Поправки Правительства к законопроекту о представлении юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах

Законопроектом предлагается внести в российское законодательство изменения, направленные на совершенствование национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма в соответствии с рекомендациями ФАТФ. Поправками к законопроекту предусматриваются меры, направленные на совершенствование законодательства о добровольном декларировании активов и счетов (вкладов) в банках и контролируемых иностранных компаниях. В частности, предлагается отменить требование об обязательной репатриации имущества, в отношении которого подана специальная декларация.

Документ

Поправки на проект федерального закона №965365-6 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления обязанности юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах»

Проект федерального закона №965365-6 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления обязанности юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах» внесён в Государственную Думу распоряжением Правительства от 25 декабря 2015 года №2684-р. Принят Государственной Думой в первом чтении 16 марта 2016 года.

Проект федерального закона разработан во исполнение Национального плана по противодействию уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициарных владельцев компаний, которым предусматривается внесение изменений в российское законодательство в части повышения прозрачности деятельности юридических лиц с учётом рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

Законопроектом, в частности, предлагается установить обязанность юридических лиц получать, хранить и обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально подтверждать достоверность такой информации, а также представлять информацию о своих бенефициарных владельцах по запросам федеральных органов исполнительной власти. Эти меры направлены на снижение рисков вовлечения юридических лиц в противоправную деятельность, в том числе связанную с легализацией доходов, полученных преступным путём, и финансированием терроризма.

Поправки к законопроекту подготовлены Минфином во исполнение поручений Президента и Правительства России о совершенствовании законодательства о добровольном декларировании активов и счетов (вкладов) в банках и контролируемых иностранных компаниях.

Поправками предлагается внести изменения в Федеральный закон от 8 июня 2015 года №140-ФЗ «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее – Федеральный закон №140-ФЗ).

В частности, предусмотрена отмена требования о необходимости обязательной репатриации имущества, в отношении которого подана специальная декларация.

Кроме того, предлагается распространить гарантии, предусмотренные Федеральным законом №140-ФЗ, на:

- имущество иностранных организаций и контролируемых иностранных компаний, включённых в специальную декларацию;

- валютные операции, совершённые до даты подачи специальной декларации.

Предлагается также признать операции с акциями, долями участия и паями в уставных (складочных) капиталах организаций, владельцем (контролирующим лицом) которых на момент представления специальной декларации являлся декларант, операциями по формированию активов (источников приобретения активов), включённых в специальную декларацию.

Нормы, предусмотренные поправками к законопроекту, предлагается распространить также на лиц, представивших специальную декларацию ранее (до даты вступления в силу предусмотренных законопроектом изменений).