Республики Казахстан

О возврате государству незаконно приобретенных активов

Основной целью законопроекта является определение законодательных параметров для возврата незаконно приобретенных активов, находящихся как на территории РК, так и за ее пределами, а также устранение условий, способствовавших их незаконному приобретению и выводу.

Предполагается, что под действие Закона будет подпадать ограниченный круг физических и юридических лиц.

При этом к физическим лицам предлагается отнести лиц, которые владеют активами необъяснимого происхождения, и в отношении которых имеются сведения о:

1) занятии ответственной государственной должности или наличии (в том числе ранее) административно-властных ресурсов в отношении лиц, занимающих ответственную государственную должность или лиц, исполняющих управленческие функции в госорганизации или субъекте квазигоссектора;

2) получении активов в результате административно-властных ресурсов.

Меры по возврату активов будут распространяться на аффилированных с вышеуказанными субъектами лиц, перечень которых будет установлен в Законе (к примеру, близкие родственники, лица, номинально владеющие имуществом этих лиц и другие).

Таким образом, Закон вводит действенные меры против крупной коррупции (grand corruption) и олигопольных групп, сросшихся с субъектами административно-властных ресурсов на республиканском и местном уровнях.

Одной из новелл Закона является обеспечение необходимого инструментария для проведения работы по возврату активов за рубежом путем регламентации механизмов международно-правового сотрудничества в уголовно-правовой, административно-правовой и гражданско-правовой сферах.

Также, Закон внедряет определение добросовестных приобретателей и кредиторов, институт Комиссии по возврату активов, возможность предварительного обеспечения интересов государства, новые виды прокурорского анализа и прокурорской проверки.

Законопроектом предусмотрен как добровольный, так и принудительный порядок возврата активов:

1) добровольный возврат осуществляется путем безвозмездной передачи лицами, принадлежащего им имущества, государству путем заключения соглашений о добровольном возврате (то есть в специальный государственный фонд);

2) принудительный возврат незаконно приобретенных активов в рамках гражданского процесса на основании решений судов, в случае признания активов в качестве активов необъяснимого происхождения (если лицо или группа лиц в совокупности обладает 100 млн. долларов США).

При этом сохраняются возможности конфискации незаконно приобретенных активов в рамках уголовного процесса и на основании решений судов или иных уполномоченных органов зарубежных государств.

Здесь необходимо отметить, что выбор одного из способов будет осуществляться в зависимости от характера и обстоятельств дела.

У лиц, включенных в реестр, а также иных лиц, у которых находятся активы, по которым начаты гражданские и уголовные дела, также имеют возможность добровольно вернуть их государству, путем заключения:

1) мирового соглашения в соответствии с гражданско-процессуальным законодательством Республики Казахстан;

2) процессуального соглашения о признании вины и возврате активов согласно уголовному и уголовно-процессуальному законодательству Республики Казахстан;

3) иных соглашений, не противоречащих законодательству Республики Казахстан.

Законопроектом предусматривается следующий алгоритм конфискации в рамках гражданского процесса:

Первое. Если по итогам мониторинга и анализа информации у уполномоченного органа возникают разумные сомнения в законности источников приобретения активов, стоимость которых превышает
100 млн. долларов США. Уполномоченный орган выносит на рассмотрение комиссии вопрос включения субъекта и его аффилированных лиц в реестр.

Под разумным сомнением будут пониматься следующие основания:

- несоответствие стоимости активов и размера законных доходов лица;

- фактическая концентрация экономических ресурсов;

- наличие благоприятных неконкурентных законодательных (нормативных, регуляторных) и прочих условий ведения предпринимательской деятельности;

- наличие признаков аномальности условий предпринимательской деятельности;

- сведения, содержащие признаки вовлеченности в операциях, рассматриваемых в качестве типов, схем и способов легализации (отмывания) преступных доходов и др.

Второе. По итогам рассмотрения материалов, комиссия формирует реестр.

В случае возникновения риска вывода актива из страны и иных обстоятельств, способных затруднить или сделать невозможным возврат активов государству, в том числе получения информации от лица, включенного в реестр, о намерении совершить отчуждение или иные действия с активом (обязанность информировать о таких намерениях будет предусмотрена в уведомлении о включении лица в реестр) уполномоченный орган по возврату активов направляет заявление в суд о принятии предварительных обеспечительных мер.

Третье. Уполномоченный орган уведомляет лиц об их включении в реестр и о возможности представления декларации об активах.

В декларации эти лица должны указать подробную и исчерпывающую информацию об активах, находящихся (находившихся) как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами, и происхождении средств, на которые приобретались активы, вплоть до первичного их происхождения, а также о доходах от ранее полученных активов.

Форма и порядок представления декларации о раскрытии активов будет утверждаться совместным приказом Генеральной прокуратуры и Министерства финансов.

Четвертое. После получения и анализа представленных в декларации сведений уполномоченный орган выносит результаты проверки на рассмотрение комиссии.

Комиссия, в составе депутатов, общественных деятелей и членов Правительства и возглавляемая Премьер-Министром, будет рассматривать вопросы коллегиально.

Пятое. Комиссия, в свою очередь, рекомендует принятие дальнейших мер в отношении данных лиц, в том числе по способам и механизмам возврата незаконно приобретенных активов государству и вовлечения их в законный экономический оборот в Республике Казахстан.

Также Комиссия будет определять приоритетные направления работы по возврату активов и вырабатывать рекомендации по активам-юридическим лицам, включенным в Перечень градообразующих юридических лиц, утвержденный уполномоченным органом в области бюджетного планирования, принимая во внимание необходимость социальной, политической и экономической стабильности.

Шестое. В случае если лицо не сможет подтвердить происхождение своих активов посредством сдачи декларации, либо не представит декларации, то такие активы будут признаны в качестве активов необъяснимого происхождения и подлежать обращению в доход государства в порядке гражданского судопроизводства.

В целях гарантии защиты прав лиц, проектом Закона вводится:

- закрытый реестр лиц, который минимизирует репутационные риски субъектов и снижение стоимости их активов;

- защита прав добросовестных приобретателей и добросовестных кредиторов через решения комиссии и судов;

- возврат убытков, причиненных необоснованным принятием предварительных обеспечительных и иных мер;

- судебный контроль гражданской конфискации (только по решению суда, с возможностью обжалования во всех инстанциях);

- гарантии для лиц, выполнивших условия соглашений о добровольном возврате активов.

Законопроектом регламентирована деятельность специального государственного фонда и управляющей компании.

Специальный государственный фонд – это контрольный счет наличности для зачисления поступлений и расходования денег с целью финансирования социальных и экономических проектов государства, а также расходов уполномоченного органа по возврату активов.

Информация о поступлениях и расходовании средств фонда будут ежегодно публиковаться Министерством финансов.

В свою очередь, управляющая компания — это организация, единственным учредителем которой будет являться Правительство.

Задачами управляющей компании являются:

1) принятие в собственность от имени государства возвращенных ему активов в виде недвижимого имущества, ценных бумаг и других активов.

2) распоряжение активами, переданными управляющей компании;

3) обеспечение перечисления средств в специальный государственный фонд после реализации активов.