Риск как объект оценки и страхования в системе управления современным промышленным предприятием

УДК 338.012

РИСК КАК ОБЪЕКТ ОЦЕНКИ И СТРАХОВАНИЯ В СИСТЕМЕ

УПРАВЛЕНИЯ СОВРЕМЕННЫМ ПРОМЫШЛЕННЫМ

ПРЕДПРИЯТИЕМ

А.В. Баранов

Риски в системе управления современным промышленным предприятием разнообразны и связаны со спецификой их деятельности. Оптимизация основных показателей оценки риска направлена на снижение издержек и его минимизацию.

Ключевые слова: энергетический комплекс, страхование, риск, управление.

В современных условиях анализ и управление рисками на промышленных предприятиях имеет большое значение для принятия и реализации управленческих решений. Сегодня можно говорить о том, что это направление в управленческой науке сформировалось и успешно развивается как в теоретических, так и в прикладных аспектах.

На предприятиях электроэнергетики существует множества разновидностей риска. Являясь объектами высокой опасности, риски связанные с их деятельностью могут привести различным видам потерь не только на самих предприятиях, но и на многих других (соседних) предприятиях найдя свое отражение на жизнедеятельности населения. Работники предприятия, акционеры, инвесторы, поставщики ресурсов, потребители энергии могут подвергнуться рисковым событиям [1].

Риски энергетических предприятий можно разделить на внешние и внутренние [3] (см. рис.).

Нижеприведенная диаграмма показывает ключевые риски, возникающие в силу внутренних и внешних факторов. Риски могут быть дифференцированы по следующим категориям - стратегические, финансовые, операционные опасности.

Рассмотрим более подробно риски, присущие российским энергетическим предприятиям.

Инвестиционный риск - это риск недополученной прибыли при осуществлении инвестиционного проекта [3, 5]. Минимизировать его возможно в случае перехода на сооружение установок комбинированного энергоснабжения небольшой мощности с использованием прогрессивных газотурбинных установок.

Кредитные риски - риски неплатежей по ссуде, связанные с частичной или полной неплатежеспособностью контрагента к моменту погашения кредита. Для их минимизации проводятся оценка кредитоспособности с привлечением внешних агентств, собственное финансовое моделирование сторон и т. д.

Рыночные риски обусловлены колебаниями цены в конкурентных

секторах рынка и могут включать в себя различные аспекты поведения цен, такие как волатильность (статистический финансовый показатель, характеризующий изменчивость цены), ликвидность, корреляция. Выделяют следующие виды рыночных рисков: Ценовой риск может быть вызван двумя факторами: неопределённостью перспективной динамики цен на природный газ и нерегулярными суточными колебаниями цен на электроэнергию на организованном оптовом рынке; Базовый - риск движения разницы цен на связанные товары в зависимости от их происхождения и качества; Риск изменения стоимости капитала - риск, связанный с изменениями процентной ставки; Временный - риск опережающего разрыва цен при срочных контрактах; Транзакционный - риск влияния крупных транзакций на параметры рынка (например, цену).

Внутренние и внешние риски в энергетических предприятий

Финансовый риск связан с нарушениями финансовых обязательств различными участниками энергетических рынков, в том числе потребителей услуг, а также с недостаточным опытом работы участников конкурентного рынка электроэнергии. В борьбе с данным видом рисков используют страхование, сделки должны быть сбалансированы в реальном времени, т.к. электроэнергия, в отличие от других энергоносителей, не может храниться на складе.

Регулировочный риск является результатом воздействий органов регулирования энергетики и может проявляться в различных аспектах: ценообразовании, экологическом и налоговом регулировании, стандартах надёжности

энергоснабжения, правилах работы на рынках. К таким рискам можно отнести риски тарифного регулирования; риски регулирования в области безопасности (стандарты, технические регламенты); риски экологического регулирования (плата за выбросы вредных веществ в атмосферу, ограничения выработки электроэнергии на гидроэлектростанциях); специфические налоговые риски (водный налог для ГЭС); риски антимонопольного регулирования и т.д.

Социальные риски возможны в силу того, что электроэнергетика является жизнеобеспечивающей сферой экономики. Ответственность за данную группу рисков ложится, главным образом, на государство, которое посредством введения программы социальной поддержки сможет минимизировать эту группу рисков. Топливные риски: изменение цен на топливо, отсутствие возможности его покупки в необходимых количествах в нужное время, неопределенность с созданием рынка газа и необходимого резерва генерирующих мощностей для рынка электроэнергии.

Стратегический риск связан с разработкой и воплощением бизнес решений и зависит от того, как управленческий аппарат анализирует внешние факторы, оказывающие влияние на стратегическое развитие бизнеса.

Риски тарифного регулирования являются наиболее серьезными, т.к. тарифное регулирование определяет доходную базу бизнеса, в связи с тем, что доля экспорта электроэнергии невелика. При формировании тарифов следует учитывать интересы промышленности, энергокомпаний и социально уязвимых слоев населения.

Если делить внутренние риски по отношению к проблемам устойчивого обеспечения, то они делятся на две группы нефинансовые и финансовые.

Нефинансовых рисков предприятий электроэнергетики включает риски производственного характера и технические [2].

Производственный риск определяется степенью развитости и совершенства производственных и иных хозяйственных отношений в деятельности предприятий электроэнергетики. Производственные риски предприятий обусловлены вероятностью несения ими потерь и связаны, главным образом, со следующими причинами: нестабильность энергопроизводства, добычи и поставок основных энергоресурсов.; повышение или снижение цен на различные энергоресурсы; увеличение реальных затрат предприятий электроэнергетики на выпуск единицы продукции; увеличение расхода материальных затрат в результате перерасхода материалов, сырья, топлива, электроэнергии, тепловой энергии, газа, нефтепродуктов и др.; уменьшение намеченных планами объёмов производства и реализации продукции предприятиями электроэнергетики; низкая дисциплина поставок различных видов энергии, физический и моральный износ оборудования предприятий электроэнергетики, рост фонда оплаты труда за счёт превышения запланированной численности работников предприятия, гипертрофированные изменения в системе налогообложения предприятий электроэнергетики.

Все перечисленные выше причины возникновения производствен-

ных рисковых ситуаций являются потенциально опасными, и их следует заблаговременно принимать в расчет, как при разработке стратегии развития, так и при реализации ежегодных планов производственной деятельности предприятий электроэнергетики.

Технический риск определяется степенью организации производства, проведением превентивных мероприятий (регулярная профилактика оборудования, обеспечение мер технологической безопасности его эксплуатации и др.), возможностью проведения ремонта оборудования предприятий электроэнергетики собственными силами [4].

К техническим рискам относятся вероятности несения потерь предприятиями электроэнергетики по следующим причинам:

- вследствие получения отрицательных результатов научно-исследовательских работ и опытно конструкторских разработок [4];

- в результате невозможности достижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок;

- в результате низких технологических возможностей производства, что принципиально не позволяет освоить результаты инновационных разработок;

- вследствие возникновения побочных сопутствующих или отсроченных во времени проявления проблем при использовании новых технологий и продуктов;

- ввиду несвоевременного получения необходимого оборудования и иных технических средств, предназначенных для модернизации, переоснащения или дооснащения производства предприятий отрасли электроэнергетики;

- вследствие сбоев, поломки, затягивания ремонтных сроков основного технологического оборудования и т. д. [4]

Технологические риски, выражающиеся в случайных или преднамеренных сбоях в работе оборудования, обусловлены спецификой производства и передачи продукции [5]. Причинами его возникновения могут быть неверный выбор технологического оборудования, ошибки при проектировании, неграмотное управление техническим персоналом и др. Незначительные нарушения технологических процессов могут повлечь за собой аварии различной степени тяжести вплоть до человеческих жертв и экологических катастроф. Снизить влияние данного вида риска возможно с помощью осуществления мер безопасности использования технологического оборудования, своевременного ремонта неисправного оборудования и т.д.

Энергетическая отрасль является высокотехнологичной и требует высокой квалификации персонала. Для решения кадрового вопроса необходимо осуществить следующие меры: создать привлекательную корпоративную среду с возможностью реализации профессионального потенциала сотрудников; осуществлять адресные инвестиции в наиболее квалифицированных и перспективных менеджеров и специалистов для решения актуальных задач; разработать и внедрить корпоративные стандарты управления.

Риски незавершенности и нестабильности нормативно - правовой базы, регулирующей реформирование и функционирование электроэнергетики. Компании должны опираться в своей деятельности на четкие правила и положения, что является важным условием формирования доверия к рыночным структурам и уверенности среди участников рынка.

На предприятиях энергетической отрасли присутствует множество разнообразных рисков, требующих выявления, оценки и управления. Управление нефинансовыми рисками включает в себя сценарный анализ, принятие решений, управление проектами по оптимизации рисков и способствует поддержанию стратегии развития компании и реализации её социальной миссии: надежного и бесперебойного энергоснабжения добросовестных потребителей электроэнергии на основе баланса интересов различных заинтересованных сторон [4].

Список литературы

1. Колесников А.М., Кандубко А.П. Виды рисков современного российского предприятия // Актуальные проблемы экономики и управления Санкт-Петербург, 2014. С. 14-19.

2. Колесников А.М., Кандубко А.П. Современные методы анализа рисков на предприятиях // Актуальные проблемы экономики и управления Санкт-Петербург, 2014. С. 90-95.

3. Ламакин Г.Н. Основы менеджмента в электроэнергетике: учебное пособие. Ч.1. 1-е изд. Тверь: ТГТУ, 2006. 208 с.

4. Чаленко Н.Н. Основные риски энергетических комплексов amnce.psj.ra/saver_people/detail.php?ID=75582 (дата обращения 25.12.2015).

5. Хлынин Э.В., Титова Е.Ю. Распределение экономических рисков между участниками проектного финансирования на основе использования кластерного подхода / Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2015. № 1. Ч1. С. 132-140.

Баранов Александр Валерьевич, аспирант, suai-dep81@yandex.ru, Россия, Санкт-Петербург, Санкт-Петербургский государственный университет аэрокосмического приборостроения

RISK AS OBJECT OF THE ASSESSMENT AND INSURANCE IN THE CONTROL SYSTEM OF THE MODERN INDUSTRIAL ENTERPRISE

A.V. Baranov

Risks in a control system of the modern industrial enterprise are various and connected with specifics of their activity. Optimization of the main indicators of an assessment of risk is directed on decrease in expenses and its minimization.

Keywords: power complex, insurance, risk, management.

Baranov Alexander Valeryevich, the graduate student, suai-dep81@yandex.ru, Russia, St. Petersburg, St. Petersburg State University of aerospace instrumentation