В настоящее время банки выпускают карты, привязанные к расчетным счетам ИП, и всячески их рекламируют. Заявляется, что такими картами можно оплачивать любые личные покупки, и такие покупки приравниваются к покупкам физлиц. Такие карты удобны, спору нет. Настораживает вот какой вопрос. Знаю, например, что ИП и юрлиц штрафуют за покупки изделий из дерева — простых брусков или досок в строительном магазине. Штрафуют не за саму покупку, как я понимаю (хотя могу и ошибаться), а за то, что такие изделия необходимо как-то регистрировать (лесное законодательство). 
В связи с этим у меня есть несколько вопросов: 
1. На вышеприведенном примере непонятно, является ли оплата картой, привязанной к счету ИП, полным аналогом оплаты товара физлицом, или же можно нарваться на неприятности в подобных ситуациях? 
2. Должен ли я соблюдать подобные законы, относящиеся только к бизнесу (ИП и юрлицам) при совершении покупок для собственных нужд, с бизнесом не связанных? 
3. Есть ли вообще у налоговой техническая возможность проверить что именно я оплатил картой? 
4. Есть ли другие похожие категории товара, которые могут вызвать проблемы? Интересует, например, алкоголь, в частности в Метро, который они пробивают зачем-то отдельным чеком?
=================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================================

 

Добрый день! 

1. Если ИП или ООО покупает пиломатериалы/лес, то они должны встать на учёт в лес-ЕГАИС. За непредставление или несвоевременное представление декларации о сделках с древесиной предусмотрена ответственность в соответствии с ч.1 ст. 8.28.1 КоАП (наложение административного штрафа на юридических лиц от ста тысяч до двухсот тысяч рублей). Тут как: одна из сторон зарегистрировала сделку, вторая не зарегистрировала. Вторая сторона практически 100%-но будет наказана, ибо определяется очень просто — по базе ЕГАИС. Обе стороны не зарегистрировали — определить могут только доблестные органы правопорядка при проверке транспортного средства, перевозящего древесину. Вероятность определения значительно меньше, зато сумма наказания больше — за отсутствие оформленного в установленном порядке сопроводительного документа на транспортировку древесины предусмотрена ответственность в соответствии с ч.5 ст. 8.28.1. КоАП (наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей с конфискацией древесины и (или) транспортных средств, являющихся орудием совершения административного правонарушения, либо без таковой; на юридических лиц — от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей с конфискацией древесины и (или) транспортных средств, являющихся орудием совершения административного правонарушения, либо без таковой). Если это разовая сделка, то лучше купить с карты физ лица. Если постоянная — то нужно встать на учёт в лес-ЕГАИС 

2. Законы соблюдать нужно. Лучше личные расходы, которые могут толковаться двояко, производить от имени физлица 

3. Техническая возможность отследить что вы приобрели есть: сейчас все обязаны выдавать чеки онлайн-кассы, в ней есть номенклатура. То есть технически выследить что вы купили можно по данным списания с расчётного счёта и онлайн-кассы вашего поставщика. Также некоторые виды товаров фиксируются в дополнительных программах, например: ЕГАИС по алкоголю, лес-ГАИС, Меркурий (по мясо-молочным продуктам). В 2019 году введена обязательная маркировка товаров: сигареты, шины, обувь, духи, верхняя одежда. В планах государства внедрить обязательную маркировку всех видов товара до 2025 года. Система отслеживание будет аналогична ЕГАИС. 

4. Алкоголь — особая позиция. Нужно вставать на учёт в ЕГАИС, если вы перепродаете алкоголь, в т. ч. пиво, (розничный магазин, кафе, бар). ЕСли вы не продаёте алкоголь, но используете в рецепте приготовления блюда, то на учёт вставать не нужно. Также не нужно вставать на учёт в ЕГАИС, если вы приобретаете алкоголь не для перепродажи, а для личного использования, например, корпоратив. До конца 2019 года планируется обязательная маркировка товаров: Табачная продукция Духи и туалетная вода Шины и покрышки пневматические резиновые новые Предметы одежды, включая рабочую одежду, изготовленные из натуральной или композиционной кожи Блузки, блузы и блузоны трикотажные машинного или ручного вязания, женские или для девочек Пальто, полупальто, накидки, плащи, куртки (включая лыжные), ветровки, штормовки и аналогичные изделия мужские или для мальчиков Пальто, полупальто, накидки, плащи, куртки (включая лыжные), ветровки, штормовки и аналогичные изделия женские или для девочек Белье постельное, столовое, туалетное и кухонное Обувные товары Фотокамеры (кроме кинокамер), фотовспышки и лампы-вспышки До конца 2025 — полная маркировка по всем группам товаров и едина номенклатура.