О внесении в Госдуму законопроекта о совершенствовании национальной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путём

Распоряжение от 11 июля 2015 года №1332-р. Законопроектом предлагается распространить нормы Федерального закона «О противодействии отмыванию (легализации) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» на отношения, предусматривающие участие иностранных юридических образований, в том числе трастов, в целях выявления их бенефициарных владельцев.

Документ

Распоряжение от 11 июля 2015 года №1332-р

Проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма"» (далее – законопроект) внесён Росфинмониторингом во исполнение поручения Правительства России.

Законопроект разработан в соответствии с рекомендациями международной организации ФАТФ (Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег).

Законопроектом предлагается распространить нормы Федерального закона «О противодействии отмыванию (легализации) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон №115-ФЗ) на отношения, предусматривающие участие иностранных юридических образований, в том числе трастов, в целях выявления их бенефициарных владельцев.

В статью 3 Федерального закона №115-ФЗ вводится понятие «иностранная структура без образования юридического лица», под которым предлагается понимать форму коллективных инвестиций и (или) доверительного управления собственностью, траст и другое аналогичное образование, учреждённое в соответствии с законодательством иностранного государства (территории), и не являющееся юридическим лицом по иностранному праву.

Это понятие ранее введено в Федеральный закон «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации (в части налогообложения прибыли контролируемых иностранных компаний и доходов иностранных организаций)».

Одновременно законопроектом расширяется понятие «клиент», приведённое в статье 3 Федерального закона №115-ФЗ, к которому предлагается отнести иностранную структуру без образования юридического лица.

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ организации, проводящие операции с денежными средствами и другим имуществом, обязаны принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев клиентов. Предлагаемые законопроектом изменения повлекут обязанность таких организаций принимать соответствующие меры по идентификации бенефициарных владельцев иностранных структур без образования юридического лица.

Изменения в пункте 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ устанавливают необходимый перечень сведений, раскрывающих информацию о клиенте – иностранной структуре без образования юридического лица.

Законопроект рассмотрен и одобрен на заседании Правительства Российской Федерации 9 июля 2015 года.