Сетизация как основной фактор устойчивости страховых институтов в условиях кризиса

Финансовый, управленческий и стратегический ситуационный учет формирует информационное поле, обеспечивающее возможность анализа, контроля и прогнозирования тенденций дальнейшего развития предприятия.

Методическое обеспечение ситуационно анализа и контроля предполагает разработку и практическую реализацию соответствующих методик:

- методики ситуационно анализа в виде автоматизированного комплекса расчетно-аналитических процедур (итераций);

- методики ситуационного контроля в виде автоматизированного комплекса расчетно-контрольных процедур (итераций).

В основе методик ситуационного анализа и контроля лежит определение влияния экономических событий, фактов хозяйственной деятельности, факторов внешней среды на стоимость предприятия.

Семантический анализ и контроль делают акцент на всесторонней оценке экономической ситуации, выявлении связей и зависимостей между различными объектами, событиями, сторонами и видами деятельности предприятия. Особое внимание уделяется исследованию взаимной связи и обусловленности показателей с использованием семантических методов анализа и контроля.

Техническое и программное обеспечение ситуационного анализа и контроля предполагает использование информационных систем управления бизнесом BSS (Business Support System), управления ресурсным потенциалом предприятия ERP (Enterprise Recourses Planning), интегрированных информационных приложений ERP-класса, систем баз знаний, экспертных систем, семантических сетей, технологий Data Mining, Olap, Deep, инжиниринговых компьютерных программ.

Техническое и программное обеспечение ситуационного анализа и контроля направлено на разработку и использование автоматизированной системы ситуационного анализа и контроля - компьютерного варианта расчетных, аналитических и контрольных процедур оценки экономических ситуаций на базе использования ^ авторских компьютерных программ: ¡5

- программы для ЭВМ «Методика расчета и анализа чистых пассивов коммерческой организации» (Свиде- ü тельство Роспатента РФ № 2007610116 от 09.01.2007г.); j

- программы для ЭВМ «Методика ситуационного анализа» (Свидетельство Роспатента РФ № 2008613376 от 16.07.2008г.);

- программы для ЭВМ «Методика ситуационного контроля» (Свидетельство Роспатента РФ № 2008613375 Z от 16.07.2008г.). CD

Логическое обоснование проведения ситуационного анализа и контроля завершается оценкой эффектив- 2 ности аналитических и контрольных процедур, определяемой с точки зрения качества информационно-ана- ° литического обеспечения управления экономическими ситуациями:

а) на уровне предприятия: (экономическими ситуациями в масштабах предприятия, по видам деятельнос-  ти, внешним сегментам, направлениям стратегической активности и т.д.); О

б) на уровне внутренних структурных подразделений предприятия.

аким образом, логическое обоснование организации и проведения ситуационного анализа и контроля

00

Ш

О

представлено с точки зрения определяющих факторов построения системы финансового, управленческого R и стратегического ситуационного анализа и контроля (организационное, информационное, методическое,  техническое обеспечение), эффективности рекомендуемых решений, что является основой при разработке о практических положений ситуационного анализа и контроля. ф

со

ЛИТЕРАТУРА |

1. Теплова Т.В., Григорьева Т.И. Ситуационный финансовый анализ: схемы, задачи, кейсы. М., 2006. о

2. Уорд К. Стратегический управленческий учет. М., 2002. о

3. Хахонова Н.Н. Методологические аспекты формирования учетно-аналитического обеспечения управления i

денежными потоками коммерческих организаций. - Ростов н/Д.: 2005. m

о а

ТИМОФЕЕВА М.С. |

о

Ростовский государственный университет путей сообщения, доцент кафедры «Экономика и финансы», О

344038, г Ростов-на-Дону, пл. им. Полка народного ополчения, 2 о

_

О

О со О

I—

О О CL

СЕТИЗАЦИЯ КАК ОСНОВНОЙ ФАКТОР УСТОЙЧИВОСТИ СТРАХОВЫХ

ИНСТИТУТОВ В УСЛОВИЯХ КРИЗИСА

В статье рассматриваются факторы устойчивости финансовых институтов, и, в частности, страховых I

компаний в условиях кризиса, характеризующегося рисками ликвидности и рисками доверия. о

Ф

Ключевые слова: сетизация; устойчивость; страховые институты; финансовые институты; оппортунизм; государственное стимулирование

Коды классификатора JEL: G22, G28

Формирование финансовой экономики выделяется актуальностью среди современных тем экономических исследований в связи с тем, что страховые институты и финансовые рынки развиваются в условиях глоба-

о ш

т

0

1 О

лизации под воздействием сетевых технологий глобального капитала. В ходе экономической трансформации в результате смены цикла преобразуется весь хозяйственный комплекс, производственная сфера, но под воздействием финансовых институтов формируются интегрированные бизнес-группы, финансовые корпорации, союзы и конгломераты. Возникают новые глобальные организационно-финансовые структуры, имеющие свои методы, технологии и модели развития, отличающиеся воздействующими методами навязанного или вмененного поведения на национальные финансовые институты.

Развитие - это основополагающее свойство любой системы, а главное в феномене институционально-сетевого развития - его системное качество. Когда мы говорим о сетевой экономике как системном процессе, то проблема институционально-сетевого развития выступает имманентным свойством этого процесса. Нарождающийся новый длительный цикл характеризуется, в частности, формированием крупного кластера отраслей высокой технологии и сферы обслуживания, экономической и технической основой этого процесса являются инновационные, маркетинговые, информационные, телекоммуникационные технологии. Происходит как бы «наложение» системности процессов глобализации, сетизации и институционально-сетевого развития, которое придает новое качество глобальным процессам.

Высокая степень ассимитричности информации в условиях глобализации способствует формированию механизма извлечения глобальной ренты на основе дифференциации институциональных возможностей акторов как части необходимого и прибавочного продукта, как доли добавленной стоимости. Ограничение развития информационного потенциала означает сокращение возможностей риск-менеджмента и усиление влияние неопределенности на деятельность фирм и финансовых институтов.

Формирование новой институциональной структуры финансового рынка в условиях глобализации происходит в процессе рождения «новых» формальных правил и действия «старых» неформальных ограничений в ^ финансовой сфере. В результате в России развиваются новые формы финансовых институтов и зарождаются Ь новые интеграционных взаимоотношений, как между финансовыми операторами, так и между националь-^ ными государствами и наднациональными структурами, такими как Всемирная торговая организация (ВТО), X Международный валютный фонд (МВФ) и других.

Существует ли для национального страхового бизнеса модель стратегии устойчивого роста? Какие есть  ограничения для ее формирования? В первую очередь, это - низкий уровень капитализации финансовых ^ институтов, медленная консолидация банковского и страхового капитала.

^ Власть финансового капитала формирует глобальный финансовый рынок, на котором стремительно про-^ исходят процессы консолидации капитала посредством слияния и поглощения, господствуют новые фи-I- нансовые инструменты, перестраховываются риски. Процессы дерегулирования финансовых отношений в 00 условиях глобализации приводят к обострению противоречий между крупнейшими транснациональными О компаниями и национальными корпорациями.

¡=у Незавершенность институциональной модели развития финансового сектора, стремительная либерализация рынков банковских и страховых услуг, неразвитость коммунакационных технологий на российском 0 финансовом рынке увеличивает рост уровня неопределенности национальной экономики, что усугубляет ф тенденции развернувшегося мирового кризиса.

ё Поскольку действие исключительно рыночных регуляторов в российских условиях сопряжено с чрезвы-о. чайно болезненной ломкой производственной структуры, постольку государственное регулирование может ЕЕ и должно быть использовано в качестве действенного инструмента смягчения рыночного шока. Экономикс ческая политика в России в период кризиса оказала негативное влияние на динамику институциональных ф реформ, способствую бегству капитала и деформации развития финансовых институтов. о В посткризисной экономике стандартная неоклассическая теория оказалась не способна дать адекватный ответ на те проблемы, которые возникли перед национальными банками и страховыми компаниями. Вера в спонтанный естественный порядок, равновесие, паритет и рациональное поведение экономических агентов,

0 устанавливаемые рынком, в эпоху развития глобальной экономики не подтвердилась.

з Глобализационные процессы трансформировали экономическое сообщество в целостную экономическую ^ систему, в которой национальные финансовые институты и финансовые организации оказались составными элементами не только институционального механизма производства финансовых услуг, но выступают и важнейшими составляющими глобального финансового пространства. При этом только финансовые институты с глобальной сетевой структурой являются конкурентоспособными и финансово устойчивыми. Национальные финансовые институты или попадают в глобальные сети, или отличаются положением, подконтрольным § наднациональным структурам. Наднациональные институты, а не национальные государства устанавливают

правила игры не только на глобальном, но и на национальных финансовых рынках. £ Возникновение финансовой экономики определяет стратегию институционально-сетевого развития эко-^ номических агентов в условиях трансформационных преобразований. Происходит дифференциация фи-

1 нансовых институтов по степени транснационального развития сетевых структур, определяющей уровень о интеграции этих стран в глобальное мировое хозяйство. Влияние уровня развития сетевой структуры наш циональных финансовых институтов, выход страховых компаний и банков на уровень транснациональных '! сетевых структур позволит России реализовать сценарий устойчивого роста, аккумулировать черты постин-о дустриального общества, превращая другие страны в территорию для освоения сетевых структур.

т Рассмотрение в качестве предмета исследования финансовых институтов глобальной экономики, выявле-! ние особенности развития модели их сетизации ее идентификацию с такими категориями как капитализа-° ция, информатизация, консолидация, менеджеризация, а также соотнесение понятий финансовая экономика 9 и «сетевая экономика». Термин финансовая экономика был введен директором Центра общественных наук, О профессором МГУ Ю.М. Осиповым, который определил особенности глобальной экономики как системы фи-

нансовых отношений, в которых доминирующие позиции занимают финансовые институты, а финансовые операции составляют основную долю всех трансакций на глобальном рынке. [3]

При формальной оценке процесса глобализации, наиболее распространенной в настоящее время является точка зрения, идеализирующая результаты интернационализации капитала, либерализации финансовых рынков. Второй подход к изучению глобальной системы позволяет дать реальную оценку процесса глобализации, исходя из особенностей исторического развития всех экономических систем как единого непрерывного процесса не только в области экономики, но во всех сферах деятельности человека. Он охватывает исследование систем с учетом всех параметров, в том числе и специфических, в их исторической динамике.

С точки зрения неоклассической теории, делающей акцент на рациональности экономических агентов и механизмов распределения ресурсов и рассматривающей «провалы» рынка как исключения в процессе функционирования экономики, финансовые кризисы - результат вмешательства государства в действие рыночных механизмов, оппортунистического поведения или институциональных слабостей.

Как отмечает А. Шаститко, оппортунистическое поведение - это ключевая концепция неоинституциональной теории, объясняющая принципы поведения человека. [5] Ее суть выражается в стремлении индивида реализовать собственные эгоистические интересы, которые сопровождаются проявлениями коварства и обмана. [6] Неоинституционализм выделяет несколько форм оппортунистического поведения, среди них, например, неблагоприятный отбор и субъективный риск. Наряду с ограниченной рациональностью оппортунистическое поведение служит основанием для воспроизводства проблемы координации и разрешения распределительных конфликтов.

Оппортунизм - это способ действия экономического агента в соответствии с собственными интересами, не ограниченный моральными устоями и противоречащий интересам других агентов. Под оппортунизмом можно также понимать использование асимметрии информации в целях извлечения выгоды в ущерб инте- ^Г ресам контрагентов. [2] Наиболее явные формы оппортунистического поведения - ложь, мошенничество и ^ воровство. Однако проблема оппортунизма не ограничивается явными его формами. В основе любого оп- о портунистического поведения лежат асимметрия информации и неопределенность. Партнер не может знать всех обстоятельств и намерений другого партнера до заключения контракта и тем более не может знать всех деталей поведения партнера после того, как контракт уже заключен.

Проблема оппортунистического поведения порождает три чрезвычайно важных последствия в аспекте объяснения принципов поведения экономических агентов. Во-первых, всеобщность контрактных отношений СО означает, что оппортунизм пронизывает любые формы взаимодействия экономических агентов. Во-вторых, оппортунизм порождает огромные издержки по защите от этого типа поведения. Такие издержки относят к трансакционным, и они доминируют в данном классе издержек. В-третьих, индивидуальная защита от оппор- (д тунизма весьма сложна и влечет за собой огромные затраты.

В этом смысле институты, будучи устойчивыми правилами поведения, являются основным инструментом ^ противодействия оппортунистическим действиям. Анализируя различные определения оппортунизма, иссле дователи выделяют следующие структурные элементы, позволяющие охарактеризовать эту категорию: [4].

1. Несовпадение интересов контрагентов. Экономический агент осуществляет хозяйственную деятель ность исходя из личных интересов. При совпадении интересов контрагентов проблемы оппортунистическо го поведения сторон не возникает. Возможность недобросовестного поведения одной из сторон появляется при расхождении интересов контрагентов. ю

2. Асимметрия информации. Она предоставляет информационные преимущества одной из сторон, что обусловливает возможность оппортунистического поведения. ^

3. Скрытый характер недобросовестного поведения на основе манипулирования асимметричной информацией: агент-оппортунист не стремится раскрыть характер своей деятельности, в противном случае следовало бы говорить не об оппортунизме, а об открытой конфронтации. ф

4. Ущерб контрагента. В результате оппортунистического поведения одна из сторон увеличивает свою £ полезность в одностороннем порядке и таким образом уменьшает полезность другой стороны. ^

5. Преднамеренность действий. Преднамеренность действий означает, что для субъекта оппортунистичес- ^ кого поведения сущность его действий всегда очевидна, данный индивидуум сознательно использует сло- о жившуюся ситуацию и не предоставляет контрагенту информацию о своих действиях. 2

Таким образом, оппортунистическое поведение можно определить как преднамеренное скрытое действие 2 экономического агента, основанное на использовании информационных преимуществ и направленное на ^ достижение личного интереса в ущерб другим участникам имплицитного соглашения. со

Особенностью методологических посылок современных неолиберальных концепций является утвержде- ^ ние, что «недостатки глобального рынка менее пагубны, чем недостатки хозяйственной деятельности го- о сударства». [1] В условиях недостаточности инвестиционного и кредитного капитала в России наметился ^ переход правительства к активному использованию государственных средств в качестве катализатора эко- 1 номического роста, следовательно, можно говорить о возникновении нового вектора экономической поли- о тики - активного вмешательства государства в экономику. Проявление субъективного состоит в реализации &

И

О

О о

I—

ф

объективного процесса хозяйствующими субъектами на основании правил, базирующихся на национальных традициях и на основе общественных и индивидуальных оценок этого процесса.

о ф

т

ЛИТЕРАТУРА |

1. Коллонтай В.М. Неолиберальные концепции развития финансовых институтов в условиях глобализации о // Философия хозяйства, 2004. № 3 С.90. о

2. Олейник А. Институциональная экономика. Учебно-методическое пособие. - Вопросы экономики, 1999, № 10. 0)