Применение риск-менеджмента для совершенствования системы управления банковским риском

Так, по итогам проведенного исследования, в общем организационно -экономическом механизме управления ТОО «Семизбай-и» наиболее низкие оценки по критериям «Мотивация», «Социальное развитие» и «Координация». Основные меры совершенствования системы управления предприятием должны коснуться этих элементов в общей системе управления.

Список литературы

1. Молчан А.Ю. Возникновение и сущность формирования организационно -экономического механизма управления предприятием [Текст] / А.Ю. Молчан // Новое слово в науке: перспективы развития: материалы VII Междунар. науч.-практ. конф. (Чебоксары, 15 янв. 2016 г.). В 2 т. Т. 2 / редкол.: О.Н. Широков [и др.]. Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2016. № 1 (7). С. 267-268.

2. Вершигора Е.Е. Менеджмент: Учеб. пособие. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Инфра-М, 2009. 283 с.

3. Большой энциклопедический словарь. Электронное издание, 2000.

4. Ховард К., Коротков Э. Принципы менеджмента: Управление в системе цивилизованного предпринимательства. М.: Инфра-М, 2006.

5. Большая Советская Энциклопедия. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://bse.sci-lib.com/letter004.html/ (дата обращения: 18.09.2017).

6. Новиков А.В. Современный взгляд на организационно-экономический механизм управления российским предприятием // Научный журнал НИУ ИТМО. Серия: Экономика и экологический менеджмент, 2011. № 1. С. 167-176.

7. Функциональная оценка менеджмента / Д.В. Маслов, В.Г. Малявин, Г.В. Рогачева // Проблемы теории и практики управления, 2007. № 3. С. 103-113.

ПРИМЕНЕНИЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА ДЛЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМ РИСКОМ Хамидуллина А.С.

Хамидуллина Ангелина Салаватовна - магистрант, специальность: финансовые рынки и финансовые институты, Институт теоретической экономики и международных экономических отношений Самарский государственный экономический университет, г. Самара

Аннотация: в статье анализируется методика оценки кредитного риска, применяемая на данный момент в Поволжском банке ПАО «Сбербанк России». Предложенная методика позволит детально произвести анализ и диагностику кредитного риска, отслеживать его структуру в динамике. Проведенная апробация на фактических данных банка показала возможность применения этой методики. Ключевые слова: анализ, риск, риск-менеджмент, кредитный риск, кредитный портфель.

В современных условиях диагностика, оценка, анализ, регулирование и прогнозирование финансовых рисков определяют успешную работу банка. Кредитный риск является существенным и носит объективный характер. С целью его снижения в банках рассчитывается доля проблемных кредитов и величина созданного резерва на уровне кредитного портфеля. Для отдельных заемщиков используются внутренние рейтинговые модели. Однако этого недостаточно для эффективного управления кредитным риском.

Заслуживает внимания методика оценки кредитного риска, применяемая на данный момент в Поволжском банке ПАО «Сбербанк России» и основанная на расчете статистических показателей, позволяющих количественно измерить кредитный риск в конкретной банковской организации.

Действующую методику Поволжского банка ПАО «Сбербанк России» можно дополнить определением следующих показателей:

1. Позитивная и негативная семивариация кредитных рисков портфеля банка.

2. Коэффициент асимметрии1.

Формулы расчета представлены в таблице 1.

Методика включает в себя поэтапный расчет следующих показателей:

1) Расчет возможной (ожидаемой) величины убытков по кредитному портфелю. Это важнейшая характеристика кредитного риска, так как служит центром распределения его вероятностей. Смысл данного показателя заключается в том, что он показывает наиболее правдоподобное значение уровня риска.

2) Расчет средневзвешенного кредитного портфельного риска. Данный показатель является базисной величиной для расчета вариации кредитного риска относительно соглашений по ьй категории качества ссудной задолженности, которые составляют кредитный портфель.

Таблица 1. Алгоритм расчета статистических показателей

Статистический показатель Расчетная формула Примечание

Возможная (ожидаемая) величина убытков n Sp = £ S, * p, (c) t= 1 где Si - сумма ссудной задолженности по ьй группе кредитов по степени риска, i = 1, 2, 3, ..., п; п - количество групп активов по степени риска; pi(c) - степень риска по ьй группе кредитов по степени риска, %. где й - отклонение кредитных рисков портфеля от средневзвешенного кредитного риска портфеля, т.е.: t Г0, р (с) > ь 1 р(с) - ь, Р(с) < ь где И - дополнительное отклонение кредитных рисков портфеля от средневзвешенного кредитного риска портфеля, т.е.: Г0, Р (с) > ь 1 р , (с) - ь, р 1 (с) < ь

Средневзвешенное кредитного портфельного риска L = Sp / XSi

Дисперсия рисков по кредитному портфелю n n Vp = £St *(p,(c) - L)2/£S, t=1 t=1

Среднеквадратическое отклонение риска кредитного портфеля V (p) = Vp 1/2

Позитивная семивариация кредитных рисков n n psv = £t1 * (s, / £ s, ) t=1 ,=1

Негативная семивариация кредитных рисков n n NSV = £ l?*(S, / £ S,) t=1 t=1

Коэффициент асимметрии n n __ « = (£ st *( pt (c) - l)3/£ st t=1 t=1

1 Клименко В.С. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в России. [Электронный ресурс]: Научное сообщество студентов XXI столетия. Экономические науки: сб. ст. по мат. XLVI междунар. студ. науч.-практ. конф. № 9 (46). Режим доступа: https://sibac.mfo/archive/economy/9(46).pdfV (дата обращения 19.09.2017).

3) Расчет дисперсии рисков по кредитному портфелю. Рассчитанный показатель отражает вариацию признака по всей исследуемой совокупности под влиянием всех факторов, обусловивших эту вариацию.

4) Расчет среднеквадратического отклонения риска кредитного портфеля. Дисперсия и среднеквадратическое отклонение отображают меру распределения

рисков как в положительную, так и в отрицательную сторону и не дают однозначно оценить степень кредитного риска портфеля. В связи с этим дополнительно рассчитываются следующие показатели1.

5) Расчет позитивной и негативной семивариации кредитных рисков портфеля банка. В зависимости от результата отклонения кредитного риска относительно договоров в кредитном портфеле от средневзвешенного кредитного риска семивариация риска может быть положительной или отрицательной. Чем больше позитивная семивариация кредитных рисков по отношению к кредитным договорам, формирующим кредитный портфель, и чем меньше их негативная семивариация, тем ниже рискованность данного кредитного портфеля.

6) Расчет коэффициента асимметрии. Поскольку при использовании в процессе анализа средней и стандартного отклонения игнорируется тот факт, что большая часть изменчивости приходится на «хорошую» (правую) или «плохую» (левую) сторону ожидаемой доходности, рассчитывается коэффициент асимметрии кредитного риска относительно соглашений по i-й группе, составляющих кредитный портфель банка. Чем меньше коэффициент асимметрии, тем меньше степень риска кредитного портфеля.

Процесс построения комплексной системы оценки риска кредитного портфеля Банка начинается с формирования иерархической структуры этих интегральных показателей.

Предложенная методика позволит детально произвести анализ и диагностику кредитного риска, отслеживать его структуру в динамике. Проведенная апробация на фактических данных банка показала возможность применения этой методики.

Список литературы

1. Государство. [Электронный ресурс]: Википедия, свободная энциклопедия. Режим доступа: ru.wikipedia.org/ (дата обращения: 20.09.2017).

2. Ван Хорн Дж., Остиен М. Основы банковского менеджмента. [Текст] М.: Финансы и статистика, 2016. 620 с.

3. Дорохов К.А. Стратегический банковский менеджмент. [Текст]. СПб.: УФпПРФ, 2014. С. 211.

4. Дувалова Э.П. Финансовая политика коммерческого банка в области управления рисками [Текст] // Вестник экономики, права и социологии, 2014. № 4. С. 56-61.

5. Епраносян А.А. Особенности российского рынка корпоративного кредитования // Экономика и менеджмент инновационных технологий, 2017. № 3. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://ekonomika.snauka.ru/2017/03/14206/ (дата обращения: 20.09.2017).

6. Каломбо-Муламба В.И. Эффективное управление кредитным риском как инструмент повышения надежности коммерческого банка / В.И. Каломбо-Муламба. [Текст] // Проблемы современной экономики, 2015. С. 46-48.

'Ван Хорн Дж., Остиен М. Основы банковского менеджмента. [Текст]. М.: Финансы и статистика, 2016. 620 с.

7. Клименко В.С. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в России [Электронный ресурс] // Научное сообщество студентов XXI столетия. Экономические науки: сб. ст. по мат. XLVI междунар. студ. науч.-практ. конф. № 9 (46). Режим доступа: https://sibac.info/archive/economy/9(46).pdf/ (дата обращения: 20.09.2017).

8. Конягина М.Н. Реализация целевых функций банков с государственным участием с использованием механизма корпоративного управления [Текст] // автореф. дис... д-ра экон.наук:. СПб., 2013. 56 с.

СУЩНОСТЬ И ФАКТОРЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ Хамидуллина А.С.

Хамидуллина Ангелина Салаватовна - магистрант, специальность: финансовые рынки и финансовые институты, Институт теоретической экономики и международных экономических отношений Самарский государственный экономический университет, г. Самара

Аннотация: в статье описывается сущность банковских рисков и рассматриваются факторы возникновения банковских рисков. Затронута тема влияния на результаты деятельности кредитной организации внутренних и внешних факторов. Ключевые слова: банковский риск, риск, риск-менеджмент.

Как и любая другая организация, банк действует в условиях неопределённости. В этих условиях всегда существует опасность потерь, недополучения дохода, связанных со спецификой хозяйственных операций. Опасность таких потерь и представляет собой риск. Несмотря на то, что термин «риск» встречается очень часто, само понятие риска многогранно и имеет весьма различные трактовки.

Банковскую деятельность можно отнести к отдельному виду предпринимательской деятельности. При этом, нельзя отмести тот факт, что ни один вид какого-либо бизнеса не является безрисковым. В связи с тем, что кредитные организации в своей деятельности не могут обойтись без использования денег, а точнее нужно отметить, что вся банковская деятельность основывается на деньгах, то за очень короткий срок банки могут как заработать достаточно крупную сумму денег, так и рискуют быстро расстаться с ними.

Как правило, банк, рассматривая возможные условия взаимодействия с клиентами, так или иначе связывает их с комплексом услуг разной степени маржинальности. В предложение обычно входит также:

- расчетно-кассовое обслуживание;

- использование платежных терминалов;

- кредитование клиентов;

- зарплатные проекты, основанные на пластиковых картах;

- другие виды «нагрузки».

Все это свидетельствует об одном: в современном мире говорить, что банковские риски и представляют интерес не только для банков, но и для их клиентов. И чем крупнее клиент, тем этот интерес возникает все естественнее.

Общераспространённым мнением является то, что риск - это такая ситуативная характеристика, которая отражает неопределённость её исхода, что означает получение, в конечном счёте, в результате какой - либо операции положительного или отрицательного значения.

Сущность банковских рисков состоит в том, что, действуя как коммерческая организация, наделенная законодательством и ЦБ РФ правомочиями, банк не может в