Что такое факторинг?

 

Факторинг - комплекс финансовых услуг, оказываемых клиенту в обмен на уступку дебиторской задолженности. Комплекс финансовых услуг включает в себя финансирование поставок товаров, страхование кредитных рисков, учет состояния дебиторской задолженности и работу с дебиторами по своевременной оплате. Факторинг дает возможность покупателю отсрочить платежи, а поставщику получить основную часть оплаты за товар сразу после его поставки.



Для кого нужен факторинг?

 

Факторинг нужен для компаний, которые работают по контрактам с отсрочкой платежа или хотят получить отсрочку со своими партнерами.



Когда появился факторинг?

 

В России факторинг появился в марте 1996 года, когда была принята Часть вторая Гражданского кодекса/ В мире начиная с 50-х годов, двадцатого века



Какие услуги выполняет факторинг?

 

Факторинг содержит в себе управление дебиторской задолженностью, финансирование, страхование рисков



Что такое коммерческий факторинг?

 

Коммерческий факторинг – факторинг работающий на базе коммерческой организации, а не банковской структуры.



Что такое регрессный факторинг?

 

Регрессный факторинг или факторинг с регрессом – вид факторинга, при котором ответственность за возможные неплатежи покупателя несет поставщик, т.е. в случае неоплаты долга покупателем поставщик возвращает финансирование факторинговой компании самостоятельно спустя заранее оговоренный период времени.



Что такое экспортный факторинг?

 

Экспортный факторинг – позволяет финансировать экспортные поставки и покрывать по ним риск. Мы входим в международную факторинговую ассоциацию FCI, которая позволяет нам работать практически со всеми странами мира.



Что значит предзакупочный факторинг?

 

Предзакупочный факторинг – это факторинг, при котором фактор выдает фин-е поставщику еще до поставки продукции покупателю на основании договора авансирования.



Какие могут быть риски у факторинга?

 

Факторинг отслеживает следующие типы рисков: операционные, кредитные, мошеннические. К кредитным рискам относят: риск неплатежа по поставке, т.е. риск, который зависит от финансового состояния контрагента. К операционным рискам относят: некорректность оформления отгрузочной документации, неумышеленная передача на обслуживание недействительных денежных требований (воздушных поставок), риск уменьшения суммы денежного требования. Мошеннические риски – это умышленные действия контрагентов с целью получения финансирования от фактора с целью их дальнейшего хищения.



Что такое кредитный факторинг?

 

Термин, вероятно, применяется отдельно взятым участником (фактором) рынка. Можно предположить, что продукт позволяет финансировать кредиторскую задолженность компании. Финансирование выплачивается клиенту и им же осуществляется погашение. Это аналог нашего Закупочного факторинга.



Что такое закрытый факторинг?

 

Закрытый/скрытый/конфиденциальный факторинг- вид факторингового обслуживания, при котором дебитор не знает, что его долг/дебиторская задолженность уступается факторинговой компании. При этом фактор не контактирует с покупателем в процессе обслуживания поставщика.



Что такое оборотный факторинг?

 

Термин, вероятно, применяется отдельно взятым участником (фактором) рынка. Финансирование текущего оборота компании, с ориентиром на сезонные колебания объемов отгрузок и закупок клиента. Продукт предполагает финансирование как закупочной деятельности, так и сбытовой одновременно.



Что такое налоговый факторинг?

 

Термин, вероятно, применяется отдельно взятым участником (фактором) рынка, но по сути – это закупочный факторинг с целевым назначением оплата налогов, например, ежемесячных. 



Что такое тендерный факторинг?

 

Тендерный факторинг — это возможность получить финансирование под государственные контракты. Согласно договору, поставщик уступает фактору право требования по заключенному госконтракту и получает необходимое финансирование на закупку (производство) товаров, приобретение сырья для их производства и т. д.

Факторинг в госзакупках подходит для всех поставщиков, которые хотят ускорить развитие бизнеса, но испытывают проблемы с финансированием. Особенно популярен такой вариант среди новых компаний, которые не располагают залогом и опытом работы, являющихся обязательным условием для получения банковского кредита.



Что такое товарный факторинг?

 

Товарный факторинг – финансирование поставок товаров (не услуг) с отсрочкой платежа. На текущий момент, около 85-90% всего факторинга в РФ – это товарный факторинг.



Какое будет развитие у факторинга?

 

В условиях пандемии многие банки и факторинговые компании пересмотрели политику риск менеджмента в отношении контрагентов, увеличилось число отказов, уменьшились многие лимиты.

Но вместе с тем крупные банки стали чаще брать небольшую, ликвидную дебиторскую задолженность под низкие ставки.

Факторинг с каждым годом набирает популярность и становится интереснее чем обычное кредитование у многих компаний, работающих на условиях отсрочки платежа.

На данном этапе активно развивается и весьма актуален для многих компаний международный факторинг, т.к. много закупок идут из-за границы.

И ,как и многие финансовые продукты, факторинг уже переходит в «онлайн».



Чем отличается факторинг от кредита?

 

| Ключевые параметры | Факторинг | Оборотный кредит | Овердрафт |
| --- | --- | --- | --- |
| Доступность | * Финансирование может быть предоставлено компаниям, получившим отказ в кредитовании
* Без залога
 | При низких показателях фин.отчетности клиент получает отказ по кредиту | При низких показателях финансовой отчетности овердрафт не предоставляется |
| Доп.услуги | * Управление дебиторской задолженностью
* Страхование рисков
* Кредитный менеджмент
* Консалтинг
 | Не предоставляется | Не предоставляется |
| Объем финансирования | Может быть пересмотрен при изменении оборотов | Строго ограничен величиной кредитного лимита | Как правило, не превышает 30% от среднемесячных чистых поступлений на счет заемщика |
| Срочность договора | Бессрочный | Фиксированный срок | Фиксированный срок с ежедневным списанием кредитного остатка |
| Оценка рисков | Лимит финансирования устанавливается исходя из оценки финансового состояния дебитора и
 складывается
 из совокупных лимитов на каждого дебитора
  | Лимит финансирования устанавливается исходя из оценки финансового состояния клиента | Лимит рассчитывается от среднемесячных чистых поступлений на счет и учитывает фин.состояние
  |



Какие виды факторинга существуют?

 

[Документ](/upload/content/blog/choice.pdf)


Что такое ЮЗЭДО и в чем его преимущества?

 

 Юридически значимый электронный документооборот (ЮЗЭДО) — единый механизм работы с документами,
 представленными в электронном виде, для реализации концепции «безбумажного делопроизводства» с
 использованием квалифицированной электронной подписи.  
  

 Преимущества использования:
 

* сокращение расходов на подготовку, передачу и хранение бумажной документации
* сокращение количества спорных ситуаций при приемке — автоматическое заполнение номера УПД
 позволяет снизить вероятность ошибки ввода данных в информационные системы при проведении
 приемки
* упрощение и увеличение скорости коммуникации с регулирующими органами при запросе определенной
 первичной документации



Доступен ли факторинг для МСБ?

 

 Факторинговые услуги – это наиболее подходящий финансовый инструмент для компаний сегмента малого
 бизнеса, которые испытывают недостаток оборотных средств, потому что:
 

* не требуется залог
* финансирование выплачивается в день отгрузки товара на склад покупателя
* риск неоплаты товара со стороны Покупателя принимает на себя факторинговая компания
* факторинг не отражается в балансе как кредитное обязательство
* лимит финансирования может быть увеличен с увеличением объемов продаж



Поставщикам услуг предоставляется факторинг?

 

Факторинг доступен вам, если вы юридическое лицо, закупающее или реализующее товары или услуги на
 условиях отсрочки платежа на постоянной основе у широкого круга поставщиков или покупателей с
 безналичной формой оплаты.



Влияет ли просрочка по факторингу на кредитную историю дебитора?

 

Долг покупателя, уступленный фактору, – коммерческий, а не финансовый. Поэтому расчеты дебитора с
 факторинговой компанией не отражаются на его кредитной истории.



Как отражаются Факторинговые операции в бухгалтерском учете?

 

В настоящее время нормативные документы, регламентирующие порядок отражения в бухгалтерском учете
 предприятий факторинговых операций отсутствуют, одним из возможных вариантов отражения факторинга
 для поставщика является использование аналогичных проводок, как и при переуступке долговых
 требований. Возможно также отражать факторинг как продажу дебиторской задолженности, что приводит к
 улучшению балансовых показателей поставщика (уменьшение дебиторской задолженности без увеличения
 кредиторской). Однако, такой вариант скорее подходит для факторинга без регресса, т.к. при
 использовании регресса, он должен быть отражен в виде поручительства или каким-то иным образом.



Компании, ведущие ВЭД могут получить финансирование?

 

НФК принимает на обслуживание поставки в адрес дебиторов по всему миру за исключением тех стран, где
 ведутся боевые действия. Оценку покупателей мы проводим самостоятельно, с помощью наших партнеров по
 Factors Chain International (FCI)