Проблемы функционирования региональных банков в современных экономических условиях

08.00.10 УДК 336.71

ПРОБЛЕМЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РЕГИОНАЛЬНЫХ БАНКОВ

В СОВРЕМЕННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ УСЛОВИЯХ

© 2017

Караваева Юлия Сергеевна, кандидат экономических наук, доцент кафедры «Финансы и статистика»

Брянский государственный университет имени академика И. Г. Петровского, Брянск

Аннотация

Введение. Статья посвящена актуальной на сегодняшний день проблеме функционирования коммерческих банков, в том числе региональных. В связи со спадом экономики России четко прослеживается необходимость реформирования отечественной банковской системы. Процесс модернизации должен осуществляться в пределах единой государственной политики, сконцентрированной на вопросах упрочнения занимаемых позиций отечественных банков, в том числе на региональном уровне, формировании и развитии новых финансовых инструментов, взаимодействии с другими элементами экономики.

Материалы и методы. При подготовке научного труда использовались данные Федеральной службы государственной статистики, Московской фондовой биржи, Центрального банка Российской Федерации с целью анализа сложившейся ситуации на региональном банковском рынке и выявления факторов его дальнейшего функционирования и развития.

Результаты. По итогам проведенного исследования автором были выявлены основные проблемы региональных банковских систем, важнейшие параметры, по которым отечественные банки уступают кредитным организациям развитых стран мира.

Обсуждение. Принимая во внимание тот факт, что региональная банковская система является кровеносной системой региональной экономики, благодаря которой осуществляется функционирование и развитие реального сектора экономики региона, в работе было акцентировано внимание на особой значимости региональных банков для финансовой системы страны, раскрыта сущность регионального банка с учетом разных подходов, уделено особое внимание качественной составляющей работы региональных кредитных организаций.

Заключение. Проанализировав текущее состояние отечественной банковской системы, мы пришли к выводу о том, что основным принципом модернизации банковской системы должно быть повышение их финансовой устойчивости. Знание особенностей развития региональной экономики дает банкам конкурентные преимущества перед прочими банковскими институтами, осуществляющими деятельность в рамках региона. Сохранение всех документов подтверждающих финансовую состоятельность банков, занимающих определенный рыночный сегмент, обеспечит конкуренцию на финансовом рынке, повысит доступность, качество предоставляемых банковских услуг, будет способствовать повышению эффективности экономики.

Ключевые слова: банковская система, банковская конкуренция, государственное регулирование банковской деятельности, кредитование малого и среднего бизнеса, принципы функционирования регионального банка, реальный сектор региона, региональная экономика, факторы развития регионального банковского рынка.

Для цитирования: Караваева Ю. С. Проблемы функционирования региональных банков в современных экономических условиях // Вестник НГИЭИ. 2017. № 4 (71). С. 116-129.

PROBLEMS OF FUNCTIONING OF REGIONAL BANKS IN THE CURRENT ECONOMIC CONDITIONS

© 2017

Karavaeva Yuliya Sergeevna, candidate of economical science, associate professor of the chair «Finance and statistics»

Bryansk state University. Acad. I. G. Petrovsky, Bryansk

Annotation

Introduction. The article is devoted today to the issue of functioning of commercial banks, including regional ones. In connection with the decline of the Russian economy, there is a clear need to reform the domestic banking system. The process of modernization should implementation be done within a single government policy is focused on hardening their positions of domestic banks, including at the regional level, the formation and development of new financial instruments, interaction with other elements of the economy.

Materials and methods. In the preparation of scientific work were used data of Federal state statistics service, Moscow stock exchange, Central Bank of the Russian Federation to analyze the situation on the regional banking market and to identify the factors of its further functioning and development.

116

Results. According to the results of the conducted research the authors identified the main problems of regional banking systems, the most important parameters by which domestic banks concede credit organizations organizations in developed countries.

Discussion. Taking into account the fact that the regional banking system is the lifeblood of the regional economy, due to which the functioning and development of the real sector of the economy of the region, the work was focused on the special significance of regional banks for the financial system of the country, the essence of a regional Bank, taking into account different approaches, special attention is given to the quality component of the regional credit organizations.

Conclusion. After analyzing the current state of the domestic banking system, we came to the conclusion that the basic principle of the modernization of the banking system should be improving their financial stability. Knowledge of the characteristics of development of regional economy gives banks a competitive advantage over other banking institutions operating in the region, in particular. Save all confirming his financial solvency of banks holding a certain ry-night segment, will provide competition in the financial market, increase the availability and quality of banking services will increase the efficiency of the economy.

Keywords: banking system, Bank competition, government regulation of banking activities, lending to small and medium-sized businesses, the principles of operation of a regional Bank, real sector in the region, regional economy, factors of development of the regional banking market.

Введение

Период 2014-2016 гг. можно считать основательной проверкой всего отечественного кредитно-банковского сегмента экономики. Возрастание геополитической напряженности, понижение кредитных рейтингов, ослабление национальной валюты, введение санкционных мер, направленных против крупнейших отечественных кредитных институтов, значительно сократили возможности для внешнего банковского фондирования. Спад экономики России в 2015 году составил 3,7 %. За 2015 г. значительно снизились все составляющие ВВП, экспорт сократился на 68 %, до 311,9 млрд долл., в сравнении с 2014 г. [1, с. 43].

Вклады населения, выступающие основным источником доходов отечественных банков, за последнее время практически не увеличивались. В некоторые моменты рассматриваемого временного интервала годовые темпы роста депозитов физических лиц в банках показывали отметку ниже нулевой [2, с. 114].

В общем положение кредитных институтов на финансовом рынке воспроизводит общее стояние экономической, финансовой сферы и отрасли правового регулирования в России. Для современной системы организации банковского обслуживания характерна недостаточная защищенность от наступления неизбежных, в том числе системных, рисков. Это обстоятельство существенно снижает функциональный потенциал кредитных институтов. На данном этапе развития экономики России проблема банковского кризиса уже не стоит так остро. В данный момент времени наиболее актуальна задача по формированию условий для стабильного функционирования кредитно-финансовой системы в пределах осуществления общего процесса реформирования экономики, в том числе банковского сектора.

В целях активизации эффективного функционирования банковской системы и увеличения ее стабильности, следует урегулировать ряд нерешенных проблем:

- увеличить размер капитализации большинства кредитных институтов;

- произвести концентрацию банковского капитала;

- провести определенную работу по формированию равных конкурентных условий и более эффективному функционированию банковской инфраструктуры на региональном уровне;

- увеличить взаимодействие кредитных институтов с малым и средним бизнесом;

- повысить приток долгосрочных банковских ресурсов [3].

Материалы и методы

Количество кредитных институтов в нашей стране за последние время беспрерывно уменьшается (по информации Центробанка РФ на начало 2016 г. общее количество коммерческих организаций и не банковских финансовых институтов в России насчитывало 733, против 834 на ту же дату предшествующего года). Общая численность кредитных учреждений за истекшие 9 лет уменьшилась на 403 банка (1136-733), то есть на 35,5 % и что самое досадное - стремительными темпами данная тенденция распространяется по всем федеральным округам нашей страны. Вместе с тем значимость и необходимость присутствия региональных банков в современной структуре банковской системы России повышается с годами. Система банковского обслуживания и кредитования на региональном уровне служит «кровеносной системой» региональной экономики, при помощи которой обеспечивается бесперебойная работа, эффективное функционирование и развитие реального сектора региональной

экономики [4, с. 17]. Данное обстоятельство обусловлено рядом причин:

Во-первых, развитие экономики нереально без представителей среднего и малого бизнеса, кредитуемого по большей части местными кредитными институтами. В последнее время малый и средний бизнес расширяется, увеличивает свои торговые обороты и приобретает все большую значимость в системе рыночных отношений отечественной экономики, помимо этого, ему уделяется повышенное внимание и на уровне государства. Формирование, сохранение и дальнейшее развитие малого и среднего бизнеса оказывает благоприятное воздействие на становление других разнообразных отраслей деятельности, а именно социальной стабильности в обществе, увеличению налоговых платежей в бюджет, обеспечению трудовой занятости населения путем создания новых рабочих мест [5, с. 127].

Во-вторых, для региональных банков бесспорны преимущества, заключающиеся в умении быстро подстраиваться к сложившимся реалиям, в индивидуальном подходе и своевременности оказания банковских услуг. Это связано с тем, что местным банкам наиболее ясны и понятны отличительные черты и особенности формирования экономики конкретного региона, нужды его населения, их репутация создана путем кропотливого многолетнего труда и продолжает расти и поддерживаться, а возможности дальнейшего развития весьма значительны.

За счет того, что малый бизнес выступает активной и экономически выгодной категорией для привлечения клиентов, современные кредитные институты видят их на позиции стратегически важных контрагентов. В этой связи отдельные финансово-кредитные институты были вынуждены значительно преобразовывать и привести к оптимальному виду концепцию банковского кредитования с тем, чтобы в современных достаточно непростых экономических условиях у них имелась возможность предоставить организациям оптимальные банковские продукты, ранее доступные только более крупным и значимым предприятиям [5, с. 129].

Предельное влияние на обстановку сложившуюся на региональных кредитных рынках, оказали различия в величине кредитного риска. Отечественные банковские институты делали выбор в пользу увеличения объема наименее рискованных ссуд в общем кредитном портфеле, придерживаясь стратегического направления рационального кредитования. Таким образом, опережающими темпами принялись расти объемы выдачи ссуд региональным заемщикам, у которых наблюдалось наиболее высокое качество кредитных портфелей [2, с. 116]. Выделение региональных банков в отдельную катего-

рию произошло под влиянием определенных обстоятельств, обусловленных особыми условиями ведения их деятельности, а не по причине независимого выбора направлений деятельности и структуры баланса. Невзирая на усовершенствование дистанционных каналов банковского сервиса, технологий удаленного доступа к организованным торгам, личное общение и деловой имидж продолжают играть немаловажную роль в банковском обслуживании. Банки, работающие на территории одного региона, вынуждены сталкиваться со специфическими неди-версифицируемыми рисками. Отрицательные последствия социально-экономических, природных или техногенных модификаций незамедлительно отражаются на клиентуре данных банков, что ведет к существенному увеличению необслуживаемых займов, оттоку привлеченных депозитов и сокращению спроса на комиссионное облуживание.

Динамика общей численности действующих кредитных организаций по федеральным округам, за 2008-2016 гг. отражена на рисунке 1.

Видно, что наибольшее число кредитных организаций зафиксировано в Центральном федеральном округе, незначительная часть региональных банков сосредоточена в пределах Уральского ФО. Особое внимание следует обратить на незначительную численность региональных коммерческих банков в Дальневосточном, Северном и Уральском федеральном округе, размеры территорий, которых колоссальны по площади, причем количество банков там значительно сократилось за последние 9 лет, а ведь именно данные территории хранят важнейшие богатства нашей страны.

Статистические данные свидетельствуют о высоких темпах резкого уменьшения общей численности кредитных учреждений в нашей стране (101 банков за 2015 г. / 110 кредитных организаций за 2016 г.). Общее число действующих кредитных учреждений на 01.01.2017 г. составило 623, т. е. за 2016 год их численность уменьшилось на 110 единиц. Тогда как за 2014 год количество банковских учреждений снизилось лишь на 89 единиц, а в 2015 году - 101. Таким образом, сокращение банковских институтов в 2016 году значительно ускорилось.

Например, в 2016 году были отозваны лицензии у таких банков, как: ООО КБ «Эл банк», Самарская область, г. Тольятти, КБ «ДС-Банк» ООО, АКБ «ВЕК» АО, г. Москва, АКБ «Мострансбанк» ОАО, г. Москва, Коммерческий Банк «Кубанский универсальный банк» (ООО), г. Краснодар.

Начавшийся процесс отзыва лицензий у банков продолжается. Принимая во внимание зафиксированные темпы отзыва лицензий, в банковском секторе экономике может остаться не более 500-

600 банков, что соответствует заключениям экспертов и аналитиков.

В среднем каждый отечественный банк иметь в своём распоряжении представительства как минимум в шести регионах страны. На данный момент не имеется в наличии ни одного банка, который был бы представлен на всей территории страны, что связано с вхождением Республики Крым и г. Севастополя в состав Российской Федерации.

Традиционно наиболее разветвлённую структуру и широкую территориальную сеть имеют контролируемые государством банки: Сбербанк России, представленный в 83 регионах страны, и Рос-сельхозбанк с представительствами в 81 регионе, наряду с ними можно отметить Росгосстрах Банк, входящий в ведущую частную финансовую группу, представленный в 80 регионах. Из всей совокупности кредитных организаций, только 26 банков располагают собственными отделениями в более чем половине регионов страны. Функционирование 305 кредитных организаций ограничено единственным регионом регистрации, оставшиеся банки располагают свои структурные подразделения в двух и более регионах.

Имеющую наибольшую востребованность у банков с точки зрения их территориальной экспансии выступают такие регионы, как г. Москва, Московская область, г. Санкт-Петербург, Краснодарский край, Нижегородская, Ростовская, Самарская, Свердловская области.

Для банков регионального уровня характерен небольшой размер активов, значительная зависимость от собственного капитала и размер привлекаемых средств физических и юридических лиц во вклады.

В рамках проведения экономической политики по регулированию банковской деятельности необходимо добиваться образования равноправных условий для функционирования кредитных организаций и поддерживать среду добросовестной конкуренции независимо от принадлежности кредитного учреждения к тому или иному региону.

Наличие преград для нормальной и эффективной деятельности, сопряженных с возросшей ценой на банковские услуги для региональных банков, не дает возможности им в полной мере осуществлять свои посреднические функции в экономике. Возможности региональных банков по приумножению источников собственных средств и увеличению ареала деятельности банковского бизнеса ограничиваются большей, чем у других кредитных институтов, стоимостью обязательств. Рассмотрим основные показатели деятельности коммерческих банков России, отраженные на рисунке 2.

В Российской Федерации на каждый регион (без учета г. Москвы) приходится в среднем 4,3 банка. На территории нашей страны есть еще регионы, в которых не зарегистрировано ни одного кредитного учреждения (10 регионов).

Региональные банки имеют меньший объем активов, нежели схожие по региональному представительству банки г. Москвы. Они значительно меньше задействованы в валютных операциях, в отличие от столичных банков, доля валютных активов региональных банков зачастую составляет порядка 5,9-6,5 %.

Безусловно, по данному показателю местные банки проигрывают столичным. Кредитные учреждения, работающие на территории только одного региона при фондировании своей деятельности в основном рассчитывают на собственные средства, в отличие от них банки с представительствами в нескольких регионах страны ориентируются на средства, привлекаемые от вкладчиков. Факт отсутствия средств, привлекаемых с рынка межбанковского кредитования и выпуска ценных бумаг, указывает об ограниченности ресурсной базы данных банков. Кроме всего прочего, региональные банки отличает также большая доля кредитов физическим лицам, нежели корпоративных в общем объеме активов. Зачастую совокупный размер выдаваемых кредитных средств оказывается больше того количества средств, которые региональные банки смогли привлечь от своих клиентов, что говорит об эффективном выполнении именно посреднических, наряду с другими, функций всеми группами банков.

Характерной чертой региональных банков наряду с достаточно высокой эффективностью по банковским операциям, не связанной с низкими издержками на оплату труда сотрудников, выступает значительно более высокая стоимость обязательств, состоящая из средств, привлекаемых во вклады и выпускаемых инструментов для обращения на финансовом рынке. Завышенная стоимость обязательств, в свою очередь, покрывается наибольшей прибыльностью от работающих активов. Поэтому если сравнивать эти совершенно разные категории кредитных организаций, то в итоге они имеют приблизительно одинаковую чистую процентную маржу, в размере приблизительно 7-8 %. Таким образом, региональные банки демонстрируют большую рентабельность активов и капитала за счет более высокой операционной эффективности и аналогичного уровня чистой процентной маржи. Тем не менее, рентабельность капитала в размере в 5-6 % не соответствует средней доходности альтернативных источников вложений, таких как долгосрочные депозиты, облигации и др.

6000

на 01.01.17 на 01.01.16 на 01.01.15 на 01.01.14 на 01.01.13 на 01.01.12 на 01.01.11 на 01.01.10 на 01.01.09 на 10.01.08

Рисунок 1 - Динамика количества действующих банков по федеральным округам России за 2008-2017 гг.

37 -1-^-1— 18 5

/ /

Ж Л° г У

/

450

400 96 350 300 250 200 150 100 50 0

,0* # о\о о\о о\. «\. .\о о\« о\о

У" _<<$ .¿У .о) .СУ .Л* А* .Л» хСР «К'

70,43

1273 7,08 0 45 4,01

о\о о\о о\°

I Столичные банки

Столичные банки

Рисунок 2 - Средние показатели работы отдельных групп коммерческих банков

По нашему мнению, специфика российской банковской системы связана с территориальной протяженностью, большим многообразием региональных банковских систем, входящих в состав национальной банковской системы, отличающихся между собой масштабами деятельности, размерами, структурой. Поэтому при осуществлении процессов, связанных с реформированием финансового сектора экономики, в том числе банковского, следует учитывать данную характерную особенность

банковской системы России. В случае игнорирования специфики каждого отдельно взятого региона, потребностей его экономики в финансовых и банковских услугах, при проведении преобразований в банковской системе можно нанести непоправимый ущерб как отдельно взятой территории, так и экономике страны в целом.

Прослеживалась тесная взаимосвязь между характерными чертами отраслевой структуры кредитных региональных рынков и их структурой по-

строения по организационно-правовой форме заемщиков. Так в отраслях, использующих в своей работе сложные капиталоемкие технологии, наблюдалось преобладание значительных по объемам оборотов и размерам компаний. В то же время в сельском хозяйстве, отрасли торговли, пищевой промышленности традиционно стабильное положение занимает малый бизнес. В соответствии с этим, в регионах с превалированием предприятий отраслей первой группы увеличение объемов средств в реги-

ональный кредитный портфель было незначительным. Однако в регионах, среди числа заемщиков которых стабильные позиции заняли предприятия отраслей второй группы, кредитование малого и среднего бизнеса оказало определяющее воздействие на темпы роста регионального кредитного портфеля [2, с. 118].

К настоящему моменту времени в нашей стране сложилось шесть типов банковских систем регионального уровня (рисунок 3):

Регионы-лидеры

Регионы с опережающим развитием банков

Рисунок 3 - Типы банковских систем регионального уровня

Регионы, опирающиеся на государственную поддержку

Регионы-доноры (наиболее многочисленная категория, в

которую входит 20 регионов: Красноярский край, Архангельская, Белгородская, Владимирская, Вологодская области и др.)

Регионы-аутсайдеры (территории, наименее развитые не только в банковском, но и во всех иных отношениях. К этой

группе относятся 16 регионов: Адыгея, Ингушетия, Калмыкия и др.)

1. К первому типу систем имеют отношение те регионы, чьи финансово-кредитные институты по объему активов занимают первые места по стране, они опираются в-основном на финансовые потоки своих регионов. Это регионы-лидеры, для банковских учреждений которых свойственна весьма слабая зависимость от помощи со стороны государства, наличие в основном собственной филиальной сети и проведение банковской экспансии.

2. Второй тип представлен регионами со средними показателями общего уровня экономического развития, тем не менее темпы развития их региональных банковских систем существенно опережают общее развитие экономики данных регионов. Это происходит по разным причинам, но в основном за счет эффективного функционирования нескольких чрезвычайно деятельных банковских учреждений. Они привлекают крупные суммы из других субъектов федерации, в их активах высока доля операций не кредитного характера, соответственно, их отличает сравнительно более высокая степень специализации.

3. К третьей категории отнесены регионы с приблизительно одинаковой величиной банковских активов и финансовых потоков, но этот уровень

значительно более низкий, нежели у регионов-лидеров первой группы. Кредитные организации данных регионов ведут свою работу преимущественно за счет местных финансовых средств, они не проводят крупных банковских экспансий. Одновременно с этим они достаточно финансово устойчивы для того, чтобы не поддаться банковской экспансии других региональных банков: как правило, в этих районах преобладают филиалы и отделения местных банков. Доказательством сравнительной независимости банковских систем этих регионов служит тот факт, что они в значительно меньшей степени рассчитывают на централизованные кредитные вложения. При этом различие в уровне концентрации активов в данных регионах может быть довольно высокой.

4. Характерной чертой регионов четвертой категории выступает преимущественное доминирование банковских активов над средствами региональной экономики. Финансирование здесь осуществляется в основном за счет мощных государственных финансовых средств. Банки таких регионов отличает существенная зависимость от кредитов Центрального банка. В связи с этим их финансовое положение неустойчиво, особенно в периоды

кризиса, поскольку сокращение государственной поддержки, оказываемой на льготных условиях наряду с проведением умеренно жесткой политики кредитования, неизбежно скажется и в ближайшей перспективе приведет к ухудшению финансового положения региональных банков данной категории.

5. Регионы пятого типа отличает значительное отставание активов региональных банков от финансовых возможностей региональной экономики. Большая часть региональных финансовых потоков утекает за территориальные пределы данных регионов посредством филиальной сети банков других областей. Обычно кредитные организации регионов данного типа невелики по размерам, обслуживают преимущественно отраслевые предприятия и организации. По причине нацеленности именно на местные предприятия у них возникает повышенная зависимость от централизованных кредитных ресурсов, в условиях кризиса наблюдается рост неплатежей по обязательствам, что приводит к шаткости их финансового положения. Это самый многочисленный тип регионов в нашей стране.

6. Для территориальных единиц, относящихся к шестому типу, свойственен крайне низкий уровень соответствия банковских активов и собственных финансовых потоков, а также довольно существенная зависимость от вливания централизованных потоков кредитных ресурсов, существенное воздействие филиальных структур других региональных кредитных институтов. Это регионы, отличающиеся наиболее низкими темпами развития не только финансовой, в том числе банковской, но и во многих других сферах. Никогда ранее система банковского обслуживания не функционировала в обстановке настолько жесткой конкурентной борьбы. Сегодня банкам приходится бороться с полным спектром обстоятельств: усилившейся конкуренцией, значительным сокращением эффективности деятельности, поведенческими модификациями клиентов, снижением степени доверия клиентской базы и лояльности потребителей услуг. Экономический рост замедлился, соответственно снизились темпы роста финансового и банковского секторов. Реальные денежные доходы населения страны в 2015 г. упали на 4 % по сравнению с 2014 г. [6].

Результаты

Невзирая на многочисленность и разноплановость банковских систем регионального уровня, все они, в общем и целом, воспроизводят основополагающие проблемные ситуации, возникающие в общенациональной системе банков на уровне государства. Выделим главные из них.

Во-первых, коренным недостатком банковской системы нашей страны считается слабый уровень капитализации в основном большинстве рос-

сийских организаций кредитования, особенно в региональном масштабе деятельности. По вышеназванному параметру наша система существенно отличается от развитых банковских систем западноевропейских стран мира, поскольку слабая степень капитализации непосредственно обусловливает объемы и эффективное развитие общенациональной системы банков в целом.

Во-вторых, отталкиваясь от положений, прописанных в статье 11 Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями) определено, что величина минимально необходимого уставного капитала банка на момент подачи заявления о государственной регистрации и выдачи лицензии на проведение банковских операций устанавливается в объеме 300 млн руб., т. е. с 01.01.2015 г. капитал банка должен превышать минимально допустимый размер и составлять не менее 300 млн руб. Данное повышение преследует своей целью укрепить отечественную систему банков, пресечь применение лицензии на осуществление банковской деятельности для проведения сомнительных операций. Однако позволит ли подобная мера разрешить проблемные вопросы и какие последствия можно ожидать в результате, не ясно. Нельзя исключать и возможности того, что в будущем требования к капиталу увеличатся до 1 млрд руб.

На начало 2017 года только 336 кредитных учреждений имеют в своем распоряжении уставный капитал, который отвечает предъявляемым требованиям Центробанка (53,9 % от общего числа финансово-кредитных организаций и институтов), и 137 банков, чей уставный капитал располагается в непосредственной близости к данному показателю (что составляет 21,99 % от общей численности кредитно-финансовых институтов). Центробанк каждый месяц озвучивает наименования 30 крупнейших финансово-кредитных институтов России, отталкиваясь от данного количества, но уже учитывая самые существенные показатели банковской деятельности. Приблизительно 150 финансово-кредитных институтов пребывают в данный момент времени в зоне, подверженной риску, потому что их уставный фонд не соответствует предъявляемым требованиям, они движутся в сторону закрытия или присоединения к другим банковским структурам.

Большинство банковских институтов обязано испытывать на себе вынужденные преобразования, отталкиваясь от выдвинутых Центробанком условий к размеру уставного капитала, сводящиеся: к объединению капиталов с тем, чтобы произвести политику по сохранению и преумножению размеров уже имеющихся в распоряжении средств, т. е. осуществляется процесс слияния капиталов; к покупке

значительными по размерам банковскими институтами наиболее слабых в финансовом отношении кредитных учреждений, т. е. протекает процесс поглощения; к закрытию по причине несостоятельности или по причине невозможности небольших кредитных организаций отвечать предъявляемым со стороны Центрального банка условиям по функционированию и объему уставного фонда, т. е. осуществляется процесс ликвидации по личной инициативе или же ликвидация согласно судебному решению.

Подобные процедуры по объединению, поглощению или ликвидации кредитных организаций происходят повсеместно, однако поднятие Центробанком порога минимально необходимой величины уставного фонда значительно увеличит численный состав данных процессов.

В-третьих, менее значимые по объемам располагаемых средств и количеству проводимых активных банковских операций, если сравнивать их с развитыми банковскими системами стран с высоким уровнем экономического развития. По своей сути, коммерческие ссудно-сберегательные учреждения -это компании, доход которых образуется в виде разницы между объемом привлеченных и размещенных ресурсов. При составлении кредитного портфеля возможны различные финансовые альтернативные источники, среди которых кредитование бизнеса, потребительское кредитование и т. д. Из всего многообразия банковских продуктов ипотека - наиболее длительный, но не самый выгодный финансовый источник [7, с. 233].

По отношению банковских активов к валовому продукту Россия также уступает наибольшему числу западных экономически развитых стран, поскольку уровень данного показателя у нас в 3-4 раза ниже западного аналога. В этой связи, доля банковских кредитов в общей структуре источников финансирования капиталовложений на отечественных предприятиях чрезвычайно низкая, порядка 8-10 %, тогда как в странах Европейского союза данный показатель находится в пределах 42-45 %, в США -40 %, Япония - 65 %. В нашей стране отношение активов банковского сектора к ВВП составляет 76 %, а в ЕС данный показатель около 300 %. Совокупный капитал коммерческих финансово-кредитных учреждений по стране составляет порядка 10 % ВВП. Безусловно, банки западных стран наращивали свои капиталы столетиями, у нас капитализация банковского сектора все еще довольно низкая.

В-четвертых, в России наблюдается структурное несоответствие банковской системы, вызванное неравномерностью распределения банков по территории страны.

В-пятых, отмечается существенный разрыв между привлекаемыми средствами на краткосрочной основе и потребностями экономики в финансовых ресурсах в долгосрочном периоде. Ссудный портфель коммерческих банков не может быть сформирован только из долгосрочных кредитов, в основе которых лежат краткосрочные источники их формирования. Расхождение банковских активов и пассивов по срокам и ставкам рано или поздно приводит к утрате банковской ликвидности, а в дальнейшем и банкротству. Как правило, в нынешних обстоятельствах банки располагают в основном «короткими» деньгами в виде вкладов на период до года, счетов юридических и физических лиц до востребования [7, с. 231].

В-шестых, невысокая эффективность в результате применения располагаемых банковскими институтами средств, значительные издержки на осуществление ссудно-сберегательной деятельности. Первоочередной задачей стоящей в данный момент перед банковскими институтами, представляется сокращение общего количества рисков кредитования. В целях преодоления обозначенной проблемы банковские институты употребляют колоссальный объем специализированных приемов, охватывающий формальные, полуформальные и неформальные методические подходы к оценке рисков кредитования. Невзирая на то, что современный методический запас инструментов и средств, располагаемых банками, должен сделать значительно проще процедуру принятия решения по кредитованию, он еще далек от совершенства и даже может, при наличии обусловленных обстоятельств, в какой-то мере дезориентировать кредитных экспертов. Сродные условия свойственны также и для самого ликвидационного рискового механизма, который аналогично первому, сформирован на основе доскональных расчетов, схемы которых могут содержать недостатки, изъяны, несовершенства в методологическом контексте [8, с. 230].

Судя по всему, борьба с последствиями кризисных явлений в экономике и финансах продлится достаточно долго, процесс может затянуться во времени. По прогнозам аналитиков банковский сектор может показать тенденцию к росту в границах около 5-15 % в год [2, с. 120].

Согласно мониторингу ряда специалистов области банковского бизнеса, уменьшение количественного состава функционирующих кредитно-финансовых институтов в стране, возникшее с началом кризисных явлений финансового характера, продолжится.

Очевидно, что в нашей стране имеет место недостаток высококачественных банковских услуг, оказываемых ссудно-сберегательными институтами

на уровне региональном и местном уровне, причем сложившаяся ситуация в настоящий момент времени не меняется. Беря во внимание мировой опыт эффективного функционирования банковской отрасли, можно с уверенностью утверждать, что если банк отыскал и стабильно завладел определенной нишевой зоной по предлагаемым кредитным продуктам и услугам, то независимо от того большой это или незначительный по объемам операций банк, основное здесь то, чтобы он выполнял свою работу, не нарушая законодательство и выполнял требуемые нормативы.

Рациональнее было бы не закрывать мелкие банки, в особенности в регионах, а вводить определенные лимиты на выдаваемые в одни руки объемы максимальных сумм по ссудам и лимитировать прием во вклады от одного клиента объемы средств обусловленными параметрами, координируя данные действия с размером капитала, т. е. переориентировать их на оказание банковских услуг малому бизнесу и местному населению данной территории или региона. Напомним, что Центробанком России уже были сделаны некоторые предложения. Так, Центробанк разработал ряд предложений, которые отчасти начинают внедряться на практике, в соответствии с которыми все российские банки будут разделены на три группы:

- системно-значимые, по ним начиная с 2015 года установлены особые требования;

- банки федерального уровня;

- региональные банки [18].

Обсуждение

Проведение исследования по проблемам касательно сущностной составляющей и статусного уровня регионального банка можно осуществить с позиции разных ракурсов и с точки зрения различных мнений по данному вопросу. Определить сущностную составляющую банка, отнесенного к региональному типу, можно путем рассмотрения различных точек зрения с учетом сложившихся четырех принципов:

1) принцип, предусматривающий функционирование кредитной организации лишь в территориальных границах единственного региона и с клиентской базой только лишь данной территории, вследствие чего, услуги, оказываемые данным финансовым институтом, содействуют наиболее эффективному функционированию экономики данного региона (или клиентоориентированный);

2) принцип, который предполагает образование и дальнейшее обслуживание банком представителей региональных структур власти (или учредительский подход);

3) принцип, который подразумевает под собой отнесение банка к региональному типу относи-

тельно фактического места его регистрации в пределах границ территории данного субъекта Российской Федерации (или статистико-административный);

4) принцип, в основе которого лежит региональное значение для территории данного региона. Каждый из рассмотренных подходов неоднозначный и использовать их по отдельности не представляется возможным.

Важнейшим качеством регионального банка выступает его способность воздействовать на региональную экономику с помощью применения банковского капитала. Присутствие этой особенности поддерживается путем применения следующих принципов в ходе развития регионального банка и осуществления им своей функциональной деятельности.

Принцип адекватности. Данное правило подразумевает, что банк регионального типа обязан находиться в соответствии с нуждами реально существующей экономики, практически это определяет согласованность между утверждаемыми нормативными актами и реальными экономическими про-це^ами, происходящими в данном конкретном регионе (своевременность, полнота охвата).

Принцип функциональной достаточности. Означает, что местному банковскому институту единовременно надлежит быть и в качестве универсального кредитного учреждения и специализированного, для того, чтобы наиболее полноценно удовлетворять нужды и потребности региональной экономики, в общем и ее реального сектора в частности.

В связи с этим следует привнести вспомогательные свойства, характеризующие банк, относящийся к региональному типу, которые предоставят возможность выделить его из общей массы подобных кредитно-финансовых учреждений, предоставляющих банковские продукты и услуги функционирующих на региональном финансовом рынке:

1) истоки зарождения банковского собственного капитала размещаются в регионе;

2) банковские пассивы образуются по большей части за счет непосредственно вкладов населения, а также средств предприятий и организаций данного региона;

3) банковские продукты и услуги реализуются непосредственно на региональном финансовом рынке;

4) банк финансово независим от средств кредитных институтов иногороднего ареала функционирования.

Таким образом, выделенные признаки подразумевают, что наиболее результативная работа банка на местном, региональном уровне, с одной стороны, всецело зависит от успешности местного бизнеса и финансовых возможностей жителей данной территории, а с другой стороны, проявляет прямое влияние

на экономическое, в том числе финансовое, положение экономики на данной территории региона.

В продолжение вышеизложенных положений следует отметить суждение О. И. Лаврушина, который, давая характеристику банковскому региональному сектору экономики, подразделяет региональные банки относительно сферы их обслуживания: «По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим, главным образом, какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки». Он обращает свое внимание на такие характерные особенности: «...особенность функционирования региональных банков заключается в том, что они обязаны действовать непосредственно в интересах экономики региона, целях осуществления программ регионального развития. Исторически так было как в России, так и в других странах».

Также можно отметить факторы, непосредственно влияющие на состояние региональной экономики (рисунок 4).

Местные банки успешно функционировали по причине непосредственной поддержки малого бизнеса, действовали в интересах местных властей и производили кредитование социально значимых региональных проектов. Именно ориентация на средний бизнес отличает данные кредитные организации от крупных банков.

Сейчас в странах ЕС присутствует 15 777 тыс. малых и средних представителей бизнеса, в которых трудится 68 млн чел., это 72 % работающего населения, с объемом производства 67 % ВВП. В нашей стране эти показатели значительно уступают. Главным образом, малый бизнес в России сконцентрирован в отраслях торговли - 44,8 %, промышленности - 15,3 %, строительстве - 15,2 % [19]. В США более быстрыми темпами растут такие отрасли малого бизнеса, как компьютерный, ресторанный, стоматологический, строительный, консультационный и др. [9, с. 34].

Следует отметить и то, что региональные банки имеют высокую степень доверия у местного населения, которое предпочитает размещать свои капиталы непосредственно в территориальных банках. Подобное взаимодействие выгодно всем участникам, и региональной экономике и местным жителям, а также непосредственно самим кредитным институтам. Региональные банки, бесспорно, можно назвать специализированными финансовыми учреждениями, поскольку каждый отдельно взятый регион имеет специфику своего экономического развития, значит, банк вынужден предоставлять на рынок только те услуги, которые являются наиболее востребованными в рамках данного региона.

Таким образом, выразим общее определение понятию «региональный банк», под которым понимается учреждение, оказывающее ссудо-сберегательные специализированные услуги в пределах границ территории региона в интересах региональной экономики, находящееся в зависимости от финансового состояния представителей регионального бизнеса и населения.

Региональный банк должен развиваться, преследуя главную цель - обеспечить целенаправленное и эффетивное социально-экономическое региональное развитие при помощи приоритетной структурной политики путем участия в региональном воспроизводственном процессе и максимальном удовлетворении потребностей клиентов [10, с. 112].

Для многих развитых стран мира характерна высокая доля присутствия крупных банков на финансовом рынке, однако принудительного сокращения числа участников путем административных воздействий там не применяется. Данный факт подтверждается присутствием большого количества кредитных институтов в этих государствах. По данным корпорации по страхованию вкладов (FDIC), в США на август 2015 было 5492 комбанка, 833 сберегательных учреждения и 10 отделений иностранных банков - всего 6335 единиц. В Германии «банков всех категорий» на май 2015 - 1803. В каждом штате США действует в среднем 127 банков, в каждой из земель Германии - 113 [20]. Схожие цифры. А в каждом из субъектов РФ - 9. В России на долю основных крупных 20 банков приходится 70 % активов [19]. Для нашей страны проблема, как нам видится, состоит не столько в численности банков, а в их качественной составляющей. Понятие крупный или малый банк не равнозначно определению «качественный» или «некачественный». Все преобразования в банковской сфере обязаны проходить по правилам законов, сложившихся в экономике, а не с помощью административных мер воздействия. Если более рационально организовать работу системы регионального управления, то удастся эффективнее использовать имеющиеся ресурсы, снимать социальную напряженность в обществе, повышать доверие населения к власти, укреплять снизу государственную вертикаль управления социально-экономическими процессами, содействовать устойчивому экономическому росту регионов [11, с. 116].

Основным и наиболее существенным показателем для оценки значимости региональной банковской системы выступает показатель финансовой обеспеченности территории услугами банковского характера. Анализ отечественной банковской системы показал, что размер указанного показателя является незначительным.

Рисунок 4 - Факторы, влияющие на состояние рынка банковских услуг в регионе

Это позволяет оценить роль банковского сектора в производстве валового регионального продукта (ВПР) как среднюю (по сравнению с общероссийскими тенденциями) [12, с. 79].

Сокращение численного состава региональных банков будет способствовать сокращению потенциала расширения банковских продуктов и услуг в регионах, а также не обеспечит повышение устойчивости банковского сектора. Ведь преимуществом мелких региональных банков выступает наилучшее понимание и восприятие потребностей конкретной территории, устоявшиеся контакты с региональными и муниципальными организациями, вероятность увеличить ареал своего присутствия на рынке среднего и малого бизнеса. Необходимым условием развития банковского сектора в регионах является поддержание на высоком уровне региональной экономической ситуации [12, с. 74].

Заключение Обобщая вышесказанное, отметим, что важнейшим принципом трансформации банковской системы должно явиться не административное приведение банковского капитала к определенным коли-

чественным мерам, а укрепление их финансовой устойчивости. В свете нынешней нестабильности на межбанковском рынке вопрос об увеличении доли государственных банков в банковском секторе опять становится актуальным [13].

В связи с непростой ситуацией в экономике и финансовой сфере в частности, сложившейся на сегодняшний день, следует отметить, что в качестве мер по увеличению конкуренции в кредитно-финансовой отрасли должно стать сокращение разрыва между различными категориями потребителей банковских услуг. Этого можно добиться, во-первых, за счет расширения класса клиентов, за которых банки готовы конкурировать. Во-вторых, за счет увеличения возможностей средних банков по предоставлению «хорошим» клиентам адекватного их запросам обслуживания [14, с. 144].

Развитие местного производства, торговли, товарно-денежных отношений, банковского дела, международного денежного оборота должно сопровождаться соответствующими трансформациями в сфере финансовых отношений. Указанное обстоятельство определило создание наиболее возвышен-

ной степени развития финансовых отношений -формирования финансовых сфер (децентрализованных и централизованных), выделяющихся между собой специальными конфигурациями образования, применения, управления, но плотно взаимодействующими [15, с. 38].

Сохранение всех кредитных институтов, занявших обусловленный сегмент на банковском рынке и подтверждающих свою финансовую состоятельность, будет способствовать здоровой конкурентной борьбе на финансово-кредитном рынке, увеличит доступность и качество предоставляемых банковских услуг, обеспечит повышение эффективности экономики в целом. Анализ становления и функционирования регионального рынка позволяет сделать вывод о том, что основа-ми, породившими, с одной стороны, уровень развития регионального рынка, а с другой - их относительную изо-ляцию, оказались факторы, работающие на трех уровнях экономической системы: макро-, мезо- и микроэкономическом в их тесной взаимосвязи.

Знание особенностей развития региональной экономики дает местным банкам конкурентные преимущества перед прочими кредитно-финансовыми институтами, функционирующими на территории региона [16, с. 202].

Судьба дальнейшего роста и развития региональных рынков, в том числе финансового, во многом обуславливается учетом данных факторов при создании мер государственного макроэкономического регулирования, которые должны быть сконцентрированы на следующих направлениях:

- промышленной и инвестиционной деятельности;

- кредитно-денежной и бюджетной политики;

- экономической политики [17, с.87].

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Мандрон В. В., Никонец О. Е. Степень во-лотильности конъюнктуры национального финансового рынка в условиях кризиса // Вестник НГИЭИ. 2016. № 3 (58). С. 40-52.

2. Караваева Ю. С., Никонец О. Е., Бондарь-кова О. А., Лысак Е. В. Региональные аспекты развития банковского сектора в условиях финансово-экономического кризиса // Современная научная мысль. 2016. № 3. С. 112-121.

3. Тарханова Е. А. Устойчивость коммерческих банков. Современные проблемы функционирования коммерческих банков регионов. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://bookucheba.com/bankovskoe-delo_726/sovremen nyie -problemyi -funktsionirovaniya-3780.html (дата обращения 08.02.2017).

4. Бисултанова А. А. Региональные банки в современных условиях экономики России // Финансы и кредит. 2016. № 24 (696). С. 17-24.

5. Караваева Ю. С., Долженкова О. Н. Современные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в Брянской области // Бюллетень науки и практики. 2017. № 1 (14). С. 126-133.

6. Тихомиров В. У вас волатильность повышена : что будет с рублем после нового года? [Электронный ресурс] Режим доступа: http://quote.rbc.ru/start/opinions/132/270/ (дата обращения 10.02.2017).

7. Караваева Ю. С., Бондарькова О. А. К проблеме привлечения кредитных ресурсов для долгосрочного ипотечно-жилищного кредитования на региональном уровне // Бюллетень науки и практики. 2016. № 10 (11). С. 229-236.

8. Караваева Ю. С., Лысак Е. В. Методы оценки кредитных рисков в коммерческом банке в рамках осуществления кредитного процесса // Бюллетень науки и практики. 2016. № 6 (7). С. 225-233.

9. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. Учеб. пособие для студентов по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика», профиль подготовки «Финансы и кредит», квалификация (сте-пень) выпускника - бакалавр, очной и заочной формы обучения / Ковале-рова Л. А., Караваева Ю. С. Брянск. 2015. 132 с.

10. Региональные банковские системы и инвестиционные процессы / Консорциум по вопр. приклад. эконом. исслед., Канадск. агентство по меж-дунар. развитию [и др.]. М. : ИЭПП. 2007. 134 с.

11. Караваева Ю. С. Актуальные вопросы совершенствования управления ресурсным потенциалом на региональном уровне (на примере Брянской области) // Российский экономический интернет-журнал. 2006. № 4. С. 116.

12. Караваева Ю. С., Никонец О. Е. Финансовый анализ перспектив развития кредитного банковского сектора в регионе // Вестник НГИЭИ. 2016. № 1 (56). С.72-82.

13. Тхакушинова С. А. Банковский вклад: региональный аспект // Устойчивое развитие науки и образования. 2017. № 3. С. 58-64.

14. Никонец О. Е. Моделирование конкурентной позиции Российского банковского рынка // Перспективы науки. 2011. № 6 (21). С. 142-144.

15. Корпоративные финансы. Учебное пособие / Под научной редакцией А. И. Закирова. Брянск. 2012.

16. Гаричев М. А. Роль малого бизнеса и региональных банков в развитии депрессивного региона // Молодой ученый. 2015. № 17. С. 438-441.

17. Финансовый рынок России: современные характеристики, инструменты, регуляторы. Моно-

графия / Под общей редакцией А. Г. Рулинской. Москва. 2015. 150 с.

18. Донецкова О. Ю. Современные особенности банковского кредитования реального сектора экономики // Синергия. 2017. № 1. С. 64-70.

21. Киселева И. А., Симонович Н. Е. Риск-менеджмент на валютном рынке // Иннов: электронный научный журнал. 2016. № 4 (29). [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.mnov. ru/science/economy/risk-menedzhment-na-valyutnom.

22. Киселева И. А., Симонович Н.Е. Банковский риск-менеджмент // ИТпортал. 2016. № 4 (12). Электронный ресурс] Режим доступа: http://itportal. ru/science/economy/bankovskiy-risk-menedzhment/

REFERENCES

1. Mandron V. V. Nikonec O. E. Stepen volotil-nosti konyunktury nacionalnogo finansovogo rynka v usloviyah krizisa (The degree of volatility of market conditions domestic financial market in crisis), Vestnik NGIEHI, 2016, No. 3 (58), pp. 40-52.

2. Karavaeva Y. S., Nikonec O. E., Bondarko-va O. A., Lysak E. V. Regionalnye aspekty razvitiya bankovskogo sektora v usloviyah finansovo ehko-nomicheskogo krizisa (Regional aspects of development of the banking sector in conditions of financial crisis), Sovremennaya nauchnaya mysl, 2016, No. 3, pp.112-121.

3. Tarhanova E. A. Ustojchivost kommercheskih bankov Sovremennye problem funkcionirovaniya kommercheskih bankov regionov (The stability of commercial banks. Modern problems of commercial banks functioning in the regions) [Electronic resource] URL: http-bookucheba-com-bankovskoe-delo_726-sovremennyie -problemyi -funktsionirovaniya-3780-html (data obrashcheniya 08.02.2017).

4. Bisultanova A. A. Regionalnye banki v sov-remennyh usloviyah ehkonomiki Rossii (Regional banks in modern conditions of Russian economy), Fi-nansy i kredit, 2016, No. 24 (696), pp. 17-24.

5. Karavaeva Y. S., Dolzhenkova O. N. Sov-remennye problem kreditovaniya malogo i srednego biznesa v bryanskoj oblasti (Modern problems of crediting small and medium business in the Bryansk region), Byulleten nauki i praktiki, 2017, No. 1 (14), pp.126-133.

6. Tihomirov V. U vas volatilnost povyshena chto budet s rublem posle novogo goda (Y ou have increased volatility with the ruble after the new year?) [Electronic resource] URL: http://quote.rbc.ru/start/ opinions/132/270/ (data obrashcheniya 10.02.2017).

7. Karavaeva Y. S., Bondarkova O. A. K probleme privlecheniya kreditnyh resursov dlya dol-gosrochnogo ipotech-no-zhilishchnogo kreditovaniya na regionalnom urovne (To the problem of attraction of

credit resources for long-term mortgage housing lending at the regional level), Byulleten nauki i praktiki, 2016, No. 10 (11), pp. 229-236.

8. Karavaeva Y. S., Lysak E. V. Metody ocenki kreditnyh riskov v kommercheskom banke v ramkah osushchestvleniya kreditnogo processa (Methods of assessing credit risk in a commercial Bank in the framework of the loan process), Byulleten nauki i praktiki, 2016, No. 6 (7), pp. 225-233.

9. Finansovaya sreda predprinimatelstva i predprinimatelskie riski. Ucheb posobie dlya studentov po napravleniyu podgotovki 38.03.01 «Ehkonomika», profil podgotovki «Finansy i kredit», kvalifikaciya stepen vypusknika - bakalavr, ochnoj i zaochnoj formy obucheniya (Financial business environment and business risks. Textbook), Kovalerova L. A., Karavaeva Y. S., Bryansk, 2015.

10. Regionalnye bankovskie sistemy i investi-cionnye process (Regional banking systems and investment processes), Konsorcium po vopr. priklad. ehkonom. issled., Kanadsk. agentstvo po mezhdunar. razvitiyu [i dr.], M, IEHPP, 2007. 134 pp.

11. Karavaeva Y. S. Aktualnye voprosy sovershenstvovaniya upravleniya resursnym poten-cialom na regionalnom urovne (na primere Bryanskoj oblasti) (Topical issues of improving the management of resource potential at the regional level (on example of the Bryansk region), Rossijskij ehkonomicheskij in-ternet-zhurnal, 2006, No. 4, pp. 116.

12. Karavaeva Y. S., Niconec O. E. Finansovyj analiz perspektiv razvitiya kreditnogo bankovskogo sektora v re-gione (Financial analysis of prospects for the development of credit banking sector in the region), Vestnik NGIEHI, 2016, No. 1 (56), pp. 72-82.

13. Thakushinova S. A. Bankovskij vklad: re-gional'nyj aspekt (Bank deposit: regional aspect), Ustojchivoe razvitie nauki i obrazovanija, 2017, No. 3, pp.58-64.

14. Niconec O. E. Modelirovanie konkurentnoj pozicii rossijskogo bankovskogo rynka (Modeling of competitive positions of the Russian banking market), Perspektivy nauki, 2011, No. 6 (21), pp. 142-144.

15. Korporativnye finansy. Uchebnoe-posobie (Corporate Finance. Textbook), Pod nauchnoj redakciej A. I. Zakirova, Bryansk, 2012.

16. Garichev M. A. Rol malogo biznesa i region-alnyh bankov v razvitii depressivnogo regiona (The role of small business and regional banks in the development of depressive region), Molodoj uchenyj, 2015, No. 17, pp. 438-441.

17. Finansovyj rynok Rossii sovremennye harak-teristiki instrument regulyatory. Monografiya (The financial market of Russia: modern features, tools, regulators. Monograph), Pod nauchnoj redakciej A. G. Rulinskoj, Moskva, 2015.

18. Doneckova O. Ju. Sovremennye osobennosti bankovskogo kreditovanija real'nogo sektora jekonomiki (Modern features of bank crediting of real production sector), Sinergija, 2017, No. 1, pp. 64-70.

21. Kiseleva I. A., Simonovich N. E. Risk-menedzhment na valjutnom rynke (Risk-management in the foreign exchange market), Innov: jelek-tronnyj nauchnyj zhurnal, 2016, No. 4 (29), [Jelektronnyj resurs] Rezhim dostupa: http://www.innov.ru/science/ economy/risk-menedzhment-na-valyutnom.

22. Kiseleva I. A., Simonovich N. E. Bankovskij risk-menedzhment (Bank risk management), ITportal, 2016, No. 4 (12), [Jelektronnyj resurs] Rezhim dostupa: http://itportal.ru/science/economy/bankovskiy-risk-men edzhment/

Дата поступления статьи в редакцию 19.01.2017. принята к публикации 20.03.2017.

_08.00.12 БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, СТАТИСТИКА_

08.00.12 УДК 338

ЭФФЕКТИВНОСТЬ РЕИНЖИНИРИНГА.

ФИНАНСОВЫЕ И НЕФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЛЯ ОЦЕНКИ

© 2017

Лесина Татьяна Викторовна, кандидат экономических наук, доцент кафедры «Финансовый менеджмент» Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации, Калужский филиал, г. Калуга

Аннотация

Введение. Российским организациям в качестве инновационного управленческого подхода следует осваивать методы реинжиниринга бизнес-процессов. Одновременно возникает вопрос о необходимости изменений показателей под влиянием реинжиниринга. В статье проведено исследование понятия «реинжиниринг», рассмотрены сферы его применения. Представлены виды и методы реинжиниринга. Для оценки последствий реинжиниринга предложено использовать систему показателей нефинансовых (степень достижения целей, критерии оценки, связанные с руководством предприятия, изменения в качестве рабочей силы, внешние и внутренние социально-экономические условия, срок формирования управленческой отчетности) и финансовых (численность персонала заработная плата, общие затраты).

Материалы и методы. В теоретическую основу исследования вошли труды зарубежных и российских ученых в области инновационного управленческого подхода - реинжиниринга бизнес-процессов. Методология исследования базируется на системном подходе. Применение методик, разработанных российскими учеными Козелрод Л., Козенкова Д., Балашовой Е., Антипова Д., Чупрова К., Куренковой И., Луневой Е. Сухановой Ю. и Цапко С., Глухова В., Тараскиной Ю., Дубининой Н., позволило обеспечить обоснованность поведенного анализа, теоретических вводов и разработанных практических рекомендаций, сформировать авторскую систему показатлей.

Результаты. Целью исследования является разработка авторской характеристики понятия «реинжиниринг», а также система оценки эффективности последствий реинжиниринга на основе финансовых и нефинансовых показателей.

Обсуждение. Для целей эффективного оценивания результатов реинжиниринга автором разработана система показателей нефинансовых и финансовых: степень достижения целей, критерии оценки, связанные с руководством предприятия, качественные изменения трудовых показателей, расширение рынка сбыта, удовлетворенность выполняемой работой и т. д. Финансовые: численность персонала заработная плата, общие затраты и т. д.

Результатом применения оценки эффекта от реинжиниринга по такой системе является: минимизация рисков и неблагоприятных финансовых последствий, эффективное планирование реинжиниринга с учетом полученных результатов, возможность осуществления контроля в процессе осуществления реинжиниринга.

Заключение. Оценка эффективности реинжиниринга имеет важное значение для целей управления хозяйствующим субъектом. Составляющие эффекта от реализации мероприятий по реинжинирингу представлены в виде комплекса показателей. Системное применение финансовых и нефинансовых показателей позволит снизить финансовые риски, а также оптимизировать осуществление процессов реинжиниринга.

Ключевые слова: бизнес-процессы, балльная оценка, виды реинжиниринга, достаточный уровень, издержки, нефинансовые показатели, нормы показателей, оптимизация, расходы, риски, система показателей, финансовые показатели, экономические процессы, экономический эффект, экономическая эффективность.