Кто должен уведомлять налоговую об открытии валютного счета в 2020 году?

 

Все физические лица, которые являются по законодательству валютными резидентами, обязаны уведомлять налоговую инспекцию об открытии валютного счета в иностранном банке в течение 1 месяца с момента этого действия. Валютный резидент - это гражданин России, который провел на её территории за последний календарный год более 183 дней. Если валютный счёт открывают в отечественном банки, уведомление не нужно. В Украине, России и других странах СНГ банки обязаны уведомлять налоговую службу об открытии валютных счетов гражданами. Привязка идет по индивидуальному идентификационному налоговому номеру.

Какие штрафы за неуведомление налоговой об открытии валютного счета?

 

Если физическое лицо допустила неточность подача информации в уведомление об открытии иностранного счета, Налоговый орган может назначить штраф 1500 рублей, а для юридических лиц - 100 000. Если нарушаются сроки подачи отчета, на виновника накладывается штраф в размере 5000 рублей для физических лиц в случае первого нарушения. Повторный случай грозит штрафом в 20 000. На компании накладывают штрафные санкции в размере до 1 миллиона рублей. Наибольший штраф в размере до 300 000 рублей накладывают, если уведомление не было подано, а по иностранному расчёту началось движение денежных средств.

Нужно ли уведомлять налоговую о закрытии валютного счета в иностранном банке?

 

Физическим лицам необходимо также уведомлять налоговые органы о закрытии собственных счетов в иностранных банках. Все действия о которых необходимо уведомлять фискалов:Закрытие банковского счёта с указанием причины.  
Замена реквизитов.  
Подача отчета о движении средств за предыдущий год - подается до 1 июня нового периода.  
При каждом заходе крупной суммы не надо подавать информацию об этом в налоговые органы. Это нужно сделать один раз в году.