# ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน

## ที่ ทจ. ๑๘/๒๕๖๒
### เรื่อง การยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้
#### (ฉบับที่ ๑๗)

อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๑๖/๖ แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. ๒๕๓๕ ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 4) พ.ศ. ๒๕๕1 และมาตรา 69 และมาตรา 70 (9) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. ๒๕35 คณะกรรมการกำกับตลาดทุนออกประกาศไว้ ดังต่อไปนี้

ข้อ 1 ให้ยกเลิกความในข้อ 11 แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน พ.ศ. ๑๐/๒๕๕๖ เรื่อง การยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ (ฉบับที่ 16) พ.ศ. 2561 และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน

"ข้อ 11 ให้ผู้เสนอขายตราสารหนี้ยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลที่มีรายการครบถ้วนเป็นปัจจุบัน ต่อสำนักงานชื่อมีรายงานอย่างน้อยดังต่อไปนี้ โดยรายละเอียดของรายการตาม (1) (2) (3) และ (4) ให้เป็นไปตามแบบที่กำหนดในข้อ 16 ข้อ 19 x ☒ x ☒ x ☒ x ☒
หรือข้อ 21/5

(1) สภาพข้อมูลสำคัญของตราสาร (fact sheet)
(2) X ☒ มูลเกี่ยวกับบริษัทที่ออกหลักทรัพย์
(3) X ☒ มูลเกี่ยวกับการจอง การจำหน่าย และการจัดสรร
(4) X ☒ มูลเพิ่มเติมสำหรับกรณีการเสนอขายตราสารหนี้อย่างใดอย่างหนึ่ง
(5) กราฟฟิก / Green Bond
(6) กราฟฟิก / Social Bond
(7) กราฟฟิก / Sustainability Bond
(8) กราฟฟิก / Other Information

สรุปข้อมูลสำคัญของตราสารตามวรรคหนึ่ง (1) อ้างอิงดูจะต้องแสดงถึงสาระสำคัญของตราสารรวมทั้งลักษณะเฉพาะและความเสี่ยงที่สำคัญของตราสาร โดยสำนักงานอาจประกาศกำหนดหลักเกณฑ์และวิธีการจัดทำสรุปข้อมูลสำคัญของตราสารด้วยก็ได้

ข้อมูลเพิ่มเติมในแบบแสดงรายการข้อมูลของตราสารหนี้ตามวรรคหนึ่ง (4) อ้างอิงดูจะเปิดเผยว่ามูลเกี่ยวกับเรื่องใดๆ

(๑) มาตรฐานสากลซึ่งเป็นที่ยอมรับที่นำมาใช้อ้างอิงในการขออนุญาตเสนอขายตราสารหนี้ดังกล่าว
ตามแต่กรณี ดังนี้

(ก) กรณีการเสนอขายตราสารหนี้เพื่ออนุรักษ์สิ่งแวดล้อม เช่น มาตรฐาน ASEAN Green Bond Standards (ASEAN GBS) หรือมาตรฐาน International Capital Market Association Green Bond Principles (ICMA GBP) เป็นต้น

(ข) กรณีการเสนอขายตราสารหนี้เพื่อพัฒนาสังคม เช่น มาตรฐาน ASEAN Social Bond Standards (ASEAN SBS) หรือมาตรฐาน International Capital Market Association Social Bond Principles (ICMA SBP) เป็นต้น

(ค) กรณีการเสนอขายตราสารหนี้เพื่อความยั่งยืน เช่น มาตรฐาน ASEAN Sustainability Bond Standards (ASEAN SUS) หรือมาตรฐาน International Capital Market Association Sustainability Bond Guidelines (ICMA SBG) เป็นต้น

(๒) วัตถุประสงค์การใช้เงินที่ได้จากการระดมทุน (use of proceeds)

(๓) กระบวนการที่ใช้ในการประเมินและคัดเลือกโครงการ (process for project evaluation and selection) โดยระบุกระบวนการและปัจจัยที่ใช้ในการพิจารณา รวมทั้งมาตรฐานหรือวิธีการรับรองอื่นใดที่ใช้อ้างอิง

(๔) การบริหารจัดการเงินที่ได้จากการระดมทุน (management of proceeds) โดยแสดงถึงวิธีการติดตามการใช้เงินที่ได้มาจากกรระดมทุนไปใช้ในโครงการและวิธีการแบ่งแยกเงินออกจากเงินอื่นของบริษัทให้เห็นอย่างชัดเจน เช่น การนำเงินที่ได้จากกรระดมทุนแยกเป็นบัญชีต่างหากจากบัญชีทรัสต์สินอื่น ๆ (sub-account) ของผู้เสนอขายตราสารหนี้ เป็นต้น

(๕) การรายงานและช่องทางการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินการภายหลังการเสนอขาย (reporting) โดยให้เปิดเผยรายงานประเภทต่าง ๆ จนกว่าจะครบอายุของตราสารหนี้ เช่น รายงานการใช้เงินที่ได้มาจากกรระดมทุน หรือรายงานความคืบหน้าของโครงการว่าดำเนินการถึงขั้นตอนใดจำนวนเงินที่ใช้ และยอดคงเหลือ เป็นต้น รวมทั้งช่องทางการเปิดเผยข้อมูล เช่น บนเว็บไซต์ของผู้เสนอขายตราสารหนี้ ซึ่งควรจัดให้มีการรายงานอย่างน้อยปีละหนึ่งครั้ง เป็นต้น”

ข้อ ๒ ประกาศนี้ให้ใช้งบประมาณแต่วันที่ ๑๖ พฤษภาคม พ.ศ. ๒๕๖๒ เป็นต้นไป