Сущность электронных денег, преимущества и недостатки

Вестник Омского университета. Серия «Экономика». 2016. № 1. С. 60-65.

УДК 336.011

СУЩНОСТЬ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ, ПРЕИМУЩЕСТВА И НЕДОСТАТКИ М.С. Марамыгин, Е.Н. Прокофьева, А.А. Маркова

Рассматривается определение электронных денег и электронных платежей с точки зрения российского законодательства, изучается теория вопроса в трудах ученых и экономистов. Выделяются две основные группы ученых: первая считает понятия «электронные деньги» и «электронные платежи» тождественными, вторая - объединяет понятие «электронные деньги» с банковскими картами. Представлена классификация электронных денег в зависимости от таких признаков, как вид носителя, эмитент, цель использования, уровень доступа и влияние государства. Признается, что свойства электронных денег схожи со свойствами обычных денег, однако спорным остается вопрос о приемлемости электронных денег. Также рассматриваются достоинства и недостатки электронных денег. К достоинствам отнесены высокая портативность, низкая эмиссионная стоимость и др. Основным недостатком названо отсутствие регулятора и нерешенность правовых вопросов. В заключение делается вывод о возможных перспективах дальнейшего развития электронных денег.

Ключевые слова: электронные деньги, электронные платежи, банковские карты, виды электронных денег, функции электронных денег, свойства электронных денег, достоинства и недостатки электронных денег.

THE NATURE, ADVANTAGES AND DISADVANTAGES OF ELECTRONIC MONEY M.S. Maramygin, E.N. Prokofieva, A.A. Markova

In article, the authors reviewed the definition of electronic money and electronic payments from the point of view of Russian legislation, and also studied the theory of this issue in the works of scientists and economists. The authors identified two main groups of scientists. The first group considers that the concepts of "electronic money" and "electronic payments" are identical. The second group identifies the concept of "electronic money" with cash cards. In the article the authors made the classification of electronic money depending on such features as: type of media, the issuer, purpose of use, level of access and influence of the state. The authors recognize that the properties of electronic money are similar to the properties of conventional money, however, controversial is the question of the admissibility of electronic money. The article also describes the advantages and disadvantages of electronic money. The advantages are its high portability, low emission values and other. The main disadvantage mentioned was the lack of controller and the unresolved legal issues. The authors make the conclusion about the possible prospects for further development of electronic money.

Key words: electronic money, electronic payments, cash cards, electronic money, advantages and disadvantages of electronic money.

Введение. Теория электронных денег как особого вида денег еще не создана. Имеются только одиночные публикации, но и они рассматривают лишь отдельные стороны данного вида денег. Комплексного подхода к описанию сущности и методов использования электронных денег также не существует. Не проработана и классификация видов электронных денег, что вызывает большие вопросы не только в области применения электронных денег, но и в их функционале.

Правовое отношение к электронным деньгам и электронным платежам отражено в Федеральном законе от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»: «Электронные денежные средства - денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского сче-

types of electronic money, functions of electronic money, properties of

та (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций»; «Электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту опе-

© М.С. Марамыгин, Е.Н. Прокофьева, А.А. Маркова, 2016

ратора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств» [1].

Согласно федеральному закону, средства, передаваемые в электронном виде, - электронные деньги. При этом закон не говорит, в какой валюте существуют эти средства: в национальной, иностранной или криптовалюте.

Таким образом, различные системы, использующие в расчетах собственные «не центробанковские» деньги, также можно причислить к электронным деньгам. А вот способ, которым эти деньги будут перемещаться от одного лица к другому, - электронный платеж.

Обзор литературы. Федеральный закон показывает разницу в электронных деньгах и электронных платежах. Однако ряд авторов считает эти понятия тождественными. Например, Ю.С. Крупнов, А.А. Хандруев, Ю.А. Тихомирова, Б.А. Райзберг используют термин «электронные деньги» в качестве синонима термина «электронные денежные платежи». М.П. Березина считает, что «электронные деньги есть электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного на носитель - жесткий диск компьютера или смарт-карту» [2, с. 5].

Другие авторы (А.Н. Шаров, М.Г. Назаров, Ю.В. Пашкус) связывают термин «электронные деньги» с банковскими картами. Но операции с картами, как дебетовыми, так и кредитными, обязательно связаны с участием в расчетах банка, а в законе речь идет лишь о коммуникационно-технической составляющей расчета и не упоминается об эмиссионном или обслуживающем институте.

Наиболее интересными видятся мнения авторов, которые определяют электронные деньги с точки зрения институционального подхода как «требование на эмитента, хранящееся в форме электронного скрипа на микропроцессорной карте или диске компьютера». Некоторые исследователи отождествляют электронные деньги с деньгами депозитными. В.М. Усоскин считает, что электронные деньги существуют в виде «записей в памяти банковских компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной связи» [3, с. 86].

Д.А. Кочергин определяет электронные деньги как новое средство платежа, которое

позволяет потребителям совершать платежные операции, не требуя обязательного доступа к депозитным счетам и участия эмитента в переводе стоимости [4].

Авторы статьи, изучив точки зрения экономистов, считают, что электронные деньги -это средство платежа, эмитированное в национальной, иностранной или криптовалюте, хранящееся в виде записи на электронном носителе. В то же время электронные деньги - это обязательство эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных деньгах.

Гипотезы и методы исследования. Теоретической основой исследования являются положения теорий о сущности и функциях денег, их видах и свойствах. Рассмотрение электронных денег с различных точек зрения, классификация их по различным признакам. В методологическом плане исследование опирается на методы сравнительно-аналитического и системного анализа.

В вопросе о видах электронных денег существует также несколько точек зрения. Виды и формы электронных денег следует выделять, опираясь на классификационные признаки, такие как вид носителя информации, эмитент, цель использования, уровень доступа и влияние государства на деньги.

По виду носителя, как правило, выделяют электронные деньги на базе смарт-карт и на базе сетей и программных продуктов. Смарт-карты представляют собой предоплаченный продут, так как на них записывается денежная стоимость, заранее переведенная эмитенту, в отличие от обычной карты, которая не имеет информации о балансе счета, а является лишь инструментом электронного банкинга. Сетевые деньги выпускаются в виде денежного файла эмитентом (организатором расчетов) при получении обычных денег и хранятся в памяти на жестких дисках или других носителях. Перенос сетевых денег осуществляется по каналам связи или сети Интернет.

По эмитенту электронные деньги можно разделить на деньги, эмитируемые кредитным институтом - в таком случае будем говорить о банковских формах электронных денег, - и не кредитным институтом. При этом деньги - с точки зрения цели - могут быть определены как многоцелевые и одноцелевые. Первые предполагают оплату любых товаров и услуг, вторые - чаще всего принимаются только эмитентом или ограниченным числом лиц.

По уровню доступа электронные деньги можно подразделить на персонифицированные,

когда известен владелец (плательщик), и анонимные (идентификация пользователя не производится).

В зависимости от степени влияния государства электронные деньги делятся на центробанковские (по эмиссионному институту), или чаще встречается понятие фиатных денег, т. е. номинированных в национальной валюте, и частные (нефиатные), номинированные в других счетных единицах [5].

Сущность любой экономической категории раскрывается в функциях, которые она выполняет. Функции электронных денег более обширны, чем наличных денег. Электронные деньги также выполняют функцию средства платежа, являются мерой стоимости и средством накопления. Кроме того, в операциях с электронными деньгами можно вновь говорить о функции мировых денег, особенно если это касается нефиатных видов, которые не привязаны к определенной валюте. Функция средства обращения при использовании электронных денег скорее носит характер учета движения стоимости, поэтому применительно к этой форме денег следует выделять учетную функцию.

Свойства электронных денег схожи со свойствами обычных денег и даже могут быть расширены, однако некоторые свойства им не присущи. Так, электронные деньги, в отличие от обычных, обладают абсолютной однородностью - отдельные экземпляры электронных денег не обладают уникальными свойствами (каковыми, например, являются царапины на монетах или помарки на банкнотах). Надежность электронных денег также может отличаться в зависимости от доверия пользователя к эмитенту.

Для осуществления быстрых платежей деньги должны обладать таким свойством, как делимость. Электронные деньги легко размениваются, а также обеспечивают проведение микроплатежей.

Портативность означает удобство использования электронных денег. Данное свойство полностью реализуется электронными деньгами и может быть названо универсальностью данного вида денег.

Спорным вопросом является приемлемость электронных денег. Готовность пользоваться электронными деньгами зависит не только от доверия к институту-эмитенту, но и от способности населения овладеть технологией электронных расчетов. С другой стороны, приемлемость - это результат формирования у денежного носителя определенных свойств, который свидетельствует о превращении его в

деньги, т. е. любой предмет, принятый в платеже, может выступать деньгами.

Другие свойства, такие как ликвидность, долговечность и прочие, естественно должны переходить к электронным деньгам.

Результаты исследования. К основным достоинствам электронных денег авторами отнесены:

- высокая портативность (электронные деньги не связаны с физическими качествами, такими как вес, размер);

- низкая стоимость эмиссии электронных денег (производство электронных денег практически ничего не стоит, нет необходимости изымать из обращения ветхие деньги и печатать новые);

- отсутствие необходимости в физическом пересчете денег (эта функция переносится на носитель стоимости или платежный инструмент);

- простая организация безопасности (в сравнении с необходимостью охраны наличных денег, например при инкассировании средств);

- время платежных операций с точностью до секунд может фиксироваться электронными системами, что существенно упрощает идентификацию и локализацию каких-либо спорных событий, в том числе позволяет точно определить и время сомнительных сделок;

- отсутствие необходимости пересчитывать и инкассировать электронные деньги, а также организовывать для них специальные хранилища, которые в случае традиционных наличных средств могут очень дорого стоить;

- высокая долговременность (сохранность) электронных денег - они не теряют своих количественных и качественных свойств с течением времени.

В то же время электронные деньги обладают и рядом недостатков. Главным из них, по мнению авторов, является отсутствие регулятора и нерешенность правовых вопросов в области операций с электронными деньгами.

Также, несмотря на портативность, электронные деньги не могут существовать без специальных технологических и технических инструментов, в том числе без высокотехнологичных средств хранения и обращения.

Электронные деньги, как и наличные, в случае физической утраты их носителя, восстановить невозможно. Как и в случае реальных денег, также возможны хищения электронных денег с помощью определенных инновационных методов, а также используя имеющиеся

и вновь найденные уязвимости в технологиях защиты.

Из-за отсутствия регулятора в сфере обращения электронных денег встает вопрос о контроле за информационной безопасностью при использовании такого инструмента. В настоящее время Банк России говорит об информационной безопасности организаций банковской системы России в целом, что регулируется стандартами ЦБ РФ [6; 7].

В соответствии со стандартами, для управления рисками нарушения информационной безопасности кредитная организация создает собственную службу информационной безопасности, формирует политику в этой области, составляет модели угроз и нарушений. Банк России устанавливает общие требования по обеспечению средствами антивирусной защиты банковских платежных и информационных технологических процессов при использовании Интернета и средств криптографической защиты информации. Уделено особое внимание обработке персональных данных. Однако, применение стандартов для кредитных организаций осуществляется на добровольной основе. Таким образом, гарантии защиты потребителей при использовании альтернативных систем расчетов по-прежнему нет.

Несмотря на все имеющиеся недостатки, объемы расчетов с использованием электронных денег постоянно увеличиваются, физическим лицам доступно все больше способов оплаты товаров и услуг через Интернет [8]. Для дальнейшего развития необходимо решить проблему вывода электронных денег и их перевода,

Кроме того, приемлемость электронных денег зависит от возможностей распоряжаться остатком денежных средств. Федеральный закон «О национальной платежной системе» позволяет физическим лицам получать остаток электронных денежных средств путем перевода их на банковский счет, перевод без открытия счета или выдачу наличными для персонифицированных электронных платежей, тогда как юридические лица могут лишь получить средства переводом на банковский счет. К тому же если для физических лиц и в случае ис-

например на банковскую карту. Многие системы уже сейчас предлагают такой сервис. Также большое влияние на рынок электронных платежей оказывает развитие информационных технологий и мобильных устройств. Поэтому борьба за клиентов должна основываться на принципах оперативности и надежности.

В условиях экономического кризиса, сопровождающегося ускоренными темпами инфляции, ростом денежной массы и сокращением потребления, можно говорить о снижении интереса к электронным деньгам. Это объясняется растущими рисками при использовании небанковских систем расчетов, так как отсутствует гарантия исполнения обязательств эмитентом электронных денег при недостатке ликвидности или банкротстве. В таком случае стабильными можно назвать расчеты с использованием пластиковых карт, банковских переводов, особенно банков с государственным участием. Однако при банкротстве банка совершенный незадолго до этого платеж не будет исполнен в срок. Но и в этом случае следует рассмотреть вопрос о необходимости обязать банки создавать запас средств для проведения платежей в случае отзыва лицензии еще в течение, например, недели. Но со стороны банка такие действия будут восприняты ненужными.

Также на снижение доли расчетов с использованием электронных денег могут повлиять ограничения, оговоренные в Федеральном законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (табл.).

пользования неперсонифицированных электронных денег сохраняется возможность перевода на банковский счет, то юридические лица идентифицируются в обязательном порядке [1].

Экономическая ситуация и ограничения в возможности использования электронных платежных средств - не единственные факторы, сдерживающие их развитие. Электронные деньги уступают традиционным платежным инструментам и по другим параметрам:

- средства не подлежат страхованию согласно федеральному закону № 177-ФЗ «О стра-

Ограничения для физических лиц при использовании электронных денег, тыс. руб. [9]

Тип электронных денег Ограничение

Максимально допустимый остаток Общая сумма переводов

Персонифицированные 600 -

Неперсонифицированные 15 40*

В течение календарного месяца для одного электронного средства платежа.

ховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» [10];

- на остаток средств не могут быть начислены проценты;

- эмитент не имеет права предоставлять овердрафт при недостатке средств;

- за перевод электронных денег может взиматься комиссия.

Заключение. Однозначно представить перспективы развития и использования электронных денег в России сложно. С одной сторо-

ны, ужесточающиеся требования к операциям с электронными деньгами замедляют их внедрение в повседневную жизнь. С другой стороны, более четкое регулирование и создание нормативной базы в сфере обращения электронных денег сделает этот инструмент более понятным для пользователей. Также развитие информационных технологий благотворно влияет на рынок электронных платежных средств. Однако здесь остро стоит вопрос об обеспечении информационной безопасности.

1. О национальной платежной системе : Федеральный закон № 161-ФЗ от 27 июня 2011 г. (с изм. и доп. на 28 дек. 2013 г.).

2. Березина М. П. Деньги в современной интерпретации // Бизнес и банки. - 2002. -№ 22. - С. 1-8.

3. Усоскин В. М. Теории денег. - М. : Мысль, 1976.

4. Кочергин Д. А. Электронные деньги. -М. : Маркет ДС : ЦИПСиР, 2011. - 424 с.

5.Марамыгин М. С., Прокофьева Е. Н., Маркова А. А. Экономическая природа и проблемы использования виртуальных денег (крип-товалют) // Изв. УрГЭУ. - 2015. - № 2 (58). -С. 37-43.

6. Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения : Стандарт Банка России СТО БР ИББС-1.0-2014 : принят и введ. в действие распоряжением Банка России от 17 мая 2014 г. № Р-399. - URL : http://www.cbr.ru/credit/gubzi_docs/st-10-14.pdf.

7. Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Методика оценки соответствия информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации требованиям СТО БР ИББС-1.0-2014 : Стандарт Банка России СТО БР ИББС-1.2-2014 : принят и введ. в действие распоряжением Банка России от 17 мая 2014 г. № Р-399. - URL : http://www.cbr.ru/credit/gubzi_docs/st-12-14.pdf.

8. Криворучко С. В., Лопатин В. А., Абрамова М. А., Шакер И. Е. Механизм оборота электронных денег: теория и практика : мо-ногр. - М. : Русайнс, 2015. - 116 с.

9. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : Федеральный закон № 115-ФЗ от 7 авг. 2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 29 июня 2015 г.).

10. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации : Федеральный закон № 177-ФЗ от 23 дек. 2003 г. (ред. от 13 июля 2015 г.).

1. Federalnyi zakon No. 161-FZ "O natsio-nal'noi platezhnoi sisteme" [Federal Law No. 161-FZ "On the national payment system"], from June 27, 2011 (as subsequently amended December 28, 2013).

2. Berezina, M. P. (2002), Den'gi v sovre-mennoi interpretatsii. Biznes i banki [Money in the modern interpretation. Business and banks], No. 22, pp. 1-8.

3. Usoskin, V. M. (1976), Teorii deneg [Theory of money], Moscow: Mysl publ.

4. Kochergin, D. A. (2011), Elektronnye den'gi [E-money], Market DS publ., TslPSiR publ., 424 p.

5. Maramygin, M. S., Prokofieva, E. N., Mar-kova, A. A. (2015), Ekonomicheskaya priroda i problemy ispol'zovaniya virtual'nykh deneg (krip-

tovalyut). Izvestiya UrGEU [The economic nature and problems of the use of virtual money (cryptocurrency). USUE Bulletin], No. 2 (58), pp.37-43.

6. Standart Banka Rossii STO BR IBBS-1.0-2014 "Obespechenie informatsionnoi bezopas-nosti organizatsii bankovskoi sistemy Rossiiskoi Federatsii. Obshhie polozhenija" [Standard of the Bank of Russia STO BR IBBS-1.0-2014 "Ensuring information security of the organizations of a banking system of the Russian Federation. General provisions"], accepted and entered by the Order of the Bank of Russia from May 17, 2014, No. R-399, available at: http://www.cbr.ru/credit/ gubzi_docs/st-10-14.pdf.

7. Standart Banka Rossii STO BR IBBS-1.2-2014 "Obespechenie informatsionnoi bezopas-nosti organizatsii bankovskoi sistemy Rossiiskoi

Federatsii. Metodika otsenki sootvetstviya infor-matsionnoi bezopasnosti organizatsii bankovskoi sistemy Rossiiskoi Federatsii trebovaniyam STO BR IBBS-1.0-2014" [Standard of the Bank of Russia STO BR IBBS-1.2-2014 "Ensuring information security of the organizations of a banking system of the Russian Federation. Technique of an assessment of compliance of information security of the organizations of a banking system of the Russian Federation to requirements of STO BR IBBS-1.0-2014"], accepted and entered by the Order of the Bank of Russia from May 17, 2014, No. R-399, available at: http://www.cbr.ru/ credit/gubzi_docs/st-12-14.pdf.

8. Krivoruchko, S. V., Lopatin, V. A., Abra-mova, M. A., Shaker, I. E. (2015), Mekhanizm oborota elektronnykh deneg: teoriya i praktika:

monografiya [The mechanism of e-money circulation: theory and practice: monograph], Moscow: Rusains publ., 116 p.

9. Federal'nyi zakon No. 115-FZ "O protivo-deistvii legalizatsii (otmyvaniyu) dokhodov, po-luchennykh prestupnym putem, i finansirovaniyu terrorizma" [Federal Law No. 115-FZ "About counteraction to legalization (laundering) of incomes from crime and terrorist financing"], from August 07, 2001 (ed. June 29, 2015).

10. Federal'nyi zakon No. 177-FZ "O stra-khovanii vkladov fizicheskikh lits v bankakh Rossiiskoi Federatsii" [Federal Law No. 177-FZ "About insurance of individual deposits in the Russian Federation"], from December 23, 2003 (ed. July 13, 2015).

Сведения об авторах:

Марамыгин Максим Сергеевич - доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой финансовых рынков и банковского дела Уральского государственного экономического университета (Екатеринбург) E-mail: maramygin_ms@usue.ru

Прокофьева Елена Николаевна - кандидат экономических наук, доцент кафедры финансовых рынков и банковского дела Уральского государственного экономического университета (Екатеринбург) E-mail: fribd@usue.ru

Маркова Анастасия Александровна - старший преподаватель кафедры финансовых рынков и банковского дела Уральского государственного экономического университета (Екатеринбург) E-mail: fribd@usue.ru

About the authors:

Maramygin Maksim Sergeevich - doctor of economic sciences, professor, head of Department of the financial markets and banking in Ural State University of Economics

E-mail: maramygin_ms@usue.ru

Prokofieva Elena Nikolaevna - candidate of economic sciences, associate professor of Department of the financial markets and banking in Ural State University of Economics (Yekaterinburg) E-mail: fribd@usue.ru

Markova Anastasiya Aleksandrovna - senior teacher of Department of the financial markets and banking in Ural State University of Economics (Yekaterinburg) E-mail: fribd@usue.ru

Статья поступила в редакцию 30 октября 2015 г.