(๒) เป็นสัญญาที่จัดให้มีการซื้อขายในศูนย์ซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่ได้รับใบอนุญาตตามกฎหมายว่าด้วยสัญญาซื้อขายล่วงหน้า

"ผู้บริหาร" หมายความว่า ผู้จัดการ และบุคคลต่อไปนี้

(๑) ผู้ดำรงตำแหน่งระดับบริหารสูงสุดของแต่ละสายงานนับต่อจากผู้จัดการลงมา ในกรณีที่เป็นบริษัทจดทะเบียนที่มีหุ้นซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ไลฟ์เอ็กซ์เช้นจ์

(๒) ผู้ดำรงตำแหน่งระดับบริหาร ๔ รายแรกนับต่อจากผู้จัดการลงมา และผู้ซึ่งดำรงตำแหน่งเทียบเท่ากับผู้ดำรงตำแหน่งระดับบริหารรายที่ ๔ ทุกราย และให้หมายความรวมถึงผู้ดำรงตำแหน่งระดับบริหารในรายงานบัญชีหรือการเงินที่เป็นระดับผู้จัดการฝ่ายขึ้นไปหรือเทียบเท่า ในกรณีที่เป็นบริษัทจดทะเบียนอื่นนอกจากบริษัทตาม (๑)

"บริษัทจดทะเบียน” หมายความว่า บริษัทที่มีหุ้นเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ไม่ว่าจะเป็นบริษัทไทยหรือบริษัทต่างประเทศ แต่ไม่รวมถึงบริษัทดังกล่าวในประเทศที่มีลักษณะครบถ้วนแล้วต่อไปนี้

(๑) มีตลาดหลักทรัพย์หรือน่วยงานทางการในต่างประเทศเป็นตลาดหลักทรัพย์หลักหรือเป็นหน่วยงานกำกับดูแลหลัก (home regulator)

(๒) ตลาดหลักทรัพย์หลักหรือน่วยงานกำกับดูแลหลักของประเทศนั้นมีหลักเกณฑ์ในการนำเข้าและนำออกของไทยโดยมูลค่าการเปิดเผยข้อมูลการถือครองหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้าของกรรมการ ผู้บริหาร และผู้สอบบัญชีของบริษัท ตลอดจนผู้ทำแผน ผู้บริหารแผนหรือผู้มีลักษณะในทำการเดียวกัน ในกรณีบริษัทย่อยในกระบวนการฟื้นฟูกิจการ

"บริษัทไทย" หมายความว่า บริษัทที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย

"บริษัทต่างประเทศ" หมายความว่า บริษัทที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายต่างประเทศ

“ตลาดหลักทรัพย์" หมายความว่า ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

"ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์" หมายความว่า ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ตามกฎหมายระหว่างประเทศและตลาดหลักทรัพย์

"การขายชอร์ต" หมายความว่า การขายหลักทรัพย์เพื่อการส่งมอบข้อ ๓ ให้แก่บุคคลที่มีตำแหน่งหรือฐานะดังต่อไปนี้ ในบริษัทดังกล่าวมีหน้าที่จัดทำและส่งรายงานการเปลี่ยนแปลงการถือครองหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้าของตนเองและบุคคลที่มีความส่วนร่วมตามข้อ ๔ ต่อสำนักงาน

(๑) กรธมการ ผู้บริหาร และผู้สอบบัญชีของบริษัทดังกล่าว

(๒) ผู้บริหารช่วยวรวง อภัยเหมือนกัน เฉลยให้ตรงตามกฎประกาศกำหนด โดยผู้ปรึกษาของตนิติกุญแจกล่าวว่า โดยผู้ปรึกษาของตนิติกุญแจกล่าวว่า

ข้อ ๔ บุคคลที่มีความสัมพันธ์ตามข้อ ๓ ได้แก่

(๑) คู่สมรสหรือผู้ที่อยู่กินด้วยกันฉันสามีภริยา
(๒) บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ
(๓) นิติบุคคลที่มีบุคคลตามข้อ ๓ บุคคลตาม (๑) หรือ (๒) เป็นผู้ถือหุ้นรวมกันเกินร้อยละ ๓๐ ของจำนวนสิทธิออกเสียงทั้งหมดของนิติบุคคลดังกล่าว และเป็นสัดส่วนการถือหุ้นที่มากที่สุดในนิติบุคคลนั้น

ข้อ ๕ ในกรณีที่บุคคลที่มีหน้าที่รายงานตามข้อ ๓ ได้จัดทำและส่งรายงานการเปลี่ยนแปลง การถือหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้าตามหลักเกณฑ์ในประกาศนี้ ให้ถือว่าคู่สมรสหรือ ผู้ที่อยู่กินด้วยกันฉันสามีภริยาที่มีตำแหน่งหรือฐานะตามข้อ ๓ ในบริษัทจดทะเบียนเดียวกันได้จัดทำ และส่งรายงานตามประกาศนี้แล้ว

ข้อ ๖ หลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่ต้องรายงานตามข้อ ๓ ได้แก่ หุ้นที่ออกโดย บริษัทจดทะเบียน รวมทั้งหลักทรัพย์แปลงสภาพหรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่มีปัจจัยอ้างอิงเป็นหุ้น ที่ออกโดยบริษัทจดทะเบียนที่บุคคลตามข้อ ๓ มีตำแหน่งหรือฐานะอยู่ในบริษัทนั้น

ข้อ ๗ การรายงานการเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้าตามประกาศนี้ ให้จัดทำและส่งรายงานต่อสำนักงานตามเงื่อนไขและระยะเวลาดังต่อไปนี้ ผ่านระบบการรับส่งข้อมูล อิเล็กทรอนิกส์ตามแนวทางที่กำหนดไว้นบนเว็บไซต์ของสำนักงาน

| | |
| --- | --- |
| **วิธีการยื่นและกำหนดเวลาการยื่นรายงาน** | **(เลือกวิธีการใดวิธีการหนึ่ง)** |
| **ลักษณะของผู้ยื่น** | *(ก)* การยื่นรายงานทุกครั้งเมื่อมีการทำรายการ(1) | *(ข)* การยื่นรายงานเมื่อครบรอบระยะเวลาหรือมูลค่ารวม |
| **1. กรุณากรอกชื่อบริษัทย่อยในระบบทะเบียนรายชื่อกรรมการและผู้บริหารของบริษัทด้านหลักทรัพย์ โดยให้บริษัทดูแลเรียกแจ้งรายชื่อกรรมการและผู้บริหารเพื่อนำเข้าสู่ระบบดังกล่าวแล้ว** |ภายใน 7วันทำการนับแต่วันที่ทำรายการ | เงื่อนไขทางอย่างใดอย่างหนึ่งดังนี้แล้วแต่กรณีใดจะเกิดขึ้นก่อน*
| **2. กรุณากรอกชื่อบริษัทย่อยจาก** | * ก. การยื่นรายงานทุกครั้งเมื่อมีการทำรายการ(1) * | *
| **หมายเหตุ:** | * ก. การยื่นรายงานทุกครั้งเมื่อมีการทำรายการ(1) * | * |
| **(1): การทำรายการ** | * ก. การยื่นรายงานทุกครั้งเมื่อมีการทำรายการ(1)* | * ก. การยื่นรายงานเมื่อครบรอบระยะเวลาหรือมูลค่ารวม* |
| **(2): การทำรายการ** | * ก. การยื่นรายงานทุกครั้งเมื่อมีการทำรายการ(1)* | * ก. การยื่นรายงานเมื่อครบรอบระยะเวลาหรือมูลค่ารวม* |

ข้อ ๘ การรายงานตามข้อ ๗ ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้

(๑) ให้รายงานการซื้อ ขาย โอน หรือรับโอนทุกรายการที่กระทำโดยตนเองและบุคคลที่มีความสัมพันธ์

(๒) ให้พิจารณาค่าของรายการ โดยใช้ราคาที่ซื้อ ขาย โอน หรือรับโอนหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้า และวัตระกรณี ทั้งนี้ ในกรณีที่ไม่มีราคาดังกล่าว ให้ใช้ราคาดังต่อไปนี้ ตามลำดับ

(ก) ราคาปิดของวันที่ทำรายการ

(ข) ราคาปิดของวันที่มีการซื้อขายครั้งล่าสุดก่อนวันที่ทำรายการ ในกรณีมีเหตุให้ไม่สามารถใช้วิเคราะห์ราคารายการ (ก)

(ค) ราคายุติธรรมตามแนวทางของสมาคมบริษัทจัดการลงทุนโดยอนุโลม ในกรณีที่มีเหตุให้ไม่สามารถใช้วิเคราะห์ราคารายการ (ก) และ (ข)

(๓) ให้ถือว่าวันที่ซื้อ ขาย โอน หรือรับโอนหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้า เป็นวันที่ทำรายการ เว้นแต่ในกรณีดังต่อไปนี้

(ก) กรุณาชื่อผู้ใหม่ที่ออกใหม่ ให้ถือว่าวันที่บริษัทจดทะเบียนเปลี่ยนแปลงทุนชำระแล้ว กับนายทะเบียนตามกฎหมายว่าด้วยบริษัทมหาชนจำกัดแล้วเสร็จ เป็นวันที่ทำรายการ

(ข) กรุณาชื่อลักษณะภาพเพื่อออกใหม่ เช่นมิใช่การดำเนินการผ่านระบบการซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ (direct listing) ให้ถือว่าวันที่ออกหลักทรัพย์แปลงสภาพ เป็นวันที่ทำรายการ

(ค) การรายงานในกรณีที่มีการผิดข้อตกลงเกี่ยวกับการส่งมอบหลักทรัพย์ตามสัญญายืม และให้มูลค่าหลักทรัพย์ ให้ถือว่าวันที่มีการผิดข้อตกลงเกี่ยวกับการส่งมอบหลักทรัพย์ เป็นวันที่ทำรายการ

ข้อ ๙ ในกรณีดังต่อไปนี้ ให้ได้รับยกเว้นการทำรายงานการเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้า

(๑) การได้หลักทรัพย์ตามสัดส่วนจำนวนหุ้นที่ผู้ถือหุ้นแต่ละคนถืออยู่

(๒) การได้หลักทรัพย์จากการจ่ายหุ้นปันผลของบริษัทจดทะเบียน

(๓) การใช้งานสิทธิตามหลักทรัพย์แปลงสภาพ

(๔) การได้หลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้ามาโดยทางตรงจาก (Employee Stock Option Plan) ตามประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยการเสนอขายหลักทรัพย์เพื่อออกใหม่ต่อกรรมการหรือนักงาน ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยการเสนอขายหลักทรัพย์เพื่อออกโดยบริษัทด้านประเทศให้มูลค่ากรรมการหรือนักงานของบริษัทด้านประเทศหรือนำเข้าในประเทศไทย หากประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการยกเว้น

(๖) การได้หุ้นจากการเข้าร่วมโครงการร่วมลงทุนระหว่างนายจ้างและลูกจ้าง (Employee Joint Investment Program) ที่มีลักษณะดังต่อไปนี้

(ก) คณะกรรมการของบริษัทจดทะเบียนมีหนังสือรับรองต่อสำนักงานว่าโครงการดังกล่าวเป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในข้อ ๑๐ ตามแนวทางที่กำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน และ

(ข) บริษัทจดทะเบียนได้เปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับโครงการและความเห็นของคณะกรรมการดังกล่าวผ่านระบบการรับส่งข้อมูลของตลาดหลักทรัพย์

(๗) การเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้าอันเนื่องมาจากธุรกรรมการโอนหรือรับโอนระหว่างเจ้าของกับผู้รับฝากทรัพย์สิน (custodian) ที่ถือครองหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้าแทนบุคคลดังกล่าว

(๘) การเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์อันเนื่องมาจากรูปธรรมการยืมหรือให้ยืมหลักทรัพย์ที่กระทำกับผู้ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทกิจการการยืมและให้ยืมหลักทรัพย์หรือศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ และเข้าลักษณะดังต่อไปนี้

(ก) กรณีการให้ยืมหลักทรัพย์ ต้องมีข้อกำหนดในสัญญายืมและให้ยืมหลักทรัพย์ที่ให้สิทธิในการเรียกคืนหลักทรัพย์ที่ให้ยืมได้ตลอดอายุของสัญญา

(ข) กรณีการยืมหลักทรัพย์ ต้องเข้าลักษณะที่ครบถ้วนดังนี้

๑. มีการส่งมอบหลักทรัพย์ที่ยืมเพื่อการขายชอร์ตหรือการให้ยืมต่อในฐานะผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทกิจการการยืมและให้ยืมหลักทรัพย์ภายใน ๕ วันทำการนับแต่วันที่ยอมรับ

๒. มีการส่งมอบหลักทรัพย์คืนผู้ให้ยืมภายใน ๕ วันทำการนับแต่วันที่ได้มาซึ่งหลักทรัพย์เพื่อการส่งคืน

(๙) การวางหลักประกันหรือรับหลักประกันโดยการโอนกรรมสิทธิ์ในหลักทรัพย์ที่เป็นหลักประกันให้แก่ผู้รับหลักประกัน ทั้งนี้ เฉพาะสำหรับธุรกรรมการยืมหรือให้ยืมหลักทรัพย์ที่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดใน (๘)

(๑๐) การเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์อันเนื่องมาจากการบังคับขายหลักทรัพย์ในกรณีดังนี้

(ก) การบังคับขายตามข้อกำหนดหรือเงื่อนไขของการได้หลักทรัพย์เนื่องจากการเป็นกรรมการหรือนำผลงานของบริษัทดาม (๕)

(ข) การบังคับขายหุ้นในส่วนที่นายจ้างสมบทบเงินเพิ่มตามข้อกำหนดหรือเงื่อนไขของการลงทุนรวมลงทุนระหว่างนายจ้างและลูกจ้างตาม (๖)

ข้อ ๑๐ โครงการร่วมลงทุนระหว่างนายจ้างและลูกจ้าง (Employee Joint Investment Program) ต้องไม่มีลักษณะที่เอื้อให้กรรมการหรือผู้บริหารสามารถแทรกแซงการตัดสินใจในการลงทุนและเป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้

(๑) เป็นโครงการที่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการของบริษัทจดทะเบียน และในกรณีที่มีการให้สิทธิแก่ผู้เข้าร่วมโครงการในฐานะกรรมการของบริษัท โครงการดังกล่าวต้องได้รับอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นหรือเป็นไปตามข้อบังคับของบริษัทในส่วนที่เกี่ยวกับคำตอบแทนกรรมการ ทั้งนี้ตามกฎหมายว่าด้วยบริษัทมหาชนจำกัด

(๒) มีข้อกำหนดให้กรรมการหรือผู้บริหารต้องนำส่งเงินสะสมเข้าโครงการเป็นงวดคงที่สม่ำเสมอตามจำนวนหรือสัดส่วนที่กำหนดในโครงการ เพื่อลงทุนในหุ้นของบริษัทจดทะเบียนที่ตนเป็นกรรมการหรือผู้บริหาร

(๓) มีข้อกำหนดให้ผู้ดำเนินการตามโครงการต้องซื้อหุ้นของบริษัทจดทะเบียนเป็นรายงวดและในวันที่กำหนดแน่นอนซึ่งระบุไว้ในโครงการ โดยการซื้อหุ้นดังกล่าวต้องกระทำในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยหรือตลาดหลักทรัพย์ต่างประเทศ แล้วแต่กรณี

(๔) มีการแยกบัญชีหลักทรัพย์ที่ได้มาตามโครงการดังกล่าวออกจากบัญชีหลักทรัพย์ที่ได้มาจาก การลงทุนส่วนตัวของกรรมการหรือผู้บริหาร

ข้อ ๑๑ ให้บุคคลที่มีหน้าที่ตามข้อ ๓ สิ้นสุดหน้าที่การจัดทำและส่งรายงานตามประกาศเมื่อบุคคลดังกล่าวพ้นจากตำแหน่งหรือฐานะตามข้อ ๓ หรือเมื่อบริษัทออกหลักทรัพย์ไม่มีสถานะเป็นบริษัทจดทะเบียนแล้ว

บทเฉพาะกาล

ข้อ ๑๒ การได้หุ้นตามโครงการร่วมลงทุนระหว่างนายจ้างและลูกจ้าง (Employee Joint Investment Program) ที่ได้รับความเห็นชอบจากสำนักงานตามประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สจ. ๑๒/๒๕๕๒ เรื่อง การจัดทำและเปิดเผยรายงานการถือหลักทรัพย์ของกรรมการ ผู้บริหาร และผู้สอบบัญชี ลงวันที่ ๑๐ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๕๒ ให้ได้รับยกเว้นไม่ต้องรายงานการเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์ต่อไป และให้งานบังคับขายหุ้น ในส่วนที่นายจ้างสมบทเงินเพิ่มตามข้อกำหนดหรือเงื่อนไขของการดังกล่าวได้รับยกเว้นไม่ต้องรายงานการเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์ด้วย

ข้อ ๑๓ ในกรณีที่มีประกาศฉบับอื่นใดอ้างอิงประกาศดังต่อไปนี้ ให้งานอ้างอิงดังกล่าวหมายถึงการอ้างอิงประกาศฉบับนี้

(๑) ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สจ. ๑๔/๒๕๔๐ เรื่อง การจัดทำและเปิดเผยรายงานการถือหลักทรัพย์ ลงวันที่ ๑๒ พฤษภาคม พ.ศ. ๒๕๔๐

(二) ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สจ. ๑๒/๒๕๕๒ เรื่อง การจัดทำและเปิดเผยรายงานการถือหลักทรัพย์ของกรรมการ ผู้บริหาร และผู้สอบบัญชี

(๓) ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สจ. ๓๘/๒๕๖๑
เรื่อง การจัดทำรายงานการเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้าของกรรมการ
ผู้บริหาร ผู้สอบบัญชี ผู้ทำแผน และผู้บริหารแผน ลงวันที่ ๑๖ กรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๖๑
ข้อ ๑๔ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑๖ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๖๗ เป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ ๕ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๖๗
พรอนงค์ บุษราตระกูล
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์