Как быть, если банк считает, что был факт нарушения валютного законодательства?

Российская организация (ООО, применяющая общую систему налогообложения) заключила договор с белорусской стороной на поставку оборудования, оказание услуг, а также предоставление неисключительных прав (лицензий) на ПО. Руководствуясь ст. 11 Межправительственного соглашения об избежании двойного налогообложения при перечислении средств белорусская сторона удержала налог со стоимости лицензий в размере 10%. Банк, обслуживающий российскую организацию и выступающий агентом валютного контроля считает недополученную по договору сумму, т.е. удержанный налог, нарушением валютного законодательства, а именно ст. 19 ФЗ "о валютном регулировании и валютном контроле". Как быть?

Елена, добрый день!  
 

Проблема с банком возможна в случае, если условия контракта не содержат оговорки об удержаниях, производимых нерезидентом. К сожалению, то обстоятельство, что нерезидент действует на основании СИДН, не исключает проблемы с валютным контролем. Но привлечение к ответственности возможно только при наличии вины, следовательно, необходимо либо «дооформить» документы для валютного контроля (если срок на репатриацию не истек), либо представлять в административном производстве доказательства отсутствия вины.  
 

Более детальный ответ возможен на основе анализа документов. Можете обратиться за платной консультацией в чат.