Как законно владеть оффшором украинскому резиденту?

 

Первый вариант – получить специальную лицензию НБУ, позволяющую направлять инвестиции за пределы Украины. Второй вариант – получить оффшорную компанию по договору дарения или в наследство. Третий – направить в уставный фонд/акции иностранной компании капитал, находящийся за пределами украинской юрисдикции, в том числе на иностранных банковских счетах.

В каких случаях не требуется лицензия НБУ для владения офшором?

 

Резидент Украины имеет право на законное прямое владение оффшором без обязательного лицензирования инвестиций, если компания завещана или передается по дарственной. Также фискальные органы Украины не требуют никаких подтверждений источника капитала, размещенного на иностранных счетах банков и платежных систем. Вы можете использовать такие активы для покупки готового оффшора, приобретения акций действующего предприятия или участия в уставном капитале нового юридического лица за рубежом.

Как можно избежать раскрытия украинского бенефициара иностранной компании?

 

Украина присоединилась к международному автоматическому обмену налоговой информацией, поэтому банки всех стран обязаны передавать информацию о держателях счетов в страну налогового резидентства. Налоговая служба Украины также вправе запрашивать подробную информацию в иностранных банковских учреждениях. Повысить анонимность можно с помощью платежных систем и необанков, которые обязаны направлять информацию по подписантам счетов, а также с помощью номиналов в юрисдикциях с закрытыми реестрами бенефициаров.