Как проверяются сделки между аффилированными лицами?

 

Компания обязана уведомлять контролирующие органы обо всех сделках, совершенных между ее аффилированными лицами, например, один крупный акционер покупает акции у другого. Все сделки проверяются антимонопольной службой и могут быть аннулированы, если выявятся нарушения.

Как вести список аффилированных лиц организации?

 

Компания самостоятельно назначает лицо, которое будет ответственно за ведение этого списка и своевременное внесение в него изменений. Прописывается место хранения списка, кто и когда может получить к нему доступ, с какой регулярностью будет обновляться информация.

Какой штраф оплатит фирма за неправильное ведение списка?

 

На юридическое лицо накладывается штраф в размере до 300 000 рублей.

Как определить, что компания является аффилированной?

 

Она имеет более 20% акций фирмы, входит с ней в одну хозяйственную группу или входит в орган ее управления.

Может ли быть расторгнута сделка между аффилированными лицами?

 

О подобных сделках фирма обязана отчитываться, а сами сделки должны проводиться на тех же условиях, что были бы актуальными для других лиц. Если выявляются нарушения, факты подозрительных сделок или увода от налогов, антимонопольная служба вправе аннулировать сделку и назначить штрафы.