ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง หลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติในการออก การโอนกรรมสิทธิ์ และการใช้ตั๋วเงินคลังเป็นหลักประกัน

เพื่อกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการจัดจำหน่ายตั๋วเงินคลังโดยวิธีการเสนอประมูลอัตราผลตอบแทนและวิธีการเสนอซื้อ ตลอดจนการโอนกรรมสิทธิ์ และการใช้ตั๋วเงินคลังเป็นหลักประกันตามข้อ ๑๒ และข้อ ๒๖ ข้อ ๒๗ และข้อ ๒๙ แห่งกฎกระทรวงกำหนดหลักเกณฑ์วิธีการและเงื่อนไขในการออก การชี้ขาย การโอน และการใช้ตราสารหนี้เป็นหลักประกัน พ.ศ. ๒๕๕๐ และที่แก้ไขเพิ่มเติม กระทรวงการคลังจึงออกหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติไว้ ดังต่อไปนี้

ข้อ ๑ ในประกาศฉบับนี้ “ตั๋วเงินคลัง” หมายความว่า ตั๋วเงินคลังที่ออกโดยกระทรวงการคลัง
“ประกาศจำหน่าย” หมายความว่า ประกาศที่ออกโดยกระทรวงการคลังเพื่อกำหนดวงเงินกู้วัตถุประสงค์ในการกู้เงิน และรายละเอียดการจำหน่ายตั๋วเงินคลังในแต่ละครั้ง
“วงเงินจำหน่าย” หมายความว่า วงเงินจำหน่ายตั๋วเงินคลังตามประกาศจำหน่าย
“วันทำการ” หมายความว่า วันทำการของธนาคารแห่งประเทศไทย
“วันหยุดธนาคาร” หมายความว่า วันหยุดตามประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
“ระบบ e-Bidding” หมายความว่า ระบบการประมูลตราสารหนี้ด้วยวิธีอิเล็กทรอนิกส์ของธนาคารแห่งประเทศไทย

“ระเบียบ e-Bidding” หมายความว่า ระเบียบธนาคารแห่งประเทศไทยว่าด้วยการให้บริการธุรกรรมประมูลตราสารหนี้ด้วยวิธีอิเล็กทรอนิกส์ (e-Bidding) พ.ศ. ๒๕๔๖ ซึ่งรวมถึงระเบียบที่แก้ไขเพิ่มเติมหรือออกใหม่ในอนาคต

“MOF Outright PD” หมายความว่า สถาบันการเงินที่ได้รับการแต่งตั้งให้เป็นผู้ค้ำหลักสำหรับธุรกรรมประเภทชี้ขาดของกระทรวงการคลัง

ข้อ ๒ การใช้บังคับประกาศ

ประกาศฉบับนี้ใช้กับการจัดจำหน่ายตั๋วเงินคลังโดยวิธีการเสนอประมูลอัตราผลตอบแทนและวิธีการเสนอซื้อ ซึ่งกระทรวงการคลังได้มอบหมายให้ธนาคารแห่งประเทศไทยเป็นผู้จัดจำหน่ายนายทะเบียน และตัวแทนการจ่ายเงินตั๋วเงินคลัง และบริษัทศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย)จำกัด เป็นผู้รับฝากตั๋วเงินคลังประเภทไร้ใบตราสาร เวนแต่ในประกาศจำหน่ายจะกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติเป็นอย่างอื่น

หมวด ๑ การจัดจำหน่ายตั๋วเงินคลัง

ให้ผู้มีสิทธิเสนอประมูลอัตราผลตอบแทนและผู้มีสิทธิเสนอซื้อตามประกาศจำหน่ายที่ประสงค์จะซื้อตั๋วเงินคลังดำเนินการ ดังนี้

๓.๑ ผู้มีสิทธิและประสงค์จะซื้อตั๋วเงินคลังโดยวิธีการเสนอประมูลอัตราผลตอบแทน ต้องส่งข้อมูลทางระบบ e-Bidding ตามระเบียบ e-Bidding ไปถึงธนาคารแห่งประเทศไทยระหว่างเวลา ๘.๐๐ - ๙.๓๐ น. ของวันที่จำหน่ายตั๋วเงินคลังโดยวิธีการเสนอประมูลอัตราผลตอบแทน โดยระบุราคาตรารวมที่เสนอประมูลและต้องเสนอกับประมูลในอัตราผลตอบแทนร้อยละเท่าใดไม่เกิน ๓ อัตรา (ทศนิยมไม่เกิน ๔ ตำแหน่ง) และในการเสนอประมูลแต่ละอัตราต้องระบุราคาตราที่เสนอประมูลไม่ต่ำกว่า ๑๐ ล้านบาท (สิบล้านบาทถ้วน) และไม่มีเศษของหลักล้าน โดยวงเงินรวมที่เสนอประมูลต้องไม่เกินวงเงินจำหน่าย

๓.๒ ผู้มีสิทธิและประสงค์จะซื้อตั๋วเงินคลังโดยวิธีการเสนอซื้อ ต้องเสนอชื่อผ่าน MOF Outright PD โดยระบุราคาตราที่เสนอซื้อไม่ต่ำกว่า ๔ ล้านบาท (สี่ล้านบาทถ้วน) ต่อ MOF Outright PD ๑ ราย แต่เมื่อรวม MOF Outright PD ทุกรายแล้วต้องไม่เกินร้อยละ ๒๐ ของวงเงินจำหน่าย และไม่มีเศษของหลักล้าน และ MOF Outright PD ต้องนำข้อมูลดังกล่าวเสนอต่อธนาคารแห่งประเทศไทยทางระบบ e-Bidding ระหว่างเวลา ๘.๐๐ – ๙.๓๐ พ.ย. ของวันที่จำหน่ายตั๋วเงินคลัง โดยวิธีการเสนอประมูลอัตราผลตอบแทน ทั้งนี้ MOF Outright PD ต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์อื่นที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดด้วย

ในกรณีระบบการประมูลขัดข้อง ผู้มีสิทธิและประสงค์จะซื้อตั๋วเงินคลังจะต้องเสนอประมูลอัตราผลตอบแทนหรือเสนอซื้อ เป็นอย่างไรก็ตามสำหรับวิธีการที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด

ข้อ 4 เหล้าเกณฑ์การจัดสรรตั๋วเงินคลัง

4.1 กรนิกาการเสนอประมูลอัตราผลตอบแทน (Competitive Bidding: CB)

กระทรวงการคลังจะจัดสรรตัวเงินคลังให้แก่ผู้เสนอประมูลที่เสนออัตราผลตอบแทนต่อร้อยตาสดก่อน เฉลี่ยจัดสรรให้แก่ผู้เสนอประมูลที่เสนออัตราผลตอบแทนต่อร้อยสูงขึ้นไปตามลำดับจนครบวงเงินจำหน่าย

ในกรณีที่มีผู้เสนอประมูลเสมอจำนวนหลายราย และจำนวนที่เสนอประมูลของผู้เสนอประมูลในกลุ่มนี้รวมกันแล้วเกินวงเงินจำหน่าย หากพบว่า มีผู้เสนอประมูลในกลุ่มนี้ดังกล่าวสามารถสนับสนุนจำนวนที่เสนอประมูล โดยไม่มีเศษของหลักล้าน หากมีเศษเหลือจากการจัดสรร การกระจายการคลังจะจัดสรรให้กับผู้เสนอประมูลที่ได้เสนอประมูลก่อนในกลุ่มนี้

4.2 กรนิกาการเสนอซื้อ (Non - Competitive Bidding: NCB)

กระทรวงการคลังจะจัดสรรตัวเงินคลังให้แก่ผู้นำเสนอซื้อบ้างๆไม่เกินร้อยละ 20 จากวงเงินประจำราย โดยไม่มีเศษของหลักล้าน ในกรณีถ้าเฉลี่ยของอัตราผลตอบแทนจากผู้ประกอบการเสนาะประมวลฐานราคารายละเอียด ก่อนเข้า

(๑) ในกรณีที่มีผู้เสนอซื้อรวมแล้วไม่เกินร้อยละ ๒๐ ของวงเงินจำหน่าย
กระทรวงการคลังจะจัดสรรตามจำนวนที่เสนอซื้อ และหากยังมีวงเงินเหลือ กระทรวงการคลัง
จะนำวงเงินส่วนที่เหลือไปรวมกับวงเงินจำหน่ายโดยวิธีการเสนอประมูลอัตราผลตอบแทน

(๒) ในกรณีที่มีผู้เสนอซื้อรวมแล้วเกินร้อยละ ๒๐ ของวงเงินจำหน่าย
กระทรวงการคลังจะจัดสรรโดยพิจารณาจากผลรวมของจำนวนที่เสนอซื้อทุกราย และหากผู้เสนอซื้อรายใด
เสนอซื้อจำนวนเกิน ๑๐๐ ล้านบาท (หนึ่งร้อยล้านบาทถ้วน) กระทรวงการคลังจะนำจำนวนที่เสนอซื้อ
ของผู้เสนอซื้อรายนั้นมารวมคำนวณเพียง ๑๐๐ ล้านบาท (หนึ่งร้อยล้านบาทถ้วน) ซึ่งกระทรวงการคลัง
จะแบ่งวิธีการจัดสรรเป็น ๒ กรณี ดังนี้

(๒.๑) ในกรณีที่ผลรวมของวงเงินเสนอซื้อดังกล่าวเกินร้อยละ ๒๐ ของวงเงินจำหน่าย
กระทรวงการคลังจะจัดสรรตามสัดส่วนของจำนวนที่เสนอซื้อเฉพาะส่วนที่ไม่เกิน ๑๐๐ ล้านบาท
(หนึ่งร้อยล้านบาทถ้วน)

(๒.๒) ในกรณีที่ผลรวมของวงเงินเสนอซื้อดังกล่าวไม่เกินร้อยละ ๒๐
ของวงเงินจำหน่าย กระทรวงการคลังจะจัดสรรตามจำนวนที่เสนอซื้อเฉพาะส่วนที่ไม่เกิน ๑๐๐ ล้านบาท
(หนึ่งร้อยล้านบาทถ้วน) และหากยังมีวงเงินเหลือ กระทรวงการคลังจะจัดสรรเพิ่มเติมให้แก่ผู้เสนอซื้อ
ที่เสนอชื่อจำนวนเกิน ๑๐๐ ล้านบาท (หนึ่งร้อยล้านบาทถ้วน) ต่อราย ตามสัดส่วนจำนวนที่เสนอซื้อ
ส่วนที่เกิน ๑๐๐ ล้านบาท (หนึ่งร้อยล้านบาทถ้วน)

(๓) กรณีที่มีเศษเหลือจากการจัดสรรด้วยวิธีการตามข้อ (๒) กระทรวงการคลังจะจัดสรร
ให้กับผู้เสนอซื้อรายที่ MOF Outright PD ได้ยื่นประมูลก่อน

(4) หากผู้เสนอซื้อยื่นความจำนองผ่าน MOF Outright PD ทุกรายรวมกันเกินร้อยละ ๒๐
ของวงเงินจำหน่าย จะไม่ได้รับการจัดสรรสิ้งหมด

ทั้งนี้ กระทรวงการคลังจะแจ้งผลการจัดสรรตัวเงินคลังให้ทราบในวันจำหน่ายตัวเงินคลัง
ข้อ # การชำระราคาค่าตั๋วเงินคลัง

# การดำเนินรายการต่างๆ เก็บและใช้นำมาลงรองพื้นสำหรับงานบริหารงานราชการประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2567

วันจำหน่ายตั๋วเงินคลังโดยวิธีการเสนอประมูลอัตราผลตอบแทน หรือภายในวันและเวลาที่กำหนด
ในประกาศจำหน่าย โดยโอนเงินผ่านระบบบาทเนตเข้าบัญชีกระแสรายวันงานจัดการตราสารหนี้
ที่ธนาคารแห่งประเทศไทย หรือวิธีการอื่นใดตามที่กระทรวงการคลังประกาศกำหนด

ในกรณีที่ผู้ได้รับการจัดสรรตั๋วเงินคลังไม่ชำระราคาค่าตั๋วเงินคลังภายในวันและเวลา
ที่กำหนด ให้ถือว่าผู้ได้รับการจัดสรรตั๋วเงินคลังผิดนัดชำระหนี้ กระทรวงการคลังอาจพิจารณาระงับสิทธิ
การทำธุรกรรมประมูลหรือเสนอซื้อของผู้เสนอประมูลหรือผู้เสนอซื้อรายนั้นเป็นการชั่วคราวหรือถาวรก็ได้

ข้อ 5 การนำฝากตั๋วเงินคลัง
เมื่อผู้ได้รับการจัดสรรตั๋วเงินคลังได้ชำระราคาตามข้อ 5 แล้ว ให้ธนาคารแห่งประเทศไทย
นำฝากตั๋วเงินคลังเข้าบัญชีผู้ได้รับการจัดสรรตั๋วเงินคลังที่บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย)
จำกัด

หมวด 2
การไถ่ถอนตั๋วเงินคลัง

ข้อ 6 การไถ่ถอนตั๋วเงินคลัง
๗.๑ กระทรวงการคลังจะไถ่ถอนตัวเงินคลังคืนในวันที่ครบกำหนดไถ่ถอน
หากวันครบกำหนดไถ่ถอนตรงกับวันหยุดธนาคาร ให้เลื่อนจ่ายคืนเงินด้นเป็นวันทำการถัดไป

๗.๒ วิธีการจ่ายคืนเงินต้นตัวเงินคลัง
(๑) กรณีตัวเงินคลังแบบมีใบตราสาร กระทรวงการคลังจะจ่ายคืนเงินด้น
ให้แก่ผู้ถือกรรมสิทธิ์ ผู้รับหลักประกันตามที่ตกลงกัน หรือผู้รับตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
ทั้งนี้ ให้ถือตามรายชื่อทางทะเบียนของธนาคารแห่งประเทศไทย โดยไม่ต้องนำไปตราสารมาเวนคืน เวนแต่กรณีมีเหตุจำเป็นหรือมีข้อสงสัย ธนาคารแห่งประเทศไทยขอเวนคืนใบตราสารเพื่อตรวจสอบก็ได้
(๒) กรณีตัวเงินคลังแบบไร้ใบตราสาร กระทรวงการคลังจะจ่ายคืนเงินด้น
ให้แก่ผู้ถือกรรมสิทธิ์ ผู้รับหลักประกันตามที่ตกลงกัน หรือผู้รับตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
ทั้งนี้ ให้ถือตามรายชื่อที่ได้รับแจ้งจากบริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด ซึ่งเป็นรายชื่อ
ณ สิ้นวันทำการสุดท้ายก่อนวันปิดสมุดทะเบียนเพื่อจ่ายคืนเงินด้นตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทย
ประกาศกำหนด

๘.๒ กรณีตั๋วเงินคลังแบบไร้ใบตราสาร ให้ถือปฏิบัติตามระเบียบและพิธีปฏิบัติ
ของบริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

ทั้งนี้ ไม่สามารถกระทำได้ตั้งแต่วันปิดสมุดทะเบียนเพื่อจ่ายคืนเงินต้นตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทย
ประกาศกำหนด

ข้อ ๙ การออกใบทั่วเงินคลัง

กรณีที่มีการออกใบทั่วเงินคลัง มิให้ถือว่าตั๋วเงินคลังฉบับใดสมบูรณ์ เว้นแต่พนักงานธนาคาร
แห่งประเทศไทยซึ่งรู้มนตรีว่าการกระทรวงการคลังได้แต่งตั้งขึ้น โดยประกาศในราชกิจจานุเบกษา
ได้งลายมือชื่อกำกับในตัวเงินคลังฉบับนั้นแล้ว

ข้อ ๑๐ ให้ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดค่าใช้จ่ายในการพิมพ์แบบพิมพ์ตั๋วเงินคลัง
และค่าธรรมเนียมในการจัดการเกี่ยวกับตั๋วเงินคลัง โดยธนาคารแห่งประเทศไทยจะเรียกเก็บจากกระทรวงการคลัง
ตามอัตราที่ได้ตกลงกัน

ข้อ ๑๑ ให้องปลัดกระทรวงการคลัง หัวหน้ากลุ่มภารกิจด้านรายจ่ายและหนี้สิน
มีอำนาจความ และวินิจฉัยปัญหาเกี่ยวกับการปฏิบัติตามประกาศฉบับนี้

ในกรณีที่ไม่มีการกำหนดหลักเกณฑ์หรือวิธีปฏิบัติในเรื่องใดไว้ หรือมีเหตุจำเป็นที่ไม่สามารถ
ปฏิบัติตามประกาศฉบับนี้ได้ ให้องปลัดกระทรวงการคลัง หัวหน้ากลุ่มภารกิจด้านรายจ่ายและหนี้สิน
กำหนดหลักเกณฑ์และวิธีปฏิบัติในเรื่องดังกล่าวเป็นการเฉพาะเพื่อยืดถือปฏิบัติต่อไป

ประกาศ ณ วันที่ ๒๖ เมษายน พ.ศ. ๒๕๖๖

บุญชัย จรัสแสงสมบูรณ์
รองปลัดกระทรวงการคลัง
หัวหน้ากลุ่มภารกิจด้านรายจ่ายและหนี้สิน ปฏิบัติราชการแทน
รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง