для чего нужен аккредитив?

 

документарный аккредитив – широко используемый в международной торговле инструмент осуществления расчетов и минимизации рисков. аккредитив для импортера: гарантирует исполнение поставщиком обязательств по отгрузке; надежное получение должным образом оформленных товарно-сопроводительных документов, необходимых для получения товара и таможенного оформления; сохранность средств в случае, если поставщик все-таки не смог выполнить своих обязательств по контракту; возможность производить платежи частями по факту отгрузки/выполнения этапа работ; инструмент получения импортного финансирования. аккредитив для экспортера: получение платежа сразу после отгрузки/предоставления документов; наличие банковского обязательства платежа на время от подписания контракта до готовности к отгрузке товара длительного изготовления; возможность предложить покупателю отсрочку платежа после отгрузки под обязательство банка по аккредитиву.

каким основным документом регулируется работа с международными документарными аккредитивами?

 

сейчас основным документом, признанным всеми странами, банками и участниками вэд, являются унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, публикация мтп № 600, редакция 2007 г. (ucp600). правила, разработанные международной торговой палатой, применяются ко всем документарным аккредитивам (включая резервные аккредитивы, в той степени, в какой они могут быть к ним применимы) и являются обязательными для всех заинтересованных сторон при отсутствии явного соглашения об ином. они включаются в каждый документарный аккредитив путем прямого указания в нем, что аккредитив подчиняется унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов.

что такое резервный аккредитив?

 

резервный аккредитив (standby letter of credit), по сути, является банковской гарантией, оформленной в виде аккредитива, и обязательством банка уплатить в пользу бенефициара по аккредитиву гарантийную сумму в случае наступления гарантийного случая (неисполнения приказодателем резервного аккредитива обязательств перед бенефициаром).

какой срок получения выручки по экспортному аккредитиву после предоставления документов?

 

срок получения выручки зависит от многих условий аккредитива (какой банк является исполняющим, какие сроки и другие инструкции по перечислению средств указал банк- эмитент и др.): если документы соответствуют условиям аккредитива, то выручка может быть получена в течение 3–10 рабочих дней после предоставления документов. этот срок может состоять из срока проверки документов, срока получения средств из банка-эмитента, срока доставки документов в исполняющий банк (в зависимости от того, какой банк является исполняющим). если документы признаны не соответствующими условиям аккредитива, для платежа требуется получение согласия приказодателя, что значительно затягивает сроки платежа.

каким должен быть перечень документов в аккредитиве?

 

в аккредитиве следует предусмотреть перечень документов, достаточный для подтверждения исполнения продавцом условий контракта. как правило, в списке документов присутствуют: коммерческий счет; транспортный документ (свидетельствует о принятии перевозчиком товара к перевозке); различные сертификаты (происхождения, качества, инспекций третьих сторон, и т. д.); страховой полис. конкретный список зависит от условий поставки, вида транспорта, требований к документам для таможенного оформления этого вида товара. рекомендуется включать в перечень документы, выпускаемые независимыми сторонними организациями (перевозчиком, торгово-промышленной палатой, страховой компанией, инспекторской службой) – это снижает вероятность подделки документов и дает дополнительное подтверждение параметров отгруженного товара (количество, качество и т. п.). также следует предусмотреть: количество экземпляров документа (оригиналов, копий, фотокопий); сторону, которая выписывает документ; грузополучателя по транспортному документу; наличие необходимых печатей; язык документов.

какими будут наши расходы по аккредитиву?

 

при работе по аккредитиву банки взимают комиссии за проведение различных операций по аккредитиву (открытие, авизование, изменение, проверка документов, отправка сообщений и т. д.). общая сумма банковских комиссий по аккредитиву зависит от таких параметров: наличие подтверждения; количество банков, участвующих в обслуживании аккредитива; сумма аккредитива, количество отгрузок (пакетов документов, представленных по аккредитиву); количество изменений к аккредитиву; условия распределения комиссий.

что нужно для открытия аккредитива?

 

для выпуска покрытого аккредитива необходимо: предоставить в банк копию подписанного внешнеэкономического контракта; заполнить и подписать заявление об открытии документарного аккредитива; предоставить покрытие в сумме аккредитива на счет покрытия; оплатить комиссии приватбанка за открытие аккредитива. процедура выпуска непокрытого аккредитива сложнее, поскольку необходимо предоставить документы для оценки финансового состояния, оформить договор об открытии аккредитива и договоры по обеспечению.

как правильно составить платежный раздел контракта, проект аккредитива?

 

в платежном разделе контракта рекомендуется максимально полно предусмотреть условия аккредитива (сроки, банки-участники, перечень документов, распределение комиссий и т. д.), поскольку внесение изменений в аккредитив после его выпуска занимает определенное время и увеличивает ваши затраты на банковские комиссии. иногда целесообразно включить в контракт приложение с проектом аккредитива (со всеми его условиями).

когда при аккредитивной форме расчетов для импортера начинается отсчет граничного срока, установленного законодательством по операциям, связанным с импортом товаров?

 

выпуск аккредитива представляет собой обязательство банка оплатить соответствующим образом оформленные документы, но не перечисление ваших средств за пределы украины. до момента платежа средства, переданные в банк в качестве покрытия по аккредитиву, находятся на специальном счете покрытия. отсчет законодательно установленного граничного срока расчетов по операциям, связанным с импортом товаров, начинается не с даты выпуска аккредитива, а с даты осуществления банком-эмитентом платежа по аккредитиву.

что такое авизование?

 

авизование – отправка другому участнику аккредитивной сделки официального извещения о проведении той или иной операции (выпуск, изменение, аннуляция и т. д.).