Почему в Канаде внедряют общедоступный национальный реестр бенефициаров?

 

В 2017 году в ответ на растущую потребность в корпоративной прозрачности в отношении данных о бенефициарах канадских компаний федеральное правительство и правительства провинций подписали «Соглашение об усилении прозрачности бенефициарного владения». Поправки cbca представили собой первый крупный шаг вперед в достижении этой цели. Повышение корпоративной прозрачности стало выгодным налоговым и правоохранительным органам при выполнении своих обязанностей. В настоящее время от канадских компаний cbca требуется только вести реестр бенефициаров (иногда называемых зарегистрированными акционерами).

Какие данные надо подавать в реестр бенефициаров канадских компаний?

 

Частные канадские компании обязаны вести реестр «лиц со значительным контролем» (имеющих от 25% голосов), содержащий следующую информацию:  
Имя, дата рождения и адрес.  
Юрисдикция резидентства для целей налогообложения.  
Дата, когда человек стал или перестал быть лицом со «значительным контролем».  
Описание того, как квалифицируются лицами со «значительным контролем».  
Другая предписанная информация, которая указана в правилах.  
Описание шагов, предпринятых для выявления всех лиц со «значительным контролем» и обеспечения того, чтобы информация, содержащаяся в реестре, была точной, полной и актуальной.

Находится ли в открытом доступе информация о бенефициарах в 2021 году?

 

Новый реестр не будет доступен для общественности Канады в ближайшие годы. Министерство инноваций, науки и экономического развития Канады обязано создать и внедрить национальный общедоступный реестр корпоративных бенефициарных собственников к 2025 году. Однако по запросу канадские компании должны раскрыть реестр Департаменту федерального правительства, который управляет cbca.  
Бенефициары и кредиторы имеют право запросить доступ к новому реестру для следующих целей:  
Попытка повлиять на голосование бенефициаров.  
Предложение о приобретении ценных бумаг.  
Любые другие вопросы, связанные с бизнесом.