Фальсификация в третьей степени

На фоне расчистки банковского рынка от сомнительных и неустойчивых игроков схемные операции с вкладами становятся все более хитроумными. Если раньше речь шла либо о простом "рисовании" несуществующих депозитов граждан, либо о выводе реальных вкладов за баланс банков, то теперь масштабы фальсификации удвоились и даже утроились. Так, в североосетинском ДИГ-банке вклады были фиктивно привлечены, фиктивно же выведены за баланс, после чего руководство банков еще и фиктивно созналось в якобы имевшем место выводе не существовавших на самом деле вкладов. С такими ситуациями Агентство по страхованию вкладов ранее не сталкивалось.

Об отказе Агентства по страхованию вкладов (АСВ) выплачивать страховку большому числу вкладчиков владикавказского ДИГ-банка (лицензия отозвана 23 июня) "Ъ" рассказали несколько источников, знакомых с ситуацией в банке. По их словам, такое решение недавно было принято правлением агентства. По информации "Ъ", отказано в выплатах почти 2 тыс. вкладчиков на общую сумму почти 900 млн руб. "Вклады указанных клиентов на балансе банка не числились, а подлинность первичных документов, которыми они подтверждали внесение в банк средств, АСВ сочло сомнительной",— рассказал один из источников "Ъ". Таким образом, продолжает он, в Северной Осетии агентство столкнулось с усовершенствованной схемой покушения на фонд страхования вкладов. Речь уже не просто о "рисовании" вкладов на балансе банка перед отзывом лицензии для неправомерного получения возмещения по ним или выводе реально привлеченных средств граждан за баланс для их хищения. Теперь "нарисованы" сразу обе вышеописанные схемы. То есть речь идет уже о двойной фальсификации — якобы происшедшем выводе за баланс банка якобы существовавших вкладов.

В АСВ детали происшедшего в ДИГ-банке комментировать не стали, но подтвердили, что у агентства нет оснований для включения требований этих вкладчиков ДИГ-банка в реестр обязательств банка.

До сих пор со столь многоступенчатой фальсификацией операций по вкладам агентство не сталкивалось. Схемы "рисования" вкладов и вывода их за баланс существовали по-отдельности. Первые появились еще до начала расчистки ЦБ банковского сектора от сомнительных и неустойчивых игроков. Впервые они были обнаружены в ряде дагестанских банков в начале 2013 года. Как сообщал "Ъ" 4 марта 2013 года, Трансэнергобанк перед отзывом лицензии сфальсифицировал вклады на 5 млрд руб., дагестанский же банк "Экспресс" — более чем на 6 млрд руб. Их целью было незаконное получение возмещения по несуществующим вкладам из фонда страхования вкладов. По таким вкладам агентство страховку выплачивать отказалось.

Схемы вывода реально привлеченных вкладов за баланс с последующим выводом средств из банка, получившие название внесистемного учета вкладов, в заметных масштабах обнаружились уже в ходе расчистки банковского сектора. Впервые их в объеме примерно на 1 млрд руб. выявили в Мастер-банке после отзыва у него лицензии (см. "Ъ" от 11 марта 2014 года). Вполне реальные средства VIP-клиентов он привлекал мимо кассы, оформлял такое привлечение нетиповыми договорами в отсутствие документов, подтверждающих внесение денег в кассу, на счетах в банковской базе данных средства таких вкладчиков не отражались. Впоследствии похожие схемы были обнаружены в банке "Огни Москвы" и банке "Замоскворецкий" (обе лицензии отозваны). Цели этих схем могут варьироваться от обхода введенных ЦБ ограничений на вклады, вывода активов перед отзывом лицензии до генерирования неучтенной наличности для сомнительных операций. Вкладчикам с неучтенными вкладами АСВ, как правило, также отказывает в страховых выплатах.

По данным "Ъ", первоначально двойная фальсификация в ДИГ-банке была незаметной. 2 августа ЦБ сообщил, что его временная администрация установила в банке факт осуществления внесистемного учета обязательств перед вкладчиками на сумму 868 млн руб. и направила документы о совершении уголовно наказуемых деяний в прокуратуру. То есть речь шла лишь об использовании второй схемы.

На мысль о том, что злоупотребления в банке могут быть гораздо более хитроумными, АСВ натолкнуло то, что о выводе вкладов за баланс банка в ЦБ сообщило само руководство ДИГ-банка. Оно же передало ЦБ первичные документы по неучтенным вкладчикам и попросило учесть эти данные при выплате АСВ компенсаций по вкладам. Ранее такой заботы об обманутых вкладчиках руководители банков, лишенных лицензий, не проявляли. В этой связи, не исключая, что действия банкиров могут быть направлены на то, чтобы завуалировать схемный характер происхождения выведенных вкладов, агентство решило тщательно проверить предоставленные руководством банка первичные документы по вкладам. "Осуществлять выплаты без дополнительной проверки в такой ситуации было рискованно: документы могли быть подделаны, и, выплатив компенсации на их основании, агентство могло получить обвинения в пособничестве мошенничеству в особо крупных размерах",— рассказал "Ъ" источник, знакомый с ходом развития событий. По его словам, для проверки решено было провести графологическую экспертизу документации примерно по 50 случайно выбранным вкладам: в половине случаев графологи выявили, что подписи как сотрудников банка, так и вкладчиков были поддельными. Таким образом, вскрылась уже двойная и даже тройная (с учетом "искренности" намерений руководства банка помочь якобы существующим вкладчикам вернуть якобы выведенные за баланс деньги) фальсификация.

С юридической точки зрения рисков опустошения фонда страхования вкладов с помощью новой усложненной схемы у АСВ в случае с ДИГ-банком практически нет, считают юристы. "Если агентство выявило, что документы были сфальсифицированы, то оно обязано уведомить правоохранительные органы, и до проведения следственных мероприятий по факту фальсификации, установления виновных и пр. АСВ просто не имеет права проводить выплаты на основании этих документов",— указывает адвокат компании "Клишин и партнеры" Андрей Шугаев. Однако опасения экспертов вызывает сам факт эволюции указанных схем. По мнению партнера компании "Яковлев и партнеры" Игоря Дубова, в связи с участившимися отзывами лицензий они будут усложняться и далее в зависимости от цели и изобретательности банкиров, что может затруднить их выявление.