в 2009 году моя мама в порядке наследования получила пакет
акций. в тот момент для того, чтобы ей открыли счет у брокера и
перевели акции моего умершего отца, она привозила лично пакет
документов в офис брокера в краснодаре. на протяжении всего периода
от покупки акций еще моим отцом курс акций падал. в какой-то момент
краснодарский офис брокера закрыли и акции моей мамы перевели на
московский офис. в 2015 году мама продала часть пакета по цене,
ниже даже той, по которой эти акции ей достались, соответственно,
никакого налогооблагаемого налога не должно было возникнуть. однако
брокер ввел в заблуждение и сказали что при продаже пакета ндфл с
нее удержат, а в след году она напишет заявление на возврат и сумму
налога ей вернут. после чего ей сказали, что исчислили все верно и
возврат ей не положен. сейчас, спустя неполных три года, когда я
начала разбираться в этом вопросе, нам отвечают, что у брокера нет
документов, подтверждающих расходную часть на эти акции, хотя все
документы мама привозила лично. сейчас они требуют список
нотариально заверенных документов, а также уплатить комиссию, что в
целом превышает половину стоимости налога на возврат. насколько
правомерны действия брокера, какие варианты решения вопроса, можно
ли обратиться напрямую в налоговую? заранее благодарю за ответ.

 

корректировку излишне уплаченного налога по ценным бумагам
осуществляет брокер, так как брокер выступает налоговым агентом.
при отсутствии документов получить самостоятельно излишне
уплаченный налог в бюджет будет проблематично. рекомендуем
обратится с письмом ( запросом) в налоговый орган о получении
разъяснений о дельнейших действиях по данному вопросу.