бухгалтерский баланс за полугодие — не учли зарплату

здравствуйте, уважаемые форумчане!!! подскажите, пожалуйста, очень нужно! дело в том, что у нас строительная организация и доходов не бывает до июля месяца, сейчас нам сделали предоплату. и соответственно, за полугодие все расходы - оплата труда, страховые взносы, амотртизация, банк и др.- например, взносы на сро( лицензия) мы отразили как расходы будущих периодов, -на выплату з/платы или др. расходы делали займ беспроцентный на физ. лицо. и вот, зарплату за июнь и страховые взносы я забыла также учесть в расходах будущих периодов, так как не знала за счет какого источника будет выплата, а 2 июля поступили деньги на р/счет - аванс.и на выплату з\платы снимали из банка , но уже в июле. и получилось, что в балансе я эти расходы не учла, можно ли учесть их в июле, по выплате их? т.е в балансе за 9 месяцев показать? не будет ли это грыбым нарушением и что может за это быть? или ничего страшного. ведь реальные расходы прошли июлем, и как тогда лучше их провести, сначала отнести на расходы будущих периодов в июле как зарплата за июнь? можно так? , а затем списать а расходы на счет 20, а можно ли в расходы учитывать с аванса, ведь аванс не выручка? огромное спасибо!!! буду ждать ваших ответов с нетерпением! благодарю! просто не знаю как поступить!? 🤯

стоп... аленка, а вы что, действительно всё полугодие вообще ничего не делали?!!
то есть правда ли фактическое выполнение смр у вас нулевое? я имею в виду не заактированное, а именно фактическое!
потому как если фактическое - не нулевое, то согласно п. 17-26 пбу 2/2008 нужно все равно признавать выручку в бухучете, вне зависимости от подписанных актов!
да и в налоговом тоже, если только у вас не предусмотрены этапы работ. если этапы предусмотрены - в налоговом учете можно доходы не признавать.

здравствуйте, игорь невский! да. у нас правда на самом деле фактически не было объемов работ , т.е ничего не делали, а ждали заказы и контракты . так как фирма учавствует в торгах, были только расходы на з/плату , амортизация, и взносы на сро 310 000 рублей . которые отнесли на расходы будущих периодов, а вот зарплату за июнь забыла отразить-как в этом случае не слишком серьезные ошибки?, так как не знала из какого источника будут выплаты,и ждали аванс по договору, ктр заключили 2 июля . и 2 июля поступил первый аванс- , его можно в бухгалтерском учете и налоговом считать выручкой ?или по-моему выручка- только после сдачи подписания акта-выполненных работ. а если не предусмотрены этапы работ, но сделали акт-премки работ по какому-то частичному объему работ? спасибо за ответ!

для начала подайте уточненки по прибыли -расходы у вас были не будущих периодов, а самые что ни на есть текущие. тем более, что фирма действовала, в торгах участвовала, зп начислялась и выплачивалась. ну будет декларация с убытком, страшного ничего. по году наверняка выравняетесь. просто если это в течении года, может и не заметно будет нарушение. а если переходит через год? вы затем одномоментно спишете эти расходы буд.периодов и занизите базу по прибыли, т.к. если на конец года убыток - вы его в следующем году только частями спишите, как убытки прошлых лет, а не целиком расходы.
а в бух.учете исправите все текущим (3 кварталом). всякое бывает!