проводки, отражающие ошибки при выплате пособий

добрый день! помогите, пожалуйста, разобраться.в августе месяце обнаружили, что перечислили в марте пособие по беременности и родам меньше на 150 руб.(начислили правильно, перечислили не правильно)и так же в августе обнаружили, что за март перечислили пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет больше на сумму 10800 руб. составили акт, взяли согласия с сотрудника о том, что он согласен на удержание из последующих выплат 10800-150=10650 руб. сумма удержания. т.е. за август мы начислили пособие, но не перечислили, а удержали сумму 10650 руб, сумму удержания отразили в ведомости т-51. сейчас сдаем промежуточный отчет, написали бухгалтерскую справку, где описали эти две ошибки, но инспектор просит отразить проводки суммы, которую мы не доплатили и суммы , которую мы переплатили. подскажите, пожалуйста, какие указать проводки?

добрый день.простите, какие могут тут быть проводки? ведь просто неправильное перечисление, начисления-то корректные!никаких проводок не будет, просто из регистров бухгалтерского учета по счету 70, если взять расчеты с этим сотрудником, будет видна сумма остатка.