Оценка кредитной политики и способов диверсификации ссудного портфеля ао «Россельхозбанк» на потребительском рынке банковских услуг

УДК 336.71

ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ И СПОСОБОВ ДИВЕРСИФИКАЦИИ ССУДНОГО ПОРТФЕЛЯ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» НА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОМ РЫНКЕ БАНКОВСКИХ УСЛУГ

Ф. З. Гумарова, И. О. Щеглова

Марийский государственный университет, г. Йошкар-Ола

ASSESSMENT OF CREDIT POLICY AND METHODS OF DIVERSIFICATION OF THE LOAN PORTFOLIO OF JSC "ROSSELKHOZBANK" IN THE CONSUMER MARKET OF BANKING SERVICES

F. Z. Gumarova, I. O. Shcheglova

Mari State University, Yoshkar-Ola

Статья посвящена оценке кредитной политики и методов диверсификации кредитов АО «Россельхозбанк» на потребительском рынке банковских услуг. В статье рассматриваются особенности и принципы кредитной политики, а также основные способы обеспечения диверсификации банковских кредитов. В статье проанализирована деятельность Россельхозбанка по формированию кредитной политики и способов диверсификации ссудного портфеля. В современных условиях развития экономики Российской Федерации происходит активный рост потребительского рынка, что дает возможность повысить экономический потенциал страны в целом. Поскольку банковская система является важнейшим элементом и сектором национальной экономики страны, можно с уверенностью утверждать, что банки играют важнейшую роль в сохранении стабильности денежно-кредитной системы страны и выполняют огромный круг банковских операций: принятие депозитных вкладов и кредитование, ведение клиентских счетов, осуществление безналичных платежей, выплату процентов по вкладам, покупку и продажу ценных бумаг, проведение валютных операций и т. д. На современном этапе развития банковских услуг наиболее популярной услугой, предоставляемой коммерческими банками, является кредитование субъектов рынка. Кредитование востребовано как юридическими, так и физическими лицами. Проценты, получаемые банком от оказания данной банковской услуги, составляют большую часть прибыли. Однако при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски. Управление кредитным риском - ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности банка. Одним из методов управления кредитным риском является диверсификация ссудного портфеля, поэтому, исходя из особенностей кредитной политики коммерческих банков, конкурирующих на потребительском рынке банковских услуг, можно сделать вывод о том, что данная статья является актуальной на сегодняшний день.

Ключевые слова: кредитная политика, диверсификация кредитов, кредитный портфель, эффективность кредитной политики, кредитный риск.

The article is devoted to assessment of credit policy and assessment of methods of credits diversification of JSC "Rosselkhozbank" in the consumer market of banking services. In the article the principles of credit policy are described, and also special attention is paid to determination of the main methods of ensuring diversification of bank loans. There is a practical part, which reflects activities of Rosselkhozbank for forming of credit policy and methods of diversification of loan portfolio. Today in market economy of the Russian Federation there is an active growth of the consumer market that gives the chance to increase the economic potential of the country in general. Since the banking system is an essential element and sector of the national economy, we can state with confidence that the banks are playing one of their most important roles in maintaining the stability of the monetary system of the country and carry out an extensive range of banking operations: acceptance of deposits and lending, maintain client accounts, the implementation of non-cash payments, the payment of interest on deposits, the purchase and sale of securities, foreign exchange operations, etc. At the present stage of development of banking services by the most popular service provided by commercial banks is the credit. Crediting is demanded by both legal, and physical persons. The percent received by bank from rendering this banking service make the most part of profit. However, when the commercial banks make a credit operation they has high risks. Credit risk management - a key factor in determining the effectiveness of the bank's activities. One of the credit risk management is the diversification of the loan portfolio. Therefore, based on the characteristics of credit policy of commercial banks competing in the consumer market of banking services, we can conclude that this article is relevant today.

Keywords: credit policy, diversification of credits, loan portfolio, efficiency of credit policy, credit risk.

© Гумарова Ф. З., Щеглова И. О., 2017

82

Вестник Марийского государственного университета Серия «Сельскохозяйственные науки. Экономические науки». 2017. Т. 3. № 1

На современном этапе развития рыночной экономики в Российской Федерации происходит активный рост потребительского рынка, что позволяет повысить экономический потенциал страны в целом.

Одним из основных участников потребительского рынка являются коммерческие банки, поэтому деятельность банков напрямую влияет на развитие российского потребительского рынка.

Основными направлениями деятельности коммерческих банков является депозитная и кредитная деятельность.

Более подробно рассмотрим кредитную деятельность коммерческих банков.

Кредитная политика банка включает в себя конкретные цели и процедуры, которыми руководствуется банк при выдаче кредитов и осуществлении контроля за кредитованием. Кредитная политика определяет тот уровень риска, который может взять на себя банк при запланированном уровне рентабельности.

Принципы кредитной политики коммерческого банка представлены на рисунке 1.

Разные виды процентных ставок

по

V_

Проведем оценку кредитной политики и способов диверсификации кредитных рисков на примере АО «Россельхозбанк».

В настоящее время АО «Россельхозбанк» -это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса Российской Федерации.

АО «Россельхозбанк» в настоящее время предлагает свои кредитные услуги следующим сегментам клиентов: частные лица; малый и микробизнес; средний и крупный бизнес.

Принципы кредитной политики банка

Доходность Прибыльность Безопасность Надежность

Рис. 1. Принципы кредитной политики коммерческого банка

Выдавая кредиты заемщику, любой банк рискует тем, что они не будут возвращены. Основным методом регулирования кредитных операций банка и снижения риска невозврата денежных средств является диверсификация кредитов.

Диверсификацию кредитов можно рассматривать как систему распределения рисков, которая позволяет компенсировать потери, образуемые невозвратом денежных средств одного заемщика, доходами от более добросовестных заемщиков [3, с. 424].

На рисунке 2 представлены основные способы обеспечения диверсификации банковских кредитов.

Диверсификация заемщиков

Объем кредитования в банке в 2015 г., по сравнению с 2013 г., увеличился на 393504,6 млн руб., или на 33,2 %, в том числе в результате кредитования юридических лиц на 364800,9 млн руб., или на 38,5 %. Темпы роста объема кредитования физических лиц составили 112,1 %, а в абсолютном размере объем кредитования физических лиц увеличился на 28703,7 млн руб.

Динамика кредитов АО «Россельхозбанк» за 2013-2015 гг. наглядно представлена на рисунке 3.

На диаграмме рисунка 3 наглядно показано, что сумма кредитов юридическим значительно превышает сумму кредитов физическим лицам.

Рационирование кредитов

Диверсификация кредитов

в

%

иверсификация срокам кредита

Диверсификация по обеспечению

Рис. 2. Основные способы диверсификации кредитов

1400000

1200000

g 600000 s

° 400000

1313352,1

948551,2

1081754,8

236926,8

256297,7

265630,5

2013 г.

2014 г.

2015 г.

Кредиты юридическим лицам  Ссуды физическим лицам

Рис. 3. Динамика кредитов АО «Россельхозбанк» за 2013-2015 гг.

Одним из направлений кредитования банка является поддержка малого предпринимательства. Объем кредитов, выданных субъектам малого предпринимательства, в 2015 году, по сравнению с 2013 годом, снизился на 3983,3 млн руб. или на 0,8 %.

Касательно динамики объемов кредитования физических лиц за период с 2013 по 2015 год, можно сказать, что рост кредитования физических лиц в 2015 году, по сравнению с 2013 годом, произошел в результате увеличения жилищных и ипотечных ссуд на 54040,3 млн руб., более чем в 2 раза. Автокредиты снизились на 909,8 млн руб., или на 36,4 %. Выдача потребительских ссуд на иные цели уменьшилась на 24426,8 млн руб., или на 13,0 %.

В структуре кредитования физических лиц в 2013 году большую часть (79,5 %) составляли потребительские кредиты.

В 2015 году доля потребительских ссуд снизилась в пользу жилищных и ипотечных ссуд (рис. 4).

Таким образом, АО «Россельхозбанк» на рынке банковских услуг предоставляет достаточно большой объем продуктов кредитования. Основная доля кредитов выдается предприятиям крупного или среднего бизнеса, работающим в сфере агропромышленного комплекса.

Управление кредитным риском в Россельхоз-банке осуществляется на основе внутренних нормативных документов, которые содержат формализованное описание процедур и методик оценки кредитного риска, определяют порядок предоставления и сопровождения кредитных продуктов.

АО «Россельхозбанк» применяет такой способ диверсификации кредитов, как рационирование кредитов. Банком установлены лимиты по суммам, срокам кредитования, видам процентных ставок и прочим условиям выдачи кредитов. Примеры рационирования кредитов АО «Россельхозбанк» на 2016 год представлены в таблице.

Примеры рационирования кредитов АО «Россельхозбанк» в 2016 г.

Рис. 4. Структура кредитования физических лиц АО «Россельхозбанк» в 2015 г.

Кредит Сумма Срок Процент- Прочие

кредито- ные ставки условия

вания выдачи

кредитов

Кредит От 10 До 5 Рассчиты- Обеспече-

«Пенси- до 500 и до 7 лет вается ние не тре-

онный» тыс. руб. в каждом буется.

на любые отдельном Договор

нужды случае, страхова-

пенсио- от 16,0 % ния жизни

нерам до 19,0 % и здоровья

до 75 лет заемщика

От 100 До 25 лет Рассчиты- Первона-

тыс. руб. вается чальный

до 4 млн в каждом взнос не

руб. отдельном менее 40 %

случае стоимости

от 14,5 % недвижи-

до 16,0 % мости.

Залог

Ипотека объекта

недвижи-

мости.

Обязатель-

ное стра-

хование

недвижи-

мого иму-

щества

Кредит Определя- До 2 лет Зависит Залоговое

малому ется с уче- от срока обеспече-

бизнесу том финан- кредитова- ние

на попол- сового ния и струк-

нение обо- состояния туры обес-

ротных заемщика печения

средств

0

Вестник Марийского государственного университета Серия «Сельскохозяйственные науки. Экономические науки». 2017. Т. 3. № 1

Таким образом, условия каждого кредита индивидуальны и зависят от финансового положения заемщика - юридического лица, дохода физического лица, сроков кредитования, суммы кредита и т. д.

Главной причиной возникновения кредитного риска может служить неэффективность кредитной политики. Эффективность кредитной политики банка оценивается, прежде всего, динамикой проблемной задолженности по ссудам.

В Россельхозбанке за период с 2013 по 2015 год можно увидеть рост уровня проблемной задолженности по кредитам юридических лиц с 14,5 % до 22,8 % и рост доли проблемной задолженности по кредитам физических лиц с 6,6 % до 11,8 % (рис. 5).

30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0

0,0

24,0 22 8

у — у

у ✓ . Л с

9,9_ 11,8

2013 год

2014 г.

2015 г.

доля проблемных кредитов по юридическим лицам

доля проблемных кредитов по физическим лицам

Рис. 5. Доля проблемной задолженности в общей сумме кредитов, выданных АО «Россельхозбанк» в 2013-2015 гг.

Проведенный анализ является основой для управленческих решений по минимизации кредитных рисков и диверсификации кредитов АО «Россельхозбанк» в целях увеличения процентных доходов. На основе полученной информации банк выбирает наиболее целесообразные направления вложения средств и сферы применения кредита, улучшает структуру кредитных операций, разрабатывает наиболее приемлемую тактику при реализации кредитной политики.

Таким образом, в целях реализации стратегии и тактики минимизации кредитных рисков можно предложить АО «Россельхозбанк» соблюдение следующих основных принципов:

1. При анализе кредитного портфеля необходимо рассматривать не только портфель в целом, но и каждую группу кредитов и даже конкретную кредитную операцию.

2. Анализ кредитного портфеля должен проводиться на основе систематического наблюдения за кредитной деятельностью банка, оценивании состава и качества ссудной задолженности в динамике.

3. Систематический анализ кредитного портфеля предполагает использование данных о структуре кредитного портфеля для принятия наиболее правильных управленческих решений.

4. Состав показателей и значение критериев, которые используются при анализе и процедурах минимизации кредитного риска, должен устанавливаться банком на основе своих аналитических возможностей и с учетом специфики категорий заемщиков.

5. Диверсификация кредитного портфеля должна быть увязана с капитальной базой банка, структурой его пассивов.

Качество кредитного портфеля можно оценивать по системе показателей, которая включает абсолютные показатели (объем выданных ссуд, объем просроченных кредитов) и относительные показатели, которые характеризуют долю отдельных взятых кредитов в структуре кредитной задолженности. Коэффициент качества кредитного портфеля можно представить отношением между просроченной ссудной задолженностью и суммой ссудной задолженности, то есть основному долгу без процентов.

Избегание и минимизация кредитных рисков требует систематического контроля менеджмента АО «Россельхозбанк» за динамикой выплат по кредиту, уровнем текущего и последующего рисков, т. е. выполнения структурами банка контрольной функции.

Итак, диверсификация кредитов АО «Россель-хозбанк» заключается в организации деятельности банка, направленной на предотвращение и минимизацию кредитного риска. Формируя кредитный портфель, кредитная организация ставит перед собой две задачи: получение высокой прибыли от активных операций и поддержание надежности и безопасности деятельности банка. Минимизация кредитного риска дает возможность АО «Россель-хозбанк» улучшать финансовые показатели своей деятельности и укреплять финансовую надежность.

Литература

1. Жабина О. А., Ухварина Н. Э., Красовская Т. В. Перспективы потребительского кредитования на современном этапе в РФ // Молодой ученый. 2014. № 1. С. 365-366.

2. Официальный сайт АО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]. URL: http://www.rshb.ru, свободный. Загл. с экрана (дата обращения: 10.01.2017).

3. Омарова З. Н. Диверсификация как метод рационального управления рисками // Молодой ученый. 2015. № 21. С. 423-431.

4. Усоскин. В. М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М.: Ленанд, 2014. 328 с.

5. Фазрахманов И. И., Арсланова А. А. Совершенствование системы потребительского кредитования на примере ОАО «Россельхозбанк» // Проблемы и перспективы экономики и управления: материалы III междунар. науч. конф. (г. Санкт-Петербург, декабрь 2014 г.). СПб.: Питер, 2014. С. 140-141.

6. Щеглова И. О. Оценка кредитной политики и способов диверсификации кредитных рисков Россельхозбанка // Студенчество. Инновации. Проблемы современной России: материалы научно-практич. конф. студентов ИЭУиФ. Мар. гос. ун-т. Йошкар-Ола, 2016. С. 585-589.

References

1. Zhabina O. A., Uhvarina N. Je., Krasovskaja T. V. Perspektivy potrebitel'skogo kreditovanija na sovremennom jetape v RF [Prospects for consumer lending at the present stage in Russia], Molodoj uchenyj = The young scientist, 2014, no. 1, pp. 365-366.

2. Oficial'nyj sajt AO «Rossel'hozbank» [Official site of JSC "Rosselkhozbank"], URL: http://www.rshb.ru, svobodnyj, zagl. s jekrana (accessed 10.01.2017).

3. Omarova Z. N. Diversifikacija kak metod racional'nogo upravlenija riskami [Diversification as a method of rational risk management], Molodoj uchenyj = The young scientist, 2015, no. 21, pp. 423-431.

4. Usoskin. V. M. Sovremennyj kommercheskij bank. Upravlenie i operacii [Modern commercial bank. Management and operations], Moscow: Lenand, 2014, 328 p.

5. Fazrahmanov I. I., Arslanova A. A. Sovershenstvovanie sistemy potrebitel'skogo kreditovanija na primere OAO «Rossel'hozbank» [Improving consumer lending system on the example of JSC "Rosselkhozbank"], Problemy i perspektivy jekonomiki i upravlenija: ma-terialy III mezhdunar. nauch. konf. (g. Sankt-Peter-burg, dekabr' 2014 g.) = Problems and perspectives of economics and management: Proceedings of the IIIrd International scientific conference (St. Petersburg, December 2014), St. Petersburg: Piter, 2014, pp. 140-141.

6. Shheglova I. O. Ocenka kreditnoj politiki i sposobov diversifikacii kreditnyh riskov Rosselhozbanka [Evaluation of credit policies and ways to diversify credit risks Rosselkhozbank], Studenchestvo. Innovacii. Problemy sovremennoj Rossii: materialy nauchno-praktich. konf. studentov IJeUiF = Students. Innovation. problems of modern Russia: materials of Scientifically-practical conference of students of the Institute of management economics and finance, Mar. gos. un-t, Joshkar-Ola, 2016, pp. 585-589.

Статья поступила в редакцию 13.01.2017 г.

Submitted 13.01.2017.

Для цитирования: Гумарова Ф. З., Щеглова И. О. Оценка кредитной политики и способов диверсификации ссудного портфеля АО «Россельхозбанк» на потребительском рынке банковских услуг // Вестник Марийского государственного университета. Серия «Сельскохозяйственные науки. Экономические науки». 2017. Т. 3. № 1 (9). С. 81-85.

Citation for an article: Gumarova F. Z., Shheglova I. O. Assessment of credit policy and methods of diversification of the loan portfolio of JSC «Rosselkhozbank» in the consumer market of banking services. Vestnik of the Mari State University. Chapter "Agriculture. Economics ". 2017, vol. 3, no. 1 (9), pp. 81-85.

Гумарова Фаина Зайнуловна, кандидат экономических наук, доцент, Марийский государственный университет, г. Йошкар-Ола, gumarovaf@mail.ru

Щеглова Ирина Олеговна, студентка, Марийский государственный университет, г. Йошкар-Ола, sheglovairinaI30595@mail.ru

Gumarova Faina Z., Ph. D. (Economics), associate professor, Mari State University, Yoshkar-Ola, gumarovaf@mail.ru

Shcheglova Irina O., student, Mari State University, Yoshkar-Ola, sheglovairinal30595@mail.ru