на рис. 2.

2. Состояние производства таково: вопросам развития уделялось много внимания (инноваци-

Ши

0 аи д

Рис. 2. Графическое представление функции Ши д

Шиод

Соотношения (1)—(5) позволяют решить задачу оптимального распределения средств предприятий на обеспечение заинтересованности работников в производительном труде и на инновационное развитие, т. е. оптимального выбора значений аи д и аз р.

Критерий оптимальности: значение аи д (или аз р = 1 - аи д) установлено оптимальное, если выручка предприятия (2) принимает наибольшее значение.

Вначале нужно определить условия существования экстремума (максимума) функции (2). Их можно выразить так:

¿Ш (аид) d а„„

> 0 при аи д ^ 0,

онно активное предприятие), поэтому уже невелики возможности аккумулировать новшества; каждый последующий рост внимания к инвестиционной деятельности вызывает менее существенное увеличение выручки Ши д . В результате функция Ши д(аи д) будет иметь возрастающий характер (выпуклостью вверх). Здесь также следует учитывать влияние внешней среды на успехи в инновационной деятельности (через множитель Шиод) и рост выбора направлений развития (введением интенсивности инвестиций Си д).

Изложенным условиям удовлетворяет функция

Ш = Ш0 (1 - е Сидаид

"ид и д V с

).

Графически она представлена на рис. 3.

ши

1

Рис. 3. График функции "" д(аи д) в случае инновационного предприятия

—с

Ш,°д

аи д

¿Ш

d а„„

< 0 при аи д ^ 1.

Иначе, норматив аи д может принимать по смыслу значения от 0 до 1; функция Ш(аи д) может иметь на отрезке (0,1) точку максимума, если около 0 она является возрастающей, а перед 1 — убывающей.

Из анализа условий (6) можно установить, каковы должны быть соотношения между значениями Шзор, Шиод, Сз р и Си д , определяющими

необходимые условия существования максимума Ш(аи д) .

Теперь исследуем функцию (2) на выполнимость условий (6).

Рассмотрим два характера функции Ши д(аи д) — (4) и (5), соответствующие двум случаям состояния предприятия. Что касается функции Шз р(аи д), то в обоих случаях будет использована функция (3).

Рассмотрим оптимальное распределение средств инновационно пассивного предприятия. В выражение (2) подставим (4) и (3), получим

Ш

Для оценки выполнения условий (6) получим производную функции (7):

¿Ш

d а„„

= Ш° С„еСида"д -Ш° С

„ Сзр

0

Теперь в (8) подставим поочередно аи д = 0 и аи д = 1. Получим:

¿Ш -С

= Ш0 С -Ш0 С е р при а = 0

а аид

¿Ш аа

= Ш0 С е д — Ш0 С при а = 1

Подставив (9) в (6), будем иметь

Ш0 С > Ш0 С е Сзр

Ш0 С е ид > Ш0 С

Преобразуем эти соотношения:

Ш° С С

ид > зр е Сзр

Ш° С„„ '

Сз

Ш0 С

ид > зр ^Сзр

ШЛ С„„ '

Шк < Ср. Си

Шз0р Сид

Для совместности обоих условий нужно, чтобы

-С„

< е

или Сз р > С

ционной доли расходуемых средств растет прогрессивно (см. рис. 2), и для того чтобы произошло снижение общей выручки, требуется очень интенсивное падение той ее части, которая обязана работникам (рабочей силе) предприятия. Только тогда функция Ш(аи д) может иметь экстремум/максимум. В этом - смысл условия (10).

Пусть условие (10) соблюдается. Для определения оптимального значения аи д = аи д опт надо правую часть (8) приравнять нулю, затем полученное уравнение решить относительно аи д.

После очевидных преобразований уравнения получим

Ш0 С

ИД ид еСзр-(Сзр-Сид)аид = 1

ш 0 с = .

"з^зр

Левую и правую части прологарифмируем:

Ш0 С

1п + Сзр - Сзр - Сид )аид =

ШзрСзр

Отсюда, оптимальный норматив

Ш0 С 1п ид ид + С

аи д

Ш° С

з р з р

С - С

з р

Из соотношения (10) следует, что для существования максимума функции Ш(аи д) требуется, чтобы интенсивность Сз р влияния заинтересованности работников на выручку предприятия была больше интенсивности Си д влияния инновационной деятельности. Следовательно, ставить задачу оптимального распределения средств предприятия на инновационные цели можно при том условии, что выручка предприятия сильнее «откликается» на изменения (на ухудшение) в материальной заинтересованности работников, чем на инновации.

Напомним, что задачу мы рассматриваем применительно к предприятию, для состояния которого характерны большие возможности для инновационного развития, когда оно долго было обделено вниманием и к обновлению ассортимента товаров, и к внедрению новых технологий торговли, и к другим направлениям развития.

На таком предприятии выручка, обязанная средствам производства, с увеличением иннова-

Из выражения (11) видно, что оптимум аи д опт зависит от интенсивности влияния как инновационной деятельности (Си д), так и заинтересованности работников (Сз р) на выручку; он зависит от разности Сз р - Си д , согласно (10) она больше нуля; на аи д опт оказывает влияние также отношение Ш° / Щор.

ид з р

По смыслу 0 < аи д опт < 1; по условию (10) Сз р > Си д , следовательно, в (11) должно быть:

Ш° С

1п ид ид + С > 0, Ш0 С зр "з^зр

Ш0 С 1п ид ид + С

Ш0 С зр

С - С

зр

-< 1.

Выполним исследование соотношения (12). Пропотенцировав его, получим

Ш° С С

ид ид Сз 1

Щ0 С

1

з р ^з р

-е

> 1,

Ш0 С С

ип зр -Сз1

отсюда ->—— е 1

Ш0 С

зр ид

Теперь рассмотрим (13). Проведем очевидные преобразования:

Ш0 С 1п ид ид + Сид <0, Ш0 С

Ш° С С

ид ид еСид < 1

Ш° С '

Ш0 С

ид < _зр е-Сид

Ш0 С '

"зр

На основании (14) и (15) запишем

С

С Ш° С С

_ЗРе ид < ид < зр е и

С Ш0 С

иид "зр

Ш (а ид) = Ш (аид) + Шзр (а ид) =

ид- V и д V

сидаид'

= шо (1 -е Сидаид) + Шо (1 -е СзР(1 а"д}).

Условия (6) существования максимума установим на основании изучения производной функции (17) Продифференцируем ее:

(аид) -Сипа

d а„

— И/° ^ ^ ^ид^ид _

- "ид^ид^

- Ш0 С е Сзр

"з^зре

При аи д = 0

¿Ш (а) -

V ид7 = ШО С -Ш° Г е

d а„

ид ид зр зр

при аи д = 1

¿Ш(аид) .-с,

d а,.

= Ш ° С е д - Ш0 С

Подставим (19) в (6):

Ш ° С > Ш0 С е р

ШО С е д < ШО С

Эти условия совместимы при любых Си д > 0, Сз р > 0.

Для выполнения этих условий надо, чтобы Сз р > Си д .

Это соответствует требованию (10).

Таким образом, оптимальное распределение средств предприятия на развитие и потребление, определяемое соотношением (11), существует, если выполняются условия (16).

Теперь рассмотрим оптимальное распределение средств в инновационном предприятии. Для инновационного предприятия зависимость Ши д(аи д) представлена функцией (5), а Шз р(аи д) и здесь имеет вид (3), поэтому

По своему смыслу интенсивность Си д влияния инновационной деятельности и интенсивность Сз р влияния заинтересованности работников на выручку положительны, поэтому условия (20) однозначно выполняются. Следовательно, для функции (17) всегда существует оптимальное значение Си д. Для его установления нужно правую часть (18) приравнять нулю, затем полученное уравнение решить относительно Си д :

ШО С е~Свдавд - шО С е Сзраид) = 0 ккид^иде №зГзр •

После очевидных преобразований — ШО С

ид ид Сзр аид

ШС

=1.

Прологарифмируем обе части: Ш° С

1п ид ид + С -а (С + С ) = 0.

---- - зр и^ ид зр/

ШО С

Отсюда аи д опт =

ШО С

1п ид ид + Сзр Ш0 С зр

С + С

По смыслу 0 < аи д опт < 1,

Ш0 С 1п ид ид +С Ш° С р

зр зр *

или 0 <--—--< 1.

С + С

Первое условие (22), имея в виду (20):

Ш° С 1п ид ид + С > 0. ШО С р

Пропотенцировав, получим:

Здесь Жиод / Жзор представляет собой отноше-

Ж0 С С

ид ид еСзр > 1

Ж0 С ,

Ж 0

С

-- > —— е

Ж° С

зр е~Сзр и д

Далее рассмотрим второе условие (22):

Ж0 С

1п ид ид + Сзр Ж0 С зр

-ЗР^-< !,

С + С

Ж0 С или 1п ид ид <С Ж0 С

"з^зр

Ж 0

С

Отсюда еСд.

Ж0 С

зр ид

Итак, обобщая (21)-(23), (24), будем иметь

а,.

С

Ж0 С

1п ид ид + Сз Ж° с

"з^зр

С + С

'зР „-Сзр

Ж ,0

С

С

--< —- е

Ж° С

зР еСид и д

Теперь результаты (11), (16), (25) сведем в общую таблицу.

ние влияния внешней среды на возможности реализовать средства на инновационные цели (существование более высоких технологий производства, наличие выбора нового производственного оборудования и т. п.) к влиянию внешней среды на производительность труда работников (разница в оплате труда в других предприятиях, уровень безработицы и т. д.).

В отношении Сз р / Си д числитель характеризует влияние состояния производства (уровень технологий, производительности оборудования и т. д.) на результативность стараний работников, знаменатель же определяется выбором направлений развития (внедрение новых технологий, улучшение ассортимента продукции, рост квалификации работников и т. п.).

Далее, из таблицы следует, что оптимальное значение аи д существует не при любых характеристиках внешней социально-экономической среды и внутреннего состояния производства. Эти характеристики должны находиться в определенных соотношениях. В частности, отношение меры влияния внешней среды на возможность реализовать средства на инновационную деятельность к мере ее влияния на отношение работников к своему труду должно быть в определенных пределах. Границы пределов существования зависят от выбранных направлений инновационной деятельности и направлений использования средств на потребление. Границы тем шире, чем более совершенно производство.

Предыстория предприятия Модель эффективности инвестиций в обеспечение заинтересованности труда работников Модель эффективности инвестиций в инновационную деятельность предприятия Условия существования оптимальности распределения средств на развитие производства и на потребление Модель оптимальности распределения средств

Инновационно пассивное ж а = = жо (1 -е~Сзр(1-а"д') ж а = "ид^ид = Жо (еС"да"д -1) с с ж0 с с зР е~Сзр < ид < зР е ид с ж0 с ^ид "зр '-ид ж0 с 1п ид ид + Сзр ж0 С р а = ЖзрСзр и д опт ^ ^ Сзр -Сид

Инновационно активное ж а = = жо (1 -е~Сзр(1-а«д') ж а = = жо (1 - е~С"да"д) сид сид ж0 с 1п ид ид + Сзр ж0 С р а = ЖзрСзр и д опт С + С Сзр + Сид

Само оптимальное значение меры аи д внимания к инновационной деятельности зависит от существующего уровня развитости производства. Это обстоятельство отражается в различии знаменателя в формулах аи д опт (последняя графа таблицы): для инновационно пассивных предприятий знаменатель равен Сз р - Си д, для предприятий с передовым уровнем развития он равен Сз р + Си д .

Отсюда следует, что доля средств, направляемых на инновационные цели, должна быть на инновационно пассивном предприятии больше, чем на активном. Этот вывод логичен и свиде-

тельствует об адекватности разработанных моделей.

Итак, нами предложена аналитическая модель конструкции эффективности инвестиций. Конструкцию формируют социальная и экономическая среда, в которой функционирует предприятие, и показатели состояния его средств производства.

Определено соотношение долей средств, направляемых на повышение производительности средств производства и на обеспечение заинтересованности работников в производительном труде. Оно является оптимальным по критерию максимума выручки предприятия.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Зайнашев, Н.К. Производственный менеджмент. Экономико-математические модели [Текст] / Н.К. Зайнашев. - М.: Машиностроение, 2006.

2. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов [Текст]. - М.: Экономика, 2000.

3. Виленский, П. Л. Оценка эффективности инвестиционных проектов: теория и практика [Текст] / П.Л. Виленский, В.Н. Лившиц, С.А. Смоляк. - М.: Дело, 2001.

4. Идрисов, А.Б. Планирование и анализ эффективности инвестиций [Текст] / А.Б. Идрисов. - М., 1995.

5. Медницкий, В.Г. О методе решения задачи оптимального распределения плановых заданий в отрасли [Текст] / В.Г. Медницкий // Экономика и математические методы. - 1965. - Вып. 6.

6. Экланд, Н. Элементы математической экономики [Текст] / Н. Экланд. - М.: Мир, 1983.

УДК 658:330.341.1

Е.А. Мильская, О.В. Волкова

ФОРМИРОВАНИЕ И РЕАЛИЗАЦИЯ ИННОВАЦИОННОЙ СТРАТЕГИИ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

В современных экономических условиях, когда с российского рынка ушло подавляющее большинство зарубежных конкурентов, в борьбу за потребителя вступили отечественные товаропроизводители. Опыт промышленных предприятий экономически развитых стран показывает, что победителем в этой борьбе окажется тот, кто построит свою деятельность преимущественно на основе инновационного подхода и главной целью стратегического плана обозначит разработку и внедрение новых товаров и услуг. Сегодня для адаптации к современным

условиям предприятия создают отделы стратегического управления, инновационного развития, коммерции и маркетинга, которые осуществляют связь с потребителями, а также вводят обновленные системы управленческого учета, направленные на выявление реального финансово-экономического состояния предприятия. Вместе с тем, как показывает практика, для создания долгосрочной конкурентоспособности этого оказывается недостаточно. Следовательно, проблема эффективной комплексной оценки экономического потенциала промышленного