Каким компаниям в ОАЭ необходимо подавать отчет по экономическому substance?

 

Подавать отчет и демонстрировать экономическое substance в ОАЭ должны только компании, получающие доход от Соответствующей деятельности в течение соответствующего финансового периода и не освобожденные от действия Регулирующих положений, относящихся к экономическому substance.

Меры наказания, предусмотренные за несоблюдение требований о substance в ОАЭ

 

За первое нарушение предусмотрен штраф от 2,725 долларов США до 13,624 доллара США и обмен информацией с иностранным компетентным органом. За повторное нарушение штраф от 27,248 долларов США 81,744 доллара США, обмен информацией с иностранным компетентным органом, возможно аннулирование компании.

Соответствующие виды деятельности при определении требований к substance в ОАЭ

 

К Соответствующим видам деятельности относятся банковский бизнес, страховой бизнес, бизнес по управлению инвестиционными фондами, лизинговый и финансовый бизнес, головные офисы компаний, бизнес грузоперевозок, холдинговые компании, интеллектуальная собственность, центры дистрибуции и обслуживания.