Что такое международный обмен финансовой информацией?

 

Это обмен финансовыми и налоговыми данными юридических и физических лиц-резидентов между странами в рамках действующих соглашений. Осуществляется в рамках: соглашении об избежании двойного налогообложения, crs, Конвенции о взаимной административной помощи по налоговым делам, соглашений об обмене налоговой информацией, региональных договоров.

Какой информацией обмениваются страны?

 

В рамках международного обмена данными автоматического и по запросу страны обмениваются любой информацией, влияющий на налогообложение резидента: наименование компаний, активы, учредительные договора, финансовая отчетность, остатки по счетам и т.д.

Обладатель ВНЖ, ПМЖ не участвуют в международном автообмене?

 

Нет, банки, наоборот, отправят информацию о бенефициаре во все юрисдикции, связанные с ним и которые могут быть странами его резидентности. Если, конечно, бенефициар предварительно не уточнить в финансовом учреждении куда именно будут направляться данные и не актуализирует информацию о себе.