Как ограничивается деятельность оффшорных компаний в Украине?

 

По сути, сама деятельность не может быть ограничена, ограничениям подлежат, скорее, сделки и трансакции между резидентами физическими/юридическими лицами и компаниями из классических оффшорных юрисдикций. Хозяйственные операции с такими субъектами подлежат более жесткому контролю и надзору, но вполне допустимы при документальном обосновании и выполнении всех обязательств согласно законам обеих стран. Особое внимание национальные регуляторные органы Украины уделяют операциям с оффшорами из стран, находящихся в «черном списке» КМУ.

Есть ли ограничения для оффшора, созданного в безналоговой юрисдикции?

 

Кроме определенных банковских и налоговых ограничений, иностранные предприятия из так называемых «несотрудничающих» стран не могут участвовать в приватизации государственного имущества, принимать участие в операциях с ценными бумагами, могут спровоцировать дополнительное налогообложение резидента Украины (например, при переводе перестраховочных премий в пользу оффшора).

Как ограничивается деятельность оффшоров финансовым мониторингом Украины?

 

Здесь речь идет не об ограничении самого оффшора, а о финансовых операциях – переводе средств на анонимные счета, трансакциях на счета компаний с регистрацией менее 3 месяцев назад, на счета предприятий из несотрудничающих стран или наличными за границу. Все эти финансовые операции подлежат строгому контролю и надзору.