Экономическая оценка структуры инвестиций в основной капитал малого бизнеса северного региона

УДК 332.14

Экономическая оценка структуры инвестиций в основной капитал малого

бизнеса северного региона Economic evaluation of the structure of investments in fixed capital of small

business of the northern region

Богомолова Любовь Леонидовна

кандидат экономических наук, доцент, профессор кафедры экономики Института менеджмента и экономики Югорского государственного

университета е-mail: L_Bogomolova@ugrasu.ru Bogomolova Lubov Leonidovna Candidate of Economic Sciences, Professor of Economics, Institute of Management and Economics Ugra State University, Khanty-Mansiysk

Такмашева Ирина Вениаминовна кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики Института менеджмента и экономики Югорского государственного университета

е-mail: I_Takmasheva@ugrasu.ru Takмаsheva Irina Veniaminovna Candidate of Economic Sciences, associate Professor of Economics, Institute of Management and Economics Ugra State University, Khanty-Mansiysk

Аннотация: В статье проводится экономическая оценка структуры инвестиций в основной капитал малых предприятий и микропредприятий, функционирующих на территории такого северного региона, как Ханты-Мансийский автономный округ - Югра. Анализируется динамика изменения объема инвестиций в основной капитал микропредприятий на фоне оценки доли инвестиций ХМАО - Югры в общих вложениях по РФ и УрФО. Отмечаются основные тенденции, складывающиеся на современном этапе развития экономики региона в структуре инвестиций в основной капитал малых и (микро) предприятий по видам экономической деятельности.

Abstract: The article presents economic assessment of the structure of investments in fixed capital of small enterprises and micro-enterprises operating on the territory of this northern region, including Khanty-Mansi Autonomous Okrug -Yugra. We analyze the dynamics of changes in the volume of fixed capital investment micro enterprises against the backdrop of the share of investment of KhMAO - Yugra in the total investments in the Russian Federation and Ural Federal district. Notes major trends prevailing in the present stage of development of the

regional economy, in the structure of investments in fixed capital of small and micro enterprises by types of economic activity.

Ключевые слова: инвестиции, малый бизнес, основной капитал, государственная поддержка, бюджетные средства, эффективность, северные территории.

Keywords: investments, small business, fixed capital, government support, budget funds, efficiency, northern territory.

Подготовка и публикация статьи осуществлена при финансовой поддержке РГНФ и Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в рамках научного проекта «Историко-культурное наследие и экономическая оценка государственной поддержки развития малого бизнеса Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в условиях геополитической нестабильности», соглашение №15-12-86002/16 от 12.04.2016 г.

Preparation and publication of the article implemented with the financial support of RSSF and the government of the Khanty-Mansi Autonomous Okrug - Yugra within the framework of the research project «Historical and cultural heritage and economic assessment of the state support of small business development Khanty-Mansi Autonomous Okrug - Yugra in terms of geopolitical instability», the agreement №2 15-1286002/16, dated 12/04/2016.

Малое предпринимательство выступает как важная составляющая общей региональной хозяйственной структуры, в процессе дробления отраслей и сегментации рынка, в условиях изменчивости спроса небольшие фирмы обеспечивают подвижность производства, не дают постоянно появляющимся новым зонам спроса - часто самых узких групп потребителей - остаться незакрытыми [7]. В связи с этим, экономическая оценка динамики инвестиций в основной капитал малых предприятий и микропредприятий имеет особое значение, поскольку развитие малого бизнеса напрямую зависит от финансовых и иных вложений в данную сферу [1]. Анализ динамики изменения инвестиций в основной капитал микропредприятий проведен на фоне оценки доли инвестиций Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в общих вложениях по РФ и УрФО.

Исследуя динамику инвестиций в основной капитал микропредприятий за период с 2011 по 2014 годы, необходимо отметить, что для РФ и УрФО наибольший объем инвестиций приходился на 2014 год, при этом, ежегодно наблюдался планомерный рост объема вложений на протяжении всего периода [2] (Таблица 1).

Таблица 1 - Динамика инвестиций в основной капитал микропредприятий за 2011-2014 гг., тыс. руб.

Вид деятельности Территория 2011 2012 2013 2014

Всего РФ 149595 840,2 157066 925,2 185476178 236729 528,2

УрФО 5 070 748,5 7 876 746,3 7 495 876,6 12 050 050,2

ХМАО-Югра 434 616,4 537 537,8 117 441,6 145 213,4

Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство РФ 26 373 264,6 16 189 394,5 16859 833,8 25 941 636,5

УрФО - - - -

ХМАО-Югра - - - -

Рыболовство, рыбоводство РФ 209 286 197 606 617 798,7 379 301,6

УрФО - - - -

ХМАО-Югра - - - -

Обрабатывающие производства РФ 12 101 309,3 19 976 735,6 16279 198,3 19 118 127,2

УрФО 591 139,4 760 383,1 551 694,1 386 744,8

ХМАО-Югра 6 520,3 18 576 3 352,7 577,2

Строительство РФ 30 477 146,9 43 796 157,2 56230 676,6 75 024 140,1

УрФО 925 161,1 3 202 328,5 3 047 948 4 095 781,4

ХМАО-Югра 37 366,9 - 1 245,4 67 719,1

Оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования РФ 16 970 867 20 729 988,3 18363 562,4 20 818 237,1

УрФО 927 655,6 1 044 029,2 1 161 372,5 857 286,2

ХМАО-Югра 92 096,3 187 437,6 13 324,4 2 533

Гостиницы и рестораны Российская Федерация 1 330 312,4 1 278 163,8 3 152 098 1 335 170,1

Транспорт и связь РФ 7 290 999,5 3 861716 7 988 457,2 7 681 756,6

УрФО 524 243,7 643 180,2 333 297,6 308 327,7

ХМАО-Югра 284 010 318 577 6 541,7 59 845,8

Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг РФ 47 799 989,9 45 378 992,4 56629 879,7 71 673 175,5

УрФО 1 367 074,1 1 696 275,8 1 860 349,8 4 699 392,1

ХМАО-Югра 7 874,9 7 876,9 11 778,9 9 772,1

Образование РФ 22 362 11 536,5 384 202,7 331 462,8

УрФО - - - -

ХМАО-Югра - - - -

Здравоохранение и предоставление социальных услуг РФ 325 007 264 313,9 941 233,5 2 504 759,8

УрФО - - - -

ХМАО-Югра - - - -

Предоставление прочих коммунальных, социальных и персональных услуг РФ 1 185 364,5 1 421 051 2 641 374,2 1 966 513,4

УрФО - - - -

ХМАО-Югра - - - -

Источник: разработано авторами на основании данных [3,4,5]

Для Ханты-Мансийского автономного округа - Югры данная закономерность не прослеживается. Наибольший показатель объема инвестиций на территории автономного округа отмечался в 2012 году и составлял 537537,8 тыс. руб. В 2013 году наблюдался резкий спад объема

инвестиций в основной капитал микропредприятий в 4,5 раза до показателя в 117 441,6 тыс. руб., что связано с неблагоприятной экономической ситуацией, затронувшей, в первую очередь, моноотраслевые регионы, специализирующиеся на нефтедобывающей промышленности.

Рассматривая основные виды деятельности микропредприятий, в которые направляются финансовые вложения, следует отметить, что на уровне РФ денежные средства направляются, прежде всего, на развитие строительной сферы, сельского хозяйства и операций с недвижимым имуществом, в связи с тем, что для населения страны развитие данных сфер на сегодня является наиболее приоритетным по сравнению с другими направлениями [6].

Для УрФО характерными видами деятельности, которые получают наибольшие объемы инвестиций, являются, как и для РФ, сфера строительства, транспорта и связи, а также иные сферы, такие как: оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования [2].

В Ханты-Мансийском автономном округе - Югре наибольшими темпами развивается сфера строительства, транспорта и связи, операции с недвижимым имуществом, а также с учетом промышленной специфики региона обрабатывающие производства.

Инвестиции в основной капитал малых предприятий (включая и микропредприятия) по видам экономической деятельности в период, который в экономике Югры принято считать предкризисным, имеют тенденцию к снижению (Таблица 2).

Таблица 2 - Динамика структуры инвестиций в основной капитал малых предприятий и микропредприятий по видам экономической деятельности (в части новых и приобретенных по импорту основных средств) в ХМАО - Югре

2012г. 2013г. 2014г. Темп

Вид деятельности млн. % млн. % млн. % роста,

руб. руб. руб. %

Всего, в т.ч.: 1857,9 100 807,6 100 779,9 100 42,0

Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство - - 0,6 0,1 14,5 1,9 -

Рыболовство, рыбоводство - - 7,4 0,9 - - -

Добыча полезных ископаемых 266,5 14,3 134,3 16,6 19,6 2,5 7,4

Обрабатывающие производства 155,3 8,4 117,8 14,6 142 18,2 91,4

Производство и распределение электроэнергии, газа и воды 33,5 1,8 6,7 0,8 70,9 9,1 211,6

Строительство 247,3 13,3 102 12,6 233,6 30,0 94,5

Оптовая и розничная торговля;

ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и 248,1 13,4 217,7 27,0 163,5 21,0 65,9

предметов личного пользования

Гостиницы и рестораны 385,3 20,7 74,3 9,2 6,4 0,8 1,7

Транспорт и связь 451,5 24,3 113,2 14,0 92,2 11,8 20,4

Операции с недвижимым

имуществом, аренда и 61,8 3,3 17,1 2,1 10,3 1,3 16,7

предоставление услуг

Государственное управление и обеспечение военной безопасности; - - 9,7 1,2 - - -

социальное страхование

Образование - - - - 0,1 0,01 -

Здравоохранение и предоставление социальных услуг 5,6 0,3 2,4 0,3 21,4 2,7 382,1

Предоставление прочих

коммунальных, социальных и 2,9 0,2 4,4 0,5 5,4 0,7 186,2

персональных услуг

Источник: разработано авторами на основании данных [3,4,5]

Объем инвестиций в основной капитал на малых предприятиях и микропредприятиях в 2013 году в целом по автономному округу составил 807,6 млн. рублей, что на 1 050,3 млн. рублей (на 56,5%) или практически вдвое ниже объема инвестиций за 2012 год. К 2014 году объем инвестиций в основной капитал на малых предприятиях и микропредприятиях по округу сократился на 27,7 млн. рублей (3,4%) и, по сравнению с предыдущим периодом, составил 779,9 млн. рублей. Таким образом, за рассматриваемый период с 2012 по 2014 гг. объем инвестиций, направляемый в основной капитал малых и (микро) предприятий, упал на 58%. Общий объем снижения инвестиций за три года составил 1 078 млн. рублей.

В связи с ситуацией, сложившейся в экономике региона, на фоне общих сокращений инвестиционных вливаний в региональную экономику, структура инвестиций в основной капитал на малых и (микро) предприятиях по видам экономической деятельности, в части новых и приобретенных по импорту основных средств на территории Ханты-Мансийского автономного округа -

Югры изменяется скачкообразно, как по общему объему, так и в разрезе отраслевых направлений развития малого бизнеса. Так, в 2012 году наибольшую долю в объеме инвестиций в основной капитал малых предприятий и микропредприятий составляли инвестиции в транспорт и связь, а также инвестиции в гостиничное дело и рестораны, на совокупную долю которых приходилось, соответственно, 24,3% и 20,7% инвестиций в экономику округа. Также, высокую долю инвестиций в основной капитал на малых и микропредприятиях составляют инвестиции в добычу полезных ископаемых -14,3% от всего объема инвестиций, в то время как, удельный вес инвестиций в торговлю и ремонт - 13,4%, сферу строительства - 13,3%.

В 2013 году происходят значительные изменения в структуре основного капитала малых и микропредприятий. Практически по всем видам экономической деятельности наибольший удельный вес в объеме инвестиций в основной капитал занимают инвестиции в оптовую и розничную торговлю; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования - на совокупную долю которых приходилось до 27% всех инвестиций экономики Югры.

Инвестиции в сферу торговли и ремонта снизились на 12,3% (или на 30,4 млн. рублей) относительно базового 2012 года. Высокую долю в объеме инвестиций в основной капитал на малых и микропредприятиях по видам экономической деятельности составляли инвестиции в добычу полезных ископаемых - 16,6% от суммарного объема инвестиций в основной капитал на малых предприятий. По сравнению с 2012 годом в 2013 году наблюдалось снижение инвестиций в добычу полезных ископаемых на 50% (на 132,2 млн. рублей). На третьем месте по доле инвестиций в основной капитал находились инвестиции в обрабатывающие производства (14,6%). По сравнению с 2012 годом их динамика сократилась на 37,5 млн. рублей или на 24,1%. На совокупную долю инвестиций в транспорт и связь приходилось 14% инвестиций в экономику округа в 2013 году.

По состоянию на 2013 год наблюдается сокращение объема инвестиций в транспорт и связь на 338,3 млн. рублей или на 75%, по сравнению с предыдущим периодом. На совокупную долю инвестиций в строительство приходилось 12,6% инвестиций в экономику округа в 2013 году. Инвестиции в строительство снизились на 58,8% (145,3 млн. рублей) относительно 2012 года. На долю инвестиций в гостиничное дело и рестораны в 2013 году приходилось 9,2% от суммарного объема инвестиций в основной капитал на малых и микропредприятиях. Сокращение инвестиций в гостиницы и рестораны составило 311 млн. рублей или 80,7%, относительно 2012 года. Совокупная доля инвестиций в операции с недвижимым имуществом, арендой и предоставлением услуг составляла 2,1% всех инвестиций в 2013 году. Динамика инвестиций по данному виду деятельности сократилась на 44,7 млн. рублей, или на 72,3%, по сравнению с 2012 годом.

В 2013 году доля инвестиций в государственное управление и обеспечение военной безопасности, а также социальное страхование составила 1,2% инвестиций, направляемых в экономику округа. Доля инвестиций в основной капитал малых и микропредприятий по таким видам экономической деятельности как: рыболовство, рыбоводство; производство и распределение электроэнергии, газа и воды; сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство; здравоохранение и предоставление социальных услуг; предоставление прочих коммунальных, социальных и персональных услуг - занимает меньше одного процента в суммарном объеме инвестиций в экономику автономного округа по состоянию на 2013 год.

В 2014 году наибольший вклад в объеме инвестиций в основной капитал на малых и микропредприятиях занимают инвестиции в строительство, на совокупную долю которых приходилось 30% всех инвестиций. Инвестиции в сферу строительства возросли в 2,3 раза (на 131,6 млн. рублей) относительно 2013 года. Значительную долю в объеме инвестиций в основной капитал на малых и микропредприятиях по видам экономической деятельности занимали инвестиции в торговлю и ремонт - 21% от суммарного объема инвестиций в

основной капитал на малых и микропредприятиях в 2014 году. По сравнению с

2013 годом в рассматриваемом году наблюдалось снижение инвестиций в оптовую и розничную торговлю, ремонт на 24,9% (на 54,2 млн. рублей).

На совокупную долю инвестиций в операции с недвижимым имуществом, арендой и предоставлением услуг приходилось 18,2% инвестиций в экономику округа в 2014 году. Динамика инвестиций по данному виду деятельности увеличилась на 24,2 млн. рублей или на 20,5%, по сравнению с 2013 годом. На долю инвестиций в транспорт и связь выпадало 11,8% инвестиций. Наблюдается сокращение динамики инвестиций в транспорт и связь в 2014 году на 21 млн. рублей или на 18,6%, по сравнению с предыдущим периодом. В

2014 году доля инвестиций в производство и распределение электроэнергии, газа и воды составила 9,1% инвестиций в экономику ХМАО-Югры. Увеличение инвестиций в производство и распределение электроэнергии, газа и воды по сравнению с базисным 2013 годом составило 64,2 млн. рублей (в 10,6 раза).

На долю инвестиций в здравоохранение и предоставление социальных услуг приходилось 2,7% инвестиций в экономику округа в 2014 году. Инвестиции в здравоохранение и предоставление социальных услуг увеличились в 9 раз (19 млн. рублей), относительно базисного года. Небольшую долю в объеме инвестиций в основной капитал на малых и микропредприятиях по видам экономической деятельности составляют инвестиции в добычу полезных ископаемых - 2,5% от суммарного объема инвестиций в основной капитал. По сравнению с 2013 годом наблюдается снижение инвестиций в добычу полезных ископаемых на 85,4% (на 114,7 млн. рублей). В 2014 году доля инвестиций в сельское хозяйство, охоту и лесное хозяйство составила 1,9% всех инвестиций. Увеличение инвестиций в сельское хозяйство, охоту и лесное хозяйство по сравнению с 2013 годом произошло на 13,9 млн. рублей, или на 24,2%. На совокупную долю инвестиций в операции с недвижимым имуществом, арендой и предоставлением услуг приходится 1,3% инвестиций в экономику округа в 2014 году. Динамика инвестиций по данному виду деятельности сократилась на 6,8 млн. рублей, или на 39,8%, по сравнению с

2013 годом. Доля инвестиций в основной капитал малых и микропредприятий по таким видам экономической деятельности как: гостиничное дело и рестораны; образование; предоставление прочих коммунальных, социальных и персональных услуг занимают меньше одного процента в суммарном объеме инвестиций в экономику округа в 2014 году.

Таким образом, подводя итог вышеизложенному, необходимо отметить, что наибольшее сокращение объема инвестиций в основной капитал на малых и микропредприятиях за 2012-2014 года наблюдается по следующим видам деятельности:

- инвестиции в гостиницы и рестораны сократились на 98,3% (с 385,3 млн. рублей в 2012 году до 6,4 млн. рублей в 2014 году);

- инвестиции в добычу полезных ископаемых сократились на 92,6% (с 266,5 млн. рублей в 2012 году до 19,6 млн. рублей в 2014 году);

- инвестиции в операции с недвижимым имуществом, аренду и предоставление услуг сократились на 83,3% (с 61,8 млн. рублей в 2012 году до 10,3 млн. рублей в 2014 году);

- инвестиции в транспорт и связь сократились на 79,6% (с 451,5 млн. рублей в 2012 году до 92,2 млн. рублей в 2014 году).

Следует отметить также следующие виды деятельности, для которых характерен наибольший рост объема инвестиций в основной капитал на малых и микропредприятиях за период 2012-2014 гг.:

- инвестиции в здравоохранение и предоставление социальных услуг увеличились в 3,8 раза (с 5,6 млн. рублей в 2012 году до 21,4 млн. рублей в 2014 году);

- инвестиции в производство и распределение электроэнергии, газа и воды увеличились в 2,1 раза (с 33,5 млн. рублей в 2012 году до 70,9 млн. рублей в 2014 году);

- инвестиции в предоставление прочих коммунальных, социальных и персональных услугувеличились почти в 2 раза (с 2,9 млн. рублей в 2012 году до 5,4 млн. рублей в 2014 году).

Список использованной литературы:

1. Богомолова Л.Л. Инвестиционная активность как основа развития экономики северных нефтегазодобывающих регионов // Научно-практический электронный журнал «Экономика и социум» № 1 (14), 2015 г.

2. Исламутдинов В.Ф. Стимулирование инновационного поведения экономических агентов в регионе (на примере Уральского федерального округа): Монография. - Ханты-Мансийск: ИИЦ ЮГУ, 2011. - 156 с.

3. Официальный веб-сайт органов государственной власти Ханты-Мансийского автономного округа - Югры. URL: http://www.admhmao.ru/people/frame.htm (дата обращения 25.08.2016).

4. Регионы России. Социально-экономические показатели. 2015: Статистический сборник / Росстат. - М., 2015. - 1266 с.

5. Российский статистический ежегодник. 2015 год: Статистический сборник / Росстат. - М., 2015. - 728 с.

6. Такмашева И.В. Необходимость экономической оценки расходования бюджетных средств на развитие малого бизнеса / И.В. Такмашева // История, культура, экономика Урала и Зауралья: сборник статей международной научной конференции / Под общ. ред. С.Г. Пяткова, Мин-во образования и науки Рос. Федер., ФГБОУ ВО "Югор. гос. ун-т", Научное управление. - Ханты-Мансийск: Ред.-изд. отд. ЮГУ, 2015. - 266 с.

7. Тяглов С.Г., Колычева Ж.Я., Гарибова Е.А. Организация взаимодействия властных и предпринимательских структур малого и среднего бизнеса: Монография. - Ростов н/Д: Изд-во «Содействие-XXI век», 2015. - 276 с.

References:

1. Bogomolova L. L. Investment activity as basis of development of economy of northern gas and oil producing regions//Scientific and practical online magazine "Ekonomika I Sotsium" No. 1 (14), 2015 of.

2. Islamutdinov V. F. Stimulation of innovative behavior of economic agents in the region (on the example of the Ural Federal District): Monograph. - Khanty-Mansiysk: IITs to the SOUTH, 2011. - 156 p.

3. Official website of public authorities of Khanty-Mansi Autonomous Okrug. URL: http://www.admhmao.ru/people/frame.htm (date of the address 25.08.2016).

4. Regions of Russia. Socio-economic indexes. 2015: Statistical collection / Rosstat. - M, 2015. - 1266 p.

5. Russian statistical year-book. 2015: Statistical collection / Rosstat. - M, 2015. - 728 p.

6. Takmasheva I. V. Need of an economic evaluation of an expenditure of budgetary funds for development of small business / I.V. Takmasheva//History, culture, economy of the Urals and Zauralie: the collection of articles of the international scientific conference / Under a general edition of S. G. Pyatkov, Min-in of science and education Grew. Feder., FGBOOU WAUGH "Yugor. state. un-t", Scientific management. - Khanty-Mansiysk: An edition - prod. отд. To the SOUTH, 2015. - 266 p.

7. Tyaglov S. G., Kolycheva Zh. Ya., Garibova of E. A. Organization of interaction of power and entrepreneurial structures of small and medium business: Monograph. - Rostov N / Д: Assistance -XXI Century publishing house, 2015. - 276 p.