Криминалистическая характеристика и ее роль в раскрытии и расследовании преступлений, связанных с таможенным перемещением товаров и предметов

КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХА-

РАКТЕРИСТИКА И ЕЕ РОЛЬ В РАСКРЫТИИ И РАССЛЕДОВАНИИ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С ТАМОЖЕННЫМ ПЕРЕМЕЩЕНИЕМ ТОВАРОВ И ПРЕДМЕТОВ

Птухина Л.А.,соискатель

Новороссийский филиал Краснодарского университета МВД России Перейти на Главное МЕНЮ Вернуться к СОДЕРЖАНИЮ

Важным элементом в раскрытии и расследовании преступлений, к какой бы категории они не относились, является криминалистическая характеристика. На сегодняшний день существует множество мнений, в отношении криминалистической характеристики, как необходимом информационном элементе в расследовании преступлений, в том числе и контрабанды.

Вопросы, касающиеся сущности и структуры криминалистической характеристики остаются остро дискуссионными. Им посвящены детальные научные исследования таких известных ученых-криминалистов, как Р.С. Белкина, А.Н. Васильева, И.А. Возгрина, А.Ф. Волынского, И.Ф. Герасимова, Л.Я. Драпкина, А.Н. Колесниченко, В.А. Образцова, И.Ф. Пантелеева, В.Г. Танасевича, Н.П. Яблокова и многих других.

Если же говорить о Рафаиле Самуиловиче Белкине, то в последней своей работе1 он назвал криминалистическую характеристику фантомом в криминалистике, как не оправдавшую надежды. Трудно согласиться или не согласиться с этим мнением. Оставим этот вопрос без комментариев. Однако, по мнению большинства ученых криминалистов, именно криминалистическая характеристика является информационной моделью преступления. В ней раскрываются ее отдельные элементы, отражающие особенность, состав преступления и многие другие информационные источники, которые необходимы, как на начальном, так и на последующих этапах расследования.

Несмотря на дискуссионность признания криминалистической характеристики преступления как элемента в структуре частной криминалистической методики, остановимся на ее содержании сущности. Криминалистическая характеристика является необходимым элементом, по мнению многих уче-ных-криминалистов, в ходе расследования и раскрытия преступлений. Известные ученые, такие как Белкин Р.С., Баев А.В., Волынский А.Ф., Жбанков

1 Р.С. Белкин. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. Злободневные вопросы российской криминалистики. -М.: НОРМА, 2001. С. 219 - 221.

В.А. и др., отмечали, что элемент криминалистической характеристики является составной частью в уяснении задачи при формировании следственных версий, при выяснении обстоятельств и механизма любого преступления.

Слагаемые криминалистической характеристики отражают данные об объекте посягательства, способе, месте, времени, иных обстоятельствах, объективной стороны преступления, личности преступника, его связях и отношениях с потерпевшими, о субъективной стороне преступления, в частности мотиве содеянного. При расследовании различных видов преступлений доминирующее значение приобретают соответствующие элементы криминалистической характеристики преступления.

Предлагаемые выше рассуждения находились в основе конструирования системы элементов данной криминалистической характеристики преступлений. В ходе исследования мы попытались построить такую информационную структуру преступлений, связанных с перемещением объектов через таможенную границу, которая содержит данные о всех элементах доказывания, а также о других обстоятельствах, имеющих криминалистическое значение.

Определяя элементы криминалистической характеристики рассматриваемой категории преступлений, мы стремились учесть их роль именно в криминалистическом аспекте, т.е. криминалистическая характеристика должна включать те существенные черты преступления, которые определяют его как криминалистическое явление. Мы исходим из того, что криминалистическая характеристика не может существовать независимо от других характеристик преступления - уголовно-правовой, криминологической и других. В то же время, на наш взгляд, было бы ошибочно утверждать, что они обязательно предопределяют одна другую.

На основе вышеуказанных соображений и общепринятого в литературе представления об элементах криминалистической характеристики, а также с учетом результатов проведенного нами исследования следственной и судебной практики мы остановились на следующей структуре криминалистической характеристики преступлений, связанных с перемещением объектов через таможенную границу Российской Федерации:

1 - способ совершения и сокрытия преступления;

2 - характеристика орудий и средств, применяемых при совершении преступления;

3 - особенности механизма следообразования;

4 - характеристика личности преступника;

5 - характеристика объектов посягательства.

Что касается конкретной структуры каждого из предлагаемых элементов, то она строилась с учетом особенностей каждого из них, одновременно подчиняясь следующим требованиям:

а) выявить все, что является типичным, оговаривая при этом некоторые особенности, являющиеся исключениями;

б) подчеркнуть практическую значимость информационного содержания элемента для расследования дел;

в) отметить некоторые основные корреляционные связи между элементами или между совокупностями данных, охватываемых их содержанием.

По нашему мнению, в преступлениях, связанных с незаконным перемещением объектов (товаров и транспортных средств) через таможенную границу необходимо выделить четыре элемента:

• перемещение объектов (товаров и транспортных средств) с нарушением установленного законом порядка;

• элемент, который логично связан с первым. Это способ совершения преступления, который может выражаться в различной форме: перемещение товаров и иных предметов вне установленных мест либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, либо сопряженное с недекла-рированием или недостоверным декларированием;

• применение насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль;

• совершение преступления организованной группой.

Выстраивается своего рода логическая цепочка, отражающая следующий механизм: товары, предметы и иные объекты перемещаются через таможенную границу Российской Федерации с нарушением установленного порядка путем использования труднодоступных мест, представлением недостоверных документов и сведений в ходе таможенного оформления либо перемещаются вне мест таможенного оформления.

Проведенные исследования показали, что чаще всего предметом контрабанды становятся товары народного потребления, либо предметы представляющие историческую и культурную ценность, наркотические и психотропные вещества, автомобили.

Поэтому при изучении преступления интерес представляют самые различные виды и формы связей, генетические, структурные, функциональные и пр. Решению задач их выявления и творческого использования и должно способствовать криминалистическое понятие механизма преступления.

В наиболее развернутом виде система механизма преступления состоит из трех частей. Каждая из них может быть рассмотрена как самостоятельная законченная деятельность:

1) подготовка к совершению преступления;

2) совершение преступления;

3) деятельность после совершения преступления.

Важным элементом данной системы является способ преступления. Способ преступления играет определяющую роль в формировании информации о содеянном и лице, его совершившем. Поэтому познание способа совершения преступления можно рассматривать как метод практической деятельности, как один из путей установления истины по схеме: от способа совершения преступления к его раскрытию. Рассмотрим наиболее опасные и распространенные виды преступлений в сфере внешнеэкономической деятельности.

Контрабанда - это тайный провоз или перенос товаров и ценностей через государственную границу с сокрытием их от таможенного контроля. В большинстве стран контрабанда признана одним из самых опасных видов преступной деятельности. Контрабанда связана множеством нитей с другими преступлениями. Распространение наркотиков, террор и убийства, истребление редких видов животных и многие другие могут быть следствием контрабанды или ее причиной.

Рассмотрим наиболее распространенные предметы и методы контрабанды при осуществлении экспортных и импортных операций. Статистические данные наглядно свидетельствуют о тенденции к росту контрабанды. Объем ввозимых на территорию России товаров, декларируемых не своими наименованиями, достигает по данным ФТС России 40%.

Предметом контрабанды при осуществлении экспортных операций, как правило, являются цветные и редкоземельные металлы, сырье стратегического характера, биопродукция. Огромные потери несет государство в сфере добычи, переработки и экспорта углеводородного сырья. По данным западноевропейских экспертов, при цивилизованной организации торговли сырьем и ресурсами Россия могла бы иметь в виде прибыли до 10 миллиардов долларов США ежегодно.

Предметом криминалистического анализа являются методы осуществления контрабандных операций при экспорте.

«Традиционный» метод. Он предполагает противоправное пересечение таможенной границы, минуя таможенные посты, либо путем фальсификации таможенных документов. Данный метод получил наибольшее распространение на границах с Беларусью и Казахстаном. В ряде случаев используется сговор с представителями военновоздушных, сухопутных, военно-морских сил с целью использования транспортных средств, морских баз и спецаэродромов в обход таможенного контроля.

Незаконный вывоз под прикрытием внутритаможенного транзита. Особенно рельефно эти операции проявились в индустри-

ально развитых районах России, в также регионах, получивших статус наибольшего благоприятствования. Это, прежде всего, относится к СевероЗападному региону страны, в частности, Калининградской области, которая в силу своего особого географического положения стала еще в 1994 году одним из основных каналов контрабандных операций. В Калининградскую область вывозится значительные объемы стратегически важных сырьевых ресурсов из большинства регионов России, даже с Дальнего Востока.

Сущность данной схемы контрабанды состоит в следующем. Сырьевые ресурсы по документам отправляются в Калининградскую область в адреса несуществующих фирм, либо фирм, представители которых предоставляли дельцам свои реквизиты. В пути следования через Беларусь или Прибалтийские государства груз переадресуется местным фирмам в адрес фирм дальнего зарубежья. Фирма- получатель груза обеспечивается фиктивными документами о получении груза.

Данный метод используется также для вывоза сырьевых ресурсов под видом отправленных из стран СНГ и проходящих транзитом через территорию России. Осуществляется подделка декларации, подкуп служащих таможни. Особое распространение метод получил при вывозе нефти, металла, леса в Китай, Иран, Украину, страны средней Азии и Закавказья.

Для иллюстрации масштабов подобной формы незаконного экспорта можно привести результаты оперативно-профилактической операции «Транзит», проведенной МВД России во взаимодействии с другими министерствами и ведомствами в 2004-2005 годах и являющейся одной из многих в серии мер, направленных на пресечение контрабанды. Проверке подверглись более 6 тысяч российских и иностранных хозяйствующих субъектов, осуществивших отгрузки материальных ценностей на сотни миллиардов рублей в адреса калининградских фирм, предприятий и организаций. В результате только на начальном этапе операции было выявлено свыше 1,3 тысяч фактов контрабанды, хищений, взяточничества, других злоупотреблений, ущерб от которых превысил 210 миллиардов рублей, разоблачена деятельность свыше 100 организованных преступных групп.

Контрабанда товаров под прикрытием вывоза товаров на временное хранение и переработку за рубежом. При использовании данного метода ресурсы не возвращаются на территорию России. В контролирующие органы представляются фиктивные документы о пересечении грузом российской таможенной границы уже в качестве экспортной поставки. Иногда оформляются подложные отказные письма от имени подставных российских предприятий и организаций, которые якобы должны были получить продукты переработки. Таким образом, они мотивируют продажу това-

ров за рубеж. Например, крупные партии нефтепродуктов вывозятся из России без оформления экспортных контрактов на Украину и в Белоруссию, а затем в нарушение обязательств по временному хранению и переработке реализуются в странах Западной Европы и в США. Для сокрытия подобных сделок в таможенные органы представляются фиктивные документы о якобы ввезенных в Россию товарах.

Вывоз в рамках официально заключенных экспортных контрактов с учрежденными ими же за рубежом фирмами. При этом цены официального экспортного контракта, как правило, занижаются. Данный способ применяется при экспорте редкоземельных металлов и другого ценного сырья, требующего тщательной экспертизы, заключения специалистов о качестве.

В связи с осуществлением толлинговых операций с зарубежным давальческим сырьем. В ряде случае в обратном направлении из России вывозится не готовая продукция, а собственное российское сырье. Используются фиктивные документы на продукцию и сырье.

Незаконный вывоз под прикрытием предприятий с иностранными инвестициями и совместных предприятий. Вывозится сырье, не являющееся продукцией собственного производства, либо разрешенной к беспошлинному вывозу. Незаконный вывоз за рубеж российских стратегически важных сырьевых товаров зачастую сопровождается хищениями, взяточничеством, уклонением от налогообложения и другими злоупотреблениями, наносящими значительный урон экономическим интересам России.

Для достижения своих корыстных целей преступные формирования активно проникают в хозяйственную и финансовую деятельность предприятий топливно-энергетического, металлургического и лесного комплексов, создают для прикрытия своей противоправной деятельности различные коммерческие структуры.

Контрабанда биопродукции, редких видов флоры и фауны. По оценке Интерпола, в 2005 году мировой оборот контрабанды образцами флоры и фауны вышел на второе место после оборота наркотиков, обогнав даже незаконную торговлю оружием. Особенно под жестким прессом оказались дикая флора и фауна Востока России. «Биологическая» контрабанда становится на территории российского Дальнего Востока одним из самых распространенных видов нарушений таможенного законодательства.

Контрабанда редких животных и растений с российского Дальнего Востока резко увеличилась после возникновения контактов местных криминальных сил с преступными организациями в Азиатско-Тихоокеанском регионе. По данным экспертов Дальневосточной оперативной таможни, большая часть контрабандного вывоза животных и рас-

тений, занесенных в Красную книгу, перехватывается на китайском направлении, второе и третье места занимают соответственно, Республика Корея и КНДР. Повышенный спрос на природное сырье, используемое в медицине и кулинарии этих стран, является мощным стимулом для местных браконьеров и перекупщиков.

На восточном участке российско-китайской границы таможенные органы все чаще изымают незаконно вывозимые дериваты редких животных -это так называемая струя кабарги, желчь медведя, кости амурского тигра, используемые в Китае для изготовления препаратов восточной медицины.

Всего в 1999 году на всех дальневосточных таможнях России было задержано 8, 3 тонны осетровых рыб, 202 килограмма медвежьей желчи, 46 медвежьих лап, 111 мускусных желез кабарги и 1275 оленьих пантов, когти трех уссурийских тигров, 38 норковых шкурок, 96 редких дальневосточных черепах бисса, 652 корня женьшеня и многое другое. Резко выросла контрабанда птиц. Так, в минувшем году на Камчатке отрылся браконьерский промысел ястребов-тетеревятников, а в Якутии - соколов, которых переправляют через Азиатско-Тихоокеанский регион в Саудовскую Аравию. Ущерб не ограничивается числом реализованных на черном рынке особей редких животных и птиц. Примерно 30% особей гибнет при отлове и передержке, еще 30% - при транспортировке.

Массовый характер приобрела контрабанда осетровой икры. Около 50% торговли черной икрой, по данным Службы рыбных ресурсов и животного мира США, осуществляется нелегально. Поголовье осетровых в Каспии, где добывается 90% черной икры, за последние 20 лет сократилось на 70%. Россия в результате контрабанды лишается важного источника валютных поступлений. В настоящее время добыча черной икры в России запрещена. О масштабах и общественной опасности данной категории преступлений свидетельствуют результаты многочисленных операций правоохранительных органов.

Контрабанда драгоценных металлов и камней. Правоохранительными органами совместно с таможенными ежегодно пресекается огромное количество контрабандного вывоза и незаконных сделок с драгоценными металлами и камнями. Так, из незаконного валютного оборота, по данным МВД России, только в 2004 году изъято более 300 кг золота, около 90 кг платины, 400кг серебра, 100 кг изумрудов и изумрудного сырья, несколько тысяч каратов драгоценных камней.

Экономической основой контрабанды алмазов является заниженные цены первичных продаж алмазного сырья. Одна из возможных схем вывоза состоит в следующем. На вполне законных основаниях алмазное сырье преступники подвергают пересортировке и наиболее качественные алмазы вывозят за рубеж контрабандой. В обмен достав-

лялись мелкие бриллианты низкого качества. Главным источником алмазного сырья выступает совместное предприятие. Такие факты не единичны, о чем говорит то, что лишь в 1999 году за подобные нарушения «АЛРОСА» исключил из числа своих клиентов 29 фирм. На 11 из них заведены уголовные дела.

Помимо алмазной контрабанды значительных масштабов достиг нелегальный вывоз золота за пределы России. По оценкам экспертов, только в Магаданской области исчезает ежегодно до 30% добываемого драгоценного металла. Специалисты утверждают, что у теневиков оседает до 5-8 тонн золота.

Контрабанда предметов культуры и произведений искусства. За последние 10 лет характер контрабанды антиквариата из России существенно изменился. В конце 80-х годов за границу увозили в основном произведения художников-авангардистов, работы Репина, приобретенные у частных коллекционеров предметы старины. Позднее предметом контрабанды стали ценнейшие коллекции картин, серебра, бронзы. С началом эпохи разгосударствления и появлением многочисленных антикварных заведений контрабанда произведений искусства стала, как говорят специалисты, «бытовой». Злоумышленники без особого труда приобретают в магазинах, у рядовых граждан или у профессиональных преступников «заведомо украденные» или «честные», но все равно запрещенные к вывозу предметы антиквариата, и дальше уже каждый по-своему пытается решить проблему перевозки. Как отмечают специалисты петербургского управления ФСБ, каждый раз им приходится сталкиваться с каким-то новым способом провоза контрабанды. В своих ухищрениях злоумышленники практически не повторяются.

Контрабанда при осуществлении импортных операций. Особое место в этой группе преступлений занимают деяния, связанные с незаконным ввозом и реализацией на территории страны автомобилей иностранного производства. Этот бизнес связан с деятельностью устойчивых преступных групп с распределением функций по скупке и перевозке машин, обеспечению растомажива-ния, хранению и сбыту, изготовлению фиктивных документов, печатей и штампов. Предметом контрабандных операций, осуществляемых физическими лицами, чаще всего выступают автотранспортные средства иностранного производства. К основным методам их незаконного импорта относятся:

• обход таможенных постов;

• изготовление и использование поддельных личных номерных печатей и штампов таможенных органов для оформления товаросопроводительных документов;

• проведение неправомерного растомаживания;

• перемещение немаркированных подакцизных товаров под прикрытием части маркированных;

• использование фальшивых акцизных и специальных марок.

Предметом контрабандных операций, осуществляемых юридическими лицами, являются в значительной степени товары, подлежащие обложению акцизами и таможенными пошлинами. К ним относятся в основном потребительские товары иностранного производства - алкогольные напитки, табачные изделия, автомобили, мебель, бытовая техника, одежда. Особенно много правонарушений выявляется при ввозе таких товаров как алкоголь и табачные изделия. По данным Министерства внешнеэкономических связей РФ объем импорта алкоголя приближается к 50% от производимого внутри страны, что может угрожать отечественному производству.

Беспрецедентных результатов достигли злоупотребления в процессе ввоза в Россию и реализации на ее территории автомобилей иностранного производства после введения достаточно высоких таможенных пошлин, которые по существу составляют 100% их стоимости.

К основным методам незаконного импорта подакцизных товаров юридическими лицами относятся:

• обход таможенных постов;

• сокрытие от таможенного досмотра;

• использование подложных документов;

• ввоз товаров под видом транзита с последующей его реализацией внутри страны;

• перемещение немаркированных товаров под прикрытием части маркированных;

• использование фальшивых акцизных и специальных марок;

незаконное использование льгот, предоставляемых отдельным категориям граждан при ввозе автомобилей.

Эти обстоятельства позволяют выстроить определенные версии в отношении субъекта преступления. Личность преступника. Человек и его деятельность, в данном случае, деятельность и поведение, имеющие антиобщественную направленность, изучаются с тех пор, когда и термин «криминалистика» еще не появился. Это не случайно. Человек, свойства и качества его личности многогранны, но всегда находят соответствующее отражение в процессе и результатах его деятельности, в связи с чем появляется возможность рассматривать криминалистически значимые признаки личности того, кто совершил преступление. Повторяемость таких актов (в самом широком смысле) позволяет, при детальном изучении, обратить внимание на закономерности преступного поведения или деятельности в общих или частных случаях.

Как показывает практика, преступления в таможенной сфере чаще всего осуществляется груп-

пами преступников. Поэтому предмет нашего исследования обуславливает необходимость изучения не только личности (индивида), но и определенной общности людей, социальной группы, специально созданной для совершения тяжких преступлений- квалифицированной контрабанды.

Одиночки встречаются крайне редко потому, что в данного рода действиях нужны подельщики (помощники, соучастники), которые несут вспомогательные функции по изготовлению недостоверных документов, устройству потайных и труднодоступных мест, недостоверному декларированию и не-декларированию товаров и иных предметов. Проведенное нами исследование показало, что в 76% случаев это организованные группы. При этом ярко проявляется их тесное взаимодействие друг с другом.

Наиболее благоприятной для группы преступников является обстановка, характеризующаяся четкими и слаженными действиями каждого члена группировки в соответствии с заранее распределенными функциями. Как правило, такие объединения имеют богатый преступный опыт, обширные связи не только в преступной среде, но и с органами государственной власти и управления. Это создает им дополнительную защиту, ощущение безнаказанности и вседозволенности. В группах, с высоким уровнем организации, обычно действует четкое распределение ролей. Имеется организатор, исполнитель, пособник, подстрекатель и каждый из них выполняет свои функции в ходе подготовки, совершения контрабанды.

Состав группы, непосредственно участвующей в конкретном преступлении достаточно обширен. Группы, численностью менее пяти человек встречаются довольно редко.

Если преступление касается серьезных сфер экономики (скажем, производства продукции, добычи и переработки нефти, финансовых операции), то, возможно предположить, что этим занимается серьезная, хорошо организованная группа, которая имеет своих представителей в этой сфере деятельности. Говоря о психологических качествах личности, занимающейся преступной деятельностью в таможенной сфере, надо заметить, что она характеризуется особенностями, относящимися к внешности, поведению, мимике, особенностям речи и пр. К особенностям внешности можно отнести неуместность костюма субъекта: слишком тяжелая одежда не по сезону, с большими рукавами; солнцезащитные очки, неестественная походка субъекта (возможно из-за нательного или внутреннего тайника). Поведение может характеризоваться чрезмерным дружелюбием, непрошенным содействием, заострением внимания на пустяках, излишней суетливостью, активностью либо заторможенностью, медлительностью в приближении к контролю, употреблением удобоприятных слов и фраз.

В криминалистический анализ обстоятельств совершения преступления включаются различные обстоятельства события преступления (цель, мотив, механизмы и способы преступного поведения, время, место, обстановка его реализации).

Установление и анализ отмеченных обстоятельств, полученные при этом знания служат той опорой, отталкиваясь от которой исследователь имеет возможность составить то или иное представление о том, лицом какого круга совершено преступление, какие ему присущи психологические и иные особенности, указания на которые содержат анализируемые обстоятельства. В предмет их анализа входят характер, фактическая и правовая сущность, элементный состав, структура, содержание, факторы, обусловившие зарождение, развитие, изменение, причинно-следственные связи между их элементами и внешними системами, временно-пространственные характеристики отдельных действий, их участников и ряд других моментов.

Приводимый анализ ориентирован на получение ответов на вопросы о том, что, где, когда, в отношении кого (чего), на какой почве, в каких целях, благодаря чему, по чьей воле, в какой обстановке имело место исследуемое событие. Преступление в таможенной сфере - динамичная, развивающаяся, обусловленная активностью преступника, система. Деятельный, активный характер этой системы проявляется в ее функциях, как интегративный результат возникновения и взаимодействия ее компонентов, в нашем случае - элементов криминалистической характеристики.

Особое место в структуре криминалистических понятий занимают место и время совершения расследуемого преступления. Не получив ответа на вопрос о времени и месте преступления, невозможно установить другие обстоятельства содеянного и преступника.

Следующим направлением криминалистического анализа является изучение объекта посягательства. Установление криминалистической характеристики объекта посягательства способствует выяснению следующих вопросов:

• к какому виду собственности относится исследуемый объект;

• кому он принадлежит;

• каковы признаки, назначение объекта (вес, стоимость и пр.);

• какие лица, на какой основе и каким образом обеспечивали его сохранность, перевозку, реализацию, прочие операции;

• какие изменения возникли на объекте во время совершения преступления;

• какими документами, иной информацией подтверждается (либо может быть подтверждено), что данный объект находился во время преступления в данном месте, в данных условиях

и характеризуется данными товарными, стоимостными и иными показателями.

Таким образом, криминалистическая характеристика преступлений, связанных с перемещением товаров и транспортных средств через таможенную границу Российской Федерации, включает в себя элементы, которые являются объектом криминалистического исследования.

Перейти на Главное МЕНЮ Вернуться к СОДЕРЖАНИЮ