Какие проблемы могут возникнуть в случае регистрации компании резидентом Азербайджана в запрещенных оффшорах?

 

Повышенное внимание контролирующих органов, проверка финансовых входящих и исходящих операций, блокировка подозрительных транзакций, запрет на приобретение долей акционерного общества на рынке ценных бумаг своей страны, требования по финансовой отчетности и прочее.

Есть в Азербайджане белый список оффшоров?

 

Все иностранные государства с низким налоговым режимом и страны, в том числе признанные оффшорными территориями и поддерживают обмен налоговой информацией с правительством Азербайджана, могут называться оффшорами из «белого списка». Регистрация компании в таких странах не сопряжена с проблемами банковского обслуживания и проверяющих ведомств. 

Могут ли мне заблокировать счет в оффшоре, если я купил полочную компанию, но деятельность веду в другой стране?

 

В зависимости от ситуации и реального присутствия юрлица в оффшоре, банки мира могут провести проверку и установить, как используется оффшорный бизнес. В случае несоответствия фактического присутствия с текущими транзакциями, счет в банке может быть заблокирован, а в дальнейшем обслуживание отказано. Реальное присутствие (substance) – если бизнес ведется по месту регистрации компании. Когда предприятие расположено, например в Азербайджане, а полочная компания в Панаме, то деятельность должна осуществляться в обеих странах. Если будет установлено, что оффшор используется только для финансовых сделок, то это доказывает отсутствие substance и грозит санкциями, проблемами с контролирующими органами и банковскими учреждениями.