Анализ развития преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг (финансовые пирамиды)

Кулёв В.К.

АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

Научный и практический интерес представляют и результаты исследования, проведенного на базе Московского юридического института МВД РФ, с использованием компьютерных структурных моделей и алгоритмов преступной деятельности в сфере частных инвестиций по распространенной схеме «финансовая пирамида». Необходимая информация была получена как на основе анализа материалов уголовных дел по нескольким финансовым компаниям, так и непосредственно от многочисленных потерпевших -вкладчиков, потерявших свои сбережения. В задачи компьютерного моделирования входило воспроизведение динамики притока и оттокавкладчиков, анализ движения денежных средств (доходы и расходы) компаний, выявление отдельных стадий финансовой аферы, их продолжительности, а также прогнозирование критических моментов в развитии пирамиды.

По данным, приводимым в обзорах МВД РФ, установлено, что чем выше дивиденды, обещанные компанией, и чем активнее ее рекламные действия, тем интенсивнее происходил приток вкладчиков и рост доходов. Но при этом сокращался период "благоприятного" существования компании до начала выплат большого объема дивидендов. Для большинства самых активных и агрессивных компаний этот период составлял около 3-х месяцев. В этот же момент наблюдалось активное взаимодействие компаний друг с другом, со страховыми компаниями и коммерческими банками, в целях перевода денежных средств и поиска наиболее выгодных сфер их оборота. Полученная объемная панорама финансовых махинаций позволила выделить пять структурных уровней формирования преступного капитала.

/Первый уровень/ - это структурный уровень частных вкладчиков и небольших мошеннических компаний, жертвами которых стали десятки и сотни людей. Характер движения денег на этом уровне заключался в поступлении вкладов в распоряжение финансовых компаний.

/Второй уровень/ - это основной структурный уровень, на котором действовали сотни финансовых и инвестиционных компаний, таких, как «Альтаир», «Барт», «Квант», «Конверсинвест», «Арт-Финанс», «Блейк-Дизайн» и др. Этот структурный уровень обозначался в исследовании термином «взаимодействие», имелось ввиду взаимодействие инвестиционных компаний. Именно на этом структурном уровне прослеживалась параллельность (одновременность) функционирования одних компаний и последовательность открытия и закрытия других. Это позволяет говорить о «синхронности» и «эстафетности» в мошеннической деятельности. На этом же уровне прослеживалось движение денежных средств «по горизонтали», в частности, средства закрывшихся компаний служили для раскрутки деятельности вновь образующихся.

/Третий уровень /- это структурный уровень функционирования «сверхкомпаний», таких, как «Тибет», «МММ», «РДС», «Хопер-инвест», «Русская недвижимость», «Роника» и другие. Доход этих компаний превышал триллионы рублей и приближался к миллиарду долларов. Этот структурный уровень был обозначен как уровень «концентрации».

Анализ информации, полученной из официальных и конфиденциальных источников, а также от представителей зарубежных спецслужб позволил выдвинуть определенную версию о «судьбе» денег. По этой версии основная масса собранных денег пошла на оплату нефти, газа и других ресурсов, незаконно вывезенных и проданных за границей. В частности, было замечено, что в разгар деятельности «Вла-стилины» наличные деньги крупными партиями (мешками) грузились в автобусы, которые затем отправлялись из подмосковного города Подольска по маршруту, ведущему в аэропорт «Домодедово» (через 3 дня начинались выплаты зарплаты нефтяникам и газовикам Тюмени, шахтерам Кузбасса). В то же время, по данным Федерального бюро расследований США, в последние годы в американские банки поступило более двухсот миллиардов долларов, вырученных на незаконной торговле российскими нефтью и газом.

/Четвертый уровень/ - это структурный уровень преступного оборота собранных денежных средств, которые нашли объект «инвестирования» не в экономике России, а в незаконной торговле ресурсами страны. Назовем его «оборотом» денежных средств.

Развивая изложенную выше версию, заметим, что расплачиваться с газовиками, нефтяниками и шахтерами американскими долларами очень неудобно, так как их надо ввозить в страну, менять на рубли. С другой стороны, оказалось очень просто и удобно расплатиться триллионами наличных рублей, которые аккумулировали финансовые «пирамиды».

В частности, руководитель компании «Властилина» В. Соловьева утверждала, что может расплатиться с долгами и выплатить вкладчикам выгодные дивиденды. Это заявление имеет веские основания,

поскольку вклады уже многократно приумножены в преступном бизнесе и размещены в иностранных банках. Весьма привлекательным объектом для "инвестирования" стал игорный бизнес. На этом же уровне происходил преступный оборот денег в Чечне.

/Пятый уровень/ - это структурный уровень деятельности транснациональных инвестиционных и финансовых компаний и международных преступных синдикатов, который был определен, как уровень

«обезличивания денег». О переводе денежных средств вкладчиков за рубеж свидетельствуют и данные ГУЭП МВД РФ.Так, установлено, что деньги вкладчиков использовались следующим образом :

* 35 млрд. неденом. рублей - инвестированы в легальные коммерческие структуры;

* 15 млн. неденом. рублей и 30 тыс. долларов - потрачены на покупку ценных товаров и недвижимости;

* 23 млрд. 700 млн. неденом. рублей и 453 тыс. долларов - обналичены;

* 91 млрд. 600 млн. рублей - конвертировано в иностранную валюту;

* 9 млрд. неденом. рублей и 14 млн. 600 тыс. долларов - переведено за рубеж;

В том числе :

в США - 12 млн. 700 тыс. долларов;

в Швейцарию - 2 млн. 140 тыс. долларов;

в Германию - 2 млрд. неденом. рублей;

в Японию - 3 млн. 24 0 тыс. долларов;

во Францию - 1 млн. долларов;

в Швецию - 300 тыс. долларов...

При этом злоумышленниками использовались различные приемы маскировки противоправных действий, направленных на перевод денег за рубеж. Так, руководитель компании «Хопер-инвест» Л. Константинов оказывал спонсорскую помощь Гарри Каспарову и программе КВН. И эта благотворительность служила своего рода ширмой для перекачки валюты за рубеж.

Первой фирмой, осуществлявшей финансовую деятельность, направленную на мошенническое завладение средствами вкладчиков, являлась фирма «Пакс», зарегистрированная в 1991 году в Волгограде. Ее руководители до 1994 года у 1722 граждан похитили 2 млрд. 356 млн. неденом. 960 тыс. рублей.

В 1992 году было совершено уже 9 таких преступлений в семи регионах страны. И количество потерпевших составило уже около 150 тысяч человек, а сумма похищенного ущерба - 157,5 млрд. неденом. рублей.

В 1993 году количество преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг, продолжало увеличиваться. Их было совершено уже 33 в 17 регионах страны. Сумма похищенного возросла до 300 млрд. неденом. рублей и 218 тыс. долларов. В этот период впервые преступники стали заботиться о переводе денег вкладчиков за границу.

Но наибольшее распространение крупнейшие мошенничества на рынке ценных бумаг получили в 1994 году, когда сумма похищенного превысила 454,8 млрд. неденом. рублей и 13,5 млн. долларов, а количество обманутых вкладчиков составило 429,9 тысяч человек.

В 1995 году количество преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг, сократилось до 24, а сумма причиненного вкладчикам материального ущерба - до 32 млрд. неденом. рублей. Это в большей мере связано с разоблачением преступных намерений злоумышленников правоохранительными органами, которые наконец-то разобрались в их противоправной сущности.

Так, например, приговором Сормовского народного суда гор. Нижнего Новгорода на восемь лет лишения свободы с отбытием наказания в исправительно-трудовой колонии усиленного режима был осужден гражданин Харя Ф.А., который в апреле 1994 года на основании представленных в Сормовскую администрацию города Нижнего Новгорода документов на чужое имя зарегистрировал АОЗТ «Росторг-Финанс». Он также оформил протокол собрания учредителей АОЗТ, согласно которому сам становился директором этого предприятия и получал единоличное право подписи денежных документов. Затем Харя Ф.А. разместил рекламу, по которой АОЗТ «Росторг-Финанс» принимал от граждан денежные вклады с выплатой от 700 до 900 процентов годовых. Лицензии на подобные операции предприятие не имело. С каждым вкладчиком составлялся договор на передачу денег в доверительное управление. Однако фактически деньги были присвоены гражданином Харя Ф.А. Сумма ущерба вкладчикам составила один миллиард двести сорок восемь миллионов пятьсот двадцать пять тысяч рублей.

Однако завладение чужим имуществом или приобретение права на имущество путем обмана либо злоупотреблением доверием (мошенничество) по-прежнему является одним из наиболее распространенных видовзлоупотреблений в сфере привлечения инвестиций. По данным ГУЭП МВД РФ «за первое полугодие 1996 года их зарегистрировано 23,2 тыс. В структуре посягательств против собственности на долю этих преступлений приходится около 4,5 %. Характерной чертой мошенничеств является их групповой характер - около 25 % от общего числа зарегистрированных преступлений. Анализ уголовных дел также показывает, что в половине случаев мошенничества совершались организованными группами, специализирующимися на них».

По данным следственного управления МВД РФ в России к 1997 году судами было рассмотрено лишь девять уголовных дел в отношении 15 обвиняемых в финансовых мошенничествах. Однако это всего лишь 6 % от общего количества. Двадцать семь уголовных дел окончены производством и направлены в суды, однако еще не рассмотрены. Два уголовных дела прекращены за смертью обвиняемых, пять - по реабилитирующим основаниям. По фактам совершения мошеннических действий на рынке ценных бумаг к уголовной ответственности было привлечено 139 человек. В отношении 95 из них избрана мера пресечения в виде заключения под стражу, в отношении 30 - подписка о невыезде, трое отпущены под залог. Десять обвиняемых освобождены из-под стражи судами, после чего все скрылись и объявлены в розыск. Следователями проведена работа по возмещению вкладчикам причиненного ущерба в размере 134 млрд. рублей, но это всего лишь 7 % от общей суммы ущерба.

Необходимо отметить, что дела рассматриваемой категории отличаются повышенной сложностью доказывания и изобличения виновных, а связанный с этим огромный объем трудозатрат требует отвлечения значительных сил и средств. Так, в ходе расследования уголовного дела, возбужденного по фактам хищения путем мошенничества денежных средств руководителями «Южно-Уральской финансовой компании», было допрошено более 1,5 тыс. человек, проведено 115 документальных ревизий, исследовано около 100 тыс. документов, позволивших установить хищение более чем на 60 млрд неденом. рублей. Расследование продолжалось в общей сложности более двух лет.

В целом же за период с 1991 по 1995 гг. в результате мошеннических действий на рынке частных инвестиций гражданам причинен ущерб в размере 1.9 триллионов неденоминированных рублей. В результате совершения этих преступлений пострадавшими оказались более 735 тысяч человек. За это время было выявлено 170 мошеннических фирм, имеющих 334 филиала во всех регионах России. География преступной деятельности охватила 36 регионов России.

Эти тенденции позволяют говорить о весьма реальной угрозе интересам самых широких слоев населения и государства, так как более 60% промышленных предприятий страны находится в частной собственности.

При этом основными способами завладения акциями являются :

1) создание подставных фирм (оффшорных, инвестиционных и пр.) во главе с доверенным лицом или родственником с целью скупки акций у акционеров;

2) распространение недостоверной информации в трудовом коллективе, относительно постоянно понижающейся рыночной стоимости акций их предприятия;

3) получение директоратом права на трастовое (доверительное) управление акциями сотрудников и представление его интересов на собраниях акционеров и ряд других.

Процесс консолидации контрольного пакета акций любыми способами заключается не только в скупке акций своего предприятия, но и компаний-смежников. Это позволяет определенным лицам становиться практически хозяевами региона. От финансовой поддержки этих лиц зависит социально-политическая обстановка. Решение кадровых вопросов также не обходится без их ведома. Они решают, кому быть губернатором, а кому мэром.

Весьма настораживает и тенденция экспансии московского капитала в провинцию в поисках новых прибылейЮ в том числе и в наш Пензенский регион. Акции провинциальных предприятийуходят к «внешнему инвестору», а значит регионы лишаются поступления значительных денежных средств от их деятельности.

В дальнейшем можно прогнозировать увеличение количества преступлений, связанных с использованием поддельных банковский векселей, акций, реестров акционеров. Наблюдается активизация мошеннических действий с пакетами акций, выставляемых на аукционную продажу.

Так, в Саратовской области предотвращена криминальная сделка, где преступная группа пыталась реализовать поддельные акции нефтеперерабатывающего завода с фальшивым реестром. В г. Москве расследуется уголовное дело в отношении генерального директора АО, который организовал незаконный выпуск и реализацию гражданами акций предприятия, присвоив за короткое время несколько сот миллионов рублей.

С развитием современных средств коммуникаций и электронных форм расчетов следует ожидать дальнейшее увеличение преступлений, связанных с несанкционированным проникновением в компьютерные сети фондового рынка. В марте 200 6 года сотрудниками УЭП ГУВД г. Москвы было предотвращено хищение денежных средств, которое предполагалось совершить путем внедрения в банковскую систему четы-

рех поддельных векселей на сумму 20 млрд рублей с реквизитами Московского сбербанка РФ. Было задержано 9 преступников, а после проведенного у них обыска дополнительно изъято приготовленных к реализации фальшивых векселей на сумму 375 млрд неденом. рублей и 80 млн долларов США.

Таким образом, из вышеизложенного можно сделать вывод, что к концу 2007 года фондовый рынок

России вступил в новую волну махинаций. В роли основных структур здесь выступают паевые инвестиционные фонды, оффшорные и инвестиционные компании, а также дочерние предприятия крупных акционерных обществ, представители иностранного капитала.

Согласно Указу Президента России №7 65 «О дополнительных мерах по повышению эффективности инвестиционной политики» от 26 июля 1995 года вновь образующиеся паевые инвестиционные фонды создаются на основе не лицензированных финансовых компаний. Всего комиссией по ценным бумагам на момент принятия указа выявлено в России 8 83 таких компании. В число этих компаний входят и компании, находящиеся под следствием .

В целом, если сотни «старых» инвестиционных компаний станут «новыми» паевыми фондами и развернут свою деятельность на российском финансовом рынке в условиях действующего, а точнее, практически отсутствующего правового регулирования и контроля, то мы станем свидетелями еще более глобальной, чем в прошлые годы, многоуровневой панорамы организованной преступной деятельности в сфере финансов и инвестиций.

По расчетам Аналитического центра РАН 55 % капитала и 80 % голосующих акций при неизменных

правилах приватизации перейдут в руки отечественного и иностранного криминального капитала.

Настораживает и криминализация сферы взаиморасчетов между предприятиями и соответствующими бюджетами с использованием ценных бумаг.

Так, было возбуждено уголовное дело по факту хищения 3,2 млрд рублей, принадлежащих Главному управлению внутренних войск МВД РФ. Преступники зарегистрировали по фальшивым документам некое ООО, заключили фиктивный договор с ГУКВВ МВД якобы о приобретении жилья военнослужащим, в оплату которого и получили 3 векселя "Банка развития предпринимательства", досрочно их погасили, а деньги обналичили и присвоили.

Результаты криминологического прогнозирования, проведенного ВНИИ МВД РФ свидетельствуют о том, что к устойчивой группе экономических преступлений, влияющих на рост и снижение прогнозируемых показателей, до 2005 года необходимо отнести те виды преступлений, которые дадут стабильный и наивысший их рост в прогнозируемом периоде, в нее войдут 15-17 видов экономических преступлений, впервые криминализированных новым уголовным кодексом РФ, в т.ч. ст. 173 УК «лжепредприниматель-ство», ст. 195 УК «неправомерные действия при банкротстве», ст. 196 УК «преднамеренное банкротство», ст. 197 УК «фиктивное банкротство», ст. 185 УК «злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии)» и др.

Поэтому, для того чтобы отслеживать и прогнозировать негативные тенденции на рынке частных и государственных инвестиций, необходимо в совершенстве владеть достаточным объемом криминологических знаний. Это также поможет выявить причины и условия, способствующие их развитию, разработать меры, направленные на предупреждение преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг, защитить инвесторов от быстро развивающейся и постоянно меняющей свои формы преступной деятельности на рынке ценных бумаг.