# ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน

## ที่ ทน. ๔๑/๒๕๖๒
เรื่อง หลักเกณฑ์เพิ่มเติมสำหรับการจัดตั้งและจัดการกองทุนรวม เพื่อผู้ลงทุนที่เป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

อาชีพอำนาจตามความในมาตรา 5 และมาตรา 16/6 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2551 และมาตรา 109 วรรคหนึ่ง มาตรา 117 และมาตรา 124 วรรคหนึ่ง แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 คณะกรรมการกำกับตลาดทุนออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้

### ข้อ 1 ในประกาศนี้
- “กองทุนรวม” มหายความว่า กองทุนรวมเพื่อผู้ลงทุนที่เป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
- “กองทุนรวมเพื่อผู้ลงทุนที่เป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ” มหายความว่า กองทุนรวมเพื่อผู้ลงทุนที่มิใช่รายย่อย ที่จำกัดการแสดงผลและการถือครองหน่วยลงทุนไว้เฉพาะผู้ลงทุนที่เป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

### "โครงการ" มหายความว่า โครงการจัดการกองทุนรวม

### "บริษัทจัดการ" มหายความว่า บริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการจัดการกองทุนรวม

“ประกาศที่ ทน. ๘๘/๒๕๕๘” มหายความว่า ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนฯลฯ พ.ศ. 2558 เรื่อง การจัดตั้งกองทุนรวมเพื่อผู้ลงทุนหัวใจและเพื่อผู้ลงทุนหัวใจของกองทุนรวมหัวใจ ส่วนบุคคล ส่วนบุคคล พ.ศ. 2558 และคำแนะนำเพิ่มเติม

“ประกาศที่ สป. ๘๗/๒๕๕๘” มหายความว่า ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ฯ สป. เรื่อง การกำหนดเงื่อนไขและวิธีการจัดการกองทุนรวมเพื่อผู้ลงทุนมายาอยู่ กองทุนรวมเพื่อผู้ลงทุนมายาอยู่ กองทุนส่วนบุคคล ส่วนบุคคล พ.ศ. 2558 และคำแนะนำเพิ่มเติม

ข้อ 2 ประกาศนี้ให้ใช้บังคับกับการจัดตั้งและจัดการกองทุนรวมหัวใจของกองทุนรวมหัวใจของกองทุนส่วนบุคคล ส่วนบุคคล พ.ศ. 2558 และคำแนะนำเพิ่มเติม

ข้อ ๓ มิให้นำหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้ มาใช้บังคับกับกองทุนรวมตามประกาศนี้

(๑) ข้อ ๒๙ แห่งประกาศที่ ทน. ๘๘/๒๕๕๘ และข้อ ๑๐๒ (๑) แห่งประกาศที่ สป. ๘๗/๒๕๕๘

(๒) ข้อ ๙ (๓) แห่งประกาศที่ ทน. ๘๘/๒๕๕๘ ข้อ ๑๐ และข้อ ๓๑ แห่งประกาศที่ สป. ๘๗/๒๕๕๘ โดยให้บริษัทจัดการปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ในข้อ 5, ข้อ 7 และข้อ 8 แทน

ข้อ 4 ให้สำนักงานมีอำนาจประกาศกำหนดหลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการ ในรายละเอียดเกี่ยวกับเรื่องที่กำหนดในประกาศนี้ เพื่อให้เกิดความชัดเจนในทางปฏิบัติ และเพื่อให้สำนักงานสามารถตรวจสอบการปฏิบัตินั้นได้

ข้อ 5 เพื่อประโยชน์ในการปฏิบัติตามประกาศนี้ ให้สำนักงานมีอำนาจประกาศกำหนดแนวทาง (guideline) การปฏิบัติในรายละเอียดของข้อกำหนดตามประกาศนี้ เพื่อเป็นการให้แนวทางปฏิบัติที่ถูกว่าเหมาะสมและสอดคล้องตามประกาศนี้ และหากบริษัทจัดการปฏิบัติตามแนวทางดังกล่าวแล้ว จะถือว่าบริษัทจัดการมีการปฏิบัติตามข้อกำหนดในประกาศนี้ในเรื่องที่มีการออกแนวทางนั้น

ข้อ 6 การกำหนดชื่อของกองทุนรวม บริษัทจัดการต้องระบุชื่อความ “สำหรับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ” ไว้ในส่วนท้ายของชื่อกองทุนรวม

ข้อ 7 บริษัทจัดการจะกำหนดให้มีการรับชำระค่าซื้อหรือชำระค่าขายคืนหน่วยลงทุน เป็นหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นแทนเงินได้ต่อเมื่อกำหนดเงื่อนไขการชำระและชั้นตอนการดำเนินการไว้อย่างชัดเจนในโครงการและข้อผูกพันระหว่างผู้ถือหน่วยลงทุนกับบริษัทจัดการ โดยชั้นตอนดังกล่าวต้องสามารถปฏิบัติตามจริงและเป็นธรรมต่อผู้ถือหน่วยลงทุนคราย

ข้อ 8 ในกรณีจัดการกองทุนรวม หากบริษัทจัดการคำนวณและประกาศมูลค่าทรัพย์สินสุทธิก่อนค่าหน่วยลงทุนราคาขายหน่วยลงทุน และราคารับซื้อคืนหน่วยลงทุนของกองทุนรวมตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้

(1) คำนวนมูลค่าทรัพย์สินสุทธิและมูลค่าหน่วยลงทุนอนอย่างแน่นอนในวันดังกล่าว โดยให้ปรึกษาภายในวันทำการถัดไป

(ก) หากสินวันทำการก่อนวันทำการซื้อขายหน่วยลงทุน
(ข) หากสินวันทำการซื้อขายหน่วยลงทุน
(ค) หากสินวันทำการสุดท้ายของแต่ละเดือน

(๒) คำนวณราคาขายหน่วยลงทุนและราคารับซื้อคืนหน่วยลงทุนทุกสิ้นวันทำการซื้อขาย
หน่วยลงทุน โดยให้ประกาศภายในวันทำการถัดไป ทั้งนี้ ให้ใช้มูลค่าหน่วยลงทุนของสิ้นวันทำการ
ซื้อขายหน่วยลงทุนนั้นเป็นเกณฑ์ในการคำนวณราคาดังกล่าว

ข้อ ๙ ประกาศนี้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑ กรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๖๒ เป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ ๒๐ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๖๒
รื่นวดี สุวรรณมงคล
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ประธานกรรมการ
คณะกรรมการกำกับตลาดทุน