К взятке добавили мошенничество

Главное следственное управление Следственного комитета России (СКР) по Санкт-Петербургу завершило расследование уголовного дела о незаконном возмещении НДС на сумму более 350 млн рублей, по которому Алексею Смирнову предъявлено обвинение в покушении на мошенничество. Смирнов стал известен в прошлом году как предполагаемый посредник в передаче взятки в размере 40 млн рублей главе контрольно-ревизионного управления (КРУ) петербургской полиции Алексею Серединину.

Уголовное дело о незаконном возмещении НДС стало результатом длительной оперативной разработки петербургской полиции, в ходе которой стражи порядка вышли на своего коллегу Алексея Серединина, теперь уже бывшего руководителя КРУ ГУ МВД РФ по Петербургу и Ленобласти. По версии следствия, высокопоставленный офицер полиции за покровительство коммерсантам, чья компания имела кредиторскую задолженность свыше 1 млрд рублей, попросил 40 млн рублей. Деньги были ему переданы, согласно материалам уголовного дела, при посредничестве знакомого Серединина — Алексея Смирнова. Сейчас уголовное дело о взятке находится на рассмотрении в Красногвардейском райсуде Петербурга.

По уголовному делу о незаконном возмещении НДС обвинение в покушении на мошенничество предъявлено, кроме Алексея Смирнова, учредителю ООО "Спектр" Виктору Витенко и Александру Ратникову. Следствие собрало доказательную базу по нескольким эпизодам, в каждом из них предполагаемые мошенники действовали по одной и той же схеме.

Так, в начале 2011 года между ООО "Спектр" и ООО "Лаверна", чьи руководители обращались за помощью к Алексею Серединину, был заключен фиктивный договор купли-продажи различных строительных и отделочных товаров и материалов с отсрочкой платежа. По закону юрлица должны показывать непроданный товарный остаток в налоговой декларации и впоследствии могут претендовать на возмещение НДС. Летом 2011 года от имени "Спектра" в межрайонную налоговую инспекцию N 8 были поданы документы на возмещение из федерального бюджета НДС на общую сумму 95 млн рублей. Претензии лжекоммерсанты подтвердили пакетом фиктивных документов: договором аренды складских помещений с ООО "Сфера", договором на хранение товара с ООО "Первый дом". Однако после проведения камеральных проверок петербургские налоговики отказали в выдаче возмещения по НДС.

Практически таким же образом в 2011 году обвиняемыми были предприняты еще две попытки: в первом случае в качестве предмета сделки фигурировало торговое оборудование (старые стеллажи, которые пытались выдать за новые), а во втором — доменные имена.

В общей сложности, как подсчитало ГСУ СКР, Смирнов, Витенко и Ратников пытались получить из федерального бюджета свыше 350 млн рублей в качестве незаконного возмещения НДС. Однако во всех случаях налоговые органы Петербурга отказывались удовлетворять их финансовые претензии. Первым летом 2012 года был арестован Алексей Смирнов — в качестве обвиняемого по уголовному делу о взятке, впоследствии ему было предъявлено новое обвинение — в покушении на мошенничество, Виктор Витенко был арестован в октябре 2012 года, а Александр Ратников находится под подпиской о невыезде.

Отметим, что все фигуранты дела вину в инкриминируемых им деяниях не признают, показаний не дают. Сейчас расследование уголовного дела о незаконном возмещении НДС завершено, обвиняемые и их защитники приступили к процедуре ознакомления с материалами дела.