Поправки Правительства к законопроекту «О внесении изменений в федеральные законы 

Проект федерального закона «О внесении изменений в федеральные законы "О банках и банковской деятельности" и "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"» внесён Правительством Российской Федерации. Законопроект подготовлен в целях реализации пункта 3 раздела IV Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утверждённой Распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 г. Целью документа является приведение законодательной базы консолидированного надзора и раскрытия кредитными организациями, банковскими группами и холдингами информации о своей деятельности в соответствие с современной международной практикой в данной области. Законопроект принят Госдумой в первом чтении 18 мая 2013 года.

Правительство Российской Федерации предлагает внести в указанный проект федерального закона следующие поправки.

1. Наименование проекта федерального закона изложить в следующей редакции:

«О внесении изменений в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" и Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"».

2. В статье 1:

2.1. Абзац первый изложить в следующей редакции:

«Внести в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 1998, № 31, ст. 3829; 2001, № 26, ст. 2586; № 33, ст. 3424; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 27, ст. 2700; № 50, ст. 4855; № 52, ст. 5033, 5037; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 1, ст. 45; 2006, № 6, ст. 636; № 19, ст. 2061; № 52, ст. 5497; 2007, № 22, ст. 2563; № 31, ст. 4011; № 41, ст. 4845; 2009, № 9, ст. 1043; № 18, ст. 2153; № 23, ст. 2776; № 30, ст. 3739; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 30, ст. 4012; № 31, ст. 4193; № 47, ст. 6028; 2011, № 7, ст. 905; № 27, ст. 3873; № 48, ст. 6730; № 49, ст. 7069; № 50, ст. 7351; 2012, № 27, ст. 3588; № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7607) следующие изменения:».

2.2. В пункте 1:

абзац третий изложить в следующей редакции:

«В целях настоящего Федерального закона банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц 
(далее – участники банковской группы) находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной организации (далее – головная кредитная организация банковской группы).»;

абзац четвёртый исключить;

абзац пятый изложить в следующей редакции:

«В целях настоящего Федерального закона банковским холдингом признаётся не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц (далее – участники банковского холдинга), включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией (далее – головная организация банковского холдинга), а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем и (или) значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций–участников банковского холдинга, при условии, что доля банковской деятельности в деятельности банковского холдинга составляет не менее 40 процентов. Доля банковской деятельности в деятельности банковского холдинга определяется как отношение величины активов и (или) доходов кредитных организаций–участников банковского холдинга и совокупной величины активов и (или) доходов банковского холдинга. Методика определения величины активов и доходов кредитных организаций–участников банковского холдинга и банковского холдинга устанавливается Банком России.»;

абзац шестой изложить в следующей редакции:

«Контроль и значительное влияние для определения участников банковской группы (банковского холдинга) и составления отчётности, установленной настоящим Федеральным законом, определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчётности (далее – МСФО), признанными на территории Российской Федерации.»;

абзацы седьмой–двадцатый исключить;

в абзаце двадцать первом:

предложение первое после слова «для» дополнить словом «организации», после слова «управления» – словами «и контроля за»;

в предложении втором слова «является управление» заменить словами «является организация управления и контроль за»;

предложение первое абзаца двадцать третьего после слов «финансовых организаций,» дополнить словами «определённых статьей 4 Федерального закона "О защите конкуренции" и»;

в предложениях первом и втором абзаца двадцать четвёртого слова «их участия» заменить словами «участия кредитных или иных организаций».

дополнить абзацем следующего содержания:

«В случае неисполнения головной организацией банковского холдинга требований настоящего Федерального закона и Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России вправе ограничить проведение кредитной организацией–участником банковского холдинга с головной организацией банковского холдинга, участниками банковского холдинга на срок до шести месяцев либо ввести запрет на осуществление кредитной организацией–участником банковского холдинга отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций с головной организацией банковского холдинга, участниками банковского холдинга на срок до одного года.»;

2.3. Пункт 2 изложить в следующей редакции:

«2) Статью 8 изложить в следующей редакции:

"Статья 8. Раскрытие информации о деятельности кредитной организации, банковской группы и банковского холдинга

Кредитная организация обязана раскрывать по формам, в порядке и сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности:

ежегодно – годовую бухгалтерскую (финансовую) отчётность и аудиторское заключение по ней, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом;

ежеквартально – промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчётность, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом. Если проводилась проверка промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчётности, то указанная отчётность раскрывается вместе с аудиторским заключением аудиторской организации.

Кредитная организация обязана по требованию физического лица или юридического лица предоставить ему копию лицензии на осуществление банковских операций, копии иных выданных ей разрешений (лицензий), если необходимость получения указанных документов предусмотрена федеральными законами, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год.

За введение физических лиц и юридических лиц в заблуждение путём непредоставления информации либо путём предоставления недостоверной или неполной информации кредитная организация несёт ответственность в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами.

Головная кредитная организация банковской группы раскрывает:

ежегодно – годовую консолидированную финансовую отчётность и аудиторское заключение по ней, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом;

один раз в полгода – промежуточную консолидированную финансовую отчётность, информацию о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом. Если проводилась проверка промежуточной консолидированной финансовой отчётности, то указанная отчётность раскрывается вместе с аудиторским заключением аудиторской организации.

Порядок, формы и сроки раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом определяются Банком России. Порядок и сроки раскрытия головными кредитными организациями банковских групп консолидированной финансовой отчётности и аудиторского заключения по ней определяются Банком России.

Головная организация банковского холдинга обязана ежегодно раскрывать консолидированную финансовую отчётность и аудиторское заключение по ней. Порядок и сроки раскрытия головными организациями банковских холдингов консолидированной финансовой отчётности и аудиторского заключения по ней определяются Банком России.

Кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам) и информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц. Порядок раскрытия такой информации устанавливается Банком России.».

2.4. Дополнить пунктом 3 следующего содержания:

«3) дополнить статьями 111-1 и 111-2 следующего содержания:

"Статья 111-1. Особенности компетенции и организации деятельности совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации

К компетенции совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, определённой в её уставе, относятся вопросы, предусмотренные Федеральным законом "Об акционерных обществах", Федеральным законом "Об обществах с ограниченной ответственностью", а также следующие вопросы:

стратегии управления рисками и капиталом кредитной организации, в том числе в части обеспечения достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности на покрытие рисков как в целом по кредитной организации, так и по отдельным направлениям её деятельности, а также утверждение и контроль за реализацией порядков управления наиболее значимыми для кредитной организации рисками;

применение банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков (в случае, предусмотренном статьей 721 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"), включая оценку активов и обязательств, внебалансовых требований и обязательств кредитной организации, а также сценариев и результатов стресс-тестирования;

утверждение порядка предотвращения конфликтов интересов, плана восстановления финансовой устойчивости в случае существенного ухудшения финансового состояния кредитной организации, плана действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности кредитной организации в случае возникновения нестандартных и чрезвычайных ситуаций, плана работы службы внутреннего контроля кредитной организации, утверждение политики кредитной организации в области оплаты труда и контроль её реализации;

контроль деятельности единоличного исполнительного органа кредитной организации и коллегиального исполнительного органа по осуществлению руководства текущей деятельностью кредитной организации, в том числе за соблюдением стратегий и порядков, утверждённых советом директоров (наблюдательным советом);

распределение обязанностей между членами совета директоров (наблюдательного совета), включая образование в его составе комитетов, а также проведение оценки собственной работы и представление её результатов общему собранию участников кредитной организации;

утверждение кадровой политики кредитной организации (порядок определения размеров окладов руководителей кредитных организаций, порядок определения размера, форм и начисления компенсационных и стимулирующих выплат руководителям кредитных организаций, руководителю службы управления рисками, руководителю службы внутреннего контроля кредитной организации и иным руководителям (работникам), принимающим решения об осуществлении кредитной организацией операций (иных сделок), результаты которых могут повлиять на соблюдение кредитной организацией обязательных нормативов или возникновение иных ситуаций, угрожающих интересам кредиторов (вкладчиков), включая основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации, квалификационные требования указанным лицам, а также размер фонда оплаты труда кредитной организации) и контроль её реализации.

Статья 111-2. Требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации

Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана соблюдать установленные Банком России требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитных организаций, в банковских группах, а также установленные Банком России квалификационные требования к руководителю службы управления рисками и руководителю службы внутреннего контроля кредитной организации, головной кредитной организации банковской группы.

Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана в письменной форме уведомить Банк России о назначении на должность руководителя службы управления рисками и руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации в трёхдневный срок со дня принятия такого решения.

Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана в письменной форме уведомить Банк России об освобождении от должностей руководителя службы управления рисками и руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации не позднее рабочего дня, следующего за днём принятия такого решения.».

2.5. В пункте 3:

абзац первый изложить в следующей редакции:

«4) статью 19 изложить в следующей редакции:»;

абзац второй изложить в следующей редакции:

«Статья 19. Меры Банка России, применяемые им в порядке надзора в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов и нормативных актов Банка России, а также нарушения в деятельности банковской группы и банковского холдинга»;

в абзаце третьем слова «заключения о её достоверности» заменить словами «заключения по ней»;

первое предложение абзаца четвёртого изложить в следующей редакции:

«В случае нарушения головной кредитной организацией банковской группы федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, непроведения обязательного аудита, нераскрытия отчётности банковской группы и аудиторского заключения по ней, а также совершения действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России имеет право в порядке надзора применять к головной кредитной организации банковской группы меры, установленные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации 
(Банке России)".».

2.6. Дополнить пунктом 5 следующего содержания:

«5) статью 24 изложить в следующей редакции:

"Статья 24. Обеспечение финансовой надежности кредитной организации

В целях обеспечения финансовой надёжности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России. Минимальные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком России. Размеры отчислений в резервы (фонды) из прибыли до налогообложения устанавливаются законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.

Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, в том числе индивидуальные предельные значения обязательных нормативов, устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Численные значения обязательных нормативов устанавливаются Банком России в соответствии с указанным Федеральным законом.

Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана создать системы управления рисками и капиталом, а также внутреннего контроля, соответствующие характеру, масштабу проводимых операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, с учётом установленных Банком России требований к системам управления рисками и капиталом, а также внутреннего контроля кредитной организации, банковской группы.

При освобождении от должности единоличный исполнительный орган кредитной организации обязан передать имущество и документы кредитной организации лицу из числа её руководителей. В случае отсутствия такого лица на момент освобождения от должности единоличного исполнительного органа он обязан обеспечить сохранность имущества и документов кредитной организации, уведомив о предпринятых мерах Банк России.

Кредитная организация обязана создать систему оплаты труда как в целом, так и в части оплаты труда лиц, указанных в статье 60 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", руководителя службы управления рисками и руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации, а также иных руководителей (работников), принимающих решения об осуществлении кредитной организацией операций (иных сделок), результаты которых могут повлиять на соблюдение кредитной организацией обязательных нормативов или возникновение иных ситуаций, угрожающих интересам кредиторов (вкладчиков), включая основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации, в том числе возможность сокращения или отмены выплат в случае негативного финансового результата в целом по кредитной организации или по соответствующему направлению деятельности.».

2.7. Пункт 4 изложить в следующей редакции:

«6) статью 26 дополнить частями двадцать четвертой–двадцать седьмой следующего содержания:

"Кредитные организации, являющиеся участниками банковских групп, банковских холдингов и иных объединений с участием кредитных организаций, в целях составления отчётности банковских групп, банковских холдингов и иных объединений с участием кредитных организаций, в том числе для определения рисков, принимаемых на консолидированной основе, представляют своим головным кредитным организациям, головным организациям (управляющим компаниям) сведения о своих операциях, а также об операциях своих клиентов и корреспондентов.

Указанные в части двадцать четвёртой настоящей статьи сведения, за исключением сведений, составляющих государственную тайну, представляются головным кредитным организациям банковских групп, головным организациям (управляющим компаниям) банковских холдингов, расположенным на территории иностранных государств, при условии обеспечения последними уровня защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации не меньшего, чем уровень защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации, предусмотренный законодательством Российской Федерации.

Банк России вправе предоставлять сведения о конкретных сделках и операциях кредитных организаций, а также о сделках и операциях их клиентов и корреспондентов, полученные из отчётов кредитных организаций, банковских групп и банковских холдингов, федеральным органам исполнительной власти, осуществляющим надзор за финансовыми организациями, являющимися головными организациями банковских холдингов и участниками банковских групп и банковских холдингов.

Указанные в части двадцать шестой настоящей статьи сведения, за исключением сведений, составляющих государственную тайну, Банк России вправе предоставить центральным банкам и (или) иным органам надзора иностранного государства, в функции которых входит банковский надзор, при условии обеспечения ими уровня защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации не меньшего, чем уровень защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации, предусмотренный законодательством Российской Федерации, и непредоставления ими указанных сведений третьим лицам, в том числе правоохранительным органам, без предварительного письменного согласия Банка России, кроме случаев предоставления судам этой информации по уголовным делам.";».

2.8. Пункт 5 изложить в следующей редакции:

«7) статью 43 изложить в следующей редакции:

"Статья 43.  Отчётность кредитной организации, отчётность банковских групп и отчётность банковских холдингов

Кредитная организация составляет и представляет в Банк России отчётность о своей деятельности по формам, в порядке и сроки, которые устанавливаются Банком России. Головная кредитная организация банковской группы по формам, в порядке и сроки, которые определяются Банком России, составляет и представляет в Банк России отчётность, необходимую для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе, а также иную информацию о деятельности банковской группы в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров Банка России. Головная кредитная организация банковской группы представляет в Банк России консолидированную финансовую и иную отчётность в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров Банка России, а также информацию, подлежащую раскрытию в соответствии со статьей 8 настоящего Федерального закона, в порядке, установленном Банком России.

Головная организация банковского холдинга по формам, в порядке и сроки, которые определяются Банком России, составляет и представляет в Банк России отчётность и иную информацию о рисках банковского холдинга в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров Банка России, необходимую для осуществления надзора за кредитными организациями–участниками банковского холдинга. Головная организация банковского холдинга представляет в Банк России консолидированную финансовую отчётность, подлежащую раскрытию в соответствии со статьей 8 настоящего Федерального закона, в порядке, установленном Банком России.

Головная кредитная организация банковской группы составляет консолидированную финансовую и иную отчётность в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров Банка России, на базе информации участников банковской группы о своей деятельности, в том числе содержащей сведения, составляющие банковскую тайну. Головная организация банковского холдинга составляет консолидированную финансовую отчётность и информацию о рисках банковского холдинга, необходимую для осуществления надзора за кредитными организациями–участниками банковского холдинга, на базе сведений участников банковского холдинга о своей деятельности, в том числе – составляющих банковскую тайну.

Указанная в частях третьей и четвёртой настоящей статьи информация предоставляется головной кредитной организации банковской группы и головной организации банковского холдинга, расположенным на территории иностранных государств, при условии обеспечения последними уровня защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации не меньшего, чем уровень защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации, предусмотренный законодательством Российской Федерации.».

3. В статье 2:

3.1. Абзац первый изложить в следующей редакции:

«Внести в Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 31, ст. 3233; 2006, № 19, ст. 2061; 2007, № 1, ст. 10; 2008, № 42, ст. 4696, 4699; № 52, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2011, № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973) следующие изменения:».

3.2. Пункты 1–3 исключить.

3.3. В пункте 4:

абзац первый изложить в следующей редакции:

«1) часть вторую статьи 51 изложить в следующей редакции:»;

в абзаце втором:

предложение первое после слов «информации и (или) документов,» дополнить словами «в том числе – содержащих сведения, составляющие банковскую тайну,»;

дополнить предложением следующего содержания: «Информация и (или) документы, полученные Банком России от центрального банка и (или) иного органа надзора иностранного государства, в функции которого входит банковский надзор, могут быть предоставлены третьим лицам, в том числе правоохранительным органам, только с согласия соответствующего центрального банка и (или) иного органа надзора иностранного государства, в функции которого входит банковский надзор, предоставившего такую информацию, или суду на основании судебного решения, вынесённого при производстве по уголовному делу.»;

в абзаце третьем:

первое предложение дополнить словами «, за исключением сведений, составляющих государственную тайну.»;

второе предложение изложить в следующей редакции: «Указанные информация и (или) документы предоставляются Банком России центральному банку и (или) иному органу надзора иностранного государства, в функции которого входит банковский надзор, при условии, что в законодательстве иностранных государств предусмотрен не меньший уровень защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемых Банком России информации и (или) документов, чем уровень защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации и (или) документов, предусмотренный законодательством Российской Федерации, а в случае, если отношения по обмену информацией и (или) документами регулируются международными договорами, – в соответствии с условиями таких договоров, и их непредставления центральными банками и (или) иными органами надзора иностранных государств третьим лицам, в том числе правоохранительным органам, без предварительного письменного согласия Банка России, кроме случаев предоставления судам этой информации по уголовным делам.».

3.4. Пункт 5 изложить в следующей редакции:

«2) часть первую статьи 56 изложить в следующей редакции:

"Статья 56. Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов. Надзор за финансовыми организациями–участниками банковских групп, не являющимися кредитными организациями, осуществляют федеральные органы исполнительной власти в соответствии с федеральными законами. Банк России осуществляет анализ деятельности банковских холдингов и использует полученную информацию для целей банковского надзора за кредитными организациями и банковскими группами, входящими в банковские холдинги.».

3.5. В пункте 6:

абзац первый изложить в следующей редакции:

«3) дополнить статьей 561 следующего содержания:»;

абзац второй изложить в следующей редакции:

«Статья 561. Банк России при осуществлении функций по банковскому регулированию и банковскому надзору за банковскими группами в случаях, установленных настоящим Федеральным законом или иными федеральными законами, осуществляет обмен информацией с федеральными органами исполнительной власти, осуществляющими надзор за финансовыми организациями, являющимися головными организациями банковских холдингов, участниками банковских групп и банковских холдингов, на основе заключённых с ними соглашений.»;

в абзаце третьем слова «и банковскими холдингами» заменить словами «и получения информации о банковских холдингах»; после слов «поднадзорных им организаций,» вставить слова «в том числе содержащие сведения, составляющие банковскую тайну,»; слова «режима сохранности информации» заменить словами «уровня защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации».

3.6. В пункте 7:

абзац первый изложить в следующей редакции:

«4) в статье 57:»;

абзац третий изложить в следующей редакции:

«Статья 57. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, бухгалтерского учёта и отчётности, правила составления и представления бухгалтерской и статистической отчётности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. Банк России устанавливает обязательные для банковских групп правила составления отчётности, необходимой для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе, представления в Банк России и раскрытия отчётности банковских групп, установленной Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Банк России устанавливает обязательные для банковских холдингов правила составления и представления информации, необходимой для оценки рисков банковского холдинга и осуществления надзора за кредитными организациями–участниками банковского холдинга, представления в Банк России и раскрытия отчётности банковских холдингов, установленной Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". При этом устанавливаемые Банком России правила применяются в отношении бухгалтерской (финансовой), статистической и иной отчётности, которая составляется за период, начинающийся не ранее даты опубликования указанных правил.».

3.7. Дополнить пунктом 5 следующего содержания:

«5) дополнить статьями 571, 572, 573 следующего содержания:

"Статья 571. Банк России устанавливает требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитных организаций, в банковских группах, а также квалификационные требования к руководителю службы управления рисками и руководителю службы внутреннего контроля кредитных организаций, головной кредитной организации банковской группы.

Статья 572. Банк России в порядке, установленном нормативным актом Банка России, проводит оценку качества систем управления рисками и капиталом, а также внутреннего контроля кредитной организации (в банковской группе), достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности кредитной организации (банковской группы), их соответствия характеру и масштабу совершаемых кредитной организацией (в банковской группе) операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков. По результатам проведённой оценки в случае выявления несоответствия систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности кредитной организации (банковской группы) установленным Банком России требованиям и (или) характеру и масштабу совершаемых кредитной организацией (в банковской группе) операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, Банк России обязан направить в кредитную организацию (головную кредитную организацию банковской группы) предписание о приведении систем управления рисками и капиталом, а также внутреннего контроля в соответствие с требованиями Банка России, характером и масштабом совершаемых кредитной организацией (в банковской группе) операций, уровнем и сочетанием принимаемых рисков и (или) устанавливающее для кредитной организации (банковской группы) индивидуальные предельные значения обязательных нормативов.

Статья 573. Банк России в порядке, установленном нормативным актом Банка России, вправе оценивать систему оплаты труда кредитной организации как в целом, так и в части оплаты труда лиц, указанных в статье 60 настоящего Федерального закона, руководителя службы управления рисками и руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации, и иных руководителей (работников), принимающих решения об осуществлении кредитной организацией операций (иных сделок), результаты которых могут повлиять на соблюдение кредитной организацией обязательных нормативов или возникновение иных ситуаций, угрожающих интересам кредиторов (вкладчиков), включая основания для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации. В случае несоответствия системы оплаты труда кредитной организации характеру, масштабу проводимых операций, результатам деятельности, уровню и сочетанию принимаемых рисков, а также в случае отсутствия в политике кредитной организации в области оплаты труда условий об отсрочке и последующей корректировке размера компенсационных и стимулирующих выплат лицам, указанным в настоящей статье, исходя из сроков реализации результатов их деятельности (но не менее 3 лет), в том числе возможности сокращения или отмены выплат в случае негативного финансового результата в целом по кредитной организации или по соответствующему направлению деятельности, Банк России направляет в кредитную организацию предписание об устранении нарушения.».

3.8. В пункте 8:

абзац первый изложить в следующей редакции:

«6) в статье 62:»;

абзац третий дополнить словами «(группу связанных с кредитной организацией лиц)»;

абзацы четвёртый и пятый исключить.

3.9. Пункт 9 изложить в следующей редакции:

«7) статью 64 изложить в следующей редакции:

"Статья 64. Максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков устанавливается: для кредитной организации –
в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации и не может превышать 25 процентов размера собственных
средств (капитала) кредитной организации; для банковской группы –
в процентах от размера собственных средств (капитала) банковской
группы и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) банковской группы.

При определении максимального риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков учитываются обязательства лица (лиц, входящих в группу связанных заёмщиков) перед кредитной организацией (банковской группой) и обязательства перед третьими лицами, вследствие которых у кредитной организации возникают требования в отношении указанного лица (лиц, входящих в группу связанных заёмщиков).

Группой связанных заёмщиков в целях настоящего Федерального закона признаются заёмщики (юридические и (или) физические лица) в случае, если один из заёмщиков контролирует или оказывает значительное влияние на другого заёмщика (других заёмщиков) или если заёмщики находятся под контролем или существенным влиянием третьего лица (третьих лиц), не являющегося заёмщиком. Контроль и значительное влияние определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчётности, признанными на территории Российской Федерации.

В целях настоящего Федерального закона к группе связанных заемщиков кредитной организации (банковской группы) относятся также заёмщики (юридические и (или) физические лица), связанные таким образом, что ухудшение экономического положения одного лица может явиться причиной неисполнения (ненадлежащего исполнения) другим лицом (другими лицами) обязательств перед кредитной организацией (банковской группой), в частности, в силу того, что: юридические и (или) физические лица предоставили непосредственно или через третьих лиц денежные средства, полученные от кредитной организации (банковской группы) по договору займа (кредита, депозита), другому лицу или группе лиц по договору займа (кредита, депозита); исполнение обязательств юридических и (или) физических лиц по договору займа (кредита, депозита) перед кредитной организацией осуществляется одним и тем же третьим лицом, не являющимся лицом, обязанным перед кредитной организацией (банковской группой) по договору займа (кредита, депозита).».

3.10. Пункт 10 изложить в следующей редакции:

«8) дополнить статьей 641 следующего содержания:

"Статья 641. Максимальный размер риска на связанное с кредитной организацией лицо (группу связанных с кредитной организацией лиц) устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации и не может превышать 20 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации.

Под связанным с кредитной организацией юридическим лицом в целях настоящего Федерального закона понимается юридическое лицо, которое контролирует или оказывает значительное влияние на кредитную организацию, либо юридическое лицо, деятельность которого контролирует или на которое оказывает значительное влияние кредитная организация.

Под связанным с кредитной организацией физическим лицом в целях настоящего Федерального закона понимается физическое лицо (его близкие родственники), которое:

контролирует или оказывает значительное влияние на кредитную организацию;

является заместителем единоличного исполнительного органа, главным бухгалтером кредитной организации;

является членом совета директоров (наблюдательного совета), единоличным исполнительным органом, его заместителем, членом коллегиального исполнительного органа и иным руководителем (работником), принимающим решения (в том числе коллегиально) об осуществлении кредитной организацией операций (сделок), результаты которых могут повлиять на соблюдение кредитной организацией обязательных нормативов или возникновение иных ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков.

Юридические и (или) физические лица, связанные с кредитной организацией, в соответствии с настоящим Федеральным законом составляют группу связанных с кредитной организацией лиц, за исключением случаев, когда юридические (физические) лица не осуществляют в отношении другого юридического лица, связанного с кредитной организацией, контроль либо значительное влияние или физические лица не являются близкими родственниками.

При определении максимального риска на связанное с кредитной организацией лицо (группу связанных с кредитной организацией лиц) учитываются обязательства лица (лиц, входящих в группу лиц) перед кредитной организацией и обязательства перед третьими лицами, вследствие которых у кредитной организации возникают требования в отношении указанного лица (лиц, входящих в группу лиц). Понятие группы лиц при определении максимального риска на связанное с кредитной организацией лицо (группу связанных с кредитной организацией лиц) используется в значении, определённом Федеральным законом "О защите конкуренции".

Нормативным актом Банка России определяются признаки возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией, а также порядок контроля Банком России за соблюдением кредитными организациями расчёта максимального размера риска на связанное с кредитной организацией лицо (группу связанных с кредитной организацией лиц).

В целях определения максимального размера риска на связанное с кредитной организацией лицо (группу связанных с кредитной организацией лиц) Комитет банковского надзора вправе принять решение о признании лица связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц) на основании мотивированного суждения. Решение Комитета банковского надзора должно содержать обоснование признания лица (лиц) лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), в том числе информацию о признаках, на основании которых оно принято, сроки приведения кредитной организацией требований к лицу (лицам), признанному связанным с кредитной организацией лицом (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), в соответствие с величиной, установленной Банком России на основании настоящего Федерального закона. Для рассмотрения Комитетом банковского надзора вопроса о признании лица (лиц) лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), Председатель Комитета банковского надзора имеет право направить обязательное для исполнения кредитной организацией требование о предоставлении кредитной организацией дополнительной информации.

На основании решения Комитета банковского надзора Банком России направляется кредитной организации требование о признании лица (лиц) лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц).

Кредитная организация в течение 15 рабочих дней после получения требования вправе обжаловать его Председателю Банка России. В заявлении об обжаловании кредитная организация обязана обосновать отсутствие связанности лица (лиц) с кредитной организацией, в отношении которого направлено соответствующее требование. Председатель Банка России рассматривает заявление в течение 15 рабочих дней со дня его поступления в Банк России. По результатам рассмотрения заявления об обжаловании кредитной организации Председатель Банка России отказывает кредитной организации либо отменяет требование.

По результатам приведения кредитной организацией максимального размера риска на лицо, признанное лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), в соответствие с величиной, установленной Банком России на основании настоящего Федерального закона, кредитная организация информирует об этом Банк России. При этом в случае исполнения (частичного исполнения) обязательства перед кредитной организацией лицом (группой лиц), в отношении которого было направлено требование, кредитная организация направляет в Комитет банковского надзора информацию об указанных обстоятельствах, включая заявление, подтверждающее, что исполнение (частичное исполнение) указанного обязательства не было связано с принятием на себя кредитной организацией прямо или опосредованно (через третьих лиц) рисков понесения потерь. Комитет банковского надзора рассматривает информацию, представленную кредитной организацией, и принимает решение о признании факта приведения кредитной организацией величины максимального размера риска на лицо, признанное лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), в соответствие с величиной, установленной Банком России на основании настоящего Федерального закона, или об отказе в его признании. Для рассмотрения Комитетом банковского надзора указанного вопроса Председатель Комитета банковского надзора (его заместитель) имеет право направить обязательное для исполнения кредитной организацией требование о предоставлении кредитной организацией дополнительной информации.

Нормативными актами Банка России определяются порядок принятия Комитетом банковского надзора решения об отнесении лица к связанным с кредитной организацией лицам (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц) на основании мотивированного суждения, порядок направления требований кредитной организации и рассмотрения обращений кредитной организации в соответствии с настоящей статьей.

Решения Комитета банковского надзора и требования, предусмотренные настоящей статьей, могут быть обжалованы в арбитражный суд в порядке, установленном федеральными законами.».

3.11. Пункт 11 изложить в следующей редакции:

«9) статью 66 после слов "кредитной организации" дополнить словами ", банковской группы";».

3.12. Пункт 12 исключить.

3.13. В пункте 13:

абзац первый изложить в следующей редакции:

«10) в статье 72:»;

в абзаце третьем исключить слова «, банковского холдинга»;

абзацы четвёртый и пятый исключить;

абзац седьмой изложить в следующей редакции:

«В целях определения размера собственных средств (капитала) кредитной организации и банковской группы Банк России проводит оценку их активов и пассивов на основании методик оценки, устанавливаемых нормативными актами Банка России. Кредитная организация и банковская группа отражают в своей бухгалтерской (финансовой) и иной отчётности размер собственных средств (капитала), определённый Банком России.».

3.14. Дополнить пунктом 11 следующего содержания:

«11) дополнить статьей 721 следующего содержания:

"Статья 721. Банк России устанавливает требования к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков, в том числе к качеству используемых в этих моделях данных, применяемым кредитными организациями, в банковских группах для целей оценки активов, расчёта норматива достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов.

Кредитная организация, головная кредитная организация банковской группы может принять на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков. Банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков применяются только на основании выдаваемого Банком России разрешения по ходатайству кредитной организации, головной кредитной организации банковской группы. Порядок получения разрешения на применение банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков устанавливается Банком России.

Порядок оценки качества банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков устанавливается нормативными актами Банка России.

Банк России отказывает в выдаче разрешения в случае, если по результатам проведённой Банком России оценки качества банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков они будут признаны не соответствующими требованиям, установленным Банком России.

Кредитные организации, головные кредитные организации банковских групп обязаны соблюдать банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков, на применение которых выдано разрешение Банка России.

Существенное изменение применяемых на основании разрешения Банка России банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков допускается только на основании разрешения Банка России, полученного в предусмотренном настоящей статьей порядке. Критерии существенности изменений устанавливаются Банком России.

В случае несоблюдения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, на применение которых выдано разрешение Банка России, Банк России вправе в установленном им порядке потребовать соблюдения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, на применение которых выдано разрешение Банка России, и (или) установить повышенные значения параметров риска, используемых для расчёта достаточности капитала, и (или) применить меры, предусмотренные частью первой, абзацем третьим пункта 2, пунктом 6 части второй статьи 74 настоящего Федерального закона.

В случае прекращения соответствия банковской методики управления рисками и моделей количественной оценки рисков требованиям Банка России Банк России вправе в установленном им порядке потребовать приведения банковской методики управления рисками и моделей количественной оценки рисков в соответствие с требованиями Банка России и (или) установить повышенные значения параметров риска, используемых для расчета достаточности капитала, и (или) применить меры, предусмотренные частью первой, абзацем третьим пункта 2, пунктом 6 части второй статьи 74 настоящего Федерального закона.

В случае устранения или изменения оснований для установления повышенных значений параметров риска Банк России принимает решение об их отмене, о чём уведомляет кредитную организацию, головную кредитную организацию банковской группы в порядке, установленном Банком России.

При невыполнении кредитной организацией, головной кредитной организацией банковской группы направленных Банком России в соответствии с настоящей статьей требований Банк России вправе отозвать разрешение на применение банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков для целей расчёта достаточности капитала.».

3.15. В пункте 14:

абзац первый изложить в следующей редакции:

«12) в статье 73:»;

абзац второй исключить;

абзац третий изложить в следующей редакции:

«дополнить частями седьмой и восьмой следующего содержания:»;

третье предложение абзаца четвертого после слов «за указанными» дополнить словом «финансовыми»;

первое предложение абзаца пятого изложить в следующей редакции:

«Банк России вправе проверять деятельность расположенных на территории иностранных государств кредитных организаций, входящих в состав банковских групп и банковских холдингов.».

3.16. Пункт 15 изложить в следующей редакции:

«13) статью 74 изложить в следующей редакции:

"Статья 74. В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, непроведения обязательного аудита, нераскрытия информации о своей деятельности и аудиторского заключения по ней Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 процента минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций, в том числе с головной кредитной организацией банковской группы, головной организацией банковского холдинга, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, связанным с ней лицом (связанными с ней лицами), на срок до шести месяцев.

В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам её кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1 процента размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры её активов;

замены лиц, перечень должностей которых указан в статье 60 настоящего Федерального закона, либо ограничения размера компенсационных и (или) стимулирующих выплат указанным лицам на срок до трёх лет;

осуществления реорганизации кредитной организации;

3) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, в том числе с головной кредитной организацией банковской группы, головной организацией банковского холдинга, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, связанным с ней лицом и иными связанными с ней лицами, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов – на срок до одного года;

4) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев. Порядок назначения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;

5) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате её проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций";

6) предложить учредителям (участникам) кредитной организации, которые самостоятельно или в силу существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов, в том числе путём ограничения распределения прибыли кредитной организации вплоть до направления всей прибыли кредитной организации на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации.

В случае нарушения головной кредитной организацией банковской группы в связи с участием в банковской группе требований федеральных законов, в том числе в случае непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, непроведения обязательного аудита, нераскрытия консолидированной отчётности и аудиторского заключения по ней, Банк России вправе применить к головной кредитной организации банковской группы меры, предусмотренные частью первой настоящей статьи. При нарушении установленных Банком России в соответствии с настоящим Федеральным законом обязательных нормативов для банковских групп Банк России вправе применять к головной кредитной организации банковской группы меры, предусмотренные частью первой настоящей статьи.

Если головная кредитная организация банковской группы не исполняет предписания Банка России об устранении нарушений либо если указанные нарушения создают угрозу законным интересам кредиторов (вкладчиков) данной кредитной организации, кредитных организаций–участников банковской группы, Банк России вправе:

1) взыскать с головной кредитной организации банковской группы штраф в размере до 1 процента размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента минимального размера уставного капитала;

2) ввести запрет, предусмотренный пунктом четвёртым части второй настоящей статьи.

Для исполнения требований Банка России о соблюдении обязательных нормативов банковской группы головная кредитная организация банковской группы самостоятельно принимает решения, связанные с деятельностью и активами банковской группы.

В случае выявления нарушений федеральных законов финансовой организацией–участником банковской группы или банковского холдинга, не являющейся кредитной организацией, Банк России направляет информацию об указанных нарушениях в федеральные органы исполнительной власти, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации государственный контроль за деятельностью соответствующей организации (за исключением финансовой организации–участника банковской группы или банковского холдинга, в отношении которой такой орган не определён).

В случае если к кредитной организации за нарушения были применены меры, предусмотренные настоящей статьей, к кредитной организации за эти же нарушения не могут быть применены меры, предусмотренные настоящей статьей.

В случае если акционер (участник) кредитной организации нарушил порядок раскрытия информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, и (или) не исполнил при возникновении оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации обязанности, возложенные на него нормативными правовыми актами, и (или) совершил сделку (сделки) с кредитной организацией, которая повлекла нарушение кредитной организацией обязательных нормативов, Банк России не позднее 30 календарных дней со дня обнаружения нарушения направляет такому акционеру (участнику) кредитной организации и кредитной организации предписание об устранении нарушения и (или) предписание об осуществлении мер, устраняющих нарушение кредитной организацией обязательных нормативов, связанное с совершением указанной сделки (указанных сделок) (далее – предписание об осуществлении мер), если со дня нарушения прошло не более одного года.

Предписание Банка России об устранении нарушения и (или) предписание об осуществлении мер подлежит исполнению акционером (участником) кредитной организации в срок не более 45 календарных дней со дня получения такого акта. В случае невыполнения акционером (участником) кредитной организации предписания Банка России об устранении нарушения и (или) предписания об осуществлении мер право голоса акционера (участника) кредитной организации на общем собрании акционеров (участников) кредитной организации приостанавливается. Под приостановлением права голоса акционера (участника) кредитной организации на общем собрании акционеров (участников) кредитной организации понимается, что акции (доли) такого акционера (участника) кредитной организации голосующими не являются и не учитываются при определении кворума общего собрания акционеров (участников) кредитной организации.

Предписание Банка России об устранении нарушения и (или) предписание об осуществлении мер подлежит отмене Банком России в случае устранения акционером (участником) кредитной организации выявленного Банком России нарушения. Акт Банка России об отмене предписания Банка России об устранении нарушения и (или) предписания об осуществлении мер направляется акционеру (участнику) кредитной организации и кредитной организации в порядке, установленном нормативным актом Банка России.

Порядок применения предусмотренных настоящим Федеральным законом мер, устанавливается нормативными актами Банка России.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными актами Банка России.

К кредитной организации не могут быть применены Банком России меры, предусмотренные частями первой–четвертой настоящей статьи, если со дня совершения нарушения истекло пять лет. Меры, предусмотренные настоящей статьей, не могут применяться Банком России в связи с невыполнением кредитной организацией (её филиалом) положений документов (актов) Банка России, не являющихся нормативными актами или предписаниями Банка России.

Банк России может обратиться в суд с иском о взыскании с кредитной организации штрафов или иных санкций, установленных федеральными законами, не позднее шести месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения из числа перечисленных в частях первой–четвёртой настоящей статьи.

3.17. Пункт 16 изложить в следующей редакции:

«14) часть первую статьи 75 изложить в следующей редакции:».

4. Статью 3 изложить в следующей редакции:

«Статья 3

1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении 10 дней со дня его официального опубликования, за исключением пунктов 1–5, 7 статьи 1 и пунктов 2, 4–14 статьи 2 настоящего Федерального закона.

2. Пункты 1, 2, 4, 7 статьи 1 настоящего Федерального закона вступают в силу с 1 января 2014 года и применяются начиная с составления кредитными организациями отчётности за 2013 год.

3. Пункты 3, 5 статьи 1 и пункты 2, 4–14 статьи 2 настоящего Федерального закона вступают в силу с 1 января 2014 года».