Когда частные фонды на Кайманах обязаны зарегистрироваться в cima?

 

Частные закрытые фонды, работающие на Каймановых островах до принятия нового закона о pf 7 февраля 2020 года, должны пройти регистрацию в Валютном управлении до 7 августа текущего года. Те фонды, которые будут сформированы после завершения переходного периода, обязаны подать заявление на регистрацию в cima в течение 21 дня после получения первого инвестиционного взноса.

Когда фонды на Каймановых островах должны сдавать аудит по счетам в Валютное управление?

 

Частные фонды, зарегистрированные на Каймановых островах и соответствующие новым правилам регистрации в Валютном Управлении Кайман, будут обязаны ежегодно проводить ревизию своих счетов аудитором, утвержденным cima. Счета фонда должны соответствовать международными стандартами финансовой отчетности или общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, Японии, Швейцарии или любой другой юрисдикции, не связанной с высоким риском. Государство с низким уровнем риска –  любая страна, которая не входит в черный список оффшоров fatf. Счета должны быть представлены фондом в течение 6 месяцев по окончанию финансового года совместно с годовой отчетностью.

Может ли иностранец открыть частный фонд на Каймановых островах, не имея гражданства данной юрисдикции?

 

Да, Зависимые территории Великобритании, в том числе острова Кайман, допускают регистрацию бизнеса на территории своей юрисдикции нерезидентами (физическими и юридическими лицами). Требования, нормы и правила формирования частного филиала в таких странах лучше уточнять в уполномоченных органах или компаниях-посредниках, оказывающих юридические и фактические услуги по коммерческой и банковской деятельности, например, international wealth.