# ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน

## เรื่อง การลดทุนของบริษัทหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า

โดยที่มาตรา ๙๘ (๑) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. ๒๕๓๕ กำหนดห้ามมิให้บริษัทหลักทรัพย์ลดทุนโดยมิได้รับอนุญาตจากคณะกรรมการกำกับตลาดทุน และข้อ ๘ แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. ๒๕๖๓ เรื่อง การดำรงเงินกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจ ลงวันที่ ๘ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๖๓ กำหนดห้ามมิให้ผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าลดทุนจนเท่าเป็นครึ่งหนึ่งของทุนสำหรับการดำเนินงานตามกฎหมาย โดยมีเงื่อนไขเพิ่มเติมดังต่อไปนี้

### ข้อ ๑
- หากเลิกประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน พ.ศ. ๕๗/๒๕๖๔ เรื่อง การลดทุนของบริษัทหลักทรัพย์ ลงวันที่ ๘ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๖๔

### ข้อ ๒
- ในประกาศนี้ “ผู้ประกอบธุรกิจ” มายความว่า บริษัทหลักทรัพย์ และผู้ใดรับใบอนุญาตประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าประเภทการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า “เงินกองทุนส่วนเกิน” มายความว่า เงินกองทุนส่วนเกินจากจำนวนเงินกองทุนที่ผู้ประกอบธุรกิจต้องดำรงไว้ตามประกาศเกี่ยวกับการดำเนินงานกองทุน

“ประกาศเกี่ยวกับการดำเนินงานกองทุน” มายความว่า ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการดำเนินงานกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจ ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการดำเนินงานกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจการจัดการกองทุนรวม การจัดการกองทุนส่วนบุคคล การเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และการค้ำหลักทรัพย์และการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์เป็นเหมือนอย่างกัน และการเป็นผู้จัดการเงินชุดสัญญาซื้อขายล่วงหน้า และประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการดำเนินงานกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจการเป็นบริษัทย่อยของทางราชการและบริษัทย่อยของทางราชการในภายใต้มูลค่าของห้างหุ้นส่วนจำกัด

### ข้อ ๓
- ในกรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจประสงค์จะลดทุน หากการลดทุนเป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้ จะถือว่าผู้ประกอบธุรกิจได้รับอนุญาตจากคณะกรรมการกำกับตลาดทุนให้ลดทุนแล้ว
    - (1) มาตรฐานในการบัญชีเกี่ยวข้อง
    - (2) มาตรฐานในการเปลี่ยนแปลงไป เว้นแต่เป็นกรณีใดกรณีหนึ่ง

(ก) กรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจลดทุนจดทะเบียนในช่วงที่ได้รับอนุญาตให้หยุดประกอบธุรกิจ
หลักทรัพย์และธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าทุกประเภทเป็นเวลาไม่น้อยกว่า ๑ ปี และหยุดประกอบธุรกิจ
ภายในระยะเวลาที่ได้รับอนุญาตดังกล่าว หรือในช่วงที่อยู่ระหว่างขอเลิกประกอบธุรกิจหลักทรัพย์
และธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าทุกประเภท

(ข) กรณียื่นที่ไม่ใช่ (ก) และผู้ประกอบธุรกิจเป็นไปตามหลักเกณฑ์ ดังนี้

๑. มีเงินกองทุนมากกว่า ๑.๕ เท่าของจำนวนเงินกองทุนที่ผู้ประกอบธุรกิจต้องดำรงไว้
ตามที่ประกาศเกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุนกำหนดไว้ หรือมีเงินกองทุนมากกว่า ๓ เท่าของจำนวน
เงินกองทุนที่ผู้ประกอบธุรกิจต้องดำเนินไว้ ในกรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจนี้มีภาระความรับผิดชอบต่อระบบชำระราคา
และการส่งมอบหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้า

๒. มีเงินกองทุนส่วนเกินที่สามารถรองรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการประกอบธุรกิจ
ตามที่สำนักงานกำหนดไว้นวบไซต์ของสำนักงานเป็นเวลาไม่น้อยกว่า ๑ ปี

๓. มีแผนการประกอบธุรกิจในอนาคตที่มีความมั่นคงและเหมาะสมอย่างน้อย ๓ ปี
พร้อมประมาณการรายได้ รายจ่าย และจำนวนเงินกองทุน

(๓) ผู้ประกอบธุรกิจได้จัดส่งสำเนามติที่ประชุมผู้ถือหุ้นที่อนุมัติให้ลดทุนต่อสำนักงานภายใน
๑๕ วันนับแต่วันที่ประชุมผู้ถือหุ้นลงมติดังกล่าวผ่านระบบรอเล็กทรอนิกส์ของสำนักงาน ทั้งนี้ ตามแบบ
และวิธีการที่สำนักงานกำหนดไว้นเว็บไซต์ของสำนักงาน เว้นแต่เป็นกรณีการลดทุนที่ชำระแล้ว
โดยวิธีตัดหุ้นจดทะเบียนที่ไม่จำหน่ายหรือจำหน่ายไม่หมดภายในเวลาที่กำหนดตามกฎกระทรวงกำหนด
หลักเกณฑ์และวิธีการว่าด้วยการซื้อหุ้นครึ่ง การจำหน่ายหุ้นครึ่งของการตัดหุ้นครึ่งของบริษัท
พ.ศ. ๒๕๔๔

ข้อ ๔ ประกาศนี้ให้ใช้งบค้างแต่วันที่ ๑๖ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๖๗ เป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ ๕ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๖๗
พรอนงค์ บุษราตรากูล
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ประธานกรรมการ
คณะกรรมการกำกับตลาดหุ้น