Президент России подписал разработанный Правительством Федеральный закон о некоторых вопросах деятельности аудиторов в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем

Федеральный закон от 23 апреля 2018 года №112-ФЗ. Проект федерального закона был внесён в Госдуму распоряжением Правительства от 25 марта 2017 года №540-р. Цель федерального закона - приведение законодательства, регулирующего вопросы аудиторской деятельности, в соответствие с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Федеральным законом устанавливается обязанность аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов уведомлять Росфинмониторинг о наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма.

Проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» и статью 13 Федерального закона «Об аудиторской деятельности» (далее – Федеральный закон) был внесён в Госдуму распоряжением Правительства от 22 марта 2017 года №540-р. Правительство также представило поправки к законопроекту.

Федеральный закон принят Государственной Думой 10 апреля 2018 года и одобрен Советом Федерации 18 апреля 2018 года.

Цель федерального закона - приведение законодательства, регулирующего вопросы аудиторской деятельности, в соответствие с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).

Федеральным законом устанавливается обязанность аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов уведомлять Росфинмониторинг о наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма.

В Федеральный закон от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» вводится понятие «личный кабинет» и устанавливается правовой режим его использования.

Внесенные в законодательство изменения будут способствовать повышению эффективности контроля в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.