# ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

## ที่ สจ. ๔๘/๒๕๖๓
### เรื่อง ประเทศที่มีการกำกับดูแลตลาดทุนเป็นที่ยอมรับของสำนักงาน

โดยที่คณะกรรมการกำกับตลาดทุนได้ออกประกาศหลายฉบับที่มีข้อกำหนดอ้างอิงถึงตลาดหลักทรัพย์ต่างประเทศที่ตั้งอยู่ในประเทศที่สำนักงานยอมรับ เช่น ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนเกี่ยวกับการออกและเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกโดยบริษัทต่างประเทศ ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทต่างประเทศ ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทต่างประเทศ ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนว่าด้วยการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทต่างประเทศ

ในกรณีดังกล่าว สำนักงานจึงกำหนดแนวทางในการพิจารณาอย่างเป็นทางการเพื่อประโยชน์ในการปฏิบัติตามประกาศของคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ในระดับที่ได้มาตรฐานสากลหรือที่มีมาตรฐานการกำกับดูแลกิจการที่ออกหลักทรัพย์เทียบเคียงได้กับประเทศไทย รวมทั้งประกาศรายชื่อประเทศที่เป็นไปตามแนวทางดังกล่าว โดยมีรายละเอียดดังต่อไปนี้

- **ข้อ 1** ให้ยกเลิกประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ มป. ๑/๒๕๕๙ เรื่อง ประเทศที่มีการกำกับดูแลตลาดทุนเป็นที่ยอมรับของสำนักงาน ลงวันที่ ๒๙ เมษายน พ.ศ. ๒๕๕๙

- **ข้อ 2** ประเทศที่มีการกำกับดูแลตลาดทุนในลักษณะใดลักษณะหนึ่งดังต่อไปนี้ สำนักงาน จะถือว่าเป็นประเทศที่มีการกำกับดูแลตลาดทุนที่ได้รับการยอมรับ

(๑) เป็นประเทศที่มีการพัฒนาของตลาดทุนในระดับที่ได้มาตรฐานสากล โดยพิจารณาจากปัจจัย ดังนี้

(ก) ตลาดหลักทรัพย์ที่ตั้งอยู่ในประเทศดังกล่าวมีความน่าเชื่อถือ โปร่งใส และได้มาตรฐาน ในด้านโครงสร้างการบริหารจัดการองค์กร กลไกการซื้อขายหลักทรัพย์ ระบบชำระราคา และการส่งมอบหลักทรัพย์ และระบบการเปิดเผยสารสนเทศของบริษัทที่มีหลักทรัพย์ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ดังกล่าว

(ข) หน่วยงานกำกับดูแลตลาดทุนของประเทศดังกล่าวมีการกำกับดูแลตลาดหลักทรัพย์อย่างใกล้ชิด

(ค) มีกฎหมาย กฎเกณฑ์ และมาตรการบังคับใช้เพียงพอ ในเรื่องที่เกี่ยวข้องกับ การคุมครองผู้ลงทุน

(2) เป็นประเทศที่มีมาตรฐานการกำกับดูแลการออกแบบสถานประกอบธุรกิจ และบริษัทดังกล่าวมีหุ้นซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ของประเทศเอง เห็นชอบให้มหาเศรษฐกิจสามารถทำตามมาตรฐานของการทำธุรกรรมระหว่างประเทศไทย

ข้อ ๓ ประเทศที่เข้าลักษณะใดลักษณะหนึ่งดังต่อไปนี้ สำนักงานจะถือว่ามีลักษณะเป็นไปตามหลักเกณฑ์ในข้อ ๒ (๒)

(๑) หน่วยงานกำกับดูแลตลาดทุนของประเทศดังกล่าวได้รับผลการประเมินมาตรฐานการกำกับดูแล Financial Sector Assessment Program (FSAP) ในหัวข้อเกี่ยวกับผู้ออกหลักทรัพย์ภายใต้มาตรฐานของ International Organization of Securities Commission (IOSCO) ในเรื่องที่เกี่ยวกับ Objectives and Principles of Securities Regulation ในระดับที่ไม่ต่ำกว่า Broadly Implemented หรือเทียบเท่า

(๒) เคยผ่านการพิจารณาจากสำนักงานแล้วว่ามีหลักเกณฑ์ที่เกี่ยวกับการกำกับดูแลบริษัทที่มีหุ้นซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ของประเทศนั้นในเรื่องที่สำคัญ เทียบเคียงได้กับหลักเกณฑ์ที่ใช้บังคับกับบริษัทที่มีหุ้นซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

ข้อ ๔ ประเทศที่มีรายชื่อปรากฏอยู่ในบัญชีแนบท้ายประกาศนี้ เป็นประเทศที่สำนักงานพิจารณาแล้วว่าเป็นประเทศที่มีการกำกับดูแลตลาดทุนที่ได้รับการยอมรับตามข้อ ๒

ข้อ ๕ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑๖ กันยายน พ.ศ. ๒๕๖๓ เป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ ๒๑ สิงหาคม พ.ศ. ๒๕๖๓
รื่นวดี สุวรรณมงคล
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

# บัญชีแนบท้ายประกาศ

รายชื่อประเทศที่มีการกำกับดูแลตลาดทุนเป็นที่ยอมรับของสำนักงาน มีดังนี้
(รายชื่อเรียงลำดับตามตัวอักษรภาษาอังกฤษ)

1. สาธารณรัฐอารเจนตินา (Argentina : Argentine Republic)
2. เครือรัฐออสเตรเลีย (Australia : Commonwealth of Australia)
3. สาธารณรัฐออสเตรีย (Austria : Republic of Austria)
4. ราชอาณาจักรเบลเยียม (Belgium : Kingdom of Belgium)
5. แคนาดา (Canada)
6. สาธารณรัฐประชาชนจีน (China : People's Republic of China)
7. ราชอาณาจักรเดนมาร์ก (Denmark : Kingdom of Denmark)
8. สาธารณรัฐฟินแลนด์ (Finland : Republic of Finland)
9. สาธารณรัฐฝรั่งเศส (France : French Republic)
10. สหพันธ์สาธารณรัฐเยอรมนี (Germany : Federal Republic of Germany)
11. เขตบริหารพิเศษฮ่องกง (Hong Kong SAR)
12. สาธารณรัฐเกาหลีใต้ (Republic of Korea : Republic of Korea)
13. สาธารณรัฐอินโดนีเซีย (Indonesia : Republic of Indonesia)
14. ไอร์แลนด์ (Ireland)
15. รัฐอิสราเอล (Israel : State of Israel)
16. สาธารณรัฐอิตาลี (Italy : Republic of Italy)
17. ญี่ปุ่น (Japan)
18. มาเลเซีย (Malaysia)
19. สหรัฐเม็กซิโก (Mexico : United Mexican States)
20. นิวซีแลนด์ (New Zealand)
21. ราชอาณาจักรเนเธอร์แลนด์ (Netherlands : Kingdom of the Netherlands)
22. ราชอาณาจักรนอร์เวย์ (Norway : Kingdom of Norway)
23. สาธารณรัฐโปแลนด์ (Poland : Republic of Poland)
24. สาธารณรัฐโปรตุเกส (Portugal : Portuguese Republic)

26. ราชอาณาจักรสเปน (Spain : Kingdom of Spain)

27. ราชอาณาจักรสวีเดน (Sweden : Kingdom of Sweden)

28. สภาพธัญญสวิตเซอร์แลนด์ (Switzerland : Swiss Confederation)

29. สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์ (United Arab Emirates)

30. สหราชอาณาจักรเกรทบริเตน และนอร์เวย์ (United Kingdom : United Kingdom of Great Britain and Northern Ireland)

31. สหรัฐอเมริกา (United States : United States of America)