Зачем нужен банковский комплаенс?

 

Часто можно услышать, будто бы банковский комплаенс только снижает эффективность бизнеса, а практическая, реальная польза от него небольшая. На самом деле, это не так. Строгость банковского комплаенса объясняется мерами по защите интересов финансового учреждения, поэтому цели «притеснения» бизнеса никто не ставит. Основные факторы, объясняющие строгость процедур регистрации / обслуживания клиентов в банке, таковы: 1) Противодействие отмыванию денег, размыванию налоговой базы, финансирования терроризма или незаконного отказа от налоговых выплат. 2) Огромные штрафы со стороны национальных регуляторов. 3) Репутационные потери. 4) Учёт местных (национальных) / международных правовых норм (даже если первые частично противоречат вторым). 5) Профилактические меры по защите интересов добропорядочных клиентов.

Каковы преимущества оффшоров и их недостатки?

 

Для начала отметим, что в нынешних реалиях, если в приоритете долговременная надёжность, стоит делать ставку на мидшоры, а не чистые оффшоры. Основные преимущества последних таковы: 1) Низкие / нулевые налоги. 2) Относительно высокий уровень конфиденциальности. 3) Быстрые административные процедуры (регистрация, счёт в банке). 4) Валютные счета в любой стране. 5) Отсутствие обязательной отчётности (не во всех юрисдикциях). Условные недостатки оффшоров: 1) Тонкости / ограничения национального законодательства в каждой юрисдикции. 2) Обязательный аудит (в отличие от оншоров – не везде, да и условия гораздо мягче). 3) Оффшорная компания может быть создана только иностранцем (не везде). 4) Ведение реального бизнеса в самой юрисдикции ограничено / запрещено (не везде). 5) Давление со стороны регуляторов.

Какие задачи позволяет решить оффшорный бизнес?

 

Если говорить о легальных / прозрачных вариантах (любые другие Вы выбираете на свой страх и риск), то можно выделить несколько типовых направлений: 1) Бизнес на международном уровне. 2) Управление частными / корпоративными активами (защита, сохранение, приумножение). 3) Упрощение импорта / экспорта. 4) Налаживание международного сотрудничества. 5) Холдинговый бизнес. 6) Предотвращение рейдерских захватов. 7) Защита конфиденциальности и анонимности (в нынешних реалиях – с большими оговорками). 8) Упрощённый доступ к иностранным ресурсам, источникам финансирования, рынкам. 9) Легальная оптимизация налогообложения. 10) Диверсификация рисков, связанных с ведением бизнеса в «проблемных» юрисдикциях.