Определение рискоустойчивости предпринимательских решений

Зубова Л. В.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ РИСКОУСТОЙЧИВОСТИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РЕШЕНИЙ

14.3. ОПРЕДЕЛЕНИЕ РИСКОУСТОЙЧИВОСТИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РЕШЕНИЙ

Зубова Л. В., канд. экон. наук, доцент кафедры БУиА

Место работы: ФГБОУ «ВПО Санкт-Петербургский государственный экономический университет»

Аннотация: В работе введены новые понятия «вынуждающая неопределенность» и «тормозящая неопределенность», а также «предельная рискоустойчивость предпринимательского решения» и «допустимая рискоустойчивость предпринимательского решения». Разработан алгоритм принятия предпринимательского решения с оценкой его рискоустойчивости. Введены понятия «вынуждающей неопределенности» и «тормозящей неопределенности». Предприниматель, находящийся в условиях вынуждающей неопределенности - вынужден принимать предпринимательское решение и идти на риск - «вынуждающая неопределенность». Когда предприниматель находится в условиях неопределенности и у него отсутствует дополнительный коммерческий интерес, то он находится в условиях «тормозящей неопределенности»

Ключевые слова: Неопределенность, определенность, предпринимательство, риск, ожидаемый результат, случайный процесс, стационарность, нестационарность, мера, диапазон, отклонение. прогнозирование, информационная база, случайная величина, плотность вероятностей

DETERMINATION RISK TOLERANCE ENTERPRISE SOLUTIONS

Zubova L. V., Ph.D, an assistant professor of BUiA

Work place: FGBOU "VPO St. Petersburg State University of Economics"

Annotation: In the work introduced the new concept of "forcing uncertainty" and "uncertainty inhibiting" and "limiting the risk tolerance business decision" and "allowable risk tolerance business decision". The algorithm of making entrepreneurial decisions with an assessment of its accoustical. The notions of "forcing uncertainty" and "inhibitory uncertainty". The entrepreneur, under the forcing uncertainty is forced to take a commercial decision and to take risks - "forcing uncertainty". When an entrepreneur is in terms of uncertainty and has no further commercial interest, it is in terms of "inhibiting uncertainty"

Keywords: Uncertainty, certainty, entrepreneurship, risk, expected outcome, random process, stationarity, nonsta-tionarity, measure, range, deviation. forecasting, information base, random variable, probability density

Особенностью предпринимательской деятельности является наличие тех или иных предпринимательских рисков, порождаемых неопределенностью предпринимательской среды. Развитие человеческой цивилизации на рубеже XX-XXI веков столкнулось с новыми цивилизационными вызовами, ставящими под угрозу не только достижение тех или иных рубежей развития общества, но и само существование человечества. Обострение опасностей и угроз, связанных с ограниченностью природных ресурсов, порождает проблемы энергетической, продовольственной и экологической безопасности.[3] В рыночной экономике целевой установкой, стимулом предпринимательской деятельности

является извлечение прибыли, стремление к достижению ее максимальной величины в конкретных условиях производства и реализации.[1]

Невозможность безрискового ведения предпринимательской деятельности требует от субъектов предпринимательства постоянного учета возможных последствий принимаемых решений с точки зрения их воздействия на систему рисков, сопутствующих предпринимательской деятельности, и выработки в процессе управления этой деятельностью мер, направленных на предотвращение и снижение наиболее опасных рисков. [2] Соответственно, необходимо разделять и понятия: «принятие предпринимательских решений в условиях определенности» и «принятие предпринимательских решений в условиях неопределенности». Рискоустойчивость субъекта предпринимательской деятельности, т. е. устойчивость к воздействию предпринимательских рисков. А также необходимо различать ситуации, в которых предприниматель вынужден принимать решения от безысходности или от коммерческого интереса. Считаем, что при разработке методических рекомендаций по оценке рискоустойчивости принимаемого предпринимателем решения, важно понимать в какой ситуации находится хозяйствующих субъект. В этой связи необходимо ввести понятия «вынуждающей неопределенность» и «тормозящая неопределенность». Предприниматель, находящийся в условиях вынуждающей неопределенности - вынужден принимать предпринимательское решение и идти на риск - «вынуждающая неопределенность». Когда предприниматель находится в условиях неопределенности и у него отсутствует дополнительный коммерческий интерес, то он находится в условиях «тормозящей неопределенности».

Точно так же предприниматель, находясь в условиях определенности гарантированного результата (например: сто процентная предоплата товара с покупателями по договору) вынужден принимать предпринимательское решение для того, чтобы погасить кредитные обязательства или же выручить средства для развития своей предпринимательской деятельности - «вынуждающая определенность». И ситуация, когда предпринимателя все устраивает, он находится в условиях определенности и не вынужден принимать решение, то здесь присутствует «тормозящая определенность». На рисунке 1 представлен алгоритм принятия предпринимательского решения с оценкой рискоустойчивости предпринимательского решения от определения условий ситуации.

В работе Голикова А.А. «Оценка устойчивости внешнеэкономической деятельности предприятия»: под определением устойчивости риска понимается способность обеспечить высокий результат деятельности организации в условиях неопределенности и риска, это механизм, позволяющий предприятию адекватно реагировать на изменение внутренней и внешней среды в процессе достижения целей. При этом внутренние и внешние риски, так же как устойчивость, влияют на один и тот же процесс - достижение целей, но действуют при этом в противоположных направлениях: чем выше устойчивость предприятия, тем меньше риск возможного отклонения от ожидаемого результата, и наоборот. [2]

Рисунок 1. Алгоритм принятия предпринимательского решения с оценкой его рискоустойчивости от определения условий ситуации

Рискоустойчивость (устойчивость к воздействию предпринимательских рисков) - т.е. низкая чувствительность эффективности предпринимательской деятельности к воздействию рисков, достигается посредством адекватных и эффективных предпринимательских решений.

Однако в настоящее время, несмотря на безусловную практическую значимость рискоустойчивости предпринимательских решений, данной проблеме уделяется недостаточное внимание со стороны научного и бизнес сообщества: все еще недостаточно полно освещены вопросы учета отраслевой специфики в процессе управления рискоустойчивостью, разработки отдельных методик, моделей, методов и процедур управления рискоустойчивостью для конкретных предприятий. Несмотря на значительные отраслевые отличия отечественных промышленных предприятий, при определении их рискоустойчивости зачастую применяются общие положения официальных методик диагностики финансового состояния, что, на наш взгляд, при несомненной обоснованности такой оценки, не может обеспечить необходимых практических результатов, учитывающих специфику функционирования анализируемых субъектов предпринимательской деятельности.

Поэтому в современных конкурентных условиях хозяйствования принципиальную значимость и актуальность в управлении рискоустойчивостью предпринимательских решений приобретает проблема опреде-

ления условий нахождения предпринимателя, обозначения рискового спектра, оценке рискоустойчивости при принятии предпринимательских решений и разработка методов повышения рискоустойчивости предприятий предпринимательского сектора (рисунок 1).

Рискоустойчивость принимаемого решения представляет собой частный аспект результативности или промежуточная результативность в отличие от эффективности, которая представляет собой конечную результативность.

Предельная рискоустойчивость принятия предпринимательского решения является частным моментом со своей спецификой более общего понятия «рискоустойчивость». Критерий предельной рискоустойчивости предпринимательского решения, на наш взгляд, может быть выражен в двух формах: предельно допустимый и предельно возможный.

Экономическое содержание предельно допустимой рискоустойчивости предпринимательского решения заключается в сопоставлении полного покрытия допустимого для осуществления рисковых мероприятий объема собственных средств стоимости рисков в конкретных условиях производства и реализации. Под допустимым объемом собственных средств здесь понимается та их часть, которой хозяйствующий субъект готов оправдано рисковать, например, стоимость наиболее ликвидной части активов организации, которая равна (Активы -Наименее ликвидная часть активов).

Зубова Л. В.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ РИСКОУСТОИЧИВОСТИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РЕШЕНИЙ

Условие предельной рискоустойчивости ситуации, где СКдоп - допустимый капитал для риска, СРпред -совокупный капитал предпринимательского субъекта:

СК

уст пред СР

доп = 1

пред

Определение рискоустойчивости предпринимательского решения очень важно, например, с точки зрения оценки и анализа состояния предпринимательской деятельности для дальнейшего ее развития, планирования деятельности и прогнозирования определенных условий. Однако такая оценка рискоустойчивости предпринимательского решения без связи с конкурентоспособностью и эффективностью деятельности хозяйствующего субъекта локальна, не действенна, носит лишь частный характер, не дает возможности определить влияние рисков на конечные результаты, конечную результативность, не позволяет произвести оценку с позиций комплексного подхода. Поэтому необходима увязка допустимой рискоустойчивости предпринимательского решения с конкурентоспособностью, эффектом и эффективностью деятельности на микроуровне.

Потребленный капитал в сравниваемом периоде (Кпотр 1) в случае рисковых действий хозяйствующего субъекта (согласно условия предельной стоимости риска) определяется с учетом условия (3). Отсюда искомый объем продаж в сравниваемом периоде (ОР1) в соответствии с условием обеспечения необходимой производительности совокупных затрат (4) будет:

К

ОР1 ь ОР0 - к

потр 1

при К

потр 1

< СКдоп = СР,

пред;

потр 0

Одновременное выполнение условий обеспечения необходимой конкурентоспособности и соблюдение предельной рискоустойчивости (уровня риска) как одно самостоятельное условие [1]:

1 < Р

К

уст '

потр 1

СР

СК

доп

СР

где:

Кпотр о, Кпотр 1 - Объемы потребленного капитала (совокупные затраты) организации соответственно в базовом и сравниваемом периодах;

СР - стоимость риска;

СКдоп - Величина собственных средств, соответствующая ликвидной части активов

Экономическое содержание предельно возможной рискоустойчивости предпринимательского решения заключается в устойчивости предпринимательского решения к рискам, так как предпринимательское решение меняет уровень неопределенности, а изменение уровня неопределенности влияет на уровень рискоустойчиво

БЛОК 1

Методика определения ситуации определенности или неопределенности

БЛОК 2 Методика определения

вида неопределенности по факторам (определенности): тормозящая

или вынуждающая

БЛОК 3 Методика оценки уровня риска

БЛОК В Принятие предпринимательского решения

БЛОК 5 Методика оценки уровня рискоустойчивости предпринимательского решения

БЛОК 4 Методика оценки уровня неопределенности

Методика одновременного выполнения

условий обеспечения необходимой конкурентоспособное™ и соблюдение предельной рис коустойч ивости

БЛОК 8 Методика определения направления реализации предпринимательского решения

БЛОК9 Оценка эффективности последствий принятого предпринимательского решения

Рисунок 2. Блок-схема методического обеспечения принятия предпринимательского решения в условиях неопределенности и экономического нестабильности Нами предлагается разработанный комплексный подход к оценке уровня рискоустойчивости принимаемого решения, представленный в виде блок схемы (рисунок 2) из разработанных нами восьми методик для принятия и определения направления реализации принятого решения, который, в свою очередь, обеспечивает необходимую производительность совокупных затрат и предельную рискоустойчивость для конкретного хозяйствующего субъекта. Сущность такого комплексного подхода может быть представлена в виде модели «Определение ситуации» - «Определение вида неопределенности» - «Оценки уровня риска» -«Оценка уровня неопределенности » - «Оценка уровня рискоустойчивости предпринимательского решения» - «Определение направления реализации предпринимательского решения» и «Оценка эффективности последствий принятого предпринимательского решения»» и отражена на рисунке 2.

Список литературы:

1. Зубова Л.В. Оценка и анализ хозяйственных рисков в предпринимательской деятельности: автореф. дис. канд. экон. наук. Ставрополь, 2011.23с.МНр://оп!1пе.гае.ги/893

2. Кунин В.А. Модель лавинной генерации предпринимательских рисков. // Российский научный журнал «Экономика и управление». 2008. №5 (37). С.92 -100.

3. Кунин В.А., Зубова Л.В. Анализ и уточнение категорийно-понятийного аппарата процессов принятия предпринимательских решений, Научный журнал ВАК «Современные проблемы науки и образования» № 1, 2015 Электронная версия журнала МйрУ/зеагсИ.гае.ги^Ше^аи^ог =%ЕД%Р3%Ей%Е8% Е0&зоигсе=0&тоае=8еагсИ

4. Кунин В.А., Зубова Л.В. Концепция учета неопределенности предпринимательской деятельности. Научный журнал ВАК «Современные проблемы науки и образования» № 1, 2015 Электронная версия журнала МйрУ/зеагсИ.гае.ги/ ?М!е=&аи^ог=%ЕД%Р3%Е0%Е8%Е0&зоигсе=0&тоае=зеагсМ

<

Reference list:

1. Zubova LV Assessment and analysis of economic risks in the business: Author. Dis. kand.ekon.nauk. Stavropol, 2011.23s.http: //online.rae.ru/893

2. Kunin V.A.Model avalanche generation of business risks. // Russian scientific journal "Economics and Management". 2008. №5 (37). C.92 -100.

3. Kunin VA Zubov L.V.Analiz and refinement of the conceptual apparatus of categorical-making processes of enterprise solutions, scientific journal WAC "Modern problems of science and education» № 1, 2015 The electronic version of the magazine http://search.rae.ru/ ? title = & author =% EA% F3% ED% E8% ED & source = 0 & mode = search

4. Kunin, V.A. Zubov L. The concept of business to deal with uncertainty Scientific journal WAC "Modern problems of science and education» № 1, 2015 The electronic version of the magazine

http://search.rae.ru/?title=&author=%EA%F3%ED%E8%ED&so urce=0&mode=search

РЕЦЕНЗИЯ

на статью Л.В. Зубовой, «Определение рискоустойчивости

предпринимательских решений» Научное направление работы: 08.00.05. Экономика и управление народным хозяйством, 08.00.05 Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами, 12.00.14 Государственное регулирование и управление в сфере экономики, социально-культурной и административно-политической сферах.

Класс статьи: оригинальное научное исследование, практические рекомендации.

Научная новизна: В работе рассмотрены понятия «вынуждающая неопределенность» и «тормозящая неопределенность», а также «предельная рискоустойчивость предпринимательского решения» и «допустимая рискоустойчивость предпринимательского решения». Разработан алгоритм принятия предпринимательского решения с оценкой его риско-устойчивости. Введены понятия «вынуждающей неопределенности» и «тормозящей неопределенности». Предприниматель, находящийся в условиях вынуждающей неопределенности - вынужден принимать предпринимательское решение и идти на риск - «вынуждающая неопределенность». Когда предприниматель находится в условиях неопределенности и у него отсутствует дополнительный коммерческий интерес, то он находится в условиях «тормозящей , неопределенности».

Практическая значимость: Приводится методика анализа и оценки экономической целесообразности продукта. Формальная характеристика статьи.

Стиль изложения - хороший, (не) требует правки, сокращения.

Таблицы - информативны, избыточны. ОБЩЕЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ. Статья актуальна, обладает научной и практической новизной, рекомендуется для печати.

РЦЕНЗЕНТ:

д.э.н., профессор кафедры «Экономика и управления» Ставропольского института Бизнеса и технологий «Бизнестранс» г. Ставрополь;

Горбунов Аркадий Антонович